广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
证券代码：000524 证券简称：岭南控股 公告编号：2021-050
广州岭南集团控股股份有限公司
2021 年半年度报告
2021 年 08 月
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广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人梁凌峰、主管会计工作负责人郑定全及会计机构负责人(会计主
管人员)陈志斌声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预
测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析” 中“十、公司面临的风险和应对
措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关
注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...................................................................................... 9
第四节 公司治理.................................................................................................... 26
第五节 环境和社会责任 ........................................................................................ 28
第六节 重要事项.................................................................................................... 32
第七节 股份变动及股东情况 ................................................................................ 42
第八节 优先股相关情况 ........................................................................................ 47
第九节 债券相关情况 ............................................................................................ 48
第十节 财务报告.................................................................................................... 49
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备查文件目录
（一）董事长亲笔签署的半年度报告全文及摘要；
（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
公司、本公司、我公司、岭南控股 指 广州岭南集团控股股份有限公司
母公司 指 广州岭南集团控股股份有限公司母公司
岭南集团 指 广州岭南国际企业集团有限公司
广之旅 指 广州广之旅国际旅行社股份有限公司
花园酒店、广州花园酒店 指 广州花园酒店有限公司
中国大酒店 指 中国大酒店
岭南酒店 指 广州岭南国际酒店管理有限公司
东方宾馆、广州东方宾馆、东方宾馆分公司 指 广州岭南集团控股股份有限公司东方宾馆分公司
东方汽车 指 广州市东方汽车有限公司
武汉飞途假期 指 武汉飞途假期国际旅行社有限公司
四川新界国旅 指 四川新界国际旅行社有限公司
上海申申国旅 指 上海申申国际旅行社有限公司
山西现代国旅 指 山西现代国际旅行社有限公司
西安秦风国旅 指 西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司
股东大会 指 广州岭南集团控股股份有限公司股东大会
董事会 指 广州岭南集团控股股份有限公司董事会
监事会 指 广州岭南集团控股股份有限公司监事会
广州国发 指 广州国资发展控股有限公司
广州金控 指 广州金融控股集团有限公司
岭南控股第一期员工持股计划 指 广州岭南集团控股股份有限公司第一期员工持股计划
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 岭南控股 股票代码 000524
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广州岭南集团控股股份有限公司
公司的中文简称（如有） 岭南控股
公司的外文名称（如有） Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited
公司的外文名称缩写（如有） LN Holdings
公司的法定代表人 梁凌峰
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郑定全 吴旻
联系地址 广州市流花路 120 号 广州市流花路 120 号
电话 (020)86662791 (020)86662791
传真 (020)86662791 (020)86662791
电子信箱 gzlnholdings@126.com gzlnholdings@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2020 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 733,842,801.73 812,374,169.80 -9.67%
归属于上市公司股东的净利润（元） -94,549,542.48 -136,425,603.94 30.70%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-103,180,646.48 -148,071,966.50 30.32%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -154,885,754.97 -467,435,855.01 66.86%
基本每股收益（元/股） -0.14 -0.20 30.00%
稀释每股收益（元/股） -0.14 -0.20 30.00%
加权平均净资产收益率 -4.11% -5.23% 1.12%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,253,649,363.85 3,518,679,417.02 -7.53%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,253,352,970.33 2,349,205,359.26 -4.08%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 768,760.19
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
8,693,714.97
额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
-228,046.62
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变
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动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 717,243.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,404,083.53
减：所得税影响额 2,012,061.85
少数股东权益影响额（税后） 712,589.36
合计 8,631,104.00 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司所属行业
公司是一家集商旅出行、住宿、会展、景区、汽车服务等业务为一体的综合性旅游集团。
公司致力于以创新发展和资本运作打造全球旅游目的地资源、会议会展资源、旅游交通资源、
合作伙伴资源、线上线下融合共享的泛旅游生态圈，发展成为信任度高、满意度佳的，全国
前列、国际知名的，具有产业引领性和国际竞争力的现代综合商旅品牌运营商。
2021年上半年，我国旅游行业主要发展态势如下：
1、旅游市场总体保持平稳有序，假日旅游稳步回升
2021年上半年，除局部地区受散发疫情扰动外，旅游市场总体保持平稳有序，旅游消费
信心稳步回升。根据文化和旅游部公布的数据，2021年上半年国内游客达23.55亿人次，恢复
至2019年的77%，较2020年同期增长153%；国内旅游收入为1.95万亿元，恢复至2019年的70%，
较2020年增长208%。
全国国内旅游人数和收入从春节假期同比恢复至疫前的75.3%和58.6%，到五一劳动节提
升到恢复疫前的103.2%和77.0%。节假日国内旅游人数已恢复至疫前同期水平，收入已恢复至
疫前同期八成左右，假日旅游稳步回升。国内主要城市假期接待人数攀升，其中广东省五一
假期接待游客数较2019年同期增长11.6%，收入较2019年同期增长13.7%，受此带动，主要城
市区域酒店假期收入明显增长。
2、旅游市场格局加速重构，红色旅游、乡村旅游市场活跃
疫情发生以来，国内游对出境游、近程游对中远程游的市场替代越来越明显，都市休闲、
乡村度假、文化消费景气较高，红色旅游、旅游演艺等主题游持续升温。为迎接建党100周年，
文化和旅游部推出了百条红色旅游精品线路，红色旅游产业供给数量和质量稳步提升。农村
居民成为市场新增量，五一乡村地区居民出游率达14.3%，三四线城市下沉市场活跃。
3、文化和科技双赋能，旅游酒店跨界融合亮点纷呈
在疫情防控背景下，景区与酒店智慧化管理水平得以提高，面向游客的精准旅游公共服
务和市场治理效率得以改善，一批基于5G、大数据、人工智能的科技在管理和服务的不同场
景得以创新应用。基于新技术的沉浸式体验产品、数字化交互式服务加速迭代，极大地丰富
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了游客的文化、旅游、入住体验。文化、娱乐、体育业与数字经济深度融合，数字化、网络
化、智能化转型加快，线上演播、沉浸式体验等新文娱业态和在线健身等新体育业态加速崛
起。
4、疫情促进旅游业转型升级，品质化产品的需求进一步增长
由于疫情的冲击，旅游休闲消费需求发生了转变，自驾、亲子、近程、安全和品质成为
旅游消费的关键词，也是旅游市场日益增长的核心诉求。后疫情时代消费者在住宿方面更加
注重清洁卫生和个人空间，催化经济型酒店进行产品升级迭代向性价比高的中端酒店发展，
全面提升产品品质。
（二）公司所从事的主要业务
目前，公司旗下业务构成主要包括商旅出行、住宿、会展、景区及汽车服务等业务，形
成了覆盖旅行社、酒店、餐饮、会展、景区、旅游交通、旅游手信的完整旅游产业链。
1、商旅出行业
公司商旅出行业务的核心企业是公司控股子公司广州广之旅国际旅行社股份有限公司
（以下简称“广之旅”）。广之旅是国内旅行社行业的领前企业，主要经营国内游、出境游、
入境游、旅游电子商务、会展、景区运营管理等业务，以及酒店住宿、景区门票、航空票务
等代理预定服务，具备强大的品牌影响力。广之旅定位于中高端市场，致力于打造全球卓越
综合旅游服务商。
疫情发生以来，广之旅果断调整区域布局战略重点，加快并购旅游目的地接待服务企业，
增强在“国内大循环”旅游产业中的竞争力，完善全国市场目的地服务、产品供应及开拓渠
道销售“三体系”的建设，为深耕旅游目的地服务、多业态全方位多元化的发展夯实基础。
线上销售方面，广之旅自主开发运营“行走网”与 “易起行”智慧旅游平台，并结合官
方网站、小程序、微商城以及第三方OTA销售渠道布局，与全国性的线下渠道共同构建了完整
的线上线下融合的全渠道销售体系。为应对疫后消费习惯变化，广之旅官网上线了“易起购”
本地生活频道，打造成为岭南民生消费品类的购物平台。
2、住宿业
公司住宿业经营管理的核心企业是全资子公司广州岭南国际酒店管理有限公司（以下简
称“岭南酒店”）。岭南酒店是国内领前的住宿业品牌服务运营商，管理规模连续多年位列
中国饭店集团60强，报告期内荣获中国酒店集团30强。岭南酒店致力于成为集旅游、休闲、
商务于一体的高品质全住宿综合运营商，深度融合本土文化与国际化管理理念，以领前的运
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营标准与模式，巩固和发展具有国际竞争力的中国著名民族酒店品牌。
公司的住宿业主要从事酒店管理业务和酒店经营业务。酒店管理业务的商业模式主要为
向其管理的酒店项目输出品牌标准、中央预订、客源推送等运营管理服务，从管理项目中收
取相应的费用以获得收入利润。酒店管理业务除以轻资产品牌输出获得委托管理合约外，也
以租赁经营的方式运营部分酒店项目；酒店经营业务主要是经营自有产权酒店，为顾客提供
酒店住宿、餐饮、会议、会展及商业物业租赁等服务以获得收入利润。
防疫常态化背景下，岭南酒店把握消费升级、文旅融合机遇，紧扣供给侧创新主线，品
牌研发能力增强，布局速度加快。旗下拥有“岭南花园酒店”、“岭南东方酒店”、“岭南
五号酒店”、“岭居创享公寓”、“岭舍创享公寓”、“岭南星光营地”、“岭南佳园度假
酒店”、“岭南佳园连锁酒店”、“岭南精选酒店”和“畔水庭院民宿”等核心系列品牌，
构建了适应大住宿业态发展趋势的多层次品牌体系。酒店管理项目中，白云国际会议中心入
选广州市“百年百品”100家品牌企业；岭居创享公寓获评为“中国最受商旅人士欢迎酒店
式公寓”；佛山美的鹭湖岭南花园酒店荣获“2020必住酒店”。
公司自有产权酒店广州花园酒店是中国创建白金五星级饭店首批三家酒店中唯一的本土
品牌，是“岭南花园酒店”品牌的旗舰店。公司自有产权酒店广州东方宾馆、中国大酒店均
是中国首批五星级酒店，其中东方宾馆是“岭南东方酒店”品牌的旗舰店。报告期内，广州
花园酒店、中国大酒店、广州东方宾馆均入选广州市“百年百品”100家品牌企业。
3、会展和景区业务
会展和景区业务是公司加快旅游产业融合的重要平台及战略性成长业务。公司拥有较强
的会展场地资源优势，并具备涵盖组织策划、IP构建、场馆运营、招展招商、买卖家对接、
产业链集成、现场管理、对客服务、品牌传播的一体化会展运营模式，具备为客户提供在地、
移动、一站式会展解决方案的能力。多年来，成功运营执行广东国际旅游产业博览会、广府
文化嘉年华等展会，拥有中华老字号博览会、广东国际会奖旅游交流大会、中国国内旅游目
的地供应商大会、中国大酒店德国啤酒节、粤菜师傅走进美丽乡村等自主会展、会议IP，并
不断加强与国际顶级会展企业的合作，成功运营博古斯世界烹饪大赛亚太赛和中国赛、太阳
之旅中法自行车拉力赛等一系列国际化的会展赛事。疫情发生期间，更创新严控疫情形式下
的“安心会议”标准模式，创新打造成功将广东国际旅游产业博览会打造为全国规模最大、
国际化程度最高、市场化运作效果最好的专业性旅游博览会品牌之一。报告期内，广之旅全
资子公司广州广之旅国际会展服务有限公司被广东省商务厅评为“广东省会展百强企业”。
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公司具备丰富的景区运营管理经验，开发包括酒店、自驾车营地、餐饮、旅游客运、租
赁、游乐场、旅游商品销售等在内的休闲体验旅游产品，形成了完整的景区旅游服务、产品
体系，具备景区规划、景区建设咨询顾问、景区营销策划、景区运营管理的管理输出能力。
目前，公司管理的粤西封开奇境景区正积极进行升级改造，其中，龙山景区成为国家4A级旅
游景区，而龙山千层峰、大斑石成为国家3A级景区。
4、汽车服务业务
公司的汽车服务业务主要由全资子公司广州市东方汽车有限公司（以下简称“东方汽车”）
负责运营。东方汽车的主要业务包括广州区域出租车和商务租赁车业务，主要服务于500强企
业的商务用车租赁和本地旅游接待、出租车业务，是区域性优秀汽车服务品牌。
二、核心竞争力分析
公司作为综合性旅游集团，具备全球产业链和供应链资源优势。报告期内，公司围绕“泛
旅游生态圈”战略蓝图的构建，资源掌控配置能力、产品研发创新能力、产业融合能力、客
源推送能力、品质管控能力等核心竞争力不断提升。
2021年上半年，公司所处旅游行业仍受到国内零散疫情和广州本地疫情的冲击，应对冲
击与挑战，公司拥有明确的发展战略、稳健的财务状况、充足的现金储备、深厚的品牌沉淀、
成熟的供应链管理、较强的资源整合能力、完整的网络渠道、忠诚的专业团队以及广大客户
的信赖，主业具有业务结构综合、轻重模式结合的特点，具备较强抗御市场波动经验和实力。
报告期内，公司核心团队保持稳定，持续聚焦业务、流程、模式创新，加强产品升级，
集中精力推动数字化建设、科技创新商业场景应用、管理机制改革和创新等，并加快做好产
品和服务的升级迭代。疫情防控进入常态化，公司积极把握疫后新消费趋势，大力推动各项
主业创新产品和服务，不断拉近“供给侧”与“需求端”的距离，激发各项主业的市场活力
和创造力。报告期末，公司资产总额为325,364.94万元，负债总额为96,827.26万元，期末资
产负债率为29.76%，比上年期末下降2.37%；期末货币资金为140,897.73万元，占总资产比例
为43.30%，财务结构的稳健与较充裕的现金储备为公司应对新冠肺炎疫情影响提供了坚实的
财务基础。
三、主营业务分析
概述
报告期内，由于2021年春节前国内新冠肺炎疫情形势的变化，以及2021年5月下旬广州本
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地疫情的正面冲击，公司的商旅出行业务（旅行社业务）及住宿业务（酒店业务）的经营受
到一定程度影响，使自2020年下半年以来主营业务的良好恢复势头有所反复。此外，根据国
家文化和旅游部的通知及广东省、广州市相关行业主管部门的统一部署，截至本报告期末，
除国内中、高风险地区外，广之旅的国内旅游组团业务及“机票+酒店”旅游产品业务已恢复
运营，但出入境旅游组团业务(除澳门游组团业务外)尚未恢复运营。综合上述因素，2021年
上半年，公司实现营业收入73,384.28万元，比上年同期下降9.67%；实现归属于上市公司股
东的净利润-9,454.95万元，比上年同期增长30.70%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益的净利润-10,318.06万元，比上年同期增长30.32%。经营活动产生的现金流量净额为
-15,488.58万元，比上年同期增长66.86%；归属于上市公司股东的净资产为225,335.30万元，
比上年期末下降4.08%。为应对新型冠状病毒肺炎疫情影响，公司积极采取各项措施，一方面
在严格做好疫情防护工作的基础上，严控成本费用，聚焦业务、流程、模式创新；另一方面，
抓住疫情平稳期，加大研发创新与市场营销力度，重塑业务盈利模式，优化产业融合，开发
“新技术、新产业、新业态、新模式”，积极谋划推动业务复苏。
（一）积极应对疫情影响，推动主业逐步复苏
商旅出行业方面，抓住疫情平稳期，快速应对市场变化。受新型冠状病毒肺炎疫情影响，
根据国家文化和旅游部的通知及广东省、广州市相关行业主管部门的统一部署，自2020年1
月27日起，广之旅暂停经营团队旅游及“机票+酒店”旅游产品。目前，除国内中、高风险地
区外，广之旅的国内旅游组团业务及“机票+酒店”旅游产品业务已恢复运营，但出入境旅游
组团业务(除澳门游组团业务外)尚未恢复运营。受上述因素影响，报告期内，广之旅实现营
业收入40,169.81万元，比上年同期下降33.97%；实现归属于母公司所有者的净利润-5,416.69
万元，比上年同期下降14.82%。主要原因是本报告期广之旅主营业务中的出境游业务收入同
比减少，此外，2021年春节国内疫情形势变化及2021年5月广州本地疫情的正面冲击也使广之
旅旅行社业务的持续恢复受到一定影响。
面对疫情反复的环境，广之旅快速调整应对策略。2021年1至2月响应国家就地过年号召，
以“就地过年一样精彩”为主题丰富省内游产品，加大区域专团、酒店预订、易起购年货商
品的供给；3月中旬抓住疫情平稳期，快速发展出省游业务，同时以区域专团、线上旅展、联
合营销等形式开拓市场。报告期内，广之旅国内游实现营业收入同比增长126.49%。
住宿业方面，经营恢复态势良好。岭南酒店把握疫后需求，推出美食、亲子、温泉、踏
青等休闲度假产品，管理的目的地度假型酒店在清明及五一假期实现营收超过2019年同期水
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平。报告期内，岭南酒店实现营业收入6,124.25万元，比上年同期增长65.07%；实现归属于
母公司所有者的净利润166.12万元，比上年同期增长155.85%。报告期内，岭南酒店的营业收
入及净利润均实现同比增长，主要原因是随着疫情防控常态化，岭南酒店旗下管理酒店项目
经营持续恢复，使其从中获得的管理费收入同比增加，此外直营酒店项目的收入也有所增长。
公司的三家自有产权酒店本报告期营业收入及净利润均实现同比较大幅度增长，主要原
因是随着疫情防控常态化，三家自有产权酒店经营情况较去年同期有所恢复，客房收入及餐
饮收入同比大幅增长；但2021年春节国内疫情形势变化及2021年5月广州本地疫情的正面冲击
仍使酒店经营业务受到一定影响。其中，广州花园酒店有限公司（以下简称“花园酒店”）
实现营业收入13,289.10万元，比上年同期增长59.02%，实现归属于母公司所有者的净利润
-795.80万元，比上年同期增长78.51%。中国大酒店实现营业收入7,791.89万元，比上年同期
增长67.81%；实现归属于母公司所有者的净利润-2,056.02万元，比上年同期增长28.13%。东
方宾馆分公司（以下简称“东方宾馆”）实现营业收入6,015.78万元，比上年同期增长76.07%；
实现归属于母公司所有者的净利润-2,248.23万元，比上年同期增长31.78%。三家自有产权酒
店把握疫后需求，春节期间推出餐饮上门定制、星厨到家、手提团年宴、定制迷你盆菜等主
题产品与服务，拉动春节餐饮营收同比增长188%；持续打造酒店餐饮品牌，东方宾馆积极推
动“张志强劳模创新工作室”的创建工作；中国大酒店深化与博物馆文旅融合与文化创新，
持续推出“消失的名菜”、“消失的月饼”等文旅菜式；花园酒店的荔湾亭餐厅升级后复业
及高端西餐泰安门餐厅开门宴客，为顾客带来全新的荔湾传统与时尚结合饮食文化体验。
汽车服务业基本保持稳健。报告期内，东方汽车实现营业收入1,030.52万元，同比上年
同期减少1.87%，2021年春节国内疫情形势变化及2021年5月广州本地疫情的正面冲击使汽车
服务业务经营受到一定影响；实现归属于母公司所有者的净利润87.56万元，同比上年同期减
少35.02%，主要原因是东方汽车去年同期享受社保费减免优惠，而本报告期无上述社保减免
优惠，使社保费用同比增加。
（二）战略并购成效显现，产业融合与区域布局不断深化
近年来，广之旅通过并购逐步增强在“国内大循环”旅游产业中的竞争力，完善全国市
场目的地服务、产品供应及开拓渠道销售“三体系”的建设。广州本地疫情爆发期间，广之
旅推动省外各地运营中心、分支机构紧抓全国旅游市场复苏机遇，围绕企业会奖定制、研学
旅行、毕业游、亲子游等客群不同出游需求，推出多元化的产品，在产品研发和服务保障方
面持续创新。此外，广之旅还积极推动省外分支机构及此前并购的四川新界国际旅行社有限
公司（以下简称“四川新界国旅”）、武汉飞途假期国际旅行社有限公司（以下简称“武汉
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飞途假期”）从出境游批发商向国内游服务商转型，大力开拓组团游业务，在新格局中谋求
新发展。广之旅于上年度疫情期间并购的上海申申国际旅行社有限公司（以下简称“上海申
申国旅”）、山西现代国际旅行社有限公司（以下简称“山西现代国旅”）、西安龙之旅秦
风国际旅行社有限公司（以下简称“西安秦风国旅”）报告期内贡献营收6,593.56万元，占
广之旅整体营收的16.41%，战略并购成效持续显现。住宿业务方面，持续深耕粤港澳大湾区，
报告期内岭南酒店新增管理酒店项目15个，新增房量超过4,000间。
公司持续加强外部合作，与黄果树旅游区管理委员会签署战略合作协议，并与凯乐石、
法国索迪斯、TTG电竞俱乐部、澳门万国控股集团、延安红色文化培训中心、广州博物馆探索
多维度 “旅游+”跨界合作模式。其中，广之旅推出的“马灯照亮中国-重走长征路贵州红色
研学”入选中国旅行社行业协会百条精品红色旅游线路库。
（三）聚焦市场疫后新需求，打造新产品新模式
针对个性化出游需求，广之旅推出高标准跟团游“华誉臻品”、深度游系列“玩家营”、
年轻客群系列“郊友荟”等全新 IP，有效承接目标细分市场需求，新品迭代更新率达 32%，
同时把新产品专场介绍会的营销模式复制推广到全国分支机构。此外，广之旅还结合各地优
越的森林、湖泊、河流、地貌等自然资源，因地制宜开发出富有生态教育特色的旅游线路，
如“沙漠与黄河的约会”研学旅行，使用户获得更深层次的旅游体验。
岭南酒店以岭客汇会员日、春季大促、踏春游、女神节、清明小长假等为主题组织合计
26 场多元化联合营销线上推广活动，自营渠道累计成交产品约 8,288 份。在传统堂食之外，
公司旗下酒店在“新赛道”上找到突围之路，花园酒店、中国大酒店、东方宾馆持续丰富完
善外卖产品，使客户足不出户便能品尝来自五星级酒店的高品质外卖。
公司旗下多家酒店持续打造高端商务接待模式，以专业的服务呈现“岭南待客之道”。
中国大酒店加强拓展商务会议，以品质服务助力 2021 中国广州投资年会、“大湾区大未来”
媒体接待、2021 世界超高清视频产业发展大会等多个大型商务会议；花园酒店成功承办“广
州构建世界一流国际消费中心城市圆桌会议”；东方宾馆作为 2021 年中超联赛广州赛区唯一
官方接待酒店，以专业品质获得了来自中超联赛工作组、媒体团队以及广州赛区球队和裁判
团队的认可和好评。
（四）强化“互联网+”运营服务，数字化建设取得新进展
公司强化科技赋能，广泛运用大数据、云计算、物联网、5G 等新一代信息技术，利用“易
起行”“易起购”“行走网”“岭客汇”等线上平台，大力推进数据和业务中台战略，加快
15
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
构建云旅游、云展会和云直播模式，增强客户体验，让消费者及时、随时享受到智能便捷的
美好生活。广之旅通过“易起行”策划爆款活动 41 场、专题营销 168 个，“易起购”平台在
报告期内累计销售额为 482.08 万元；岭南酒店“岭客汇”新会员同比增长 178%，存量会员
近 90 万人，线上营收超过 465 万元。
此外，公司推动住宿业加大信息技术应用力度，加快酒店信息设备、智能系统的迭代升
级，完成扫码点餐、自助机、机器人、闸机等系统对接，将智能化广泛的运用到酒店的经营、
管理、客控、设备等方面，促进节约成本、降低能耗，进一步提升效率。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 733,842,801.73 812,374,169.80 -9.67%
营业成本 611,195,546.72 748,396,028.29 -18.33%
销售费用 105,000,165.29 119,902,041.21 -12.43%
管理费用 127,950,709.00 110,379,284.90 15.92%
财务费用 -12,806,017.89 -16,109,737.51 20.51%
主要原因是本报告期公司酒店管理业务恢复良
所得税费用 455,801.75 -11,396.26 4,099.57% 好，全资子公司岭南酒店报告期内实现盈利，致
使所得税费用同比增加。
研发投入 6,839,513.20 5,846,088.01 16.99%
主要原因是本报告期，公司商旅出行及住宿业务
经营活动产生的现金
-154,885,754.97 -467,435,855.01 66.86% 于疫情平稳期经营有所恢复，销售商品、提供劳
流量净额
务收到的现金同比增加。
投资活动产生的现金 主要原因是本报告期公司未进行银行理财产品投
-48,053,416.75 73,945,810.22 -164.98%
流量净额 资。
筹资活动产生的现金 主要原因是本报告期公司归还的短期借款比上年
-28,833,658.10 -277,604,165.91 89.61%
流量净额 同期减少。
因综合经营活动产生的现金流净额、投资活动产
现金及现金等价物净 生的现金流净额及筹资活动产生的现金流净额的
-231,876,433.94 -670,774,600.48 65.43%
增加额 变化，本报告期公司的现金及现金等价物净增加
额比上年同期增加 65.43%。
主要原因是去年同期公司及全资子公司花园酒
店、中国大酒店享受房产税及土地使用税免征优
税金及附加 13,030,495.36 7,886,800.38 65.22%
惠，而本报告期无上述税收优惠，因此房产税及
土地使用税同比增加。
主要原因是报告期内公司对银行的借款减少，致
利息费用 171,223.44 559,488.72 -69.40%
使利息费用减少。
16
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
主要是本报告期公司及下属子分公司收到的政府
其他收益 11,366,622.26 8,660,752.71 31.24%
补助同比增加。
投资收益（损失以" 主要原因是本报告期公司未进行银行理财产品投
428,141.53 7,697,768.68 -94.44%
－"号填列） 资，因此理财收益同比大幅减少。
主要原因是受新冠肺炎疫情影响，鉴于控股子公
司广之旅的部分联营企业于 2020 年度发生亏损，
对联营企业和合营企 根据企业会计准则，2020 年末公司将上述亏损联
-144.00 -353,231.55 99.96%
业的投资收益 营企业的长期股权投资账面价值减记为 0，因此，
本报告期无需按权益法确认投资收益，致使核算
的联营企业投资收益亏损金额同比减少。
信用减值损失（损失 主要原因是报告期内公司应收款项余额同比减
918,923.60 2,180,111.80 -57.85%
以"-"号填列） 少，计提坏账准备相应减少所致。
主要原因是本报告期全资子公司中国大酒店、花
资产处置收益（损失
768,760.19 -102,379.75 850.89% 园酒店以及东方宾馆分公司报废一批已无使用价
以"-"号填列）
值的电器设备所致。
主要原因是本报告期子公司中国大酒店无须支付
的押金结转营业外收入、花园酒店废旧物资处置
营业外收入 771,226.44 206,229.20 273.97%
收入同比增加以及广之旅收回部分租赁门店押金
所致。
主要原因是本报告期已完成精准扶贫各项工作，
营业外支出 53,983.30 675,301.03 -92.01%
扶贫支出同比减少所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 733,842,801.73 100% 812,374,169.80 100% -9.67%
分行业
旅行社运营 401,693,637.67 54.74% 608,322,772.75 74.88% -33.97%
酒店经营 269,898,806.58 36.78% 163,016,581.68 20.07% 65.57%
酒店管理 52,014,319.65 7.09% 30,612,601.82 3.77% 69.91%
汽车服务 10,236,037.83 1.39% 10,422,213.55 1.28% -1.79%
分地区
广东省内 515,267,296.79 70.21% 271,945,347.89 33.48% 89.47%
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广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
广东省外 200,047,411.65 27.26% 100,279,285.26 12.34% 99.49%
港澳台地区 18,528,093.29 2.52% 31,629,091.24 3.89% -41.42%
境外 0.00 0.00% 408,520,445.41 50.29% -100.00%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
旅行社运营 401,693,637.67 353,516,064.16 11.99% -33.97% -35.41% 1.96%
酒店经营 269,898,806.58 218,202,703.98 19.15% 65.57% 25.84% 25.51%
酒店管理 52,014,319.65 37,177,838.10 28.52% 69.91% 47.20% 11.02%
汽车服务 10,236,037.83 2,298,940.48 77.54% -1.79% -6.77% 1.20%
分地区
广东省内 515,267,296.79 423,383,469.36 17.83% 89.47% 59.73% 15.30%
广东省外 200,047,411.65 170,192,005.71 14.92% 99.49% 89.16% 4.64%
港澳台地区 18,528,093.29 17,620,071.65 4.90% -41.42% -39.63% -2.82%
境外 0.00 0.00 0.00% -100.00% -100.00% -10.86%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、受新冠疫情影响，根据国家文化和旅游部的通知，自2020年1月27日起，公司控股子
公司广之旅暂停经营团队旅游及“机票+酒店”旅游产品。截至本报告期末，广之旅出入境旅
游组团业务(除澳门游组团业务外)尚未恢复运营。因此，本报告期控股子公司广之旅主营业
务中的出境游业务收入及成本同比减少，致使旅行社运营业务收入及成本分别同比下降
33.97%和35.41%。
2、报告期内，公司酒店经营业务收入同比增加65.57%，酒店经营业务成本同比增加
25.84%。主要原因是随着疫情防控常态化，三家自有产权酒店经营情况较去年同期有所恢复，
客房收入及餐饮收入同比大幅增长。
3、报告期内，公司酒店管理业务收入同比增加69.91%，酒店管理业务成本同比增加
47.20%。主要原因是随着疫情防控常态化，岭南酒店旗下管理酒店项目经营持续恢复，使其
从中获得的管理费收入同比增加，此外直营酒店项目的收入也有所增长。
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广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、受新冠疫情影响，报告期内，广之旅出入境旅游组团业务(除澳门游组团业务外)尚未
恢复运营。因此，本报告期公司境外营业收入及营业成本均为0元。
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要包括其他权益工具投资在持有期间取 权益法核算的长期股权
投资收益 428,141.53 -0.42% 得的股利收入以及权益法核算的长期股权 投资收益具有可持续
（联营企业）投资收益等。 性，其余无可持续性。
交易性金融资产（股票）的公允价值变动收
公允价值变动损益 -230,958.00 0.23% 否
益。
为真实反应公司财务状况，对应收账款、其
资产减值 918,923.60 -0.91% 他应收款根据企业会计准则和公司相关会 否
计政策计提坏账准备。
主要是中国大酒店无须支付的押金结转营
营业外收入 771,226.44 -0.76% 业外收入、花园酒店废旧物资处置收入以及 否
广之旅收回部分门店租金押金所致。
营业外支出 53,983.30 -0.05% 主要包括对外捐赠、罚款支出等。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重
占总资 占总资 重大变动说明
金额 金额 增减
产比例 产比例
主要原因是本报告期公司控股子公司广之
货币资金 1,408,977,258.49 43.30% 1,640,687,197.25 46.63% -3.33% 旅受疫情影响营业收入减少，因此，货币
资金相应减少。
应收账款 90,251,251.89 2.77% 94,913,050.66 2.70% 0.07%
存货 13,681,226.98 0.42% 13,271,698.07 0.38% 0.04%
投资性房地产 4,976,196.01 0.15% 5,089,786.33 0.14% 0.01%
长期股权投资 4,564,809.73 0.14% 4,564,953.73 0.13% 0.01%
固定资产 516,356,683.94 15.87% 537,877,095.54 15.29% 0.58%
在建工程 19,636,471.42 0.60% 15,320,929.59 0.44% 0.16%
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广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
本报告期执行新租赁准则，公司将符合条
使用权资产 40,579,196.26 1.25% 1.25%
件的租赁资产确认为使用权资产。
主要原因是报告期内公司归还期初银行短
短期借款 2,940,000.00 0.09% 27,919,839.90 0.79% -0.70%
期借款所致。
合同负债 246,718,049.24 7.58% 279,045,401.83 7.93% -0.35%
本报告期执行新租赁准则，公司将符合条
租赁负债 22,663,836.99 0.70% 0.70%
件的未支付租赁付款额确认为租赁负债。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提 本期购买 本期出售 其他变
项目 期初数 期末数
变动损益 公允价值变动 的减值 金额 金额 动
金融资产
1.交易性金融
资产（不含衍 1,712,098.00 -230,958.00 700.00 700.00 1,481,140.00
生金融资产）
4.其他权益工
66,944,331.79 -1,712,339.79 58,492,858.17 65,231,992.00
具投资
金融资产小
68,656,429.79 -1,943,297.79 58,492,858.17 700.00 700.00 66,713,132.00
计
上述合计 68,656,429.79 -1,943,297.79 58,492,858.17 700.00 700.00 66,713,132.00
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截止报告期末，公司不存在主要资产被查封、扣押、冻结或被抵押、质押等必须具备一
定条件才能变现及无法变现、无法用于抵偿债务的情况，不存在该等资产占有、使用、受益
和处分权利受限制的情况和安排。
20
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
647,344,983.25 653,937,897.80 -1.01%
报告期内，公司投资额主要包括变更募集资金投资项目用于永久补充流动资金 647,344,283.25 元等。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
计入权益
本期
证券品 证券代 证券 最初投资成 会计计 期初账面价 本期公允价 的累计公 本期出售 期末账面价 会计核算 资金
购买 报告期损益
种 码 简称 本 量模式 值 值变动损益 允价值变 金额 值 科目 来源
金额
动
境内外 工商 公允价 交易性金 自有
601398 240,240.00 384,230.00 13,860.00 0.00 0.00 0.00 13,860.00 398,090.00
股票 银行 值计量 融资产 资金
境内外 中国 公允价 交易性金 自有
601318 202,800.00 1,043,760.00 -272,400.00 0.00 0.00 0.00 -255,600.00 771,360.00
股票 平安 值计量 融资产 资金
境内外 交通 公允价 交易性金 自有
601328 86,900.00 54,208.00 5,082.00 0.00 0.00 0.00 5,082.00 59,290.00
股票 银行 值计量 融资产 资金
境内外 建设 公允价 交易性金 自有
601939 193,500.00 188,400.00 11,100.00 0.00 0.00 0.00 11,100.00 199,500.00
股票 银行 值计量 融资产 资金
境内外 中国 公允价 交易性金 自有
601857 167,000.00 41,500.00 11,400.00 0.00 0.00 0.00 12,274.20 52,900.00
股票 石油 值计量 融资产 资金
期末持有的其他证券投
700.00 -- 0.00 0.00 0.00 700.00 3,611.38 2,911.38 0.00 -- --
资
合计 891,140.00 -- 1,712,098.00 -230,958.00 0.00 700.00 3,611.38 -210,372.42 1,481,140.00 -- --
证券投资审批董事会公
不适用
告披露日期
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广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
证券投资审批股东大会
不适用
公告披露日期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
广州广之旅国
际旅行社股份 子公司 旅行社 70,000,000.00 778,633,545.86 24,226,671.33 401,698,137.67 -55,452,093.83 -55,728,088.36
有限公司
广州市岭南国
际酒店管理有 子公司 酒店管理 10,000,000.00 49,899,240.90 26,057,184.62 61,242,450.85 2,220,770.52 1,661,206.62
限公司
广州花园酒店
子公司 酒店经营 290,000,000.00 644,606,547.95 367,211,107.34 132,890,969.94 -8,381,602.77 -7,957,959.44
有限公司
中国大酒店 子公司 酒店经营 80,000,000.00 415,737,440.69 91,699,844.28 77,918,895.31 -20,917,614.67 -20,560,172.93
广州市东方汽
子公司 汽车租赁 11,961,000.00 26,625,243.75 18,941,232.56 10,305,218.41 879,196.01 875,571.86
车有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1、广之旅是一家在国内旅行社行业居领先地位的综合性旅行社，主要经营出境游、国内
游、入境游、会展、景区运营管理等业务。报告期内，广之旅实现营业收入40,169.81万元，
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广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
比上年同期减少33.97%；实现净利润-5,572.81万元，比上年同期减少10.10%。主要原因是受
新冠肺炎疫情影响，根据国家文化和旅游部的通知，自2020年1月27日起，广之旅暂停经营团
队旅游及“机票+酒店”旅游产品。截至本报告期末，广之旅出入境旅游组团业务(除澳门游
组团业务外)尚未恢复运营。因此，本报告期控股子公司广之旅主营业务中的出境游业务收入
同比减少。此外，2021年春节国内疫情形势变化及2021年5月广州本地疫情的正面冲击也使广
之旅旅行社业务经营受到一定影响。报告期末，广之旅的总资产为77,863.35万元，比上年期
末减少6.20%。
2、岭南酒店是集旅游、休闲、商务于一体的住宿业品牌服务运营商。报告期内，岭南酒
店实现营业收入6,124.25万元，比上年同期增加65.07%；实现净利润166.12万元，比上年同
期增加155.85%。本报告期岭南酒店的营业收入及净利润均实现同比增长，主要原因是随着疫
情防控常态化，岭南酒店旗下管理酒店项目经营持续恢复，使其从中获得的管理费收入同比
增加，此外直营酒店项目的收入也有所增长。报告期末，岭南酒店的总资产为4,989.92万元，
比上年期末减少21.68%，主要原因是本报告期支付母公司分红款导致持有的货币资金减少。
3、广州花园酒店有限公司主要运营华南地区唯一的白金五星级饭店花园酒店。报告期内，
住宿业务保持持续恢复，广州花园酒店有限公司实现营业收入13,289.10万元，比上年同期增
加59.02%；实现净利润-795.80万元，比上年同期增加78.51%。本报告期花园酒店的营业收入
及净利润均实现同比增长，主要原因是随着疫情防控常态化，花园酒店本报告期经营情况较
去年同期有所恢复，客房收入及餐饮收入同比大幅增长；但2021年春节国内疫情形势变化及
2021年5月广州本地疫情的正面冲击仍使酒店经营业务恢复受到一定影响。报告期末，广州花
园酒店有限公司总资产为64,460.65万元，比上年期末减少3.19%。
4、中国大酒店是我国首批五星级酒店之一。报告期内，中国大酒店实现营业收入7,791.89
万元，比上年同期增加67.81%；实现净利润-2,056.02万元，比上年同期增加28.13%。本报告
期中国大酒店的营业收入及净利润均实现同比增长，主要原因是随着疫情防控常态化，中国
大酒店本报告期经营情况较去年同期有所恢复，客房收入及餐饮收入同比大幅增长；但2021
年春节国内疫情形势变化及2021年5月广州本地疫情的正面冲击仍使酒店经营业务恢复受到
一定影响。报告期末，中国大酒店的总资产为41,573.74万元，比上年期末减少5.40%。
5、东方汽车是广州区域一家从事出租车和商务租赁车行业的汽车服务企业，同时为公司
酒店业务提供有效的支持和补充。报告期内，东方汽车实现营业收入1,030.52万元，同比上
年同期减少1.87%。实现净利润87.56万元，同比上年同期减少35.02%，主要原因是2021年春
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广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
节国内疫情形势变化及2021年5月广州本地疫情的正面冲击使汽车服务业务经营受到一定影
响；此外，东方汽车去年同期享受社保费减免优惠，而本报告期无上述社保减免优惠，导致
社保费用同比增加。报告期末，东方汽车的总资产为2,662.52万元，比上年期末增加3.14%。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、新型冠状肺炎疫情风险
受新型冠状病毒肺炎疫情影响，根据国家文化和旅游部的通知及广东省、广州市相关行
业主管部门的统一部署，自2020年1月27日起，公司的控股子公司广之旅暂停经营团队旅游及
“机票+酒店”旅游产品。截止目前，除国内中、高风险地区外，公司的国内旅游组团业务及
“机票+酒店”旅游产品业务已恢复运营，但出入境旅游组团（除澳门游组团业务外）业务尚
未恢复运营。今年以来，国内零散疫情的发生也使公司主营业务复苏的势头有所反复。
2、市场竞争加剧风险
近年来，我国旅游业快速发展，已成为我国第三产业中的重要支柱产业。同时，广东省
旅游市场基数较大，增速较其他区域稍缓，旅行社和酒店品牌输出业务面临对外扩张及行业
整合加剧的挑战，促进旅游酒店行业需不断提升线上线下的产品设计和服务水平。
3、服务质量及食品安全控制风险
旅游酒店行业作为第三产业，其服务质量的把控对公司的发展和品牌形象具备重要影响。
此外，随着市场出现食品安全问题的各类事件，公司的酒店经营相关业务中在原材料采购及
生产过程中面临食品安全问题的风险。
4、不可抗力风险
旅游行业受政治、经济、社会、文化、自然等因素的影响较大。一些突发事件包括但不
限于地震、海啸、水灾、旱灾、暴雪、飓风等自然灾害，或目的地社会治安恶化事件等，都
将会影响游客的外出旅游选择，从而对公司业务产生影响。
5、商誉减值的风险
公司通过并购武汉飞途假期、四川新界国旅、上海申申国旅、山西现代国旅及西安秦风
国旅实现区域扩张，形成非同一控制下企业合并，在合并资产负债表形成商誉。根据《企业
会计准则》规定，如并购对象并购后的协同效应未及预期或发生宏观经济、自然灾害、疫情
24
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
等原因导致其未来经营状况未达预期，则公司存在商誉减值风险，从而对上市公司当期损益
造成影响。
为了应对上述风险，公司将始终坚持战略引领，并采取积极有效的应对措施，具体如下：
1、为应对新冠肺炎疫情带来的影响，公司商旅出行业务加强对核心旅游目的地资源的掌
控力度和国内目的地资源供应链的构建，增强在“国内大循环”旅游产业中的竞争力，构建
全国市场目的地服务、产品供应及开拓渠道销售“三体系”。住宿业务方面，加快品牌战略
布局与规模新突破，深耕粤港澳大湾区，重点渗透粤东地区，深化粤北粤湘边界、粤西等地
布局，对广西、江西、福建、湖南、湖北、贵州、云南等地进行辐射，开拓休闲度假及旅游
目的地酒店市场，实现住宿业品牌向全国区域扩张的转变。
2、优化实体营销网络，完善互联网及移动技术的电子商务，巩固本公司在行业中的优势
竞争地位，并寻求外延式增长的机会，扩大公司市场份额。
3、根据自身业务的特点，公司建立合格供应商引入及评价体系、质量评价体系、质量诚
信体系、质量安全保障体系及质量素质教育体系等质量管理措施，对各个业务环节进行全面
质量把控。为提高食品质量，公司参照国家食品安全各项指标的标准，建立食品安全管理体
系，检测食品在采购、生产及销售阶段的各个环节，以确保食品安全。
4、公司密切关注相关国家政府部门发布的各类旅游相关预警信息，及时与客户沟通，建
立常态化的应对危机处理机制，降低不可抗力风险带来的可能损失。
5、公司将通过业务协同、品牌管理等措施支持并购标的未来的业务发展，密切监控并购
标的的日常经营情况，积极采取措施协助并购标的应对如新型冠状病毒肺炎疫情等突发不可
抗力因素的影响，并按照《会计监管风险提示第8号——商誉减值》的相关要求，结合可获取
的内部与外部信息，于每年年度终了进行减值测试。
25
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
会议决议具体内容详见公司《2021 年第一
2021 年第一次临时 临时股东大 2021 年 01 月 2021 年 01 月
73.94% 次临时股东大会决议公告》，公告编号为：
股东大会 会 14 日 15 日
2021-003，披露网站为巨潮资讯网。
会议决议具体内容详见公司《2021 年第二
2021 年第二次临时 临时股东大 2021 年 04 月 2021 年 05 月
74.95% 次临时股东大会决议公告》，公告编号为：
股东大会 会 30 日 06 日
2021-036，披露网站为巨潮资讯网。
会议决议具体内容详见公司《2020 年年度
2020 年年度股东大 年度股东大 2021 年 05 月 2021 年 05 月
74.95% 股东大会决议公告》，公告编号为：
会 会 20 日 21 日
2021-040，披露网站为巨潮资讯网。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
康宽永 董事 离任 2021 年 01 月 08 日 因工作变动原因辞去公司董事职务。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2016年8月24日，公司董事会审议通过了《广州岭南集团控股股份有限公司第一期员工持
股计划（草案）（认购配套融资方式）》。本次员工持股计划的主要内容包括：
1、本次员工持股计划参加对象为公司董事、高级管理人员及骨干员工，公司全资、控股
子公司董事、监事、高级管理人员及骨干员工，以及除上述人员外，经公司认定符合持股条
26
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
件的优秀员工；
2、参加对象参与本次员工持股计划的资金来源为员工合法薪酬、自筹资金等合法的途径，
不包含任何杠杆融资结构化设计产品；
3、本次员工持股计划的股票来源为公司在重大资产重组中为募集配套资金而非公开发行
的股票；
4、员工持股计划通过资产管理计划拟认购公司在本次重组中为募集配套资金而非公开发
行的股票的金额不超过139,596,920元，总计不超过12,599,000股；
5、本次员工持股计划认购股票的发行价格为11.08元/股。
上述员工持股计划详见于2016年8月25日在中国证券报、证券时报和巨潮资讯网上公告的
《广州岭南集团控股股份有限公司第一期员工持股计划（草案）（认购配套融资方式）》及
相关文件。2016年9月19日，公司2016年第二次临时股东大会审议通过上述事项。2017年1月
16日，中国证券监督管理委员会下发了《关于核准广州岭南集团控股股份有限公司向广州岭
南国际企业集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可［2017］
129号），核准了公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项。2017年5月22日，
公司重大资产重组募集配套资金非公开发行新股135,379,061股在深圳证券交易所上市，其
中，岭南控股第一期员工持股计划认购并持有12,599,000股。上述股份的锁定期限为自上市
之日起三十六个月内不进行转让或上市交易，详见公司于2017年5年19日在中国证券报、证券
时报和巨潮资讯网上公告的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施
情况报告暨新增股份上市公告书》。
岭南控股第一期员工持股计划锁定期于2020年5月21日届满，上市流通日为2020年6月18
日，公司已于2020年6月17日发布《关于公司第一期员工持股计划锁定期届满的提示公告》（公
告编号：2020-044）。自上市流通日至本报告期末，岭南控股第一期员工持股计划通过集中
竞价交易方式累计减持公司股份111,000股，剩余12,488,000股。
鉴于岭南控股第一期员工持股计划存续期为48个月，于2021年5月21日存续期限届满，但
岭南控股第一期员工持股计划所持股份尚未全部出售，因此，岭南控股第一期员工持股计划
管理委员会于2021年5月14日召开2021年第一次会议审议通过了《关于公司第一期员工持股计
划延期的议案》，公司董事会于2021年5月14日召开十届十二次会议审议通过了《关于公司员
工持股计划延期的议案》。经公司董事会及岭南控股第一期员工持股计划管理委员会同意，
岭南控股第一期员工持股计划存续期延长12个月，即延长至2022年5月21日。
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广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产经营的影响 公司的整改措施
无 无 无 无 无 无
报告期内，公司不存在因环境问题受到行政处罚的情况。公司积极践行“绿色发展美
好生活”的理念，以对社会负责的高度责任心，以增效、降耗、节能、减污为环境保护原则，
积极采取措施，努力降低能耗并减少污染排放，践行垃圾分类、节能减排，维护美好人居环
境，促进企业可持续发展。
住宿业方面，公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国节约能
源法》等相关环保法律法规，加强对环境影响如噪声、废气、温室气体和污水等因素的管理，
每年设定并下达能耗计划、各项节能指标及考核要求，建立和完善各级领导和部门节能责任，
层层分解落实，切实采取措施，确保各项节能目标计划的完成。各企业在保证安全和服务功
能的前提下，选用能源利用效率高、能耗低的产品和设备以及相应的服务方式、服务项目。
装修改造方面，公司要求各酒店采取积极的节能减排措施，减少施工和后期运营过程中的环
境影响。同时，公司积极倡导节能减排和绿色环保观念，持续多年参与“地球一小时”节能
行动，报告期内公司旗下酒店以“‘岭’启60+绿色生活方式”为主题，在“地球一小时”期
间关闭或调整外墙灯光及装饰性光源、利用荧光月亮等立体发光装置，鼓励客人走出房间，
进行户外漫步、夜跑、烛光瑜伽、太极拳、迷你露营观星、不插电音乐会等活动，以实际行
动支持环保。倡导文明就餐方面，公司旗下各酒店均在公共区域显著位置摆放宣传标语或用
LED屏幕播放电子海报，向食客倡导“文明就餐，杜绝浪费”的用餐文化；在客房内放置“节
约粮食”的宣传卡，将节俭理念传播到每个角落；引导客人在餐饮消费中减少使用一次性筷
子、纸杯等餐具。根据《广东省城乡生活垃圾处理条例》《广州市生活垃圾分类管理条例》
等法律、法规，公司建立健全生活垃圾制度化、规范化、常态化的工作机制，落实生活垃圾
精准分类工作，促进宣传生活垃圾分类意识以及培养员工垃圾分类习惯，倡导绿色文明，共
建生态城市。
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广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
商旅出行业务方面，将绿色发展与企业经营紧密结合，积极响应“绿水青山就是金山银
山”的科学论断，研发多条绿色生态、美丽乡村等精品线路，在推进清远连州精准扶贫工作
中开发周边的花海、绿色农业资源，策划“寻访古村之旅”“美食文化之旅”系列产品线路，
努力引导游客与绿水青山和谐共处，为周边地区保护性开发和绿色旅游产业发展起到示范性
带动效应，推动美丽乡村旅游和乡村振兴战略。
公司旗下各用能企业对节能工作进行定期考评，通过动态设备使用管理，优化调整设备
运行状态，降低设备能耗，并积极开展节能宣传和教育培训工作，增强企业各级人员的节能
环保意识。
未披露其他环境信息的原因
√不适用。
二、社会责任情况
公司重视履行社会责任，积极参与新冠肺炎疫情的防疫抗疫工作，践行乡村振兴战略，
精准产业帮扶和推进全域旅游、文旅融合，体现行业担当。在经营和业务发展的过程中，顺
应国家和社会的全面发展，努力做到经济效益与社会效益、短期利益与长期利益、自身发展
与社会发展相互协调，实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐发展。
（一）扛起上市公司社会责任，助力新冠肺炎防疫抗疫
公司及各下属子公司积极响应广州市新型冠状病毒肺炎疫情防控指挥部的部署，以最高
标准、最严要求、最快行动做好定点防疫酒店接待、延改退处理、重要接待活动保障、社区
志愿服务和疫苗接种等工作，用实际行动诠释初心使命和责任担当。自2021年5月广州发生疫
情以来，公司住宿业旗下16间管理项目酒店成为定点防疫隔离酒店，近3500间客房参与防疫
抗疫工作，累计服务密切接触、境外入穗和医护人员、各战线防疫突击队员5万多房晚；妥善
处理延改退手续超过5,000个订单、300多场次活动；短时间内组织起25支超过440名党员的突
击队，全力支援广州疫情防控工作；严格落实疫情防控措施全面保障运营，确保防疫物资储
备充足，组织多场次疫情防控知识培训，按照“应接尽接，应种尽种”的原则安排员工疫苗
接种，守护隔离人员及员工的生命安全和身体健康，实现全系统内新冠肺炎防疫“零感染、
零事故”。
（二）践行社会责任，深化“产业帮扶+农旅融合”模式
公司及子公司积极协助控股股东广州岭南国际企业集团有限公司（以下简称“岭南集团”）
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广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
做好脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接，全面完成连州丰阳帮扶工作，深化贵州毕节、从化仙
溪乡村振兴。在对口帮扶地区开展“粤菜师傅走进美丽乡村”活动，开发当地时令食材，开
班授课培训乡村粤菜师傅，拓宽“培训+就业”“培训+创业”渠道，推动广东美丽乡村旅游
和乡村振兴战略，带动帮扶地区经济发展，共享美好生活。大力开展农旅线上消费帮扶工作，
“易起购”网上商城助力乡村振兴，引入全国助农系列产品超百款，主动衔接多个农产平台，
带动扶贫助农系列产品销售。报告期内，公司与黄果树旅游区管理委员会签署战略合作协议，
探索共建与融合模式，助推黄果树旅游区的建设，促进东西部扶贫协作取得新成果。
（三）顾客权益责任
公司拥有强大的品质管理团队和完善的品质管理体系，不断加强从资源采购、供应商采
购、质量管理、产品研发、销售推广、团队运作到领队导游规范化管理等旅行社运作全流程
的持续优化。质量安全保障体系、供应商准入评价体系、质量评价体系、质量素质教育体系、
质量诚信体系五大保障体系有效运行，确保产品及服务质量水平稳步提升。
公司旗下旅行社制定和归集了覆盖旅行社旅游服务全过程的标准化文件，有效保障旅游
服务输出的标准及水平的稳定。通过操作规范化、标准化来稳定高品质服务，为消费者提供
专业的一站式全方位服务。面对今年以来个别省市零星疫情及广州突发疫情，广之旅积极为
消费者处理退改转签等事务，公司旗下酒店全面提升安心防疫标准，开启疫情防控常态化“安
心住”、“安心会议”保障模式，以更安心优质的专业服务，获得了客户的高度认可和肯定。
（四）食品安全责任
坚持落实餐饮服务场所卫生监督，督导食品生产的操作流程规范，定期检查安全设施和
进行食物样品抽检，筑牢安全防线，确保安全设备的时效性和食品卫生安全，保证食物安全
和出品质量；坚持实施食品质量跟踪制度，严格落实原材料采购标准管理及建立供应商准入
评估制度，对目前使用的食品添加剂进行索证、标签、登记记录等方面进行检查；制定食品
安全管理办法、食品安全考核办法和应急预案，定期举行食品安全事故应急演练，加强食品
安全卫生培训，提高员工的食品安全意识和应急处理能力，防范食品安全事故。
（五）员工权益责任
公司严格按照《劳动合同法》《社保法》等相关劳动用工方面的法律、法规、条例等，
与员工签订劳动合同，为员工购买五险一金、重疾互助基金，定期组织员工体检，并为导游
购买雇主责任险和人身意外险。
此外，通过构建与业绩管理相匹配的激励与约束机制，以市场化、盈利模式、增量奖励
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广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
为原则，建立有效发挥员工工作积极性的绩效考核和薪酬体系，并适时根据行业发展状况对
薪酬制度进行调整。
公司已构建一体化分专业分层次的培训体系，以多形式多渠道开展各类管理培训和职业
技能培训活动，完善人才培养体系，提升职业技能；通过多种形式提高员工幸福指数，帮助
员工个人成长，推动企业不断进步，营造和谐快乐的工作氛围，为员工创造职业发展与快乐
工作的广阔平台。
疫情期间，公司及各子公司全力做好稳就业工作，保持员工稳岗，积极参加专场网络招
聘会和高校、职校毕业生招聘会及大学生就业创业行动等人才招募活动。
（六）环境保护责任
公司积极倡导节能减排和绿色环保观念，公司及旗下企业持续多年参与“地球一小时”
节能行动。旗下各酒店落实不主动提供客房一次性日用品及餐具政策，根据《广东省城乡生
活垃圾处理条例》《广州市生活垃圾分类管理条例》等法律、法规，建立健全生活垃圾制度
化、规范化、常态化的工作机制，落实生活垃圾精准分类工作，促进宣传生活垃圾分类意识
以及培养员工垃圾分类习惯，倡导绿色文明，共建生态城市。商旅出行业务方面，将绿色发
展与企业经营紧密结合，积极响应“绿水青山就是金山银山”的科学论断，研发多条绿色生
态、美丽乡村等精品线路，在推进清远连州精准扶贫工作中开发周边的花海、绿色农业资源，
策划“寻访古村之旅”“美食文化之旅”系列产品线路，努力引导游客与绿水青山和谐共处，
为周边地区保护性开发和绿色旅游产业发展起到示范性带动效应，推动美丽乡村旅游和乡村
振兴战略。
（七）安全生产责任
公司以高标准、严要求制定各项安全生产制度，建立和完善安全标准体系，并设置紧急
预案，全方位建立安全机制，持续提升防范能力和应急处置能力；持续强化安全文化宣传和
培训，提高员工应急意识、安全意识和责任意识，提升防灾减灾救灾的能力，及时排查各种
安全隐患，以“企业责任，安全第一，以人为本，人文关怀”为原则，为顾客提供安全、满
意的服务。
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广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期
未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
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广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
涉案金额 是否形成 诉讼(仲 诉讼(仲裁)判
诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)审理结果及影响 披露日期 披露索引
（万元） 预计负债 裁)进展 决执行情况
1999 年 8 月，我公司诉
广东省阳江市阳江国 广州市中级人民法院判决两
已终审判
际大酒店、阳江市科技 1,000 否 被告返还我公司欠款、利息，强制执行中。 不适用。 不适用。
决。
开发集团公司无理拖 并承担诉讼费用。
欠本公司借款及利息。
1996 年 12 月，我公司
广州市中级人民法院终审判
诉广州佳宁娜潮州酒 已终审判
190.71 否 决被告支付拖欠我公司的水 破产清算中。 不适用。 不适用。
楼有限公司拖欠水电 决。
电费及延期付款赔偿金。
费及延期付款赔偿金。
该诉讼在公
2009 年 5 月，我公司向 越秀区法院于 2009 年 9 月判
司 2009 年
广州市越秀区人民法 决李向明支付我公司截止
年度报告中
院起诉李向明、化州市 2009 年 4 月的租金、其他费
2010 年 披露，公告
绿色生命有限公司、广 已终审判 用约 505.99 万元及违约金。
505.99 否 强制执行中。 04 月 15 编号为：
州养源殿酒店管理有 决。 2010 年 3 月，广州市中级人
日 2010-006，
限公司无故拖欠应付 民法院作出终审判决，驳回
披露网站为
我公司的租金及各项 上诉，维持原判。目前案件
巨潮资讯
费用。 正在强制执行中。
网。
越秀法院于 2012 年 7 月判决
解除双方《房屋租赁合同》，
判决李向明支付我公司自
2009 年 5 月起至实际交还场
该诉讼在公
地之日止的租金、房屋使用
司 2010 年
2010 年 8 月，我公司再 费，自 2009 年 5 月起至 2010
年度报告中
次向越秀区法院起诉 年 8 月止的水电空调等费用
2011 年 披露，公告
李向明及养源殿公司， 已终审判 及以上应付未付费用的违约
1,772.19 否 强制执行中。 03 月 18 编号为：
要求对方支付我公司 决。 金，广州养源殿酒店管理有
日 2011-006，
自 2009 年 5 月起的租 限公司承担连带清偿责任。
披露网站为
金及其他款项。 2012 年 12 月广州市中级人
巨潮资讯
民法院作出终审判决，驳回
网。
上述，维持原判。我公司于
2013 年 1 月对案件向越秀区
法院申请强制执行，目前案
件正在强制执行中。
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广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
涉案金额 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
诉讼(仲裁)基本情况 披露日期 披露索引
（万元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
公司起诉的未达到重
大诉讼标准，已胜诉 已判决或 对公司无重大影
180.80 否 正常执行中。 不适用。 不适用。
或调解、正常执行的 已和解。 响。
诉讼
公司起诉的未达到重
对公司无重大影
大诉讼标准且尚未判 4.75 否 待判决。 不适用。 不适用。 不适用。
响。
决的诉讼
公司作为被告的未达
到重大诉讼标准，已 已判决或 对公司无重大影
77.14 否 正常执行中。 不适用。 不适用。
裁决或调解、正常执 已和解。 响。
行的诉讼
公司作为被告的诉讼
对公司无重大影
的未达到重大诉讼标 189.18 否 待判决。 不适用。 不适用。 不适用。
响。
准且尚未判决的诉讼
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联 占同类 获批的 关联 可获得
关联交 是否超
关联 关联交 关联交易内 交易 关联交 交易金 交易额 交易 的同类 披露
关联交易方 易金额 过获批 披露索引
关系 易类型 容 定价 易价格 额的比 度（万 结算 交易市 日期
（万元） 额度
原则 例 元） 方式 价
详见 2021 年 4 月 20
控股 采购商品、原
向关联 2021 日在中国证券报、证
广州岭南国 股东 材料、食品、
人采购 市场 银行 年 04 券时报和巨潮资讯网
际企业集团 及其 场地、酒店旅 332.92 332.92 0.54% 2,049.72 否 332.92
原材料 价格 结算 月 20 上公告的《2021 年度
有限公司 子公 游相关产品
及商品 日 日常关联交易预计公
司 等商品
告》（2021-025）。
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广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
详见 2021 年 4 月 20
控股 销售酒店服
向关联 2021 日在中国证券报、证
广州岭南国 股东 务、旅行社服
人销售 市场 银行 年 04 券时报和巨潮资讯网
际企业集团 及其 务、场地出租 334.78 334.78 0.46% 976.80 否 334.78
产品、商 价格 结算 月 20 上公告的《2021 年度
有限公司 子公 及旅游相关
品 日 日常关联交易预计公
司 产品
告》（2021-025）。
详见 2021 年 4 月 20
控股
2021 日在中国证券报、证
广州岭南国 股东 向关联 提供酒店、旅
市场 银行 年 04 券时报和巨潮资讯网
际企业集团 及其 人提供 游及汽车等 1,176.99 1,176.99 1.60% 3,367.20 否 1,176.99
价格 结算 月 20 上公告的《2021 年度
有限公司 子公 劳务 相关劳务
日 日常关联交易预计公
司
告》（2021-025）。
详见 2021 年 4 月 20
控股
接受关 2021 日在中国证券报、证
广州岭南国 股东 接受酒店、旅
联人提 市场 银行 年 04 券时报和巨潮资讯网
际企业集团 及其 游服务相关 13.58 13.58 0.02% 572.40 否 13.58
供的劳 价格 结算 月 20 上公告的《2021 年度
有限公司 子公 劳务
务 日 日常关联交易预计公
司
告》（2021-025）。
合计 -- -- 1,858.27 -- 6,966.12 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
公司董事会十届十次会议于 2021 年 4 月 19 日审议通过了《关于公司 2021 年度日常关联交易预
计的议案》，审议通过 2021 年度预计日常向关联人采购原材料及商品 2,049.72 万元，向关联人销
按类别对本期将发生的日常关联交易进行
售产品、商品 976.80 万元，向关联人提供劳务 3,367.20 万元，接受关联人提供的劳务 572.40 万
总金额预计的，在报告期内的实际履行情
元，合计 6,966.12 万元。报告期内，公司实际发生日常向关联方采购商品或接受劳务及向关联方
况（如有）
销售产品或提供劳务关联交易 1,858.27 万元，未超过《关于公司 2021 年度日常关联交易预计的
议案》审议的金额。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因
不适用
（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
35
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司全资子公司中国大酒店一直向公司的控股股东岭南集团出租广州市越秀区流花路
122号自编1-4栋中国大酒店商业大厦 C401-14、C603、C609、C615、C1150室D4层、D5层、D6
层物业作为其办公场地。鉴于上述租赁合同于2021年6月30日期限届满，公司董事会十届十四
次会议于2021年6月30日审议通过了《关于全资子公司出租物业暨关联交易的议案》，同意中
国大酒店继续向岭南集团出租其所持有的广州市越秀区流花路122号自编1-4栋中国大酒店商
业大厦C401-14、C603、C609、C615、C1150室及D4层、D5层、D6层物业（总建筑面积3,909
平方米），并签订《租赁合同》。租赁期限自2021年7月1日起至2024年6月30日止,上述期限
内的租金总额共计16,746,120.00元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于全资子公司出租物业暨关联交易的公告 2021 年 07 月 01 日 巨潮资讯网
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
36
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 是否
担保 反担保 是否
度相关 担保额 实际发 实际担 担保物 为关
对象 担保类型 情况（如 担保期 履行
公告披 度 生日期 保金额 （如有） 联方
名称 有） 完毕
露日期 担保
广之旅的子公司广州广之旅空运服务有限公司
为取得并保持国际航空运输协会在中国实施代
理人计划中的客运销售代理人资格，需要中航
鑫港担保有限公司为其与国际航协签署《客运
中航
销售代理协议》提供保证担保。根据双方于 2012
鑫港 2021 年 本项担
年 5 月 15 日签署的《担保与反担保协议》，中
担保 04 月 20 2,000 不适用 2,000 一般担保 无 保为反 否 否
航鑫港担保有限公司为广之旅空运服务有限公
有限 日 担保。
司承担最高担保额度 2,000 万元，广之旅空运
公司
服务有限公司为中航鑫港担保有限公司的担保
承担反担保。上述协议至广之旅空运服务有限
公司退出国际航空运输协会在中国实施的代理
人计划则可以书面解除。
广之旅的子公司广州广之旅空运服务有限公司
机场西营业部为取得并保持国际航空运输协会
在中国实施代理人计划中的客运销售代理人资
格，需要中航鑫港担保有限公司为其与国际航
中航 协签署《客运销售代理协议》提供保证担保。
鑫港 2021 年 本项担 根据双方于 2016 年 5 月 10 日签署的《担保与
担保 04 月 20 200 不适用 200 一般担保 无 保为反 反担保协议》，中航鑫港担保有限公司为广州广 否 否
有限 日 担保。 之旅空运服务有限公司机场西营业部承担最高
公司 担保额度 200 万元，广之旅空运服务有限公司
为中航鑫港担保有限公司的担保承担反担保。
上述协议至广之旅空运服务有限公司退出国际
航空运输协会在中国实施的代理人计划则可以
书面解除。
报告期内审批 报告期内对外担
的对外担保额 2,200 保实际发生额合 2,200
度合计（A1） 计（A2）
37
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
报告期末已审 报告期末实际对
批的对外担保 2,200 外担保余额合计 2,200
额度合计（A3） （A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生 实际担保 担保物（如 反担保情 是否履行 是否为关联方
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
日期 金额 有） 况（如有） 完毕 担保
披露日期
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生 实际担保 担保物（如 反担保情 是否履行 是否为关联方
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
日期 金额 有） 况（如有） 完毕 担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 2,200 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 2,200
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 2,200 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 2,200
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.98%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供
0
的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
中航鑫港担保有限公司是中国境内一家由国际航空运输协会以契约方式确定
的，为加入国际航协代理人计划的各类代理人提供经济担保服务的企业。广之
旅的子公司广州广之旅空运服务有限公司为取得并保持国际航空运输协会在
中国实施代理人计划中的客运销售代理人资格，需要中航鑫港担保有限公司为
其与国际航协签署《客运销售代理协议》提供保证担保。根据双方于 2012 年
5 月 15 日签署的《担保与反担保协议》，中航鑫港担保有限公司为广之旅空运
服务有限公司承担最高担保额度 2,000 万元，广之旅空运服务有限公司为中航
鑫港担保有限公司的担保承担反担保。上述协议至广之旅空运服务有限公司退
对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证
出国际航空运输协会在中国实施的代理人计划则可以书面解除。广之旅的子公
据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）
司广州广之旅空运服务有限公司的机场西营业部为取得并保持国际航空运输
协会在中国实施代理人计划中的客运销售代理人资格，需要中航鑫港担保有限
公司为其与国际航协签署《客运销售代理协议》提供保证担保。根据双方于
2016 年 5 月 10 日签署的《担保与反担保协议》，中航鑫港担保有限公司为广
州广之旅空运服务有限公司机场西营业部承担最高担保额度 200 万元，广之旅
空运服务有限公司为中航鑫港担保有限公司的担保承担反担保。上述协议至广
之旅空运服务有限公司退出国际航空运输协会在中国实施的代理人计划则可
以书面解除。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无。
采用复合方式担保的具体情况说明：公司无采用复合方式担保的情况。
38
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
为应对新冠肺炎疫情的影响，提高募集资金使用效率，结合公司实际经营情况及未来主
营业务战略拓展需要，2020年12月28日，公司董事会十届六次会议和监事会十届三次会议审
议通过了《关于变更部分募集资金用途用于永久补充流动资金的议案》，同意将已终止实施
的募集资金投资项目全区域分布式运营及垂直化服务网络建设项目和全球目的地综合服务网
络建设项目的全部剩余募集资金（含利息及理财收益等，具体金额以实施时实际结存数据为
准）的用途变更为永久补充流动资金。具体情况详见2020年12月29日披露的《关于变更部分
募集资金用途用于永久补充流动资金的公告》（2020-087号）。2021年1月14日，公司2021
年第一次临时股东大会审议通过上述议案。
截止2021年2月5日，依据公司2021年第一次临时股东大会决议，公司已将全区域分布式
运营及垂直化服务网络建设项目和全球目的地综合服务网络建设项目两个募集资金专项账户
中的全部剩余募集资金合计64,734.43万元（含利息收入及理财收益）转入公司一般存款账户，
用于永久补充流动资金。为规范银行账户管理、减少管理成本，公司办理了因实施全区域分
布式运营及垂直化服务网络建设项目、全球目的地综合服务网络建设项目而设立两个募集资
金专项账户的注销手续。截止2021年2月5日，上述两个募集资金专项账户的注销手续已办理
完成，注销前上述两个募集资金专项账户的余额均为0.00元。具体情况详见2021年2月6日在
巨潮资讯网上披露的《关于注销部分募集资金专项账户的公告》（2021-009号）。
为满足公司全资子公司花园酒店、中国大酒店以及岭南酒店经营发展的资金需求，公司
董事会九届三十次会议和监事会九届二十次会议于2020年1月16日同意以自有资金向全资子
39
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司花园酒店提供不超过人民币19,500万元的财务资助，向全资子公司中国大酒店提供不超
过人民币27,500万元的财务资助，向全资子公司岭南酒店提供不超过3,000万元的财务资助。
上述财务资助的期限于2021年1月16日期限届满。鉴于上述情况，为继续保障全资子公司花园
酒店、中国大酒店以及岭南酒店经营发展的资金需求，降低其融资成本，在不影响公司正常
生产经营的情况下，公司董事会十届七次会议和监事会十届四次会议于2021年1月15日审议通
过了《关于向全资子公司提供财务资助的议案》，为满足公司全资子公司花园酒店、中国大
酒店以及岭南酒店经营发展的资金需求，降低其融资成本，在不影响公司正常生产经营的情
况下，同意公司以自有资金向全资子公司花园酒店提供不超过人民币19,500万元的财务资助，
向全资子公司中国大酒店提供不超过人民币27,500万元的财务资助，向全资子公司岭南酒店
提供不超过3,000万元的财务资助。上述财务资助在额度范围内可循环使用，期限为自2021
年1月17日起至2022年1月16日。具体情况详见2021年1月16日在巨潮资讯网上披露的《关于向
全资子公司提供财务资助的公告》（2021-006号）。
2021年3月9日，董事会十届八次会议和监事会十届五次会议审议通过了《关于向控股子
公司提供财务资助的议案》，为保障公司控股子公司广之旅经营发展的资金需求，降低其融
资成本，在不影响公司正常生产经营的情况下，同意公司以自有资金向控股子公司广之旅提
供不超过人民币20,000万元的财务资助。上述财务资助在额度范围内可循环使用，期限为自
2021年3月10日起至2022年3月9日。具体情况详见2021年3月10日在巨潮资讯网上披露的《关
于向控股子公司提供财务资助的公告》（2021-012号）。
2020年，受新冠肺炎疫情导致的不可抗力因素影响，公司控股子公司广之旅于2018年向
自然人吴海玲、葛倩收购的武汉飞途假期的营业收入出现较大幅度下降，因此，武汉飞途假
期无法实现《关于武汉飞途假期国际旅行社有限公司之股权转让协议》（以下简称“《股权
转让协议》”）中承诺的2020年度净利润。基于上述原因，为保障公司及全体股东的合法权
益，同时促进武汉飞途假期的可持续发展，2021年4月13日，公司董事会十届九次会议审议通
过《关于调整武汉飞途假期国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的议案》，同意控股子公
司广之旅与吴海玲、葛倩及武汉飞途假期签订《关于武汉飞途假期国际旅行社有限公司之股
权转让协议的补充协议》，对《股权转让协议》中业绩承诺事项进行调整。具体情况详见2021
年4月14日在巨潮资讯网上披露的《关于调整武汉飞途假期国际旅行社有限公司有关业绩承诺
事项的公告》（2021-015号）。2021年4月30日，公司2021年第二次临时股东大会审议通过上
述承诺调整事项。
40
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2020年，受新冠肺炎疫情导致的不可抗力因素影响，公司控股子公司广之旅于2019年向
自然人罗江华、李伦收购的四川新界国旅的营业收入出现较大幅度下降，因此，四川新界国
旅无法实现《关于四川新界国际旅行社有限公司之股权转让协议》（以下简称“《股权转让
协议》”）中承诺的2020年度净利润。基于上述原因，为保障公司及全体股东的合法权益，
同时促进四川新界国旅的可持续发展，2021年4月13日，公司董事会十届九次会议审议通过《关
于调整四川新界国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的议案》，同意控股子公司广之旅与
罗江华、李伦及四川新界国旅签订《关于四川新界国际旅行社有限公司之股权转让协议的补
充协议》，对《股权转让协议》中业绩承诺事项进行调整。具体情况详见2021年4月14日在巨
潮资讯网上披露的《关于调整四川新界国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的公告》
（2021-016号）。2021年4月30日，公司2021年第二次临时股东大会审议通过上述承诺调整事
项。
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
2021年6月10日，公司董事会十届十三次会议和监事会十届九次会议审议通过了《关于向
控股子公司提供财务资助的议案》，为保障公司控股子公司广之旅的全资子公司昆明广之旅
国际旅行社有限公司（以下简称“昆明广之旅”）、控股子公司上海申申国旅、控股子公司
山西现代国旅经营发展的资金需求，降低其融资成本，在不影响广之旅正常生产经营的情况
下，同意广之旅以自有资金向其全资子公司昆明广之旅提供不超过人民币100万元的财务资
助，以自有资金向其控股子公司上海申申国旅提供不超过人民币240万元的财务资助，以自有
资金向其控股子公司山西现代国旅提供不超过人民币306万元的财务资助。上述财务资助在额
度范围内可循环使用，期限为自2021年6月11日起至2022年6月10日。具体情况详见2021年3
月10日在巨潮资讯网上披露的《关于向控股子公司提供财务资助的公告》（2021-043号）。
41
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 68,730 0.01% -254 -254 68,476 0.01%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 68,730 0.01% -254 -254 68,476 0.01%
其中：境内法人持股
境内自然人持股 68,730 0.01% -254 -254 68,476 0.01%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 670,139,867 99.99% 254 254 670,140,121 99.99%
1、人民币普通股 670,139,867 99.99% 254 254 670,140,121 99.99%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 670,208,597 100.00% 0 0 670,208,597 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2020年2月14日，公司2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于补选梁凌峰先生为公
司第九届董事会董事（非独立董事）的议案》，选举通过梁凌峰先生为第九届董事会董事，
任期自公司股东大会选举通过之日起至公司第九届董事会任期届满。梁凌峰先生持有我公司
股票339股，根据相关规定，其所持有我公司股票中的254股转为有限售条件的股份。本报告
期初，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对公司董事、监事及高级管理人员持有本
公司股份年初可转让额度进行了核算，鉴于梁凌峰先生持有的公司股票低于1000股，根据相
关法律法规规定，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将梁凌峰先生所持有的公司股
42
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
票中的254股转为无限售条件的股份。报告期内，梁凌峰先生持有我公司股票数量未发生变化。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名 期初限 本期解除 本期增加 期末限 解除限售
限售原因
称 售股数 限售股数 限售股数 售股数 日期
公司 2018 年年度股东大会于 2019 年 5 月 10 日审议通过了《关 根据《公
于补选朱少东先生为公司第九届董事会董事（非独立董事）的 司法》等
议案》，选举通过朱少东先生为第九届董事会董事，任期自公司 相关法律
朱少东 68,476 0 0 68,476
股东大会选举通过之日起至公司第九届董事会任期届满。朱少 法规的规
东先生持有我公司股票 91,302 股，根据相关规定，其所持有我 定解除限
公司股票中的 68,476 股转为有限售条件的股份。 售。
公司 2020 年第二次临时股东大会于 2020 年 2 月 14 日审议通过
了《关于补选梁凌峰先生为公司第九届董事会董事（非独立董
事）的议案》，选举通过梁凌峰先生为第九届董事会董事，任期
自公司股东大会选举通过之日起至公司第九届董事会任期届
满。梁凌峰先生持有我公司股票 339 股，根据相关规定，其所
2021 年 1
梁凌峰 254 254 0 0 持有我公司股票中的 254 股转为有限售条件的股份。本报告期
月1日
初，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对公司董事、
监事及高级管理人员持有本公司股份年初可转让额度进行了核
算，鉴于梁凌峰先生持有的公司股票低于 1000 股，根据相关法
律法规规定，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将梁
凌峰先生所持有的公司股票中的 254 股转为无限售条件的股份。
合计 68,730 254 0 68,476 -- --
43
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总
报告期末普通股股东总数 29,211 0
数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通
股份状态 数量
数量 情况 股数量 股数量
广州岭南国际企业集团
国有法人 45.12% 302,382,302 0 0 302,382,302 - -
有限公司
广州市东方酒店集团有
国有法人 14.97% 100,301,686 0 0 100,301,686 - -
限公司
广州国资发展控股有限
国有法人 12.93% 86,678,978 0 0 86,678,978 - -
公司
广州岭南集团控股股份
有限公司－第一期员工 其他 1.86% 12,488,000 0 0 12,488,000 - -
持股计划
中信证券华南股份有限
国有法人 1.33% 8,934,595 -2,351,471 0 8,934,595 - -
公司
广州金融控股集团有限
国有法人 1.02% 6,835,821 0 0 6,835,821 - -
公司
广州流花宾馆集团股份
国有法人 0.91% 6,106,240 0 0 6,106,240 - -
有限公司
广东德汇投资管理有限
公司－德汇优选私募证 其他 0.52% 3,496,862 3,496,862 0 3,496,862 - -
券投资基金
广东德汇投资管理有限
公司－德汇尊享九号私 其他 0.51% 3,433,271 2,942,071 0 3,433,271 - -
募证券投资基金
广东德汇投资管理有限
公司－德汇尊享六号私 其他 0.45% 3,029,210 1,235,800 0 3,029,210 - -
募证券投资基金
战略投资者或一般法人因配售新股成 广州国发、中信证券华南股份有限公司、广州金控及岭南控股第一期员工持股计划
为前 10 名普通股股东的情况（如有）因作为战略投资者参与公司重大资产重组的募集配套资金，而获得募集配套资金所
（参见注 3） 发行的新股成为前 10 名的普通股股东，上述股份于 2017 年 5 月 22 日在深圳证券交
44
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
易所上市，锁定期限为自上市之日起三十六个月内不进行转让或上市交易。广州流
花宾馆集团股份有限公司因作为公司发行股份购买资产重大资产重组的交易对方之
一，而获得发行股份购买资产增发的新股成为前 10 名的普通股股东，上述股份于
2017 年 3 月 24 日在深圳证券交易所上市，锁定期限为自上市之日起三十六个月内不
进行转让或上市交易。
广州市东方酒店集团有限公司为广州岭南国际企业集团有限公司的全资子公司，广
上述股东关联关系或一致行动的说明 州流花宾馆集团股份有限公司为广州岭南国际企业集团有限公司的控股子公司，其
他股东未知有无关联关系或一致行动。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃
不适用
表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的特别
不适用
说明（如有）（参见注 11）
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售 股份种类
股东名称
条件普通股股份数量 股份种类 数量
广州岭南国际企业集团有限公司 302,382,302 人民币普通股 302,382,302
广州市东方酒店集团有限公司 100,301,686 人民币普通股 100,301,686
广州国资发展控股有限公司 86,678,978 人民币普通股 86,678,978
广州岭南集团控股股份有限公司－第一期员工持股计划 12,488,000 人民币普通股 12,488,000
中信证券华南股份有限公司 8,934,595 人民币普通股 8,934,595
广州金融控股集团有限公司 6,835,821 人民币普通股 6,835,821
广州流花宾馆集团股份有限公司 6,106,240 人民币普通股 6,106,240
广东德汇投资管理有限公司－德汇优选私募证券投资基金 3,496,862 人民币普通股 3,496,862
广东德汇投资管理有限公司－德汇尊享九号私募证券投资基金 3,433,271 人民币普通股 3,433,271
广东德汇投资管理有限公司－德汇尊享六号私募证券投资基金 3,029,210 人民币普通股 3,029,210
广州市东方酒店集团有限公司为广州岭南国际企业集团有
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条件
限公司的全资子公司，广州流花宾馆集团股份有限公司为
普通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或一致行动的说
广州岭南国际企业集团有限公司的控股子公司，其他股东
明
未知有无关联关系或一致行动。
报告期内，股东广东德汇投资管理有限公司－德汇优选私
募证券投资基金通过信用账户持有公司 3,496,862 股，通过
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参
普通账户持有公司 0 股；股东广东德汇投资管理有限公司
见注 4）
－德汇尊享九号私募证券投资基金通过信用账户持有公司
3,433,271 股，通过普通账户持有公司 0 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
46
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
48
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广州岭南集团控股股份有限公司
2021 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,408,977,258.49 1,640,687,197.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,481,140.00 1,712,098.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 90,251,251.89 94,913,050.66
应收款项融资
预付款项 70,522,379.69 74,651,273.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 44,238,099.14 55,040,471.37
其中：应收利息 95,866.66 106,758.33
应收股利
买入返售金融资产
存货 13,681,226.98 13,271,698.07
49
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 27,328,931.78 34,452,865.38
流动资产合计 1,656,480,287.97 1,914,728,654.56
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 4,564,809.73 4,564,953.73
其他权益工具投资 65,231,992.00 66,944,331.79
其他非流动金融资产
投资性房地产 4,976,196.01 5,089,786.33
固定资产 516,356,683.94 537,877,095.54
在建工程 19,636,471.42 15,320,929.59
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 40,579,196.26
无形资产 523,462,726.16 535,489,198.40
开发支出 5,154,747.91 838,443.39
商誉 99,434,623.24 99,434,623.24
长期待摊费用 203,213,090.51 222,108,570.39
递延所得税资产 112,976,869.19 113,162,341.22
其他非流动资产 1,581,669.51 3,120,488.84
非流动资产合计 1,597,169,075.88 1,603,950,762.46
资产总计 3,253,649,363.85 3,518,679,417.02
流动负债：
短期借款 2,940,000.00 27,919,839.90
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
50
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
应付账款 296,251,294.80 343,625,112.25
预收款项
合同负债 246,718,049.24 279,045,401.83
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 58,685,895.18 122,061,500.91
应交税费 10,054,865.45 5,728,483.82
其他应付款 189,937,422.96 227,794,575.21
其中：应付利息 4,396.39 7,394.12
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 23,170,559.23
其他流动负债 12,469,469.54 16,564,819.86
流动负债合计 840,227,556.40 1,022,739,733.78
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 22,663,836.99
长期应付款
长期应付职工薪酬 78,599,330.45 79,824,025.33
预计负债 596,807.95 596,807.95
递延收益 2,704,166.78 3,266,666.80
递延所得税负债 23,480,948.36 24,287,034.45
其他非流动负债
非流动负债合计 128,045,090.53 107,974,534.53
负债合计 968,272,646.93 1,130,714,268.31
所有者权益：
51
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股本 670,208,597.00 670,208,597.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,215,627,517.06 1,215,627,517.06
减：库存股
其他综合收益 49,749,594.43 51,052,440.88
专项储备
盈余公积 213,930,155.09 213,930,155.09
一般风险准备
未分配利润 103,837,106.75 198,386,649.23
归属于母公司所有者权益合计 2,253,352,970.33 2,349,205,359.26
少数股东权益 32,023,746.59 38,759,789.45
所有者权益合计 2,285,376,716.92 2,387,965,148.71
负债和所有者权益总计 3,253,649,363.85 3,518,679,417.02
法定代表人：梁凌峰 主管会计工作负责人：郑定全 会计机构负责人：陈志斌
52
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2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 989,352,854.79 1,156,867,279.22
交易性金融资产 1,481,140.00 1,712,098.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 6,258,481.24 7,069,522.04
应收款项融资
预付款项 536,280.73 95,452.18
其他应收款 601,683,105.14 486,040,832.90
其中：应收利息 1,524,114.17 106,758.33
应收股利 49,763,120.68 59,763,120.68
存货 2,116,740.29 2,175,120.74
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,521,245.37 4,493,138.10
流动资产合计 1,606,949,847.56 1,658,453,443.18
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 841,804,503.07 841,804,503.07
其他权益工具投资 65,231,992.00 66,944,331.79
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 235,427,187.28 244,046,389.99
在建工程 1,478,280.90 1,478,280.90
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 14,517,229.09
无形资产 23,777,686.33 24,755,125.74
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广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
开发支出 1,018,396.22 931,603.77
商誉
长期待摊费用 42,272,115.31 45,913,065.77
递延所得税资产 35,923,605.23 36,069,603.73
其他非流动资产 639,360.98 345,228.60
非流动资产合计 1,262,090,356.41 1,262,288,133.36
资产总计 2,869,040,203.97 2,920,741,576.54
流动负债：
短期借款 21,489,839.90
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 21,708,450.41 20,269,472.97
预收款项
合同负债 9,672,584.73 13,458,109.10
应付职工薪酬 11,110,370.06 18,719,343.81
应交税费 2,294,537.62 1,770,156.51
其他应付款 109,164,131.35 122,139,760.52
其中：应付利息 2,560.79
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 5,357,108.42
其他流动负债 661,199.28 808,806.55
流动负债合计 159,968,381.87 198,655,489.36
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 9,803,642.48
长期应付款
长期应付职工薪酬 76,140,961.52 77,294,293.32
预计负债 596,807.95 596,807.95
递延收益
54
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递延所得税负债 23,415,360.00 24,221,446.09
其他非流动负债
非流动负债合计 109,956,771.95 102,112,547.36
负债合计 269,925,153.82 300,768,036.72
所有者权益：
股本 670,208,597.00 670,208,597.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,582,728,494.97 1,582,728,494.97
减：库存股
其他综合收益 49,972,576.74 51,256,831.58
专项储备
盈余公积 100,949,295.92 100,949,295.92
未分配利润 195,256,085.52 214,830,320.35
所有者权益合计 2,599,115,050.15 2,619,973,539.82
负债和所有者权益总计 2,869,040,203.97 2,920,741,576.54
法定代表人：梁凌峰 主管会计工作负责人：郑定全 会计机构负责人：陈志斌
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3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 733,842,801.73 812,374,169.80
其中：营业收入 733,842,801.73 812,374,169.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 848,639,409.78 974,432,831.46
其中：营业成本 611,195,546.72 748,396,028.29
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 13,030,495.36 7,886,800.38
销售费用 105,000,165.29 119,902,041.21
管理费用 127,950,709.00 110,379,284.90
研发费用 4,268,511.30 3,978,414.19
财务费用 -12,806,017.89 -16,109,737.51
其中：利息费用 171,223.44 559,488.72
利息收入 17,793,462.73 20,382,766.53
加：其他收益 11,366,622.26 8,660,752.71
投资收益（损失以“－”号填列） 428,141.53 7,697,768.68
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -144.00 -353,231.55
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -230,958.00 -288,070.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） 918,923.60 2,180,111.80
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 768,760.19 -102,379.75
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -101,545,118.47 -143,910,478.22
加：营业外收入 771,226.44 206,229.20
减：营业外支出 53,983.30 675,301.03
56
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四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -100,827,875.33 -144,379,550.05
减：所得税费用 455,801.75 -11,396.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -101,283,677.08 -144,368,153.79
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -101,283,677.08 -144,368,153.79
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -94,549,542.48 -136,425,603.94
2.少数股东损益 -6,734,134.60 -7,942,549.85
六、其他综合收益的税后净额 -1,304,809.41 16,816,899.74
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -1,302,846.45 16,811,128.50
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -1,284,254.84 16,756,467.94
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 -1,284,254.84 16,756,467.94
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -18,591.61 54,660.56
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -18,591.61 54,660.56
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -1,962.96 5,771.24
七、综合收益总额 -102,588,486.49 -127,551,254.05
归属于母公司所有者的综合收益总额 -95,852,388.93 -119,614,475.44
归属于少数股东的综合收益总额 -6,736,097.56 -7,936,778.61
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.14 -0.20
（二）稀释每股收益 -0.14 -0.20
法定代表人：梁凌峰 主管会计工作负责人：郑定全 会计机构负责人：陈志斌
57
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 60,157,765.45 34,167,709.52
减：营业成本 56,268,203.09 43,376,147.24
税金及附加 3,882,981.04 2,146,460.54
销售费用 4,741,468.63 4,113,485.30
管理费用 30,207,858.88 25,236,020.96
研发费用
财务费用 -11,211,822.22 -7,238,150.86
其中：利息费用 30,532.61 343,760.60
利息收入 13,657,188.68 9,705,752.45
加：其他收益 2,661,889.21 776,099.88
投资收益（损失以“－”号填列） 428,285.53 6,590,134.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -230,958.00 -288,070.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,140.48 -22,054.53
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 979,073.98 -58,216.21
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -19,893,773.73 -26,468,359.97
加：营业外收入 110,763.80 20,179.99
减：营业外支出 23,227.54 150,633.30
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -19,806,237.47 -26,598,813.28
减：所得税费用 -232,002.64 -109,896.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -19,574,234.83 -26,488,916.32
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -19,574,234.83 -26,488,916.32
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -1,284,254.84 16,756,467.94
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -1,284,254.84 16,756,467.94
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
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3.其他权益工具投资公允价值变动 -1,284,254.84 16,756,467.94
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -20,858,489.67 -9,732,448.38
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.03 -0.04
（二）稀释每股收益 -0.03 -0.04
法定代表人：梁凌峰 主管会计工作负责人：郑定全 会计机构负责人：陈志斌
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5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 902,580,867.39 614,835,332.57
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 312,602.77 243,118.32
收到其他与经营活动有关的现金 65,852,494.78 98,183,668.77
经营活动现金流入小计 968,745,964.94 713,262,119.66
购买商品、接受劳务支付的现金 717,906,154.11 782,033,527.84
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 322,544,437.61 273,758,608.22
支付的各项税费 19,998,997.81 42,738,501.37
支付其他与经营活动有关的现金 63,182,130.38 82,167,337.24
经营活动现金流出小计 1,123,631,719.91 1,180,697,974.67
经营活动产生的现金流量净额 -154,885,754.97 -467,435,855.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 600,514,380.00
取得投资收益收到的现金 429,073.60 8,219,217.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,463,501.80 1,148,371.70
60
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 467,182.30
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,892,575.40 610,349,151.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 25,441,792.15 36,394,081.33
投资支付的现金 700.00 500,009,260.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 25,503,500.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 50,945,992.15 536,403,341.33
投资活动产生的现金流量净额 -48,053,416.75 73,945,810.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,464,078.16 165,412,229.22
收到其他与筹资活动有关的现金 2,960,000.00
筹资活动现金流入小计 7,424,078.16 165,412,229.22
偿还债务支付的现金 29,443,918.06 411,328,231.34
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 124,426.02 31,682,663.79
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 10,919,004.03
支付其他与筹资活动有关的现金 6,689,392.18 5,500.00
筹资活动现金流出小计 36,257,736.26 443,016,395.13
筹资活动产生的现金流量净额 -28,833,658.10 -277,604,165.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -103,604.12 319,610.22
五、现金及现金等价物净增加额 -231,876,433.94 -670,774,600.48
加：期初现金及现金等价物余额 1,625,608,616.02 2,538,829,463.76
六、期末现金及现金等价物余额 1,393,732,182.08 1,868,054,863.28
法定代表人：梁凌峰 主管会计工作负责人：郑定全 会计机构负责人：陈志斌
61
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 62,238,756.28 27,544,401.43
收到的税费返还 1,573.10 2,239.23
收到其他与经营活动有关的现金 309,286,000.92 653,772,193.98
经营活动现金流入小计 371,526,330.30 681,318,834.64
购买商品、接受劳务支付的现金 43,938,443.67 39,793,629.86
支付给职工以及为职工支付的现金 41,138,911.38 28,097,720.64
支付的各项税费 3,704,900.09 2,942,537.51
支付其他与经营活动有关的现金 313,448,964.73 600,357,273.40
经营活动现金流出小计 402,231,219.87 671,191,161.41
经营活动产生的现金流量净额 -30,704,889.57 10,127,673.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 500,004,380.00
取得投资收益收到的现金 10,429,073.60 6,905,240.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,120,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00 51,000,000.00
投资活动现金流入小计 61,549,073.60 557,909,620.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,595,909.18 7,147,531.09
投资支付的现金 700.00 500,009,260.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 174,239,059.68 404,790,000.00
投资活动现金流出小计 176,835,668.86 911,946,791.09
投资活动产生的现金流量净额 -115,286,595.26 -354,037,170.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,954,078.16 165,412,229.22
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,954,078.16 165,412,229.22
偿还债务支付的现金 25,443,918.06 34,543,082.32
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,099.70 19,500,158.47
62
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 25,477,017.76 54,043,240.79
筹资活动产生的现金流量净额 -21,522,939.60 111,368,988.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -167,514,424.43 -232,540,509.11
加：期初现金及现金等价物余额 1,156,867,279.22 1,444,154,150.40
六、期末现金及现金等价物余额 989,352,854.79 1,211,613,641.29
法定代表人：梁凌峰 主管会计工作负责人：郑定全 会计机构负责人：陈志斌
63
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东权
一般
减：库 其他综合收 专项 其 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 小计 益
其他 存股 益 储备 他
股 债 准备
一、上年期末余额 670,208,597.00 1,215,627,517.06 51,052,440.88 213,930,155.09 198,386,649.23 2,349,205,359.26 38,759,789.45 2,387,965,148.71
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 670,208,597.00 1,215,627,517.06 51,052,440.88 213,930,155.09 198,386,649.23 2,349,205,359.26 38,759,789.45 2,387,965,148.71
三、本期增减变动金额（减少
-1,302,846.45 -94,549,542.48 -95,852,388.93 -6,736,042.86 -102,588,431.79
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -1,302,846.45 -94,549,542.48 -95,852,388.93 -6,736,042.86 -102,588,431.79
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
64
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 670,208,597.00 1,215,627,517.06 49,749,594.43 213,930,155.09 103,837,106.75 2,253,352,970.33 32,023,746.59 2,285,376,716.92
法定代表人：梁凌峰 主管会计工作负责人：郑定全 会计机构负责人：陈志斌
65
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
上期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 一般
减：库 其他综合收 专项 其 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 小计
其他 存股 益 储备 他
股 债 准备
一、上年期末余额 670,208,597.00 1,214,848,364.55 52,146,913.66 202,676,116.02 529,833,009.47 2,669,713,000.70 70,277,087.84 2,739,990,088.54
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 670,208,597.00 1,214,848,364.55 52,146,913.66 202,676,116.02 529,833,009.47 2,669,713,000.70 70,277,087.84 2,739,990,088.54
三、本期增减变动金额（减少
16,811,128.50 -216,180,426.96 -199,369,298.46 -19,879,935.05 -219,249,233.51
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 16,811,128.50 -136,425,603.94 -119,614,475.44 -7,936,778.61 -127,551,254.05
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -79,754,823.02 -79,754,823.02 -11,943,156.44 -91,697,979.46
66
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -79,754,823.02 -79,754,823.02 -11,943,156.44 -91,697,979.46
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 670,208,597.00 1,214,848,364.55 68,958,042.16 202,676,116.02 313,652,582.51 2,470,343,702.24 50,397,152.79 2,520,740,855.03
法定代表人：梁凌峰 主管会计工作负责人：郑定全 会计机构负责人：陈志斌
67
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
项目 其他权益工具 减：库 其他综合收 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 益 储备
一、上年期末余额 670,208,597.00 1,582,728,494.97 51,256,831.58 100,949,295.92 214,830,320.35 2,619,973,539.82
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 670,208,597.00 1,582,728,494.97 51,256,831.58 100,949,295.92 214,830,320.35 2,619,973,539.82
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
-1,284,254.84 -19,574,234.83 -20,858,489.67
列）
（一）综合收益总额 -1,284,254.84 -19,574,234.83 -20,858,489.67
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
68
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 670,208,597.00 1,582,728,494.97 49,972,576.74 100,949,295.92 195,256,085.52 2,599,115,050.15
法定代表人：梁凌峰 主管会计工作负责人：郑定全 会计机构负责人：陈志斌
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广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
上期金额
单位：元
2020 年半年度
项目 其他权益工具 减：库 其他综合收 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 益 储备
一、上年期末余额 670,208,597.00 1,582,728,494.97 53,764,186.27 89,695,256.85 193,298,772.28 2,589,695,307.37
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 670,208,597.00 1,582,728,494.97 53,764,186.27 89,695,256.85 193,298,772.28 2,589,695,307.37
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
16,756,467.94 -106,243,739.34 -89,487,271.40
列）
（一）综合收益总额 16,756,467.94 -26,488,916.32 -9,732,448.38
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -79,754,823.02 -79,754,823.02
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -79,754,823.02 -79,754,823.02
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
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广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 670,208,597.00 1,582,728,494.97 70,520,654.21 89,695,256.85 87,055,032.94 2,500,208,035.97
法定代表人：梁凌峰 主管会计工作负责人：郑定全 会计机构负责人：陈志斌
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三、公司基本情况
广州岭南集团控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1993年1月14
日经广州市工商行政管理局注册登记成立，企业统一社会信用代码 91440101190484084A。
1993年9月经中国证券监督管理委员会监审字（1993）42号文批准转为社会募集公司，并于1993
年11月18日在深圳证券交易所挂牌上市交易，证券代码为000524。所属行业为住宿和餐饮业。
截至2021年6月30日止，本公司累计发行股本总数67,020.86万股，注册资本为67,020.86
万元，注册地和总部地址：广州市越秀区流花路120号。本公司主要经营活动为：一般经营项
目：健身服务；企业管理服务（涉及许可经营项目的除外）；传真、电话服务；运动场馆服
务（游泳馆除外）；物业管理；广告业；照片扩印及处理服务；企业管理咨询服务；商品批
发贸易（许可审批类商品除外）；百货零售（食品零售除外）；向游客提供旅游、交通、住
宿、餐饮等代理服务（不涉及旅行社业务）；酒店管理；商务文印服务；场地租赁（不含仓
储）；棋牌服务；办公服务；房屋租赁；票务服务；翻译服务；汽车租赁；商品零售贸易（许
可审批类商品除外）；电脑打字、录入、校对、打印服务；会议及展览服务；日用杂品综合
零售；水果零售；干果、坚果零售；蔬菜零售；食用菌零售；冷冻肉零售；海味干货零售；
零售冷却肉（仅限猪、牛、羊肉）；蛋类零售；水产品零售；蛇零售（国家保护动物除外）；
化妆品及卫生用品零售；清扫、清洗日用品零售；小饰物、小礼品零售；礼品鲜花零售；花
盆栽培植物零售；文具用品零售；游艺娱乐用品零售；卫生洁具零售；充值卡销售；旅客票
务代理；邮政代办业务；自有房地产经营活动；办公设备租赁服务；灯光设备租赁；音频和
视频设备租赁；花卉出租服务；餐饮管理；名片印制服务；电脑喷绘、晒图服务；洗衣服务；
行李搬运服务；生活清洗、消毒服务；职业技能培训（不包括需要取得许可审批方可经营的
职业技能培训项目）；语言培训；酒店从业人员培训；室内非射击类、非球类、非棋牌类的
竞技娱乐活动（不含电子游艺、攀岩、蹦床）。许可经营项目：甜品制售；中餐服务；网吧
活动；美容服务；西餐服务；酒吧服务；酒店住宿服务（旅业）；除出版物、包装装潢印刷
品之外的其他印刷品印刷；自助餐服务；专业停车场服务；复印服务；快餐服务；日式餐、
料理服务；歌舞厅娱乐活动；餐饮配送服务；理发服务；冷热饮品制售；酒类零售；烟草制
品零售；游泳馆。本公司的母公司为广州岭南国际企业集团有限公司，本公司的实际控制人
为广州市人民政府国有资产监督管理委员会。本财务报表业经公司董事会于2021年8月30日批
准报出。
本公司2021年半年度纳入合并范围的二级子公司共5户，相关信息详见本附注“八、在其
他主体中的权益”。报告期，公司合并范围未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企
业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），
以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
72
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
详见本附注五“29、收入”、附注七“39、营业收入和营业成本”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6
月30日的合并及母公司财务状况以及2021年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被
合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账
面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股
份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调
整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条
件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券
或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
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合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，
是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能
力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反
映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生
的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司
的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产
负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而
形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期
初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比
较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之
前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至
合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的
期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨
认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的
被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的
差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其
他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投
资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允
价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关
的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制
权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的
各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为
一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行
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会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的
差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置
对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计
处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股
本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢
价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注五“16、长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司
持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项
目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转
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入处置当期损益。
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始
确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作
出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本
公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初
始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以
摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组
合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人
员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权
投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分
的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行
初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
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（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、
其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产
按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和
汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当
期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具
投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价
值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留
存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、
其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资
产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后
续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借
款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止
确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止
确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移
的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）
之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
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认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项
金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公
司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允
价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对
价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金
融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所
考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察
输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损
失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合， 在组合基础上计算预期
信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 组合依据
组合1 应收合并范围内公司款项
组合2 账龄
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，
以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现
值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整
个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后
并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失
准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
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本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风
险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自
初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显
著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自
初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融
资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，
无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量
其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其
损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资
产的账面余额。
11、应收账款
对于应收账款的减值损失计量比照前述金融资产的计量方法处理。
12、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见本附注五“10、金融工具”，其中，预缴押金对应的税款，单独测试未发生减值的
不计提信用减值损失。
13、存货
1、存货的分类和成本
存货分类为：库存商品、原材料、物料用品等。
2、发出存货的计价方法
库存商品的发出按个别认定法计价，其余存货的发出按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净
值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程
中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需
要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行
销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的
数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现
净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期
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损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
14、合同资产
自2020年1月1日起的会计政策
1、合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负
债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝
之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司
拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五“10、金融工具”中
的金融资产减值的测试方法及会计处理方法。
15、合同成本
自2020年1月1日起的会计政策
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范
围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；
但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减
值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回
原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准
备情况下该资产在转回日的账面价值。
16、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经
过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共
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同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投
资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本
溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期
股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份
新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并
成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单
位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取
得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照
享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；
初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损
益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认
投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的
利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），
调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取
得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，
对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属
于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。
与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投
资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。
合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢
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复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确
认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，
其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采
用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全
部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩
余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收
益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确
认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计
入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全
部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交
易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一
次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，
先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子
交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
17、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的
土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活
动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计
量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－
出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同
的摊销政策执行。
18、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经
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济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑
预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济
利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确
认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10~45 5-10 2.11-9.50
机器设备 年限平均法 8~20 5-10 4.75~11.88
运输设备 年限平均法 5~10 3-10 9.70~19.00
电器设备 年限平均法 5~10 5 9.50~19.00
家具设备 年限平均法 8 5 11.88
文体娱乐设备 年限平均法 5~10 5-10 9.50~19.00
其他设备 年限平均法 6~20 5-10 4.75~15.83
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残
值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价
值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式
为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能合理确定租赁
期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定
租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的
期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低
租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
（4）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资
产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入
当期损益。
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19、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件
的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达
到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
20、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损
益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资
本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付
现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3
个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到
预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借
款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发
生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的
投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过
专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应
予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化
条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计
入当期损益。
21、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。
使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
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1、租赁负债的初始计量金额；
2、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励
相关金额；
3、本公司发生的初始直接费用；
4、本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款
约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁
资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租
赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注五“23、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，
并对已识别的减值损失进行会计处理。
22、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用
途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资
产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 40年 可供使用年限
软件 3-5年 预计可供使用年限
商标权 5-10年 预计可供使用年限
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活
动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认
为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
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(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
23、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有
限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减
值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损
失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收
回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形
资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合
理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组
合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或
者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计
算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值
的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组
或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资
产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
24、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费
用。
25、合同负债
自2020年1月1日起的会计政策
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负
债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同
一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
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26、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育
经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应
的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，
其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提
供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充
养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应
支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工
提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项
设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和
资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内
支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上
的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益
或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，
并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综
合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差
额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行
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会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
27、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租
赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
1、固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2、取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3、根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
4、购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
5、行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期
损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权
资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当
期损益：
1、当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际
行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值
重新计量租赁负债；
2、当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款
额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量
租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
28、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因
素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按
照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不
能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
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29、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1、收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。
取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济
利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺
商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至
各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第
三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做
法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现
金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收
入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分
的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，
并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履
约义务：
客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累
计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，
履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履
约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已
经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收
入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权
上的主要风险和报酬。
客户已接受该商品或服务等。
2、具体收入确认原则
本公司的主要业务包括：旅行社运营、酒店经营、酒店管理和汽车服务。
（1）旅行社运营收入
本公司提供旅游服务的，在提供相关服务后确认收入。
（2）酒店经营收入
酒店经营主要业务包括：餐饮服务、客房服务、物业出租和销售商品。
①餐饮服务收入
本公司提供餐饮服务的，在客户已接受本公司提供的餐饮服务后确认收入。
②酒店客房服务收入
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本公司提供酒店客房服务的，在提供相关服务的期间内按履约进度确认收入。
③物业出租收入
在租赁合同约定的租赁期内按直线法确认收入。
④商品销售收入
当商品控制权已转移，商品已交付给客户后，本公司确认商品销售收入。
（3）酒店管理收入
酒店管理收入主要包括管理费收入和技术支持服务费收入。
①管理费收入
本公司下属的管理公司与委托方签订委托管理合同，提供目标酒店日常运营及管理服务，
本公司按照合同约定以目标酒店会计期间的营业收入或酒店营业总利润等项目为基数，按照
合同约定比率于提供服务的会计期间确认管理费收入。
②技术支持服务收入
本公司下属的管理公司为目标酒店在前期工程建设、开业筹备等方面提供技术支持服务，
依据技术支持服务合同收取服务费，于服务包含的各项履约义务履约时确认收入。
（4）汽车服务收入
汽车服务收入主要包括出租车收入和长包车租赁收入。
①出租车收入
本公司与司机签订《承包经营合同》，在司机每月完成经营服务后，根据合同约定的金
额计算司机当月承包费，即本公司就该服务享有现时收款权利时，确认出租车收入实现。
②长包车租赁收入
本公司与承租客户签订《汽车租赁合同》，在公司提供车辆租赁服务后，公司按照实际
完成租赁合同情况计算向承租单位收取的车辆租金和合同规定的超行驶公租金，在得到承租
客户确认即客户已接受该服务后，确认车辆租赁收入实现。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
不适用。
30、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的
政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府
补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，
将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
2、确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，
在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，
计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递
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延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，
计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相
关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或
损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款
的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率
计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
31、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综
合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂
时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可
能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资
产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
商誉的初始确认；
既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事
项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，
除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转
回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可
预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确
认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回
相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无
法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面
价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净
额列示：
纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得
税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转
91
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清
偿负债。
32、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
自2021年1月1日起的会计政策
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合
同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内
控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会
计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分
拆。
本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。
使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相
关金额；
本公司发生的初始直接费用；
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约
定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁
资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租
赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、23、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减
值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租
赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
②取决于指数或比率的可变租赁付款额；
③根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
④购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期
损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权
资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当
期损益：
92
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
①当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际
行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值
重新计量租赁负债；
②当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款
额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量
租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租
赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在
租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单
项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于
低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处
理：
①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更
后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重
新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，
并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债
重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最
终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租
赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权
资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生
的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础
分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营
租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有
关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
2021年1月1日前的会计政策
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如
金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计
入当期收益。
93
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
自2021年1月1日起的会计政策
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合
同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内
控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会
计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分
拆。
本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。
使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
①租赁负债的初始计量金额；
②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励
相关金额；
③本公司发生的初始直接费用；
④本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款
约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁
资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租
赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、23、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减
值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租
赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
②取决于指数或比率的可变租赁付款额；
③根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
④购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期
损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权
资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当
期损益：
①当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际
行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值
94
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
重新计量租赁负债；
②当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款
额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量
租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租
赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在
租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单
项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于
低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处
理：
①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更
后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重
新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，
并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债
重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本
公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的
现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁
款的终止确认和减值按照本附注“五、10、金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计
处理：
①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的
租赁进行处理：
①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效
日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁
资产的账面价值；
②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注五“10、
金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
2021年1月1日前的会计政策
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差
95
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊
销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值
的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与
出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的
收益金额。
33、其他重要的会计政策和会计估计
1、分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动
中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向
其配置资源、评价其业绩；(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流
量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可
合并为一个经营分部。
34、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了《关于修订印发<企业会计准则第 21 号-租
赁>的通知》（财会〔2018〕35 号）（以下简称"新租赁准则"），要求在境内外
同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编 经董事会十届十次会议和监事
制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企 会十届七次会议审议通过。
业自 2021 年 1 月 1 日起施行。公司根据上述财会[2018]35 号文件的要求，对
相关会计政策进行了相应的变更。
本公司执行上述规定对2021年度财务报表的的主要影响如下：
对合并资产负债表的影响列示如下：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额
本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，对于首 租赁负债 29,186,061.70
次执行日前的经营租赁，本公司根据剩余租赁付款 一年内到期的非流动负债（一年内到期
21,124,470.95
额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量 的租赁负债）
租赁负债，使用权资产按照与租赁负债相等的金额
使用权资产 50,310,532.65
进行必要调整。
对母公司资产负债表的影响列示如下：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额
本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，对于首 租赁负债 12,022,250.38
次执行日前的经营租赁，本公司根据剩余租赁付款 一年内到期的非流动负债（一年内到期
5,255,132.24
额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量 的租赁负债）
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广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
租赁负债，使用权资产按照与租赁负债相等的金额
使用权资产 17,277,382.62
进行必要调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,640,687,197.25 1,640,687,197.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,712,098.00 1,712,098.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 94,913,050.66 94,913,050.66
应收款项融资
预付款项 74,651,273.83 74,651,273.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 55,040,471.37 55,040,471.37
其中：应收利息 106,758.33 106,758.33
应收股利
买入返售金融资产
存货 13,271,698.07 13,271,698.07
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 34,452,865.38 34,452,865.38
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广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
流动资产合计 1,914,728,654.56 1,914,728,654.56
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 4,564,953.73 4,564,953.73
其他权益工具投资 66,944,331.79 66,944,331.79
其他非流动金融资产
投资性房地产 5,089,786.33 5,089,786.33
固定资产 537,877,095.54 537,877,095.54
在建工程 15,320,929.59 15,320,929.59
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 50,310,532.65 50,310,532.65
无形资产 535,489,198.40 535,489,198.40
开发支出 838,443.39 838,443.39
商誉 99,434,623.24 99,434,623.24
长期待摊费用 222,108,570.39 222,108,570.39
递延所得税资产 113,162,341.22 113,162,341.22
其他非流动资产 3,120,488.84 3,120,488.84
非流动资产合计 1,603,950,762.46 1,654,261,295.11 50,310,532.65
资产总计 3,518,679,417.02 3,568,989,949.67 50,310,532.65
流动负债：
短期借款 27,919,839.90 27,919,839.90
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 343,625,112.25 343,625,112.25
预收款项
合同负债 279,045,401.83 279,045,401.83
卖出回购金融资产款
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广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 122,061,500.91 122,061,500.91
应交税费 5,728,483.82 5,728,483.82
其他应付款 227,794,575.21 227,794,575.21
其中：应付利息 7,394.12 7,394.12
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 21,124,470.95 21,124,470.95
其他流动负债 16,564,819.86 16,564,819.86
流动负债合计 1,022,739,733.78 1,043,864,204.73 21,124,470.95
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 29,186,061.70 29,186,061.70
长期应付款
长期应付职工薪酬 79,824,025.33 79,824,025.33
预计负债 596,807.95 596,807.95
递延收益 3,266,666.80 3,266,666.80
递延所得税负债 24,287,034.45 24,287,034.45
其他非流动负债
非流动负债合计 107,974,534.53 137,160,596.23 29,186,061.70
负债合计 1,130,714,268.31 1,181,024,800.96 50,310,532.65
所有者权益：
股本 670,208,597.00 670,208,597.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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资本公积 1,215,627,517.06 1,215,627,517.06
减：库存股
其他综合收益 51,052,440.88 51,052,440.88
专项储备
盈余公积 213,930,155.09 213,930,155.09
一般风险准备
未分配利润 198,386,649.23 198,386,649.23
归属于母公司所有者权益合计 2,349,205,359.26 2,349,205,359.26
少数股东权益 38,759,789.45 38,759,789.45
所有者权益合计 2,387,965,148.71 2,387,965,148.71
负债和所有者权益总计 3,518,679,417.02 3,568,989,949.67 50,310,532.65
调整情况说明：
本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，对于首次执行日前的经营租赁，本公司根据
剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，使用权资产按照与
租赁负债相等的金额进行必要调整。本公司于2021年1月1日，确认租赁负债 29,186,061.70
元、一年内到期的非流动负债（一年内到期的租赁负债）21,124,470.95 元、使用权资产
50,310,532.65 元。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,156,867,279.22 1,156,867,279.22
交易性金融资产 1,712,098.00 1,712,098.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 7,069,522.04 7,069,522.04
应收款项融资
预付款项 95,452.18 95,452.18
其他应收款 486,040,832.90 486,040,832.90
其中：应收利息 106,758.33 106,758.33
应收股利 59,763,120.68 59,763,120.68
存货 2,175,120.74 2,175,120.74
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
100
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其他流动资产 4,493,138.10 4,493,138.10
流动资产合计 1,658,453,443.18 1,658,453,443.18
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 841,804,503.07 841,804,503.07
其他权益工具投资 66,944,331.79 66,944,331.79
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 244,046,389.99 244,046,389.99
在建工程 1,478,280.90 1,478,280.90
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 17,277,382.62 17,277,382.62
无形资产 24,755,125.74 24,755,125.74
开发支出 931,603.77 931,603.77
商誉
长期待摊费用 45,913,065.77 45,913,065.77
递延所得税资产 36,069,603.73 36,069,603.73
其他非流动资产 345,228.60 345,228.60
非流动资产合计 1,262,288,133.36 1,279,565,515.98 17,277,382.62
资产总计 2,920,741,576.54 2,938,018,959.16 17,277,382.62
流动负债：
短期借款 21,489,839.90 21,489,839.90
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 20,269,472.97 20,269,472.97
预收款项
合同负债 13,458,109.10 13,458,109.10
应付职工薪酬 18,719,343.81 18,719,343.81
应交税费 1,770,156.51 1,770,156.51
其他应付款 122,139,760.52 122,139,760.52
101
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其中：应付利息 2,560.79 2,560.79
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 5,255,132.24 5,255,132.24
其他流动负债 808,806.55 808,806.55
流动负债合计 198,655,489.36 203,910,621.60 5,255,132.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 12,022,250.38 12,022,250.38
长期应付款
长期应付职工薪酬 77,294,293.32 77,294,293.32
预计负债 596,807.95 596,807.95
递延收益
递延所得税负债 24,221,446.09 24,221,446.09
其他非流动负债
非流动负债合计 102,112,547.36 114,134,797.74 12,022,250.38
负债合计 300,768,036.72 318,045,419.34 17,277,382.62
所有者权益：
股本 670,208,597.00 670,208,597.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,582,728,494.97 1,582,728,494.97
减：库存股
其他综合收益 51,256,831.58 51,256,831.58
专项储备
盈余公积 100,949,295.92 100,949,295.92
未分配利润 214,830,320.35 214,830,320.35
所有者权益合计 2,619,973,539.82 2,619,973,539.82
负债和所有者权益总计 2,920,741,576.54 2,938,018,959.16 17,277,382.62
调整情况说明：
102
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，对于首次执行日前的经营租赁，本公司根据
剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，使用权资产按照与
租赁负债相等的金额进行必要调整。母公司报表于2021年1月1日确认租赁负债12,022,250.38
元、一年内到期的非流动负债（一年内到期的租赁负债）5,255,132.24 元、使用权资产
17,277,382.62 元。
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 13%、9%、6%、5%、3%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
教育及附加税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 3%
地方教育及附加税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 2%
房产税 租金收入 12%
房产税 房屋建筑物原值的 70% 1.2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
执行香港利得税，对于首次取得 200 万港币的税前利润适用税
广之旅（香港）国际旅游有限公司
率 8.25%。
2021 年度适用应纳税所得额澳门币 600,000.00 元以下部分免征，
威广旅行社（澳门）有限公司
澳门币 600,000.00 元以上部分按 12%征收。
小型微利企业，年应纳税所得额低于 100 万元（含 100 万元）
成都明家之旅旅行社有限公司、喀什广之旅国际旅行社有
的部分，减按 12.5%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企
限公司、广州广诚物业管理有限公司、西安龙之旅秦风国
业所得税；年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的
际旅行社有限公司、山西现代国际旅行社有限公司、广州
部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所
市东方汽车有限公司
得税。
于 2019 年 12 月 2 日取得编号为 GR201944001166 的《高新技术
企业证书》，该认定有效期为 2019 年 12 月 2 日至 2022 年 12 月
广州易起行信息技术有限公司
2 日，在有效期内按 15%的优惠税率缴纳企业所得税。2019-2021
年适用 15%的优惠税率。
103
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、税收优惠
（1）增值税
根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税
务总局海关总署公告2019年第39号），自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活
性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。本公司子公司广州岭南国
际酒店管理有限公司适用上述优惠政策。
根据《财政部税务总局关于明确生活性服务业加计抵减政策的公告》（财政部税务总局
公告2019年第87号），2019年10月1日至2021年12月31日，允许生活性服务业纳税人按照当期
可抵扣进项税额加计15%，抵减应纳税额。本公司子公司广州花园酒店有限公司、中国大酒店、
广州广之旅国际旅行社股份有限公司及本公司分公司广州岭南集团控股股份有限公司东方宾
馆分公司适用上述优惠政策。
根据财政部、税务总局《关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》（财政部税
务总局公告2021年第7号）、《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公
告》（财政部税务总局公告2020年第8号），自2020年1月1日至2021年3月31日,对纳税人提供
公共交通运输服务、生活服务，以及为居民提供必需生活物资快递收派服务取得的收入，免
征增值税。本公司子公司广州花园酒店有限公司、中国大酒店、广州广之旅国际旅行社股份
有限公司及广州岭南国际酒店管理有限公司吉安庐陵东方宾馆分公司适用上述优惠政策。
（2）企业所得税
公司享受企业所得税税收优惠详见附注六税项“1、主要税种及税率”中的“存在不同企
业所得税税率纳税主体的，披露情况说明”。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,564,161.29 1,583,215.04
银行存款 1,397,377,774.19 1,620,970,986.16
其他货币资金 10,035,323.01 18,132,996.05
合计 1,408,977,258.49 1,640,687,197.25
其中：存放在境外的款项总额 6,296,230.38 9,827,185.37
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 15,245,076.41 15,078,581.23
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资
金明细如下：
项目 期末余额（元） 上年年末余额（元）
非融资性保函保证金 1,086,400.00 2,486,400.00
预付卡资金存管保证金 884,485.81 884,485.81
104
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
旅游保证金 12,244,148.89 10,327,653.71
法院保证金 350,000.00
住房基金 1,000,041.71 1,000,041.71
支付宝服务保证金 30,000.00 30,000.00
合计 15,245,076.41 15,078,581.23
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,481,140.00 1,712,098.00
其中：
权益工具投资 1,481,140.00 1,712,098.00
其中：
合计 1,481,140.00 1,712,098.00
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按单项计提坏账准备
16,623,976.51 15.36% 16,623,976.51 100.00% 17,657,375.54 15.49% 17,657,375.54 100.00%
的应收账款
其中：
按组合计提坏账准备
91,611,129.94 84.64% 1,359,878.05 1.48% 90,251,251.89 96,326,148.95 84.51% 1,413,098.29 1.47% 94,913,050.66
的应收账款
其中：
账龄组合 91,611,129.94 84.64% 1,359,878.05 1.48% 90,251,251.89 96,326,148.95 84.51% 1,413,098.29 1.47% 94,913,050.66
合计 108,235,106.45 100.00% 17,983,854.56 16.62% 90,251,251.89 113,983,524.49 100.00% 19,070,473.83 16.73% 94,913,050.66
按单项计提坏账准备：按单项评估计提坏账准备的应收账款。
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
养源殿（李向明） 1,847,172.63 1,847,172.63 100.00% 预计无法收回
105
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中国日报 225,000.00 225,000.00 100.00% 预计无法收回
胜开装饰工程公司 106,699.00 106,699.00 100.00% 预计无法收回
挚爱婚纱 346,350.88 346,350.88 100.00% 预计无法收回
广州仁慈医院有限公司 168,980.00 168,980.00 100.00% 预计无法收回
广州市好佳文化发展有限公司 456,141.00 456,141.00 100.00% 预计无法收回
广州和叶酒店管理有限公司 288,258.00 288,258.00 100.00% 预计无法收回
长沙融程花园酒店有限公司 258,040.34 258,040.34 100.00% 预计无法收回
豪特佰（上海）商务服务有限公司 196,263.48 196,263.48 100.00% 预计无法收回
格里菲旅行社（中国）有限公司 280,340.98 280,340.98 100.00% 预计无法收回
北京诺华制药有限公司 409,261.45 409,261.45 100.00% 预计无法收回
北京慧行天下国际旅行社有限公司 188,932.13 188,932.13 100.00% 预计无法收回
Travco Corporation Limited 110,108.93 110,108.93 100.00% 预计无法收回
Tourico Holidays 417,386.52 417,386.52 100.00% 预计无法收回
SMALL WORLD ADOPTION 558,333.42 558,333.42 100.00% 预计无法收回
JAC TRAVEL 592,491.68 592,491.68 100.00% 预计无法收回
SAUDI ARABIAN AIRLINES-CREW 156,312.73 156,312.73 100.00% 预计无法收回
EMIRATES AIRLINE CARGO
278,852.40 278,852.40 100.00% 预计无法收回
GUANGZHOU
Dongfang BB Group 112,151.77 112,151.77 100.00% 预计无法收回
DESTINATIONS OF THE WORLD 199,154.31 199,154.31 100.00% 预计无法收回
中山康怡旅行社 323,660.00 323,660.00 100.00% 预计无法收回
清远新里程旅行社 617,838.34 617,838.34 100.00% 预计无法收回
易网通 112,617.00 112,617.00 100.00% 预计无法收回
印度 COX&KINGS 130,773.54 130,773.54 100.00% 预计无法收回
潘格康 331,121.00 331,121.00 100.00% 预计无法收回
海南双鹰旅行社有限公司 140,519.00 140,519.00 100.00% 预计无法收回
日本光明旅行社 211,965.40 211,965.40 100.00% 预计无法收回
腾邦旅游集团有限公司 465,160.00 465,160.00 100.00% 预计无法收回
盈科美辰国际旅行社有限公司泉州分公司 317,629.00 317,629.00 100.00% 预计无法收回
徐鹏 192,784.47 192,784.47 100.00% 预计无法收回
Printemps Haussmann 149,967.02 149,967.02 100.00% 预计无法收回
西安中国国际旅行社集团有限责任公司 213,978.07 213,978.07 100.00% 预计无法收回
中国国旅（武汉）国际旅行社有限公司 511,427.99 511,427.99 100.00% 预计无法收回
湖北中旅假日旅行社有限责任公司 405,061.74 405,061.74 100.00% 预计无法收回
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武汉马途哒哒国际旅行社有限公司 137,896.00 137,896.00 100.00% 预计无法收回
湖南金夕阳国际旅行社有限责任公司 297,950.00 297,950.00 100.00% 预计无法收回
其他 4,867,396.29 4,867,396.29 100.00% 预计无法收回
合计 16,623,976.51 16,623,976.51 -- --
按组合计提坏账准备：账龄组合。
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 78,744,561.28 234,611.92 0.30%
1至2年 6,130,769.03 306,538.45 5.00%
2至3年 6,372,930.35 637,293.04 10.00%
3 年以上 362,869.28 181,434.64 50.00%
合计 91,611,129.94 1,359,878.05 --
确定该组合依据的说明：以账龄特征划分若干应收款项组合。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 79,149,623.02
1至2年 6,991,724.46
2至3年 9,787,261.89
3 年以上 12,306,497.08
3至4年 4,774,472.91
4至5年 3,091,837.84
5 年以上 4,440,186.33
合计 108,235,106.45
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
107
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本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏账准备 17,657,375.54 190,110.51 1,223,509.54 16,623,976.51
按组合计提坏账准备 1,413,098.29 -53,220.24 1,359,878.05
合计 19,070,473.83 136,890.27 1,223,509.54 17,983,854.56
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额
第一名 3,248,642.28 3.00% 324,864.23
第二名 2,436,232.00 2.25% 7,308.70
第三名 1,975,623.00 1.83% 11,928.25
第四名 1,847,172.63 1.71% 1,847,172.63
第五名 1,846,679.65 1.71% 5,540.04
合计 11,354,349.56 10.50%
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 60,967,133.87 86.45% 67,654,851.71 90.63%
1至2年 8,727,535.06 12.38% 6,549,552.51 8.77%
2至3年 637,256.33 0.90% 29,967.95 0.04%
3 年以上 190,454.43 0.27% 416,901.66 0.56%
合计 70,522,379.69 -- 74,651,273.83 --
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额（元） 占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名 7,541,019.93 10.69%
第二名 5,134,600.00 7.28%
第三名 3,927,410.60 5.57%
第四名 2,601,838.00 3.69%
第五名 2,508,324.00 3.56%
合 计 21,713,192.53 30.79%
5、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 95,866.66 106,758.33
其他应收款 44,142,232.48 54,933,713.04
合计 44,238,099.14 55,040,471.37
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 95,866.66 106,758.33
合计 95,866.66 106,758.33
2）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
项目合作款 17,296,305.10 17,296,305.10
备用金、员工借支 5,813,533.63 3,951,568.58
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其他应收暂付款 22,509,753.21 28,159,422.15
支付的保证金、押金及定金 30,148,804.96 37,012,729.01
合计 75,768,396.90 86,420,024.84
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 5,208,142.20 3,757,996.66 22,520,172.94 31,486,311.80
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 141,493.11 426,897.76 568,390.87
本期转回 428,538.25 428,538.25
2021 年 6 月 30 日余额 5,349,635.31 3,756,356.17 22,520,172.94 31,626,164.42
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 30,573,174.90
1至2年 8,571,016.44
2至3年 5,566,545.87
3 年以上 31,057,659.69
3至4年 5,456,534.03
4至5年 2,389,799.77
5 年以上 23,211,325.89
合计 75,768,396.90
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
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本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏账准备 26,278,169.60 426,897.76 428,538.25 26,276,529.11
按组合计提坏账准备 5,208,142.20 141,493.11 5,349,635.31
合计 31,486,311.80 568,390.87 428,538.25 31,626,164.42
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 项目合作款 14,719,539.00 3 年以上 19.43% 14,719,539.00
第二名 其他应收暂付款 4,842,698.05 2-3 年 6.39% 484,269.81
支付的保证金、押金
第三名 3,178,000.00 1-2 年 4.19% 3,178,000.00
及定金
支付的保证金、押金
第四名 2,400,000.00 3-4 年 3.17% 1,200,000.00
及定金
第五名 项目合作款 1,896,766.10 3 年以上 2.50% 1,896,766.10
合计 -- 27,037,003.15 -- 35.68% 21,478,574.91
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 2,537,809.98 101,920.68 2,435,889.30 2,602,503.15 101,920.68 2,500,582.47
库存商品 5,956,214.62 963,672.63 4,992,541.99 6,685,950.62 963,672.63 5,722,277.99
物料用品 7,772,462.45 1,519,666.76 6,252,795.69 6,568,504.37 1,519,666.76 5,048,837.61
合计 16,266,487.05 2,585,260.07 13,681,226.98 15,856,958.14 2,585,260.07 13,271,698.07
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（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 101,920.68 101,920.68
库存商品 963,672.63 963,672.63
物料用品 1,519,666.76 1,519,666.76
合计 2,585,260.07 2,585,260.07
7、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待认证进项税 15,732,551.10 11,967,584.94
预缴所得税 956,756.59 9,501,629.75
待摊费用 6,324,106.21 4,940,652.87
待抵扣进项税 3,180,858.82 5,887,677.09
预缴增值税 932,551.74 2,140,825.94
预缴附加税 202,107.32 14,494.79
合计 27,328,931.78 34,452,865.38
8、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额(账 权益法下 宣告发放 期末余额 减值准备期
被投资单位 追加 其他综合 其他权益 计提减值 其
面价值) 减少投资 确认的投 现金股利 (账面价值) 末余额
投资 收益调整 变动 准备 他
资损益 或利润
一、合营企业
汕头广之旅观
光旅行有限公 489,156.55 489,156.55 489,156.55
司
小计 489,156.55 489,156.55 489,156.55
二、联营企业
惠州广之旅旅
115,976.07 115,976.07 115,976.07
行社有限公司
广之旅（马来 1,032,186.49 1,032,186.49
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西亚）旅游有
限公司
广之旅海外咨
询服务有限公
司
广州大新华运
通国际旅行社 4,018,932.55 -144.00 4,018,788.55 486,165.31
有限公司
小计 5,167,095.11 -144.00 5,166,951.11 602,141.38
合计 5,656,251.66 -144.00 5,656,107.66 1,091,297.93
9、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
广州市广百股份有限公司 65,231,992.00 66,944,331.79
广州商业进出口贸易股份有限公司
广州联合交易股份有限公司
东方祥贵饮食美容有限公司
世界大观园
联合欧洲旅行社（UNITED EUPO
TRVAEL）
合计 65,231,992.00 66,944,331.79
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
其他综合收 指定为以公允价值计 其他综合收益转
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 益转入留存 量且其变动计入其他 入留存收益的原
收益的金额 综合收益的原因 因
广州市广百股份
407,699.95 58,492,858.17 不以出售为目的 不适用
有限公司
广州商业进出口
贸易股份有限公 2,000,000.00 不以出售为目的 不适用
司
广州联合交易股
1,000,000.00 不以出售为目的 不适用
份有限公司
东方祥贵饮食美
2,504,775.65 不以出售为目的 不适用
容有限公司
世界大观园 15,785,000.00 不以出售为目的 不适用
113
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联合欧洲旅行社
（UNITED 319,930.00 不以出售为目的 不适用
EUPO TRVAEL）
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 3,686,157.52 6,870,222.00 10,556,379.52
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建
工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 3,686,157.52 6,870,222.00 10,556,379.52
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 3,685,289.13 1,781,304.06 5,466,593.19
2.本期增加金额 113,590.32 113,590.32
（1）计提或摊销 113,590.32 113,590.32
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 3,685,289.13 1,894,894.38 5,580,183.51
三、减值准备
1.期初余额
114
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2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 868.39 4,975,327.62 4,976,196.01
2.期初账面价值 868.39 5,088,917.94 5,089,786.33
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
11、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 516,356,683.94 537,877,095.54
合计 516,356,683.94 537,877,095.54
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋、建筑物 机器设备 运输工具 电器设备 家具设备 文体娱乐设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,151,332,930.33 382,969,868.21 95,158,509.23 130,396,135.50 93,677,926.56 328,144.64 71,233,614.67 1,925,097,129.14
2.本期增加
5,777,124.58 4,829,767.59 2,581,673.33 3,633,778.54 4,915,529.30 1,003,780.17 22,741,653.51
金额
（1）购置 2,154,089.71 2,581,673.33 2,425,530.29 4,915,529.30 1,003,780.17 13,080,602.80
（2）在建
5,777,124.58 2,675,677.88 1,208,248.25 9,661,050.71
工程转入
（3）企业
合并增加
115
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3.本期减少
5,494,138.85 6,275,568.86 6,686,658.00 14,573,534.82 739,280.48 210,631.69 33,979,812.70
金额
（1）处置
5,494,138.85 6,275,568.86 6,686,658.00 14,573,534.82 739,280.48 210,631.69 33,979,812.70
或报废
4.期末余额 1,151,615,916.06 381,524,066.94 91,053,524.56 119,456,379.22 97,854,175.38 328,144.64 72,026,763.15 1,913,858,969.95
二、累计折旧
1.期初余额 801,391,715.28 290,612,384.50 61,061,750.95 97,306,381.39 74,874,010.40 254,233.24 61,259,328.88 1,386,759,804.64
2.本期增加
13,967,349.02 8,166,599.69 5,096,263.55 4,690,360.06 3,426,875.02 3,194.82 1,736,877.11 37,087,519.27
金额
（1）计提 13,967,349.02 8,166,599.69 5,096,263.55 4,690,360.06 3,426,875.02 3,194.82 1,736,877.11 37,087,519.27
3.本期减少
5,566,081.91 6,457,084.20 13,880,542.52 680,631.66 190,004.17 26,774,344.46
金额
（1）处置
5,566,081.91 6,457,084.20 13,880,542.52 680,631.66 190,004.17 26,774,344.46
或报废
4.期末余额 815,359,064.30 293,212,902.28 59,700,930.30 88,116,198.93 77,620,253.76 257,428.06 62,806,201.82 1,397,072,979.45
三、减值准备
1.期初余额 80,202.76 99,512.06 190,990.88 89,523.26 460,228.96
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
2,652.60 177.97 2,400.22 25,691.61 30,922.40
金额
（1）处置
2,652.60 177.97 2,400.22 25,691.61 30,922.40
或报废
4.期末余额 77,550.16 99,334.09 188,590.66 63,831.65 429,306.56
四、账面价值
1.期末账面
336,256,851.76 88,233,614.50 31,352,594.26 31,240,846.20 20,045,330.96 70,716.58 9,156,729.68 516,356,683.94
价值
2.期初账面
349,941,215.05 92,277,280.95 34,096,758.28 32,990,242.05 18,612,925.28 73,911.40 9,884,762.53 537,877,095.54
价值
116
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12、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 19,636,471.42 15,320,929.59
合计 19,636,471.42 15,320,929.59
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在建工程 19,636,471.42 19,636,471.42 15,320,929.59 15,320,929.59
合计 19,636,471.42 19,636,471.42 15,320,929.59 15,320,929.59
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程累计 利息资 其中：本 本期利
本期转入固 本期其他减
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 期末余额 投入占预 工程进度 本化累 期利息资 息资本 资金来源
定资产金额 少金额
算比例 计金额 本化金额 化率
花园酒店泰安
9,000,000.00 5,370,861.01 818,467.64 6,189,328.65 0.00 68.77% 100.00% 其他
门项目
花园酒店花园
16,000,000.00 2,782,913.79 6,617,884.60 9,400,798.39 58.75% 58.75% 其他
展览馆项目
花园酒店东西
楼电梯改造项 20,000,000.00 2,876,939.81 2,632,906.13 5,509,845.94 27.55% 27.55% 其他
目
花园酒店石基
数字酒店餐饮 2,650,000.00 979,921.84 818,759.45 952,830.25 845,851.04 0.00 67.87% 100.00% 其他
管理系统
合计 47,650,000.00 12,010,636.45 10,888,017.82 7,142,158.90 845,851.04 14,910,644.33 -- -- --
13、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
117
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（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
14、油气资产
□ 适用 √ 不适用
15、使用权资产
单位：元
项目 房屋建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 50,310,532.65 50,310,532.65
2.本期增加金额 1,269,115.64 1,269,115.64
3.期末余额 51,579,648.29 51,579,648.29
二、累计折旧
1.期初余额 0.00 0.00
2.本期增加金额 11,000,452.03 11,000,452.03
（1）计提 11,000,452.03 11,000,452.03
3.期末余额 11,000,452.03 11,000,452.03
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值 40,579,196.26 40,579,196.26
2.期初账面价值 50,310,532.65 50,310,532.65
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标权 合计
一、账面原值
1.期初余额 703,437,087.20 81,003,658.22 347,169.77 784,787,915.19
2.本期增加金额 476,044.58 113,207.54 589,252.12
（1）购置 476,044.58 113,207.54 589,252.12
（2）内部研发
（3）企业合并增加
118
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3.本期减少金额 125,136.08 125,136.08
（1）处置 125,136.08 125,136.08
4.期末余额 703,437,087.20 81,354,566.72 460,377.31 785,252,031.23
二、累计摊销
1.期初余额 195,468,910.45 53,633,076.82 196,729.52 249,298,716.79
2.本期增加金额 8,860,481.03 3,568,503.50 61,603.75 12,490,588.28
（1）计提 8,860,481.03 3,568,503.50 61,603.75 12,490,588.28
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 204,329,391.48 57,201,580.32 258,333.27 261,789,305.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 499,107,695.72 24,152,986.40 202,044.04 523,462,726.16
2.期初账面价值 507,968,176.75 27,370,581.40 150,440.25 535,489,198.40
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 3.30%。
17、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
岭南控股易起行关于
838,443.39 239,349.05 152,556.60 925,235.84
岭南大旅游业务中台
119
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客户中心项目
易起行旅游地接社服
务全流程闭环协作技 341,177.56 230,779.84 110,397.72
术研发项目
易起行旅游电商线上
自动化运营技术研发 404,642.20 275,094.80 129,547.40
项目
易起行旅游定制团行
程模块化设计技术研 840,945.57 597,242.93 243,702.64
究项目
易起行旅游分销商服
务总线接口集成技术 84,730.94 38,845.96 45,884.98
研发项目
易起行旅游系统自动
506,606.96 344,543.52 162,063.44
化检测技术研发项目
易起行导游资源闭环
管理移动技术研发项 436,858.30 297,463.00 139,395.30
目
易起行基于大数据平
台的数据中台技术研 743,584.13 743,584.13
发项目
易起行旅游 ERP 业财
一体化在线流程技术 332,341.03 332,341.03
研发项目
易起行旅游产品成本
预算差异化收益监控 239,682.83 239,682.83
技术研发项目
易起行旅游分销商跨
平台营销管理技术研 271,336.74 271,336.74
发项目
易起行旅游企业协同
数字化技术研发三期 807,005.40 807,005.40
研发项目
易起行旅游全渠道全
品类搜索技术研发项 365,238.05 365,238.05
目
易起行实物电商产品
预订和支付技术研发 526,589.95 526,589.95
项目
易起行以用户为中心 112,742.46 112,742.46
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的线上旅游产品销售
平台技术研究项目
易起行其他研究项目 586,682.03 586,682.03 0.00
合计 838,443.39 6,600,164.15 239,349.05 152,556.60 2,370,652.08 5,154,747.91
18、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
湛江广之旅国际旅行社有限公司 357,000.00 357,000.00
韶关市旅总旅行社有限公司 763,977.01 763,977.01
韶关市广之旅国际旅行社有限公司 2,333,502.16 2,333,502.16
武汉飞途假期国际旅行社有限公司 45,745,224.24 45,745,224.24
四川新界国际旅行社有限公司 34,548,116.03 34,548,116.03
上海申申国际旅行社有限公司 12,244,678.43 12,244,678.43
西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司 46,075,102.84 46,075,102.84
山西现代国际旅行社有限公司 11,322,684.37 11,322,684.37
合计 153,390,285.08 153,390,285.08
（2）商誉减值准备
单位：元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
计提 处置
湛江广之旅国际旅行社有限公司 357,000.00 357,000.00
韶关市旅总旅行社有限公司 763,977.01 763,977.01
韶关市广之旅国际旅行社有限公司 2,333,502.16 2,333,502.16
武汉飞途假期国际旅行社有限公司 30,508,737.91 30,508,737.91
四川新界国际旅行社有限公司 19,992,444.76 19,992,444.76
上海申申国际旅行社有限公司
西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司
山西现代国际旅行社有限公司
合计 53,955,661.84 53,955,661.84
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息：本公司按照《企业会计准则》的要求，于每年度终了对企业合并所形成的商誉进
行减值测试，故本报告期末未对商誉进行减值测试。
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广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
19、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
酒店装修改造工程 218,635,776.13 1,966,392.51 20,512,006.09 217,149.66 199,873,012.89
门店装修 3,332,873.80 898,205.27 981,420.41 3,249,658.66
其他 139,920.46 49,501.50 90,418.96
合计 222,108,570.39 2,864,597.78 21,542,928.00 217,149.66 203,213,090.51
20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 42,161,916.35 10,540,479.11 42,041,540.39 10,396,687.57
内部交易未实现利润 93,160.38 23,290.09 93,160.38 23,290.09
可抵扣亏损 239,860,969.72 57,447,547.13 239,860,969.72 57,447,547.13
预计费用 10,366,878.90 2,466,468.55 10,125,019.11 2,531,254.78
应付职工薪酬 57,040,837.88 14,260,209.47 57,040,837.82 14,260,209.47
长期应付职工薪酬 86,003,343.04 21,500,835.76 87,061,252.39 21,765,313.10
固定资产 26,952,156.32 6,738,039.08 26,952,156.33 6,738,039.08
合计 462,479,262.59 112,976,869.19 463,174,936.14 113,162,341.22
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
其他权益工具投资公允
58,492,858.20 14,623,214.54 60,205,197.96 15,051,299.49
价值变动
资产评估增值 34,776,104.56 8,694,026.14 36,288,109.08 9,072,027.28
免租期租金收入 654,830.73 163,707.68 654,830.73 163,707.68
合计 93,923,793.49 23,480,948.36 97,148,137.77 24,287,034.45
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（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 3,382.37 3,382.37
可抵扣亏损 4,375,405.74 4,375,405.74
合计 4,378,788.11 4,378,788.11
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 1,645,220.50 1,645,220.50
2022 511,267.56 511,267.56
2023 574,975.56 574,975.56
2024 814,755.03 814,755.03
2025 829,187.09 829,187.09
合计 4,375,405.74 4,375,405.74 --
21、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付设备款 639,360.98 639,360.98 1,905,978.29 1,905,978.29
预付软件款 942,308.53 942,308.53 1,214,510.55 1,214,510.55
合计 1,581,669.51 1,581,669.51 3,120,488.84 3,120,488.84
22、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 4,000,000.00
信用借款 2,940,000.00 23,919,839.90
合计 2,940,000.00 27,919,839.90
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23、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付地接社费 174,126,888.88 246,727,928.19
酒店存货采购款 58,812,704.69 54,421,554.08
应付酒店房费 22,910,540.55 10,951,837.31
应付景点费 9,345,824.78 5,226,203.35
应付机票及交通费 15,114,659.43 10,308,679.68
应付水电费 1,892,504.97 2,761,988.28
应付宣传广告费 3,312,162.41 3,413,356.04
其他 10,736,009.09 9,813,565.32
合计 296,251,294.80 343,625,112.25
24、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收旅游款 139,505,478.22 160,203,127.65
预收旅游卡款 65,481,157.90 73,363,916.79
预收餐厅订金、房费 28,056,974.57 29,341,432.98
预收酒店管理服务费 2,129,559.17 2,186,141.47
递延积分 9,181,685.78 13,008,165.75
其他 2,363,193.60 942,617.19
合计 246,718,049.24 279,045,401.83
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 100,575,174.29 220,149,117.90 273,408,213.62 47,316,078.57
二、离职后福利-设定提存计划 94,513.03 33,993,164.16 34,066,110.09 21,567.10
三、辞退福利 14,154,586.53 10,138,986.53 4,015,600.00
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四、一年内到期的其他福利 7,237,227.06 7,332,649.51 7,237,227.06 7,332,649.51
合计 122,061,500.91 261,474,931.57 324,850,537.30 58,685,895.18
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 97,843,141.09 167,457,237.09 219,780,855.54 45,519,522.64
2、职工福利费 970,673.46 5,861,719.13 6,810,392.59 22,000.00
3、社会保险费 84,192.57 18,364,597.41 18,392,123.10 56,666.88
其中：医疗保险费 76,892.70 14,910,497.99 14,931,957.09 55,433.60
工伤保险费 96.01 330,899.31 330,080.47 914.85
生育保险费 7,203.86 1,947,871.34 1,954,756.77 318.43
重大医疗保险费 1,175,328.77 1,175,328.77
4、住房公积金 81,528.75 25,062,616.11 24,196,844.31 947,300.55
5、工会经费和职工教育经费 1,494,840.42 3,336,594.98 4,161,645.19 669,790.21
6、一次性计划生育奖 100,798.00 66,353.18 66,352.89 100,798.29
合计 100,575,174.29 220,149,117.90 273,408,213.62 47,316,078.57
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 90,224.77 32,040,414.16 32,110,546.94 20,091.99
2、失业保险费 4,288.26 926,425.00 929,238.15 1,475.11
3、企业年金缴费 1,026,325.00 1,026,325.00
合计 94,513.03 33,993,164.16 34,066,110.09 21,567.10
26、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,575,232.05 1,249,908.37
企业所得税 1,367,492.62 681,649.42
个人所得税 845,465.18 1,104,053.08
城市维护建设税 88,225.20 86,232.93
房产税 5,008,126.25 1,780,528.06
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教育费附加 60,643.11 61,966.80
土地使用税 248,186.81
其他税费 861,494.23 764,145.16
合计 10,054,865.45 5,728,483.82
27、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 4,396.39 7,394.12
其他应付款 189,933,026.57 227,787,181.09
合计 189,937,422.96 227,794,575.21
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 4,396.39 7,394.12
合计 4,396.39 7,394.12
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付工程款 36,547,979.35 42,493,477.77
收取的保证金、押金及定金 50,196,102.31 52,236,307.74
与外单位的往来款 19,148,116.01 34,052,375.91
其他应付暂收款 17,642,501.15 19,374,570.23
应付促销费 8,890,151.04 8,831,328.80
与岭南集团内部往来 199,986.00 357,889.44
应付股权收购款 32,362,800.00 57,866,600.00
应付少数股东款 7,225,629.65 6,076,125.82
其它 17,719,761.06 6,498,505.38
合计 189,933,026.57 227,787,181.09
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28、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 23,170,559.23 21,124,470.95
合计 23,170,559.23 21,124,470.95
29、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 12,469,469.54 16,564,819.86
合计 12,469,469.54 16,564,819.86
30、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期租赁负债 22,663,836.99 29,186,061.70
合计 22,663,836.99 29,186,061.70
31、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 78,599,330.45 79,824,025.33
合计 78,599,330.45 79,824,025.33
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 86,921,247.75 89,072,119.20
二、计入当期损益的设定受益成本 2,357,622.60 4,762,129.84
1.当期服务成本 275,966.28 588,299.04
2.利息净额 2,081,656.32 4,173,830.80
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三、其他变动 3,486,895.03 6,913,001.29
1.已支付的福利 3,486,895.03 6,913,001.29
四、期末余额 85,791,975.32 86,921,247.75
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 86,921,247.75 89,072,119.20
二、计入当期损益的设定受益成本 2,357,622.60 4,762,129.84
三、其他变动 3,486,895.03 6,913,001.29
四、期末余额 85,791,975.32 86,921,247.75
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
1、定受益计划将来预计支付的福利：
项目 截止至2021年6月30日（元）
一年以内 7,181,424.87
二至五年 26,479,165.69
六至十年 35,581,687.12
十年以上 111,524,345.17
预期支付总额 180,766,622.85
其中一年以内预计要支付的设定受益计划补贴，已重分类至应付职工薪酬。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
①精算假设说明
精算假设包括人口统计假设和财务假设。人口统计假设包括死亡率、职工的离职率、伤
残率、提前退休率等。财务假设包括折现率、福利水平和未来薪酬等。人口统计假设方面本
报告只考虑主要的死亡率和职工离职率。由于公司职工工资调整方式主要以职级变化为依据，
而职级变化相应也提高了退休补贴标准，因此抵消了工资增长降低相对负债水平的好处，为
此，公司只用每年固定成本分摊退休福利补贴，从而不需要考虑工资增长。因此财务假设方
面，只考虑折现率。
1）死亡率
使用保险行业的通用生命表：中国人寿保险业经验生命表(2000～2003)_
2）离职率
根据行业和公司的背景资料，在职员工依年龄段划分为四类，如下表
20岁-30岁 离职率从20%逐步降低到10%，反映年青职工的稳定程度较差的情况
30-40岁 离职率从10%逐步降低到5%，该年龄段的职工较少离职
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40岁-50岁 离职率假设为5%，该人群整体波动率较小
50岁以上 默认离职率为0%
为了使计算更为精确，根据上述年龄段的离职率设置，利用线性插值法对每个年龄层的
离职率进行设置。
3）利率
在职职工平均设定受益计划义务期限为28年。公司使用精算时对应期限为28年的国债和
市场上的公司债的收益率平均值作为利率进行折现。由此，本精算设定利率为4.5%。
②敏感性分析结果说明
1）死亡率敏感性分析结果
当其他因素不变，当死亡率上升时，未来的补贴发放减少，从而在每年的设定受益计划
义务现值减少。当死亡率下降时，未来的补贴发放增加，设定受益计划义务现值增加。当死
亡率上升5%，即变为原来的1.05倍时，公司本期末设定受益计划义务现值将下降1.3438%，死
亡率对负债的影响较大。当死亡率下降5%，即变为原来的0.95倍时，公司本期末设定受益计
划义务现值将上升1.4055%，死亡率对负债的影响较大。
2) 离职率敏感性分析结果
当其他因素不变，当离职率上升时，生存年金的精算现值减少，因而设定受益计划义务
现值下降。因为离职的这部分人在工作的时候积累的权益并没有带走，因而公司的设定受益
计划义务现值将减少。当离职率上升5%，即变为原来的1.05倍时，公司本期末设定受益计划
义务现值将下降0.0726%。离职率的改变对负债的影响较小。当离职率下降5%，即变为原来的
0.95倍时，公司本期末设定受益计划义务现值将上升0.0738%。离职率的改变对负债的影响较
小。
3）利率敏感性分析结果
当其他因素不变，利率高于基准水平时，每年的总负债额都降低；当利率低于基准水平时，
每年的总负债额上升。当年利率上升到4.7%时，相对于基准水平，公司期末总负债下降了
2.1030%。这是因为，利率越高，累积到员工退休时相同的权益所需要的资金越少。当年利率
下降到4.3%时，相对于基准水平，公司期末总负债上升了2.1775%，利率的变动对负债的影响
较大。
32、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未出资款 596,807.95 596,807.95 未出资款是预计对广州市东方祥贵饮食美容有限公司的未出资款
合计 596,807.95 596,807.95 --
33、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 3,266,666.80 562,500.02 2,704,166.78 政府补助
合计 3,266,666.80 562,500.02 2,704,166.78 --
129
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涉及政府补助的项目：
单位：元
本期冲减
本期新增 本期计入营业 本期计入其 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 成本费用 期末余额
补助金额 外收入金额 他收益金额 变动 与收益相关
金额
智慧旅游服务行业平
866,666.88 162,500.00 704,166.88 与资产相关
台及行业标准化建设
"易起行"泛旅游电子
商务平台研发与产业 2,399,999.92 400,000.02 1,999,999.90 与资产相关
化项目
34、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 670,208,597.00 670,208,597.00
35、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,114,426,547.21 1,114,426,547.21
其他资本公积 101,200,969.85 101,200,969.85
合计 1,215,627,517.06 1,215,627,517.06
36、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期计 减：前期计入
税后归属
项目 期初余额 本期所得税前 入其他综合 其他综合收益 减：所得税 税后归属于母公 期末余额
于少数股
发生额 收益当期转 当期转入留存 费用 司
东
入损益 收益
一、不能重分类进损益的其他综合收
51,148,031.79 -1,712,339.79 -428,084.95 -1,284,254.84 49,863,776.95
益
其中：重新计量设定受益计划变动额 5,994,133.29 5,994,133.29
其他权益工具投资公允价值
45,153,898.50 -1,712,339.79 -428,084.95 -1,284,254.84 43,869,643.66
变动
130
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二、将重分类进损益的其他综合收益 -95,590.91 -20,554.57 -18,591.61 -1,962.96 -114,182.52
外币财务报表折算差额 -95,590.91 -20,554.57 -18,591.61 -1,962.96 -114,182.52
其他综合收益合计 51,052,440.88 -1,732,894.36 -428,084.95 -1,302,846.45 -1,962.96 49,749,594.43
37、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 213,930,155.09 213,930,155.09
合计 213,930,155.09 213,930,155.09
38、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 198,386,649.23 529,833,009.47
调整后期初未分配利润 198,386,649.23 529,833,009.47
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -94,549,542.48 -240,437,517.58
减：提取法定盈余公积 11,254,039.07
应付普通股股利 79,754,803.59
期末未分配利润 103,837,106.75 198,386,649.23
调整期初未分配利润明细：
1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
39、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 730,746,781.56 611,047,361.87 810,780,143.08 748,229,962.56
其他业务 3,096,020.17 148,184.85 1,594,026.72 166,065.73
合计 733,842,801.73 611,195,546.72 812,374,169.80 748,396,028.29
131
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收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 旅行社运营 酒店经营 酒店管理 汽车服务 合计
其中：
旅行社运营 401,693,637.67 401,693,637.67
酒店经营 269,898,806.58 269,898,806.58
酒店管理 52,014,319.65 52,014,319.65
汽车服务 10,236,037.83 10,236,037.83
其中：
广东省内 189,179,747.66 269,898,806.58 45,952,704.72 10,236,037.83 515,267,296.79
广东省外 193,985,796.72 6,061,614.93 200,047,411.65
港澳台地区 18,528,093.29 18,528,093.29
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
合计 401,693,637.67 269,898,806.58 52,014,319.65 10,236,037.83 10,236,037.83
与履约义务相关的信息：本期无与履约义务相关的信息。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收
入金额为 0.00 元。
40、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 466,897.26 379,801.00
教育费附加 198,197.33 183,929.17
房产税 11,360,379.87 6,676,895.73
土地使用税 622,145.13 372,433.39
车船使用税 72,082.50 75,375.00
印花税 180,121.80 135,064.58
地方教育费附加 130,671.47 63,301.51
合计 13,030,495.36 7,886,800.38
132
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41、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及附加 71,215,417.59 85,270,598.73
能源及物耗费用 209,260.94 345,885.91
促销费用 268,800.13 3,066,613.59
折旧费 3,994,712.23 4,006,353.69
租赁费 8,777,002.89 11,127,182.96
修理费及长期待摊费用摊销 1,856,558.21 1,882,335.43
保险费 566,912.86 742,024.83
广告宣传费 2,502,572.07 2,692,599.11
其他 15,608,928.37 10,768,446.96
合计 105,000,165.29 119,902,041.21
42、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及附加 79,328,061.17 58,827,350.22
折旧费 8,575,508.38 9,540,968.08
修理费及长期待摊费用摊销 10,151,466.31 14,130,826.31
租赁费 3,111,119.63 1,996,595.43
其他 26,784,553.51 25,883,544.86
合计 127,950,709.00 110,379,284.90
43、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及附加 4,268,511.30 3,978,414.19
合计 4,268,511.30 3,978,414.19
133
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44、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 215,206.48 2,666,936.48
减：利息收入 17,792,906.09 20,467,142.81
汇兑损益 100,892.88 -183,503.57
金融机构手续费 1,738,451.10 1,805,674.93
未确认融资费用 2,932,337.74 68,297.46
合计 -12,806,017.89 -16,109,737.51
45、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 8,693,714.97 7,466,968.88
进项税加计抵减额 572,485.72 789,543.03
增值税减免 2,031,513.26 11,704.80
代扣个人所得税手续费 68,908.31 392,536.00
46、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -144.00 -353,231.55
处置长期股权投资产生的投资收益 146,831.06
交易性金融资产在持有期间的投资收益 17,674.20 36,495.70
处置交易性金融资产取得的投资收益 2,911.38 6,481,493.64
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
407,699.95 1,386,179.83
收入
合计 428,141.53 7,697,768.68
47、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -230,958.00 -288,070.00
合计 -230,958.00 -288,070.00
134
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48、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -147,789.48 1,448,318.00
应收账款坏账损失 1,066,713.08 731,793.80
合计 918,923.60 2,180,111.80
49、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得 1,975,826.75 775,943.23
非流动资产处置损失 -1,207,066.56 -878,322.98
50、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
废旧物资处置 204,425.81 10,990.06 204,425.81
其他 566,800.63 195,239.14 566,800.63
合计 771,226.44 206,229.20 771,226.44
51、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 699.20 550,000.00 699.20
罚款支出 3,200.42 54,003.32 3,200.42
滞纳金 633.30
其他 50,083.68 70,664.41 50,083.68
合计 53,983.30 675,301.03 53,983.30
135
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52、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 773,582.05 83,031.34
递延所得税费用 -317,780.30 -94,427.60
合计 455,801.75 -11,396.26
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -100,827,875.33
按法定/适用税率计算的所得税费用 -25,206,968.83
子公司适用不同税率的影响 243,071.02
调整以前期间所得税的影响 -244,393.81
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
25,664,093.37
损的影响
所得税费用 455,801.75
53、其他综合收益
详见附注七“36、其他综合收益”。
54、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
银行利息收入 17,792,906.09 20,423,079.36
暂收款 14,173,414.10 9,995,436.90
押金保证金 5,680,628.41 37,643,669.18
其他收益（政府补助） 8,131,214.97 7,039,868.72
其他 20,074,331.21 23,081,614.61
合计 65,852,494.78 98,183,668.77
136
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
保险费 613,266.02 1,697,430.55
路桥运输费 301,672.59 674,707.83
合同订金 302,988.21
差旅费 2,205,303.99 2,244,321.60
其他支出 49,677,348.10 60,553,854.86
诉讼费、律师顾问费 258,170.08 360,593.88
租赁费 9,157,727.02 16,027,331.11
上市公司费用 218,800.00 329,166.24
交际应酬费 446,854.37 279,931.17
合计 63,182,130.38 82,167,337.24
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到少数股东借款 2,960,000.00
合计 2,960,000.00
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付少数股东股利手续费 5,500.00
支付租金 4,772,376.01
归还少数股东借款 1,917,016.17
合计 6,689,392.18 5,500.00
137
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55、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -101,283,677.08 -144,368,153.79
加：资产减值准备
信用减值损失 -918,923.60 -2,180,111.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 37,201,109.59 39,968,239.60
使用权资产折旧 11,000,452.03
无形资产摊销 12,490,588.28 14,967,121.19
长期待摊费用摊销 21,542,928.00 21,341,899.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -768,760.19 102,379.75
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 230,958.00 288,070.00
财务费用（收益以“－”号填列） 3,147,544.22 2,735,233.94
投资损失（收益以“－”号填列） 428,141.53 -7,697,768.68
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 185,472.03 277,402.34
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -378,001.14 -378,001.14
存货的减少（增加以“－”号填列） -409,528.91 -355,530.54
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 26,716,998.74 201,345,439.98
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -164,071,056.47 -593,482,075.81
其他
经营活动产生的现金流量净额 -154,885,754.97 -467,435,855.01
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,393,732,182.08 1,868,054,863.28
减：现金的期初余额 1,625,608,616.02 2,538,829,463.76
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -231,876,433.94 -670,774,600.48
138
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（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 0.00
其中： --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 0.00
其中： --
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 25,503,500.00
其中： --
上海申申国际旅行社有限公司 1,036,000.00
西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司 18,207,000.00
山西现代国际旅行社有限公司 6,260,500.00
取得子公司支付的现金净额 25,503,500.00
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,393,732,182.08 1,625,608,616.02
其中：库存现金 1,564,161.29 1,583,215.04
可随时用于支付的银行存款 1,384,309,683.15 1,608,080,165.11
可随时用于支付的其他货币资金 7,858,337.64 15,945,235.87
二、期末现金及现金等价物余额 1,393,732,182.08 1,625,608,616.02
56、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,000,041.71 住房基金
货币资金 1,086,400.00 非融资性保函保证金
货币资金 884,485.81 预付卡资金存管保证金
货币资金 12,244,148.89 旅游保证金
货币资金 30,000.00 支付宝服务保证金
合计 15,245,076.41 --
139
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57、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 919,487.25 6.4601 5,939,979.62
欧元 556,240.14 7.6862 4,275,372.99
港币 10,146,700.10 0.8321 8,443,069.15
澳元 202,122.14 4.8528 980,858.33
日元 40,321,150.99 0.0584 2,354,755.22
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他应收款
其中：港币 20,000.00 0.8321 16,642.00
美元 2,545,425.12 6.4601 16,443,700.83
应付账款
其中：港币 8,929,943.18 0.8321 7,430,605.72
美元 3,436,608.49 6.4601 22,200,834.50
英镑 12,526.62 8.9410 112,000.52
澳元 270,442.35 4.8528 1,312,402.62
加元 183,432.48 5.2097 955,628.20
欧元 3,171,026.24 7.6862 24,373,141.92
日元 67,322,055.86 0.0584 3,931,608.06
澳门币 19,680,476.10 0.8068 15,878,208.12
新西兰币 496,327.14 4.5153 2,241,065.94
瑞士法郎 43,507.29 7.0134 305,134.04
新加坡元 37,522.70 4.8027 180,210.26
其他应付款
其中：港币 25,148,346.73 0.8321 20,925,939.32
长期借款 -- --
其中：美元
140
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欧元
港币
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
本公司子公司广州广之旅国际旅行社股份有限公司的子公司广之旅（香港）国际旅游有
限公司、威广旅行社（澳门）有限公司的经营地分别在香港、澳门，选择港币为记账本位币，
本报告期未发生变更。
58、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
智慧旅游服务行业平台及行业标准化建设 704,166.88 递延收益 162,499.98
"易起行"泛旅游电子商务平台研发与产业化补助资金 1,999,999.90 递延收益 400,000.02
2020 年度太原市大宗旅游奖励 36,000.00 其他收益 36,000.00
2020 年旅行社组织旅游团队到肇庆参观游览奖补资金 50,000.00 其他收益 50,000.00
收到白云区科技工业商务和信息化局 2020 年服务贸易补助 57,690.00 其他收益 57,690.00
2020 年度组织接待游客来穗旅游奖励 839,030.00 其他收益 839,030.00
就业困难人员社保补贴 10,520.96 其他收益 10,520.96
肇庆市旅游团队扶持资金 1,473.59 其他收益 1,473.59
上海市培训补贴 900.00 其他收益 900.00
大良街道企业扶持资金 61,000.00 其他收益 61,000.00
韶关市财政局"市文广旅体局 2020 年旅行社奖补金" 68,884.00 其他收益 68,884.00
适岗培训补贴 197,880.00 其他收益 197,880.00
广州市文化和旅游产业发展专项资金"数字文化产业项目"政府
200,000.00 其他收益 200,000.00
补助
佛山市"四上"企业培育奖励 22,700.00 其他收益 22,700.00
绿色生活本地旅游鼓励计划 3,017.16 其他收益 3,017.16
稳岗补贴 4,590.00 其他收益 4,590.00
以工代训补贴 5,104,300.00 其他收益 5,104,300.00
湛江市霞山区文化旅游体育局疫情专项补贴 100,000.00 其他收益 100,000.00
房产税减免 857,570.42 其他收益 857,570.42
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专项资金补贴 350,000.00 其他收益 350,000.00
失业补贴 32,181.76 其他收益 32,181.76
城镇土地使用税减免 133,477.08 其他收益 133,477.08
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
同一控制下的企
广州花园酒店有限公司 广州市 广州市 旅馆业 100.00%
业合并
同一控制下的企
中国大酒店 广州市 广州市 旅馆业 100.00%
业合并
同一控制下的企
广州广之旅国际旅行社股份有限公司 广州市 广州市 旅游业 90.45%
业合并
同一控制下的企
广州市东方汽车有限公司 广州市 广州市 汽车租赁 100.00%
业合并
同一控制下的企
广州岭南国际酒店管理有限公司 广州市 广州市 酒店管理 100.00%
业合并
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
广州广之旅国际旅行社
9.55% -5,174,901.14 0.00 -833,117.86
股份有限公司
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
广州广之旅国际旅
547,456,746.39 231,176,799.47 778,633,545.86 738,283,448.30 16,123,426.23 754,406,874.53
行社股份有限公司
单位：元
期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
广州广之旅国际旅
624,636,410.78 205,461,879.66 830,098,290.44 746,856,364.08 3,266,666.80 750,123,030.88
行社股份有限公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
广州广之旅国
际旅行社股份 401,698,137.67 -55,728,088.36 -55,748,642.93 -148,297,310.38 608,375,572.75 -50,613,873.07 -50,553,441.27 -394,112,774.76
有限公司
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 4,564,809.73 4,564,953.73
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
九、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率
风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险
管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引
并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的
143
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风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性
风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险
管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。
风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公
司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委
员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险
管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司主
要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评
估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一
客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司
的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。
被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公
司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二）流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门
集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量
的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公
司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和
长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
项目 期末余额（元）
3个月以内 3-6个月 6个月-1年 1年以上 合计
应付账款 146,584,335.14 46,542,518.21 21,740,398.99 81,384,042.46 296,251,294.80
其他应付款 48,488,089.71 27,683,856.56 26,117,733.68 87,643,346.62 189,933,026.57
合 计 195,072,424.85 74,226,374.77 47,858,132.67 169,027,389.08 486,184,321.37
项目 上年年末余额（元）
3个月以内 3-6个月 6个月-1年 1年以上 合计
应付账款 209,614,920.16 31,985,694.34 36,917,182.57 65,107,315.18 343,625,112.25
其他应付款 98,420,549.95 15,427,921.75 38,865,457.32 75,078,085.40 227,792,014.42
合 计 308,035,470.11 47,413,616.09 75,782,639.89 140,185,400.58 571,417,126.67
（三）市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波
动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
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1、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利
率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监
察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风
险。
于2021年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升
或 下 降 100 个基点，则本公司的净利润将 减 少或增加 22,050.00元（ 2020年 12月 31日 ：
209,398.80元）。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
2、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及
上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和
外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
项目 期末余额（元） 上年年末余额（元）
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
货币资金 5,939,979.62 16,054,055.69 21,994,035.31 3,986,796.26 7,528,104.42 11,514,900.68
其他应付款 20,925,939.32 20,925,939.32 15,410,351.33 15,410,351.33
其他应收款 16,443,700.83 16,642.00 16,460,342.83 1,620,051.45 1,620,051.45
应付账款 22,200,834.50 56,720,005.4 78,920,839.90 12,756,292.37 28,274,560.68 41,030,853.05
应收账款 15,574,725.90 15,574,725.90
合 计 44,584,514.95 93,716,642.41 138,301,157.36 16,743,088.63 68,407,793.78 85,150,882.41
于2021年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值
10%，则公司将减少或增加净利润13,713.45元（2020年12月31日：657,712.21元）。管理层
认为10%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
3、其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市
场价格变动而发生波动的风险。
本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
于2021年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌
10%，则本公司将增加或减少净利润111,085.50元、其他综合收益4,892,399.40元（2020年12
月31日：净利润128,407.35元、其他综合收益5,020,824.88元）。管理层认为10%合理反映了
下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
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单位：元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 1,481,140.00 1,481,140.00
1.以公允价值计量且其变动
1,481,140.00 1,481,140.00
计入当期损益的金融资产
（1）权益工具投资 1,481,140.00 1,481,140.00
（二）其他权益工具投资 65,231,992.00 65,231,992.00
持续以公允价值计量的资产
66,713,132.00 66,713,132.00
总额
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据期末活跃市场中的报价。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
业的持股比例 的表决权比例
广州市越秀区流花路 经营、管理授权范围内的国有
广州岭南国际 人民币
122 号中国大酒店商业 资产，酒店管理，商业展览服
企业集团有限 201,969.249785 60.99% 60.99%
大厦 C413-4 室及 D4、务，批发和零售贸易（国家专
公司 万元
D5、D6 层 营专控商品除外）
本企业的母公司情况的说明：广州岭南国际企业集团有限公司。
本企业最终控制方是广州市人民政府国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“八、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“八、在其他主体中的权益”。
4、其他关联方情况
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其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
广州白云国际会议中心有限公司 同受岭南集团控制
广州东方国际旅行社有限公司 同受岭南集团控制
广州市东方酒店集团有限公司 同受岭南集团控制
广州番禺丽江渡假花园有限公司 同受岭南集团控制
广州岭南花园大角山酒店发展有限公司 同受岭南集团控制
广州岭南佳园连锁酒店有限公司 同受岭南集团控制
广州岭南五号酒店有限公司 同受岭南集团控制
广州流花宾馆集团股份有限公司 同受岭南集团控制
广州市爱群大酒店有限公司 同受岭南集团控制
广州市白宫酒店 同受岭南集团控制
广州市广州宾馆有限公司 同受岭南集团控制
广州市旅业公司 同受岭南集团控制
广州市南方大厦酒店 同受岭南集团控制
广州市新华大酒店 同受岭南集团控制
广州市新亚大酒店 同受岭南集团控制
广州花园国际旅行社有限公司 同受岭南集团控制
广州岭南国际会展有限公司 同受岭南集团控制
广州市致美斋酱园有限公司 同受岭南集团控制
广州皇上皇集团股份有限公司 同受岭南集团控制
广州皇上皇集团股份有限公司孔旺记肉业分公司 同受岭南集团控制
广州皇上皇集团股份有限公司肉食制品厂 同受岭南集团控制
广州市 8 字连锁店有限公司 同受岭南集团控制
广州市惠爱饮食公司 同受岭南集团控制
广州市粮食集团有限责任公司 同受岭南集团控制
广州市粮食集团有限责任公司营销分公司 同受岭南集团控制
广州蔬菜果品企业集团有限公司 同受岭南集团控制
广州羊城食品有限公司 同受岭南集团控制
广州致美斋食品有限公司 同受岭南集团控制
广州岭南旅游发展有限公司 同受岭南集团控制
广州市惠爱酒楼 同受岭南集团控制
香港花园酒店有限公司 同受岭南集团控制
广州岭南集团产业投资有限公司 同受岭南集团控制
封开县岭南奇境旅游有限公司 同受岭南集团控制
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广州岭南国际人力资源管理有限公司 同受岭南集团控制
广州孔旺记食品有限公司 同受岭南集团控制
广州东川新街市有限公司 同受岭南集团控制
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
广州东川新街市有限公司 采购商品 99,341.08 20,497,200.00 否
广州东方国际旅行社有限公司 采购商品 57,626.65 20,497,200.00 否 1,388,967.00
广州花园国际旅行社有限公司 采购商品 684,339.06 20,497,200.00 否 264,287.00
广州皇上皇集团股份有限公司 采购商品 144,122.78 20,497,200.00 否 1,901,893.76
广州孔旺记食品有限公司 采购商品 881,130.36 20,497,200.00 否
广州市 8 字连锁店有限公司 采购商品 258,512.75 20,497,200.00 否 224,968.88
广州市致美斋酱园有限公司 采购商品 3,473.39 20,497,200.00 否 4,766.98
广州蔬菜果品企业集团有限公司 采购商品 23,678.45 20,497,200.00 否 339,725.47
广州羊城食品有限公司 采购商品 3,716.88 20,497,200.00 否 9,283.32
广州致美斋食品有限公司 采购商品 77,365.00 20,497,200.00 否 46,399.39
广州市粮食集团有限责任公司 采购商品 869,994.61 20,497,200.00 否 580,440.17
广州岭南五号酒店有限公司 采购商品 20,497,200.00 否 1,778.40
封开县岭南奇境旅游有限公司 接受劳务 90,913.25 5,724,000.00 否 18,198.00
广州岭南五号酒店有限公司 接受劳务 44,927.46 5,724,000.00 否
广州岭南花园大角山酒店发展有
接受劳务 5,724,000.00 否 258,006.90
限公司
广州流花宾馆集团股份有限公司 接受劳务 5,724,000.00 否 22,838.00
广州市广州宾馆有限公司 接受劳务 5,724,000.00 否 8,935.00
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广州东方国际旅行社有限公司 出售商品或服务 8,654.99 24,845.66
广州岭南国际企业集团有限公司 出售商品或服务 167,499.44 175,891.08
广州市东方酒店集团有限公司 出售商品或服务 27,914.28 27,366.86
封开县岭南奇境旅游有限公司 提供酒店管理服务 1,500.00
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广州白云国际会议中心有限公司 提供酒店管理服务 2,580,808.71 2,260,478.65
广州番禺丽江渡假花园有限公司 提供酒店管理服务 341,726.33 252,329.57
广州岭南花园大角山酒店发展有限公司 提供酒店管理服务 1,313,939.69 914,324.44
广州岭南佳园连锁酒店有限公司 提供酒店管理服务 557,995.94 272,925.55
广州岭南五号酒店有限公司 提供酒店管理服务 267,512.50 223,295.79
广州流花宾馆集团股份有限公司 提供酒店管理服务 2,332,969.78 881,065.01
广州市爱群大酒店有限公司 提供酒店管理服务 621,796.32 415,697.83
广州市白宫酒店 提供酒店管理服务 266,665.30 172,615.52
广州市广州宾馆有限公司 提供酒店管理服务 664,681.95 734,733.60
广州市惠爱酒楼 提供酒店管理服务 318,470.99
广州市旅业公司 提供酒店管理服务 954,368.81 1,120,815.88
广州市南方大厦酒店 提供酒店管理服务 313,198.78 168,463.46
广州市新华大酒店 提供酒店管理服务 183,920.36 85,068.96
广州市新亚大酒店 提供酒店管理服务 152,897.53 65,385.54
广州东方国际旅行社有限公司 提供劳务 396,278.41 380,399.95
广州花园国际旅行社有限公司 提供劳务 30,559.49 512,482.35
广州岭南国际企业集团有限公司 提供劳务 420,396.01 361,630.91
广州岭南国际人力资源管理有限公司 提供劳务 1,747.57
广州岭南五号酒店有限公司 提供劳务 48,423.58
广州市爱群大酒店有限公司 提供劳务 3,264.69
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托/承包资 受托/承包终 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托方/承包方名称 受托/承包起始日
称 产类型 止日 益定价依据 收益/承包收益
广州东方国际旅 广州广之旅国际旅 经营管理权 托管公司营业收
2014 年 02 月 21 日 84,905.66
行社有限公司 行社股份有限公司 托管 入
广州花园国际旅 广州广之旅国际旅 经营管理权 托管公司营业收
2014 年 06 月 11 日 0.00
行社有限公司 行社股份有限公司 托管 入
广州岭南旅游发 广州广之旅国际旅 经营管理权 托管公司营业收
2017 年 03 月 30 日 0.00
展有限公司 行社股份有限公司 托管 入
广州岭南国际会 广州广之旅国际旅 经营管理权 托管公司营业收
2019 年 04 月 15 日 0.00
展有限公司 行社股份有限公司 托管 入
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关联托管/承包情况说明：
广州岭南国际企业集团有限公司将广州东方国际旅行社有限公司、广州花园国际旅行社
有限公司和广州岭南旅游发展有限公司、广州岭南国际会展有限公司的经营管理事宜全权委
托本公司负责。委托管理期间自合同生效之日起至广州岭南国际企业集团有限公司不再持有
托管公司股权且不再拥有托管公司控制权之日止。托管费结合行业情况、企业经营情况协商
确定，具体如下：
广州东方国际旅行社有限公司每年向本公司支付20万元管理费，其中：广州东方国际旅
行社有限公司年度营业收入为6亿以上（含6亿），除支付管理费20万元外，再加收该年度税
后利润的10%；广州东方国际旅行社有限公司年度营业收入为6亿以下，营业收入每缺口1,000
万元，托管费用减收10%，但最低不低于10万元。本公司报告期内对广州东方国际旅行社有限
公司进行委托管理。
广州花园国际旅行社有限公司每年向本公司支付20万元管理费，其中：广州花园国际旅
行社有限公司年度营业收入为3亿以上（含3亿），除支付管理费20万元外，再加收该年度税
后利润的10%；广州花园国际旅行社有限公司年度营业收入为3亿以下，营业收入每缺口1,000
万元，托管费用减收10%，但最低不低于2万元。本公司报告期内对广州花园国际旅行社有限
公司进行委托管理。
广州岭南国际会展有限公司每年向本公司支付10万元管理费，其中：广州岭南国际会展
有限公司年度营业收入为1,000万以上（含1,000万元），除支付管理费10万元外，再加收该
年度税后利润的10%；广州岭南国际会展有限公司年度营业收入为1,000万以下，营业收入每
缺口100万元，托管费用减收10%，但最低不低于1万元。本公司报告期内对广州岭南国际会展
有限公司进行委托管理。
广州岭南旅游发展有限公司每年向广之旅支付30万元管理费，其中：广州岭南旅游发展
有限公司年度营业收入为4,000万以上（含4,000万元），除支付管理费30万元外，再加收该
年度税后利润的10%；广州岭南旅游发展有限公司年度营业收入为4,000万以下，营业收入每
减少1,000万元，托管费用降低10%，但最低不低于20万元。本公司报告期内对广州岭南旅游
发展有限公司进行委托管理。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
广州东方国际旅行社有限公司 房产 374,314.29 619,039.05
广州岭南国际企业集团有限公司 房产 2,670,491.25 2,567,108.54
广州岭南旅游发展有限公司 房产 14,064.50 9,450.01
广州市爱群大酒店有限公司 房产 35,149.06
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
广州市东方酒店集团有限公司 房产（1 号楼八楼） 2,298,788.29 1,437,541.28
150
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
广州市东方酒店集团有限公司 房产（员工更衣室） 326,322.76 198,458.72
广州市东方酒店集团有限公司 房产（北广场负一、二层） 446,837.36 272,880.73
广州市东方酒店集团有限公司 房产（行政办公楼） 100,980.00 67,320.00
香港花园酒店有限公司 房产 124,955.10 107,804.40
广州岭南集团产业投资有限公司 房产 2,881,989.84 2,104,052.29
（4）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,752,272.01 2,411,036.38
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 封开县岭南奇境旅游有限公司 636.00 1.91 6,324.85 18.97
应收账款 广州白云国际会议中心有限公司 1,846,679.65 5,540.04 2,013,442.76 6,040.33
应收账款 广州东方国际旅行社有限公司 77,214.97 231.64 24,473.25 734.20
应收账款 广州番禺丽江渡假花园有限公司 224,925.82 674.78 50,301.29 150.90
应收账款 广州花园国际旅行社有限公司 13,530.00 40.59 47,418.00 1,422.54
应收账款 广州岭南国际企业集团有限公司 78,272.99 234.82 95,218.90 256.66
广州岭南花园大角山酒店发展有
应收账款 1,093,158.12 3,279.47 1,255,847.54 3,767.54
限公司
应收账款 广州岭南佳园连锁酒店有限公司 125,027.48 375.08 98,607.64 295.82
应收账款 广州岭南五号酒店有限公司 122,613.26 367.84 164,749.50 494.25
应收账款 广州流花宾馆集团股份有限公司 1,107,612.19 3,322.84 663,607.94 1,990.82
应收账款 广州市爱群大酒店有限公司 37,377.22 112.13 137,595.23 412.79
应收账款 广州市白宫酒店 65,960.38 197.88 94,798.00 284.39
应收账款 广州市广州宾馆有限公司 120,540.11 361.62 125,168.09 375.50
应收账款 广州市惠爱酒楼 37,938.49 113.82
应收账款 广州市旅业公司 272,914.90 818.74 240,873.36 722.62
应收账款 广州市南方大厦酒店 104,391.08 313.17 98,953.62 296.86
应收账款 广州市新华大酒店 54,966.71 164.90 42,337.51 127.01
151
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
应收账款 广州市新亚大酒店 38,759.08 116.28 28,357.18 85.07
预付账款 广州市爱群大酒店有限公司 14,276.00
其他应收款 广州东方国际旅行社有限公司 302,065.00 906.20 1,300.00 39.00
其他应收款 广州花园国际旅行社有限公司 170,270.99 510.81 169,650.29 508.95
其他应收款 广州岭南国际会展有限公司 10,000.00 30.00 10,000.00 300.00
其他应收款 广州岭南国际企业集团有限公司 70,240.00 210.72 69,580.00 208.74
其他应收款 广州岭南旅游发展有限公司 10,493.76 31.48 72,522.25 2,175.67
其他应收款 封开县岭南奇境旅游有限公司 48,000.00 1,440.00
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
合同负债 广州白云国际会议中心有限公司 1,934.91
合同负债 广州东方国际旅行社有限公司 6.00 166.00
合同负债 广州岭南国际企业集团有限公司 4,014.00
其他应付款 广州东方国际旅行社有限公司 103,256.00 105,056.00
其他应付款 广州花园国际旅行社有限公司 25,540.00 184,643.44
其他应付款 广州岭南国际企业集团有限公司 40,440.00 37,740.00
其他应付款 广州岭南五号酒店有限公司 30,550.00 30,550.00
其他应付款 广州市东方酒店集团有限公司 200.00 200.00
应付账款 封开县岭南奇境旅游有限公司 10,290.00 130,469.00
应付账款 广州白云国际会议中心有限公司 564.00 564.00
应付账款 广州东川新街市有限公司 56,303.74
应付账款 广州东方国际旅行社有限公司 140,617.00 165,393.00
应付账款 广州花园国际旅行社有限公司 617,265.00 287,181.50
应付账款 广州皇上皇集团股份有限公司 47,337.20 156,698.93
应付账款 广州皇上皇集团股份有限公司孔旺记肉业分公司 174,588.61 372,972.80
应付账款 广州皇上皇集团股份有限公司肉食制品厂 913.05 5,920.00
应付账款 广州孔旺记食品有限公司 229,660.71 117,426.21
应付账款 广州岭南花园大角山酒店发展有限公司 85,816.49 196,737.01
应付账款 广州岭南佳园连锁酒店有限公司 3,688.00 13,818.00
应付账款 广州岭南五号酒店有限公司 81,978.74 34,355.64
应付账款 广州流花宾馆集团股份有限公司 5,286.00 4,382.00
应付账款 广州市 8 字连锁店有限公司 28,109.59 17,633.92
152
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
应付账款 广州市惠爱饮食公司 1,804.00 1,804.00
应付账款 广州市粮食集团有限责任公司营销分公司 308,047.95 486,517.91
应付账款 广州市南方大厦酒店 160.00 480.00
应付账款 广州市致美斋酱园有限公司 7,224.50 2,032.56
应付账款 广州致美斋食品有限公司 32,046.70 27,661.55
应付账款 广州蔬菜果品企业集团有限公司 45,945.20
应付账款 广州市爱群大酒店有限公司 1,090.00
应付账款 广州羊城食品有限公司 594.72
7、关联方承诺
已签订的尚未履行或尚未完全履行的关联方租赁合同，未来5年最低应支付租金汇总如
下：
期限 金额（元）
1年以内 10,888,514.64
1-2年 6,417,847.60
2-3年 3,704,157.60
3年以上 386,845.00
合计 21,397,364.84
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
153
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（1）经营租赁承诺
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本公司于资产负债表日后应支付的最低租赁
付款额如下：
剩余租赁期 最低租赁付款额（元）
1年以内 26,095,208.46
1至2年 9,706,499.45
2至3年 5,112,087.10
3年以上 1,567,820.01
合计 42,481,615.02
其中，与关联方相关的未确认承诺事项详见本附注 “十一、关联方及关联交易”部分相
应内容。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、本期无未决重大诉讼、仲裁。
2、本期开出保函
截止2021年6月30日止，子公司广之旅共开出保函人民币1927万元，欧元0.3万元，港币
300万元，澳门币300万元，情况如下：
保函受益人 保函金额（元） 保函币别 业务种类 开出银行 保函到期日
中国工商银行股份有限公
上海国际主题乐园配套设施有限公司 2,430,000.00 CNY 履约保函 2022-5-31
司广州流花支行
中国工商银行股份有限公
上海国际主题乐园有限公司 9,500,000.00 CNY 履约保函 2022-5-31
司广州流花支行
中国工商银行股份有限公
Sheraton Grand Macao 1,000,000.00 MOP 履约保函 2021-12-31
司广州流花支行
中国工商银行股份有限公
VENETIAN COTAI LIMITED 2,000,000.00 MOP 履约保函 2021-12-31
司广州流花支行
中国银行股份有限公司广
韶关市文化广电旅游体育局 175,000.00 CNY 旅游质保金 2022-6-17
州白云支行
中国银行股份有限公司广
中山市文化广电旅游局 175,000.00 CNY 旅游质保金 2023-6-17
州白云支行
中国银行股份有限公司广
江门市文化广电旅游体育局 175,000.00 CNY 旅游质保金 2022-6-17
州白云支行
中国银行股份有限公司广
肇庆市文化广电旅游体育局 175,000.00 CNY 旅游质保金 2022-6-17
州白云支行
中国银行股份有限公司广
广州市文化广电旅游局 140,000.00 CNY 旅游质保金 2022-6-17
州白云支行
中国银行股份有限公司广
珠海市文化广电旅游体育局 175,000.00 CNY 旅游质保金 2023-6-19
州白云支行
154
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
中国银行股份有限公司广
汕头市文化广电旅游体育局 175,000.00 CNY 旅游质保金 2023-6-17
州白云支行
中国银行股份有限公司广
清远市文化广电旅游体育局 175,000.00 CNY 旅游质保金 2023-6-22
州白云支行
中国银行股份有限公司广
潮州市文化广电旅游体育局 175,000.00 CNY 旅游质保金 2023-6-17
州白云支行
中国银行股份有限公司广
佛山市文化广电旅游体育局 175,000.00 CNY 旅游质保金 2022-6-24
州白云支行
中国银行股份有限公司广
深圳市文化广电旅游体育局 175,000.00 CNY 旅游质保金 2023-6-17
州白云支行
中国银行股份有限公司广
东莞市文化广电旅游体育局 175,000.00 CNY 旅游质保金 2023-6-17
州白云支行
中国银行股份有限公司广
湛江市文化广电旅游体育局 175,000.00 CNY 旅游质保金 2023-6-17
州白云支行
中国银行股份有限公司广
昆明市文化和旅游局 350,000.00 CNY 旅游质保金 2023-6-17
州白云支行
中国银行股份有限公司广
长沙市文化旅游广电局 350,000.00 CNY 旅游质保金 2023-6-16
州白云支行
中国银行股份有限公司广
上海市旅游局 350,000.00 CNY 旅游质保金 2020-11-14
州白云支行
中国银行股份有限公司广
武汉市旅游局 350,000.00 CNY 旅游质保金 2020-11-14
州白云支行
中国银行股份有限公司广
西安市旅游发展委员会 350,000.00 CNY 旅游质保金 2021-10-10
州白云支行
中国银行股份有限公司广
南宁市旅游发展委员会 350,000.00 CNY 旅游质保金 2021-11-30
州白云支行
中国银行股份有限公司广
海口市旅游发展委员会 350,000.00 CNY 旅游质保金 2021-11-30
州白云支行
中国银行股份有限公司广
厦门市思明区旅游局 350,000.00 CNY 旅游质保金 2022-3-31
州白云支行
中国银行股份有限公司广
台湾中华航空股份有限公司广州代表处 1,000,000.00 CNY 银行保函 2021-7-31
州白云支行
中国银行股份有限公司广
TRAVCO CORPORATION LTD 3,000.00 EUR 银行保函 2023-1-31
州白云支行
HONGKONG INTERNATIONAL 中国银行股份有限公司广
3,000,000.00 HKD 银行保函 2022-5-31
THEME PARKS LIMITED 州白云支行
中国人民财产保险股份有限公司广州市 见索即付付款 中国银行股份有限公司广
300,000.00 CNY 2021-12-31
分公司 保函 州白云支行
见索即付付款 中国银行股份有限公司广
美亚财产保险有限公司广东分公司 1,000,000.00 CNY 2021-12-31
保函 州白云支行
3、对外担保
本公司的子公司广州广之旅空运服务有限公司为取得并保持国际航协在中国实施代理人
155
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
计划中的客运销售代理人资格，需要中航鑫港担保有限公司为其与国际航协签署《客运销售
代理协议》提供保证担保。根据双方于2012年5月15日签署的《担保与反担保协议》，中航鑫
港担保有限公司为广之旅空运服务有限公司承担最高担保额度2,000万元，广之旅空运服务有
限公司为中航鑫港担保有限公司的担保承担反担保。上述协议至广之旅空运服务有限公司退
出国际航空运输协会在中国实施的代理人计划则可以书面解除。截至2021年6月30日止，中航
鑫港担保有限公司为广州广之旅空运服务有限公司出具《不可撤销的担保函》，最高担保额
度2,000万元，期限为2021年1月1日至2021年12月31日。广之旅空运服务有限公司依据2012年
5月15日签署的《担保与反担保协议》对上述担保承担反担保义务。
本公司的子公司广州广之旅空运服务有限公司机场西营业部为取得并保持国际航协在中
国实施代理人计划中的客运销售代理人资格，需要中航鑫港担保有限公司为其与国际航协签
署《客运销售代理协议》提供保证担保。根据双方于2016年5月10日签署的《担保与反担保协
议》，中航鑫港担保有限公司为广州广之旅空运服务有限公司机场西营业部承担最高担保额
度200万元，广之旅空运服务有限公司为中航鑫港担保有限公司的担保承担反担保。上述协议
至广之旅空运服务有限公司退出国际航空运输协会在中国实施的代理人计划则可以书面解
除。截至2021年6月30日止，中航鑫港担保有限公司为广州广之旅空运服务有限公司机场西营
业部出具《不可撤销的担保函》，最高担保额度200万元，期限为2021年1月1日至2021年12
月31日。广州广之旅空运服务有限公司机场西营业部依据2016年5月10日签署的《担保与反担
保协议》对上述担保承担反担保义务。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为四个
报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理
层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本集团报告分部
包括酒店经营、酒店管理、旅行社运营、汽车服务业务四个分部。分部报告信息根据各分部
向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表
时的会计政策及计量基础保持一致。
156
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 酒店经营分部 酒店管理分部 旅行社运营分部 汽车服务分部 分部间抵销 合计
营业收入 270,967,630.70 61,242,450.85 401,698,137.67 10,305,218.41 10,370,635.90 733,842,801.73
其中：对外交易
269,898,806.58 52,014,319.65 401,693,637.67 10,236,037.83 733,842,801.73
收入
分部间交易收入 1,068,824.12 9,228,131.20 4,500.00 69,180.58 10,370,635.90
营业成本 218,346,154.59 37,177,838.10 353,704,197.45 2,298,940.48 331,583.90 611,195,546.72
营业费用 19,568,895.74 866,767.54 78,652,886.33 6,576,728.17 665,112.49 105,000,165.29
营业利润 -49,192,991.17 2,220,770.52 -55,452,093.83 879,196.01 -101,545,118.47
资产总额 3,929,384,192.61 49,899,240.90 778,633,545.86 26,625,243.75 1,530,892,859.27 3,253,649,363.85
负债总额 871,358,190.84 23,842,056.28 754,406,874.53 7,684,011.19 689,018,485.91 968,272,646.93
补充信息：
1.资本性支出 27,538,196.79 320,146.69 7,918,902.86 2,361,956.88 38,139,203.22
2.折旧和摊销费
60,355,313.25 1,328,835.40 6,482,811.09 3,067,666.13 71,234,625.87
用
3.信用减值损失
（损失以负号 221,621.73 9,545.67 709,918.09 -22,161.89 918,923.60
填）
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1、关于广东省阳江国际大酒店、阳江市科技旅游开发集团公司（以下简称“被告”）拖
欠本公司借款1,000万元及利息的诉讼案，广州市中级人民法院于1999年8月2日作出判决，判
令被告必须归还本公司人民币1,000万元及占用款项期间的利息及全部案件受理费，该案已强
制执行逾10年。截至报告报出日，该诉讼事项未有新的进展。
2、关于广州佳宁娜潮州酒楼有限公司（以下简称“佳宁娜”）拖欠本公司水电、汽费的
诉讼案，1997年广州市中级人民法院终审判决佳宁娜支付拖欠的水电、汽费及延期付款赔偿
金。2001年8月佳宁娜因拖欠广州市东方酒店集团有限公司的租金，被广州市中级人民法院强
制执行，佳宁娜的经营场地被广州市东方酒店集团有限公司收回，并于同年11月被广州市对
外贸易经济合作局以穗外经贸资函(2001)21号文批复进行特别清算。2002年8月，佳宁娜股东
会同意清算委员会依法向广州市中级人民法院申请宣告佳宁娜破产，现正处于破产清算中。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
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广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按单项计提坏账
3,509,765.65 35.44% 3,509,765.65 100.00% 3,509,765.65 32.73% 3,509,765.65 100.00%
准备的应收账款
其中：
按组合计提坏账
6,394,770.22 64.56% 136,288.98 2.13% 6,258,481.24 7,212,750.72 67.27% 143,228.68 1.99% 7,069,522.04
准备的应收账款
其中：
账龄组合 6,379,780.72 64.41% 136,288.98 2.14% 6,243,491.74 7,139,750.39 66.59% 143,228.68 2.01% 6,996,521.71
应收合并范围内
14,989.50 0.15% 14,989.50 73,000.33 0.68% 73,000.33
公司款项
合计 9,904,535.87 100.00% 3,646,054.63 36.81% 6,258,481.24 10,722,516.37 100.00% 3,652,994.33 34.07% 7,069,522.04
按单项计提坏账准备：按单项评估计提坏账准备的应收账款。
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
养源殿（李向明） 1,847,172.63 1,847,172.63 100.00% 预计无法收回
中国日报 225,000.00 225,000.00 100.00% 预计无法收回
胜开装饰工程公司 106,699.00 106,699.00 100.00% 预计无法收回
上海安莎旅行社 26,329.00 26,329.00 100.00% 预计无法收回
何吴联婚 23,748.00 23,748.00 100.00% 预计无法收回
挚爱婚纱 346,350.88 346,350.88 100.00% 预计无法收回
广州仁慈医院有限公司 168,980.00 168,980.00 100.00% 预计无法收回
广州市好佳文化发展有限公司 456,141.00 456,141.00 100.00% 预计无法收回
广州和叶酒店管理有限公司 288,258.00 288,258.00 100.00% 预计无法收回
Tourico Holidays 21,087.14 21,087.14 100.00% 预计无法收回
合计 3,509,765.65 3,509,765.65 -- --
按组合计提坏账准备：账龄组合。
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 4,299,310.25 12,897.93 0.30%
158
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1至2年 1,693,120.00 84,656.00 5.00%
2至3年 387,350.47 38,735.05 10.00%
3 年以上
合计 6,379,780.72 136,288.98 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 4,314,299.75
1至2年 1,693,120.00
2至3年 387,350.47
3 年以上 3,509,765.65
3至4年 536,418.02
4至5年 744,399.00
5 年以上 2,228,948.63
合计 9,904,535.87
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏账准备 3,509,765.65 3,509,765.65
按组合计提坏账准备 143,228.68 6,939.70 136,288.98
合计 3,652,994.33 6,939.70 3,646,054.63
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 1,847,172.63 18.65% 1,847,172.63
第二名 1,548,360.00 15.63% 77,418.00
159
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第三名 925,550.17 9.34% 2,776.65
第四名 456,141.00 4.61% 456,141.00
第五名 417,477.54 4.22% 1,252.43
合计 5,194,701.34 52.45%
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 1,524,114.17 106,758.33
应收股利 49,763,120.68 59,763,120.68
其他应收款 550,395,870.29 426,170,953.89
合计 601,683,105.14 486,040,832.90
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 95,866.66 106,758.33
子公司借款 1,428,247.51
合计 1,524,114.17 106,758.33
2）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
广州岭南国际酒店管理有限公司 5,712,129.49 15,712,129.49
广州花园酒店有限公司 44,050,991.19 44,050,991.19
合计 49,763,120.68 59,763,120.68
160
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
项目合作款 17,296,305.10 17,296,305.10
备用金、员工借支 211,058.40 178,800.00
其他应收暂付款 2,185,543.96 1,828,639.49
支付的保证金、押金及定金 74,030.00 440,995.74
内部往来 548,029,059.68 423,818,260.23
合计 567,795,997.14 443,563,000.56
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 95,741.57 17,296,305.10 17,392,046.67
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 8,080.18 8,080.18
2021 年 6 月 30 日余额 103,821.75 17,296,305.10 17,400,126.85
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 550,254,078.64
2至3年 61,360.00
3 年以上 17,480,558.50
3至4年 1,320.00
161
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4至5年 5,074.38
5 年以上 17,474,164.12
合计 567,795,997.14
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏账准备 17,296,305.10 17,296,305.10
按组合计提坏账准备 95,741.57 8,080.18 103,821.75
合计 17,392,046.67 8,080.18 17,400,126.85
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 子公司往来款 249,770,000.00 1 年以内 43.99%
第二名 子公司往来款 174,020,000.00 1 年以内 30.65%
第三名 子公司往来款 124,239,059.68 1 年以内 21.88%
第四名 项目合作款 14,719,539.00 3 年以上 2.59% 14,719,539.00
第五名 项目合作款 1,896,766.10 3 年以上 0.33% 1,896,766.10
合计 -- 564,645,364.78 -- 99.44% 16,616,305.10
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 841,804,503.07 841,804,503.07 841,804,503.07 841,804,503.07
合计 841,804,503.07 841,804,503.07 841,804,503.07 841,804,503.07
（1） 对子公司投资
162
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
单位：元
期初余额(账面 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备
被投资单位
价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 期末余额
广州市东方汽车有限公司 16,256,037.65 16,256,037.65
广州岭南国际酒店管理有限公司 24,506,104.20 24,506,104.20
广州花园酒店有限公司 485,787,591.48 485,787,591.48
中国大酒店 158,703,626.46 158,703,626.46
广州广之旅国际旅行社股份有限
156,551,143.28 156,551,143.28
公司
合计 841,804,503.07 841,804,503.07
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 60,157,765.45 56,268,203.09 34,167,709.52 43,376,147.24
合计 60,157,765.45 56,268,203.09 34,167,709.52 43,376,147.24
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 酒店经营 合计
其中：
酒店经营 60,157,765.45 60,157,765.45
其中：
广东省内 60,157,765.45 60,157,765.45
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
合计 60,157,765.45 60,157,765.45
与履约义务相关的信息：本期无与履约义务相关的信息。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收
入金额为 0.00 元。
163
广州岭南集团控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产在持有期间的投资收益 17,674.20 36,495.70
处置交易性金融资产取得的投资收益 2,911.38 5,167,459.02
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 407,699.95 1,386,179.83
合计 428,285.53 6,590,134.55
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 768,760.19
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的
8,693,714.97
政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 -228,046.62
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 717,243.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,404,083.53
减：所得税影响额 2,012,061.85
少数股东权益影响额 712,589.36
合计 8,631,104.00 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -4.11% -0.14 -0.14
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
-4.48% -0.15 -0.15
股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
广州岭南集团控股股份有限公司
董事长：梁凌峰
二○二一年八月三十日
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