大连冷冻机股份有限公司
2006年度中期报告
(境内披露)
重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司负责人张和、主管会计负责人及会计机构负责人徐小蕊保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
一、公司基本情况……………………………………… 2
二、主要财务数据与指标……………………………… 3
三、股本变动和主要股东持股情况…………………… 4
四、董事、监事、高级管理人员情况………………… 6
五、管理层讨论与分析………………………………… 6
六、重要事项…………………………………………… 8
七、财务报告……………………………………………11
一、公司基本情况
公司法定中文名称：大连冷冻机股份有限公司
公司法定英文名称：Dalian Refrigeration Co., Ltd.
公司英文名称缩写：DRC
公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：G大冷；大冷B
股票代码：000530；200530
公司注册及办公地址：大连市沙河口区西南路888号
邮政编码：116033
互联网网址：http://www.daleng.cn
电子信箱：dlzqb@bingshan.com
公司法定代表人：张和先生
公司董事会秘书：吕连珍女士
电话：0086-411-86538100
传真：0086-411-86641470
电子信箱：bingzhen@bingshan.com
证券事务代表：葛彦女士
电话：0086-411-86538130
传真：0086-411-86654530
电子信箱：geyan@bingshan.com
联系地址：大连市沙河口区西南路888号
公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《文汇报》
登载中期报告的证监会指定网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
联系人员：宋文宝先生
电话：0086-411-86654530 0086-411-86538130
传真：0086-411-86654530
其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993年12月18日
登记地点：大连市沙河口区西南路888号
企业法人营业执照注册号：大工商企法字 21020011003266
税务登记号码：国税大字节210204242361300
地税大三字 210204242361303
二、主要财务数据与指标
单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减（
％）
流动资产 1,109,677,823.27 1,005,044,151.4 10.41%
1
流动负债 648,145,496.79 599,836,484.75 8.05%
总资产 2,238,057,939.78 2,158,916,614.4 3.67%
6
股东权益（不含 1,461,472,398.22 1,427,525,349.9 2.38%
少数股东权益） 3
每股净资产 4.18 4.08 2.45%
调整后的每股净 4.13 4.03 2.48%
资产
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年
同期增减（％）
净利润 33,947,048.29 38,232,131.83 -11.21%
扣除非经常性损 32,790,020.32 38,404,192.34 -14.62%
益后的净利润
每股收益 0.097 0.109 -11.01%
净资产收益率 2.32% 2.68% 下降0.36个百分
点
经营活动产生的 14,168,967.28 46,996,002.36 -69.85%
现金流量净额
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非经常性损益项 金额
目
补贴收入 1,161,426.36
营业外收入 61,660.00
营业外支出 66,058.39
合计 1,157,027.97
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按照中国会计准则编制，公司2006年上半年实现净利润33,947千元；按照国际财务报告准则编制，公司2006年上半年实现净利润38,576千元。境内外编制差异为4,629千元。
按国际财务报告准则调整对净利润及净资产的影响（单位：千元）：
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净利润 净资产
2006年1-6月 2006年6月30
日
法定账目金额 33,947 1,461,472
调整
－安装业务收入及成本确认 ─ (309)
－递延税项负债确认 4,206 (7,941)
－从资本公积调至递延收益的政府补 ─ (4,800)
助
－权益法核算投资收益 423 (23,491)
－其他 ─ 1,331
按国际财务报告准则调整后金额 38,576 1,426,262
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三、股本变动和主要股东持股情况
报告期内，公司股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+， 本次变动后
-）
数量 比例 股改对价 数量 比例
一、有限售条件 136,749, 39.07 -29,479,553 107,270, 30.6
股份 800 % 247 5%
1、国家持股 106,366, 30.39 -29,511,067 76,855,6 21.9
750 % 83 6%
2、国有法人持
股
3、其他内资持 30,383,0 8.68% 31,514 30,414,5 8.69
股 50 64 %
其中：
境内法人持股 30,278,0 8.65% 30,278,0 8.65
00 00 %
境内自然人持股 105,050 0.03% 31,514 136,564 0.04
%
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件 213,265, 60.93 29,479,553 242,744, 69.3
股份 175 % 728 5%
1、人民币普通 98,265,1 28.07 29,479,553 127,744, 36.5
股 75 % 728 0%
2、境内上市的 115,000, 32.86 115,000, 32.8
外资股 000 % 000 6%
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 350,014, 100.0 350,014, 100.
975 0% 975 00%
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前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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有限售条件股东名称 持有的有 可上市交易 新增可上 限售条件
限售条件 时间 市交易股
股份数量 份
大连冰山集团有限公司 76,855,6 2011年1月8 0 自获得上市流
83 日 通权之日起，
60个月内不通
过交易所挂牌
出售。
吉林省九州开发公司 3,150,00 2007年1月8 0 自获得上市流
0 日 通权之日起，
太原兆和投资发展公司 3,150,00 2007年1月8 0 12个月内不上
0 日 市交易或转让
申银万国证券股份有限 2,837,00 2007年1月8 0 。
公司 0 日
大连华信信托投资股份 1,795,00 2007年1月8 0
有限公司 0 日
大连热电集团股份有限 1,750,00 2007年1月8 0
公司 0 日
大连橡胶塑料机械厂 1,653,75 2007年1月8 0
0 日
大连船用柴油机厂 1,622,25 2007年1月8 0
0 日
大连市工业发展投资公 1,622,25 2007年1月8 0
司 0 日
华夏证券有限公司 1,575,00 2007年1月8 0
0 日
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2、报告期末股东总数为57,475户，比2005年末减少2,163户，其中A股股东总数为46,256户，比2005年末减少1,280户，B股股东总数为11,219户，比2005年末减少883户。
3、前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
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前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有有 质押或
例 限售条 冻结股
件股份 份
大连冰山集团有限公 国有股东 21.96% 76,855,683 76,855, 0
司 683
SANYOELECTRICCOLTD 外资股东 10.00% 35,001,500 0 0
HTHK-VALUEPARTNERS 外资股东 1.01% 3,525,677 0 0
INTELLIGENTFD-CHIN
ABSHSFD
UBSWARBURGCUSTODYP 外资股东 0.96% 3,373,107 0 0
TELTD.
太原兆和投资发展公 0.90% 3,150,000 3,150,0 0
司 00
吉林省九州开发公司 0.90% 3,150,000 3,150,0 3,150,0
00 00
裕元证券投资基金 0.86% 3,009,873 0 0
裕隆证券投资基金 0.86% 2,999,956 0 0
申银万国证券股份有 0.81% 2,837,000 2,837,0 0
限公司 00
DEUTSCHEBANKAGLOND 外资股东 0.70% 2,450,179 0 0
ON
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
SANYOELECTRICCOLTD 35,001,500 境内上市外资股
HTHK-VALUEPARTNERSINTE 3,525,677 境内上市外资股
LLIGENTFD-CHINABSHSFD
UBSWARBURGCUSTODYPTELT 3,373,107 境内上市外资股
D.
裕元证券投资基金 3,009,873 人民币普通股
裕隆证券投资基金 2,999,956 人民币普通股
DEUTSCHEBANKAGLONDON 2,450,179 境内上市外资股
ABNAMROBANKNV 1,219,400 境内上市外资股
广发策略优选混合型证券 1,100,000 人民币普通股
投资基金
博时精选股票证券投资基 1,000,000 人民币普通股
金
裕华证券投资基金 999,990 人民币普通股
上述股东关联关系或一致 上述股东之间是否存在关联关系不详。
行动的说明
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4、报告期内公司控股股东无变化。
四、董事、监事、高级管理人员情况
1、报告期内董事、监事、高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持股数 期末持股数 变动原因
张和 董事长兼总经理 25,650.00 33,345.00 享受公司股改对价
穆传 副董事长 22,650.00 29,445.00 享受公司股改对价
江
徐小 董事、财务总监 3,000.00 3,900.00 享受公司股改对价
蕊
吕中 独立董事 7,125.00 9,262.00 享受公司股改对价
立
张宏 副总经理 21,125.00 27,462.00 享受公司股改对价
智
王德 副总经理 14,250.00 18,525.00 享受公司股改对价
昆
于福 监事会主席 7,800.00 10,140.00 享受公司股改对价
春
门曰 监事 750.00 975.00 享受公司股改对价
胜
吕连 董事会秘书 2,700.00 3,510.00 享受公司股改对价
珍
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2、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无变动。
五、管理层讨论与分析
1、公司经营情况
主营业务
2006年上半年，公司充分发挥冰山产业链的整体优势，有效利用国际合作伙伴的销售网络，实现主营业务收入80,343万元，同比增长2.18%；实现主营业务利润14,020万元,同比增长7.23%。但是，受主要原材料价格大幅度上涨的影响，利润指标较去年同期有所下降，2006年上半年，实现营业利润2,352万元，同比下降3.38%；实现利润总额5,726万元，同比下降10.53%；实现净利润3,395万元，同比下降11.21%。
中外合资企业
2006年上半年末，公司中外合资企业群总资产为456,633万元，同比增长8.62%；净资产为187,435万元，同比增长8.74%。
报告期内，公司中外合资企业群实现销售收入258,104万元，同比增长14.43%，其中出口产品销售收入98,245万元，同比增长3.58%；公司获得投资收益3,258万元，同比下降18.11%。
报告期内，投资收益占公司净利润10%以上的合资企业有四家，分别是大连三洋压缩机、大连三洋空调机、大连三洋冷链、大连三洋制冷。
报告期内，在公司中外合资企业群中，主营业务收入同比增长30%以上的有六家，净利润同比增长30%以上的有一家，净资产收益率7.5%以上的有五家。
2、公司财务状况
报告期末，公司总资产为223,806万元，比2005年末增长7,914万元；股东权益为146,147万元，增长3,394万元；资产负债率为31.78%，上升1.00个百分点；流动比率为1.71;速动比率为1.35；
每股净资产为4.18元，增长0.10元。由于成套工程项目增加，尚未到期质保金增加较大，应收帐款同比有较大增长。公司将在下半年加大货款回收工作力度。
报告期内，公司现金及现金等价物净增加额为2,523万元;经营活动产生的现金流量净额为1,417万元，同比减少3,283万元。
3、公司投资情况
（1）报告期内，公司未募集资金，也不存在以前期间募集资金的使用延续到报告期内的情况。
（2）报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。
4、公司年度经营计划指标完成情况
2006年上半年，公司实现主营业务收入80,343万元，占公司2006年度经营计划指标160,000万元的50.21%；实现利润总额5,726万元，占公司2006年度经营计划指标15,000万元的38.17%。
5、下半年经营计划
加大自主创新力度，加大市场开拓力度，积极应对宏观调控对市场需求的影响，更好地发挥集团整体优势，更好地利用合资伙伴全球销售网络，全面推进“精益生产”，全面降成本，确保2006年度经营计划指标的全面实现。
六、重要事项
1、公司2005年度利润分配方案，已于2006年7月实施完毕。
2、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的上述事项。
3、报告期内，公司无重大收购资产事项。
4、报告期内，公司与关联人间所发生的日常关联交易总金额为26,367万元，占2006年度预计金额的40.56%。其中，向关联人采购成套项目配套产品20,495万元，占2006年度预计金额的45.54%；向关联人销售配套零部件5,872万元，占2006年度预计金额的29.36%。详见“会计报表附注”。
5、报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项，也无以前期间发生但延续到报告期的上述事项。
6、报告期内公司无重大担保事项，也无以前期间发生但延续到报告期的上述事项。报告期内公司没有对控股子公司提供担保。报告期内公司无担保，无违规担保。
7、报告期内公司未委托理财事项，也无以前期间发生但延续到报告期的上述事项。
8、报告期内，公司或持有公司股份5%以上的股东均未发生对公司经营状况、财务成果可能产生重要影响的承诺事项，也无以前期间发生但持续到报告期的上述事项。
9、报告期内，公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为138.4万元，余额为0。
10、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行相关规定情况的专项说明及独立意见
根据证监发[2003]56号，我们基于独立判断的立场，对大连冷冻机股份有限公司对外担保情况及执行相关规定情况进行了深入核查。经审查，公司未为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保；公司对外担保总额占2006年半年度合并会计报表净资产的0%。综上所述，我们认为，公司较好地执行了相关规定。
11、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及履行情况
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股东名称 特殊承诺 履约情 承诺履行情况
况
大连冰山 持有的大冷股份国家股将在 履约中 冰山集团在大冷股份四
集团有限 获得A股市场上市流通权之日 届七次董事会议上提出
公司 起，在十二个月内不上市交 了2005年度分红不低于
易或转让；在前项承诺期满 公司当年度可供分配利
后四十八个月内不上市交易 润50%的分红议案，并在
；将提出2005年度—2007年 股东大会表决时对该议
度每年分红不低于大冷股份 案投了赞成票；已授权
当年度可供分配利润50%的分 大冷股份董事会按照国
红议案，并保证在股东大会 家有关政策法规，尽快
表决时对该议案投赞成票； 制定和实行管理层股权
在本次股权分置改革完成后 激励和约束机制。
，将授权大冷股份董事会按
照国家有关政策法规，尽快
制定和实行管理层股权激励
和约束机制。
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七、财务报告
1、公司中期财务报告未经审计。
2、会计报表：见附表。
3、会计报表附注
一、公司简介
大连冷冻机股份有限公司是由原大连冷冻机厂生产经营主体部分改组成立的上市公司。原大连冷冻机厂是大连冰山集团有限公司的核心企业，具有70多年的历史。1983年被指定为全国最早的20个现代化管理试点企业；1987年成为首批50家国家二级企业之一；1989年首批晋升国家一级企业。1993年6月在大连工业企业中第一个实行股份制改组，1993年12月 8日，公司的社会公众股在深圳证券交易所挂牌上市。1998年3月 20日，B股上市发行成功，在深圳证券交易所挂牌上市。股本总额为350,014,975.00元，其中：国家股76,855,683.00元；法人股30,278,000.00元；社会公众股127,881,292.00元；外资股 115,000,000.00元。
公司的主要产品有：用于科研、石油、化工、纺织、医药、农牧渔和饮食服务、农产品深加工等行业的活塞式、螺杆式制冷压缩机、吸收式溴化锂制冷机以及压力容器、组合库、气调保鲜库等六大成套设备以及冷冻冷藏厨柜、平板式速冻机、隧道式速冻机、块冰机等61个品种，400多个规格。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度：公司执行《企业会计制度》。
2、会计年度：自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：人民币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：外币业务发生时，按当日市场汇价折合人民币记账，期末外币账户余额按市场汇价折合人民币进行调整，产生差额按其用途或性质计入当期损益或予以资本化。
6、现金等价物的确定标准：公司以持有期限在三个月内，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏账核算方法：
（1）坏账确认的标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，确实不能收回的；或因债务人逾期未履行偿债义务超过五年的款项。
（2）坏账损失采用备抵法核算。对金额较大的单项应收款项，根据债务单位的实际财务状况和现金流量情况进行具体分析，个别确认坏账准备；与关联方发生的应收款项不全额计提坏账准备。除上述两项外，采用账龄分析法计提坏账准备。提取的比例为：逾期1年（含1年，以下类推）以内的，按年末应收款项余额5％计提；逾期1—2年的，按年末应收款项余额10％计提；逾期2—3年的，按年末应收款项余额30％计提；逾期3－4年的，按年末应收款项余额50％计提；逾期4—5年的，按年末应收款项余额80％计提；逾期5年以上，按年末应收款项余额 100％计提。
8、存货核算方法：
（1）存货分类：本公司存货分为原材料、低值易耗品、自制半成品、在产品和库存商品。
（2）存货计价：原材料、低值易耗品、自制半成品采用计划成本核算，按月调整计划成本与实际成本差异，将计划成本调整为实际成本；在产品和库存商品采用实际成本核算，库存商品发出以加权平均法计价，低值易耗品使用时一次性摊销。
（3）期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，并按存货的单个项目计提有关跌价准备，存货跌价准备计入当期损益。
（4）本公司对存货采用永续盘存制度。
9、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资：按投资时确认的初始投资成本记账。对本公司拥有被投资公司不足20％的权益性资本以成本法核算；对拥有被投资公司20％至50％的权益性资本以权益法核算；对拥有被投资公司50％以上权益性资本采用权益法核算并合并会计报表。
（2）长期债权投资：按实际支付的全部价款包括支付的税金、手续费等相关费用，扣除实际支付的分期付息价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，按期计提利息，并计入投资收益。
（3）长期债券投资溢价和折价的摊销方法为在存续期内采用直线法摊销。
（4）对外长期投资时取得成本与其在被投资所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按十年摊销计入损益。
（5）长期投资减值准备：公司在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。
10、固定资产计价和折旧方法：
（1）固定资产标准：为使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。
（2）固定资产计价：按实际成本计价。
（3）公司固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、运输及其他设备。
（4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
11、在建工程核算方法：
（1）本公司按实际投入或购置价值核算在建工程。所建造的固定资产已达到可使用状态，但尚未办理竣工决算，估价转入固定资产，并计提折旧；竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价数和已提折旧。在建工程贷款所发生的利息，在达到预定使用状态前计入工程成本，交付使用后计入当期财务费用。
（2）在建工程减值准备的计提方法：公司在期末对在建工程逐项进行检查，如果出现在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，按单个在建工程项目的可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
12、无形资产计价和摊销方法：
本公司的无形资产按实际成本计价，采用直线法摊销。其中：
（1）土地使用权，按50年摊销。
（2）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对无形资产逐项进行检查，如果出现该无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复；或其他足以证明该无形资产的账面价值已超过可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。
13、长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用按其受益期平均摊销。
14、借款费用的核算方法：
（1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用、以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化的原则：为购固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则中断期间所发生的借款费用仍计入该项固定资产的成本。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
15、收入确认原则：
（1）商品销售业务：商品所有权转移给买方，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）安装工程业务：安装收入采用完工百分比法确认入账。当预计总成本将超过合同总收入时，则立即确认当年度亏损。
（3）提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入，提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法：
（1）合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。
（2）合并范围：本公司对其他单位投资占该单位权益性资本50%以上或虽占该单位权益性资本不足50％但具有实质控制权的编制合并报表。
三、税项
1、增值税：销项税率6%、13%、17%，应纳税额=当期销项税额－当期进项税额。
2、城市维护建设税：按应缴增值税额和营业税额的7%计缴。
3、教育费附加：按应缴增值税额和营业税额的3%计缴。
4、地方教育费附加：按应缴增值税额和营业税额的1%计缴。
5、房产税、土地使用税、车船使用税按税法规定计缴。
6、所得税：
（1）按应纳税所得额的33%计缴。
（2）在大连市内注册的大连冰山集团制冷空调安装公司的所得税税率为33%；在大连经济技术开发区注册的大连冰山空调设备有限公司、大连冰山菱设速冻设备有限公司的所得税税率为15%；在大连高新园区注册的大连冰山集团销售有限公司的所得税税率为33%；在大连高新园区注册的大连冰山金属加工有限公司、大连冰山嘉德自动化有限公司的所得税税率为15%；在上海市注册的上海冰山冷冻空调成套设备销售服务有限公司的所得税税率为33%；在武汉市注册的武汉新世界制冷工业有限公司的所得税税率为24％。
四、控股子公司
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子公司名称 注册地 法定代表 注册资 经营范围 公司持 是否
址 人 本 股比例 合并
大连冰山集团 大连市 张宏智 2,004万 安装及调试 100% 是
制冷空调安装 沙河口 元人民 制冷设备
公司 区 币
大连冰山集团 大连市 杨斌 1,800万 销售制冷空 90% 是
销售有限公司 高新园 元人民 调冷链等设
区 币 备
大连冰山空调 大连市 山本骏一 70,000 生产及销售 70% 是
设备有限公司 开发区 万日元 制冷配套设
备
大连冰山金属 大连市 张和 235万美 加工制造销 64.25% 是
加工有限公司 高新园 元 售板金冲压
区 件
大连冰山嘉德 大连市 MikeMurp 21万英 制冷及相关 60% 是
自动化有限公 高新园 hy 镑 行业的自动
司 区 控制
大连冰山菱设 大连市 山地康裕 100万美 保鲜、贮藏 70% 是
速冻设备有限 开发区 元 、冷冻及前
公司 处理等设备
制造
上海冰山冷冻 上海市 杨斌 200万元 制冷空调设 45% 是
空调成套设备 嘉定区 人民币 备等的销售
销售服务有限 、安装保养
公司 维修等
武汉新世界制 武汉市 穆传江 3,000万 螺杆压缩机 51％ 是
冷工业有限公 汉阳区 元人民 、制冷空调
司 币 设备、系统
工程的设计
、制造销售
、安装、调
试等
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五、合并会计报表主要事项注释
1、货币资金:
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项目 期初数 期末数
现金 107,370.71 187,516.38
银行存款 335,290,493.61 360,444,237.59
其他货币资金 3,807.98 1,563.98
合计 335,401,672.30 360,633,317.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
外币币种 期初原币 期初 期初人民 期末原币 期末折 期末人民
折算 币 算汇率 币
汇率
美元 245,131, 8.070 1,978,259 350,199. 7.9956 2,800,052
.67 2 .57 17 .47
日元 1,931,11 0.068 132,701.6 1,440,92 0.0694 100,096.5
1.00 716 6 2.00 67 3
港币 223.49 1.040 232.61 224.62 1.0294 231.23
3 2
合计 2,111,193 2,900,380
.84 .23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
银行承兑汇票 41,254,278.48 13,195,798.96
商业承兑汇票 36,160,092.87 29,361,045.58
合计 77,414,371.35 42,556,844.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应收票据期末数比期初数减少45%，是因为应收票据到期承兑、背书转让所致。
3、应收股利:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 期末数
19,057,970.33 51,910,970.33
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注：应收股利期末数比期初数增加172.38%，是因本期联营公司已分配股利的具体时间尚未到期。
4、应收账款:
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以 192,032,32 60.53 9,572,745 284,372,8 64.14 14,218,64
内 7.70 .41 30.22 1.51
一至二 71,284,675 22.47 7,128,467 78,127,54 17.62 7,812,755
年 .54 .55 9.99 .00
二至三 19,563,883 6.17 5,869,165 45,740,40 10.32 13,722,12
年 .55 .06 9.11 2.74
三至四 19,586,182 6.17 9,793,091 13,431,16 3.03 6,715,584
年 .02 .02 8.22 .12
四至五 6,980,788. 2.20 5,584,630 12,416,03 2.80 9,932,830
年 25 .60 7.52 .02
五年以 7,816,727. 2.46 7,816,727 9,267,840 2.09 9,267,840
上 95 .95 .05 .05
合计 317,264,58 100 45,764,82 443,355,8 100 61,669,77
5.01 7.59 35.11 3.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司坏账准备的计提标准详见会计报表附注二第7项所列。
应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）应收账款欠款金额前五名单位欠款总金额合计：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初合计数 比例（% 期末合计数 比例（% 内容
） ）
应收账款 36,763,206.3 11.59 68,436,424.83 15.43 货款
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、其他应收款：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以 16,538,61 79.22 721,296.7 17,641,94 93.30 882,097.27
内 5.30 8 5.62
一至二 2,608,578 12.50 260,857.9 342,111.7 1.81 34,211.17
年 .97 0 4
二至三 460,715.4 2.21 138,214.6 325,645.1 1.72 97,693.55
年 4 3 5
三至四 636,806.6 3.05 318,403.3 105,009.8 0.55 52,504.95
年 3 2 9
四至五 224,700.0 1.07 179,760.0 245,080.7 1.30 196,064.61
年 0 0 6
五年以 407,556.3 1.95 407,556.3 249,052.4 1.32 249,052.41
上 6 6 1
合计 20,876,97 100 2,026,088 18,908,84 100 1,511,623.
2.70 .99 5.57 96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。
（2）其他应收款欠款金额前五名单位欠款总金额合计：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初合计数 比例（%） 期末合计数 比例（% 内容
）
其他应收款 3,983,012.2 19.08 2，590，27 13.70 往来款
4 7.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、预付账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 23,150,727.8 100 21,327,346.67 98.59
6
一至二年 305,728.40 1.41
二至三年
三至四年
四至五年
合计 23,150,727.8 100 21,633,075.07 100
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：预付账款中无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
超过一年的预付账款金额为人民币305,728.40 元，占预付账款总额的1.41 %，原因为合同的最终交易价格尚未确定。
7、存货及存货跌价准备：
（1）存货：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
金额 跌价准 净值 金额 跌价准 净值
备 备
原材料 68,917,8 68,917,8 82,923, 82,923,69
04.09 04.09 691.17 1.17
自制半成 20,575,2 20,575,2 19,760, 19,760,30
品 68.63 68.63 304.19 4.19
在产品 89,780,9 89,780,9 77,908, 77,908,76
37.64 37.64 761.98 1.98
库存商品 80,725,6 555,359 80,170,2 53,455, 555,359 52,900,23
28.76 .31 69.45 597.00 .31 7.69
低值易耗 102,548. 102,548. 144,747 144,747.6
品 34 34 .63 3
合计 260,102, 555,359 259,546, 234,193 555,359 233,637,7
187.46 .31 828.15 ,101.97 .31 42.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货跌价准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本期增加 本期减少 期末数
555,359.31 555,359.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
联营公司投资 704,272,646.39 680,888,805.22
合营公司投资 18,878,663.95 18,669,528.18
其他股权投资 45,313,851.81 45,313,851.81
长期股权投资减值准备 10,607,408.58 10,607,408.58
合计 757,857,753.57 734,264,776.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)按成本法核算长期投资，明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 股份 投资金额 投资 减值准备
性质 期初数 期末数 比例 期初数 期末数
淄博牵引电机集团股 法人 1,735,1 1,735,1 1.465
份有限公司 股 42.50 42.50 %
辽宁省迈克集团股份 法人 1,020,0 1,020,0 2%
有限公司 股 00.00 00.00
新太科技股份有限公 法人 3,000,0 3,000,0 1.4% 573,56 573,561
司 股 00.00 00.00 1.55 .55
国泰君安证券股份有 法人 30,098, 30,098, 0.813 7,614, 7,614,4
限公司 股 895.00 895.00 48% 483.71 83.71
大连橡胶塑料机械股 法人 2,307,6 2,307,6 2.14%
份有限公司 股 92.31 92.31
冷王集装箱温度控制 法人 3,310,8 3,310,8 10%
（苏州）有限公司 股 06.00 06.00
大连冰山集团物资贸 法人 250,000 250,000 5%
易有限公司 股 .00 .00
辽宁企联实业公司 法人 105,000 105,000 4.2% 105,00 105,000
股 .00 .00 0.00 .00
国泰君安投资管理股 法人 3,057,3 3,057,3 0.813 2,314, 2,314,3
份有限公司 股 16.00 16.00 48% 363.32 63.32
武汉钢电股份有限公 法人 429,000 429,000 0.056
司 股 .00 .00 %
合计 45,313, 45,313, 10,607 10,607,
851.81 851.81 ,408.5 408.58
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)采用权益法核算的股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投 追 投 期初数 权益增 分得现 股权 期末数
名称 资额 加 资 加 金股利 投资
投 比 差额
资 例 摊销
额
大冷王运输 6,313, 25 25,183 821,45 26,005
制冷有限公 174.25 % ,735.2 1.75 ,186.9
司 2 7
大洋运输冷 2,871, 40 5,866, 712,81 6,579,
冻工程（大 708.00 % 409.33 6.00 225.33
连）有限公
司
大连三洋制 40,606 40 99,506 3,678, 8,680, 94,505
冷有限公司 ,709.2 % ,132.9 896.00 000.00 ,028.9
0 4 4
大连本庄化 3,908, 30 8,458, 427,72 491,37 8,394,
学有限公司 911.50 % 008.24 4.20 0.00 362.44
大连三洋冷 72,457 40 120,94 6,162, 9,200, 222, 117,68
链有限公司 ,030.8 % 9,311. 528.00 000.00 031. 9,807.
5 11 56 55
大洋昭和汽 16,797 25 11,530 -444,0 11,086
车空调（大 ,987.0 % ,606.1 00.00 ,606.1
连）有限公 0 0 0
司
大连三洋压 176,95 40 238,43 14,152 14,400 238,18
缩机有限公 3,841. % 0,501. ,176.0 ,000.0 2,677.
司 88 21 0 0 21
大连三洋明 7,613, 30 15,532 1,982, 600,00 16,915
华电子有限 460.00 % ,734.4 880.00 0.00 ,614.4
公司 5 5
大连三洋空 40,836 40 93,235 7,583, 22,800 14,5 78,004
调机有限公 ,612.4 % ,665.9 040.00 ,000.0 81.3 ,124.5
司 5 2 0 8 4
大连三洋家 16,725 40 19,707 71,600 147, 19,632
用电器有限 ,127.5 % ,564.6 .00 054. ,110.4
公司 2 8 24 4
大连冰山集 1,200, 24 1,461, 116,89 1,578,
团进出口有 000.00 % 386.99 4.21 281.20
限公司
北京华商冰 490,00 49 535,50 -64,63 470,86
山制冷空调 0.00 % 2.48 2.94 9.54
成套设备公
司
大连冰山水 2,731, 33 2,520, -123,9 2,396,
环境设备有 377.50 % 819.19 73.23 845.96
限公司
大连富士冰 66,416 49 56,700 -1,970 54,730
山自动售货 ,364.0 % ,801.6 ,290.0 ,511.6
机有限公司 0 4 0 4
沈阳三洋空 3,946, 40 4,653, 103,34 39,2 4,717,
调有限公司 745.20 % 466.89 8.34 62.3 552.91
2
大连冰山保 1,034, 50 1,267, 187,36 1,454,
安休闲产业 675.00 % 277.47 4.23 641.70
工程公司
大连佳乐自 18,750 50 17,611 -396,5 17,214
动售货机经 ,000.0 % ,386.4 00.00 ,886.4
营有限公司 0 8 8
合计 479,65 723,15 33,001 56,171 422, 699,55
3,724. 1,310. ,322.5 ,370.0 929. 8,333.
35 34 6 0 50 40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）股权投资差额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金 摊销 期初余 本期增 本期摊 期末余
额 期限 额 加 销 额
大连三洋空调机有 291,627 10 80,197, 14,581 65,616
限公司 .55 .54 .38 .16
大连三洋冷链有限 4,440,6 10 1,221,1 222,03 999,14
公司 30.90 73.31 1.56 1.75
大连三洋家用电器 2,941,0 10 808,798 147,05 661,74
有限公司 84.48 .05 4.24 3.81
沈阳三洋空调有限 5,617,3 10 706,721 39,262 667,45
公司 74.80 .69 .32 9.37
合计 13,290, 2,816,8 422,92 2,393,
717.73 90.59 9.50 961.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）股权投资减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 期末数
新太科技股份有限公司 573,561.55 573,561.55
国泰君安证券股份有限公司 7,614,483.71 7,614,483.71
辽宁企联实业公司 105,000.00 105,000.00
国泰君安投资管理股份有限 2,314,363.32 2,314,363.32
公司
合计 10,607,408.58 10,607,408.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、固定资产、累计折旧及减值准备：
（1）固定资产原值：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 222,706,41 253,588.00 222,960,001.
3.28 28
机械设备 455,639,66 6,732,452.8 38,740.00 462,333,373.
0.75 4 59
运输及其他设备 30,553,925 2,592,547.9 12,907.00 33,133,566.0
.17 0 7
合计 708,899,99 9,578,588.7 51,647.00 718,426,940.
9.20 4 94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：固定资产无置换、抵押、担保现象。
（2）累计折旧：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 92,654,496 2,806,256.4 95,460,753.3
.95 1 6
机械设备 250,151,15 12,947,998. 34,866.00 263,064,289.
6.54 97 51
运输及其他设备 12,980,097 1,595,739.0 10,872.63 14,564,963.5
.17 2 6
合计 355,785,75 17,349,994. 45,738.63 373,090,006.
0.66 40 43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）固定资产减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
机械设备 9,840,847.62 9,840,847.62
合计 9,840,847.62 9,840,847.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）固定资产净额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
房屋及建筑物 130,051,916.33 127,499,247.92
机械设备 195,647,656.59 189,428,236.46
运输及其他设备 17,573,828.00 18,568,602.51
合计 343,273,400.92 335,496,086.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、在建工程：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 工程 期初数 本期增 本期转 其他减 期末数 资 完
预算 加 入固定 少 金 工
资产 来 程
源 度
建筑物改 450 4,032, 381,492 4,413,8 自
造 万 351.77 .20 43.97 筹
机床及机 1300 5,204, 6,001,9 11,206, 自
械设备改 万 825.12 03.49 728.61 筹
造
其他 231,79 60,000. 291,794 自
4.28 00 .28 筹
合计 9,468, 6,443,3 15,912,
971.17 95.69 366.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①本年在建工程中无资本化利息。
②在建工程期末数比期末数增加68.05%，是本期新增加的固定资产项目尚未竣工决算。
11、无形资产：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产类 取 原始价 期初数 本期增 本期摊 期末数 剩余
型 得 值 加 销 摊销
方 年限
式
土地使用权 购 45,906, 38,439, 459,06 37,980, 40年
入 902.40 143.10 8.46 074.64
非专利技术 购 515,224 154,567 25,761 128,805 2年
入 .41 .05 .24 .81
其他无形资 购 861,000 727,760 30,000 41,382 716,377 40年
产 入 .00 .38 .00 .40 .98
合计 39,321, 30,000 526,21 38,825,
470.53 .00 2.10 258.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、长期待摊费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
冰山公寓租赁费 3,950,866.8 69,239.16 3,881,627.7
6 0
合计 3,950,866.8 69,239.16 3,881,627.7
6 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期初数 期末数
担保借款 44,250,000.00 40,250,000.00
合计 44,250,000.00 40,250,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应付票据：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 收款人 期初数 期末数
银行承兑汇 大连冰山集团物资贸易有限公司 1,300,000. 2,770,698.2
票 00 8
银行承兑汇 南通市万帝来机电有限公司 500,000.00 216,404.00
票
银行承兑汇 大连保税区永丰国际贸易有限公 150,000.00
票 司
银行承兑汇 大连亿森贸易有限公司 250,000.00 100,000.00
票
银行承兑汇 大连三业涂装公司 400,000.00 400,000.00
票
银行承兑汇 天津平辰商贸有限公司 100,000.00
票
银行承兑汇 大连松芝工贸有限公司 350,000.00 410,000.00
票
银行承兑汇 大连明旺金属材料有限公司 1,900,000. 900,000.00
票 00
银行承兑汇 大连不锈钢经销处 100,000.00
票
银行承兑汇 天津日平钢材制品有限公司 219,000.00
票
银行承兑汇 上海宝顺昌国际贸易有限公司 2,624,643.4
票 0
银行承兑汇 BAC大连有限公司 7,000,000.0
票 0
银行承兑汇 大连神通电器有限公司 2,500,000.0
票 0
银行承兑汇 其他 961,303.44
票
商业承兑汇 大连斯频德冷却塔有限公司 185,000.00
票
商业承兑汇 BAC大连有限公司 1,528,000.
票 00
商业承兑汇 大连第三制冷设备厂 111,973.69
票
商业承兑汇 大连正兴电器有限公司 48,523.99
票
商业承兑汇 大连三洋冷链有限公司 3,010,000.
票 00
商业承兑汇 大洋运输冷冻工程（大连）有限 154,000.00
票 公司
商业承兑汇 大连冰山集团冷饮设备有限公司 2,000,000. 4,000,000.0
票 00 0
商业承兑汇 大连冰山橡塑股份有限公司 249,892.22
票
合计 12,306,497 22,132,941.
.68 34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 269,164,241. 94.27 327,682,959.34 93.21
87
一至二年 11,257,824.2 3.94 15,104,301.89 4.30
2
二至三年 2,102,881.90 0.74 5,940,852.70 1.69
三至四年 1,381,705.62 0.48 792,981.69 0.22
四至五年 667,351.49 0.23 978,947.37 0.28
五年以上 955,866.90 0.34 1,057,325.81 0.30
合计 285,529,872. 100 351,557,368.80 100
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应付账款无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
16、预收账款:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 137,049,942. 82.97 111,740,154.50 81.55
92
一至二年 15,443,802.6 9.35 17,633,870.72 12.87
5
二至三年 4,580,878.34 2.77 800,230.29 0.58
三至四年 3,258,212.41 1.97 2,448,727.09 1.79
四至五年 1,696,414.01 1.03 1,018,549.53 0.74
五年以上 3,144,486.89 1.91 3,377,716.50 2.47
合计 165,173,737. 100 137,019,248.63 100
22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：预收账款无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
17、应付股利:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要投资者名称 期初数 期末数
四川天歌轻工股份有限公司 945,000.00 945,000.00
大连热电集团股份有限公司 1,102,500.00 0.00
大连冰山集团有限公司 2,394,000.00
昭和铁工株式会社 2,326,579.77
日本三洋电机株式会社 3,780,000.00
其他 1,753,308.22 854,599.56
合计 3,800,808.22 10,300,179.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应付股利期末数比期初增加171%，是因为本期武新制冷及冰山空调对2005年度利润进行分配尚未支付所致。
18、应交税金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期初数 期末数
增值税 912,804.55 -872,156.60
营业税 476,728.53 2,352,982.89
城建税 282,421.09 628,541.54
企业所得税 7,025,472.15 11,036,957.85
个人所得税 1,829,952.60 454,483.83
土地税 80,794.33
房产税 11,448.00 329,523.39
代扣外方股东营业税 41,382.79
代扣外方股东所得税 78,627.30
合计 10,658,837.01 14,011,127.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应交税金期末数比期初数增加31.45%，主要是本期应交营业税及应交
企业所得税增加所致。
19、其他应付款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 45,731,911.3 80.05 36,042,976.00 75.79
2
一至二年 6,737,517.24 11.79 9,959,189.00 20.94
二至三年 2,073,129.84 3.63 702,274.72 1.48
三至四年 717,782.43 1.26 659,024.86 1.39
四至五年 1,176,177.40 2.06 190,255.73 0.4
五年以上 692,705.11 1.21
合计 57,129,223.3 100 47,553,720.31 100
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他应付款应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位---日本国三洋电机株式会社转让沈阳三洋空调有限公司股权余额2840万日元,折合人民币1,972,862.80元.
20、长期借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 借款日 到期日 年利率% 期初数 期末数
信用借款 2004-11-22 2009-11-2 5.85 50,000,000 50,000,00
1 .00 0.00
合计 50,000,000 50,000,00
.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、股本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份类别 期初数 配 送 公积 增 其他 小 期末数
股 股 金转 发 计
股
一、未上市流通股
份
1、发起人股份 106,366 -29,511 76,855,
,750.00 ,067.00 683.00
其中：国家持有股 106,366 -29,511 76,855,
份 ,750.00 ,067.00 683.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 30,278, 30,278,
000.00 000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合 136,644 107,133
计 ,750.00 ,683.00
二、已上市流通股
份
1、人民币普通股 98,370, 29,511, 127,881
225.00 067.00 ,292.00
2、境内上市的外资 115,000 115,000
股 ,000.00 ,000.00
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合 213,370 242,881
计 ,225.00 ,292.00
三、股份总数 350,014 350,014
,975.00 ,975.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:公司股权分置改革于2006年1月9日完成后，国家持有股份由原来的106,366,750.00股、持股比例30.39%,减少为有限售条件流通股76,855,683.00股、持股比例21.96%。
22、资本公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 513,645,432. 513,645,432.
79 79
接受捐赠资产 1,534,544.19 1,534,544.19
股权投资准备 3,489,467.97 3,489,467.97
其他资本公积 49,620,049.9 49,620,049.9
1 1
关联交易差价 455,617.00 455,617.00
合计 568,745,111. 568,745,111.
86 86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、盈余公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 103,265,976.9 94,876,869. 198,142,846
1 85 .76
法定公益金 91,732,119.16 91,732,119 0
.16
任意盈余公积 107,605,393.6 107,605,393
0 .60
合计 302,603,489.6 94,876,869. 91,732,119 305,748,240
7 85 .16 .36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：依照财政部财企[2006]67号文件规定，公司将2005年12月31日结余的法定公益金转作法定盈余公积金管理。
24、未分配利润：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
期初未分配利润 206,161,773.40
加：本期净利润 33,947,048.29
减：提取盈余公积 3,144,750.69
其中：提取法定盈余公积 3,144,750.69
法定公益金
任意盈余公积
减：应付普通股股利
年末未分配利润 236,964,071.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、主营业务收入及主营业务成本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本
本期实际数 上年同期实 本期实际数 上年同期实际
际数 数
制冷设备 803,430,021.9 786,261,511 657,522,067.3 652,581,429.1
7 .33 2 9
项目 本期实际数 上年同期实际数
A主营业务收入
东北地区 685,985,243.72 668,497,513.25
华中地区 117,444,778.25 117,763,998.08
合计 803,430,021.97 786,261,511.33
B主营业务成本
东北地区 568,262,036.82 562,667,627.09
华中地区 89,260,030.50 89,913,802.10
合计 657,522,067.32 652,581,429.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司前五名销售商销售额为106,210,803.73元，占公司主营业务收入的13.22%。
26、主营业务税金及附加：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本期实际数 上年同期实际数
营业税 收入3%或5% 3,029,455.01 557,000.33
城建税 营业税、增值税7% 1,700,847.13 1,512,037.58
教育费附加地方 营业税、增值税3% 971,998.39 863,849.25
教育费附加 营业税、增值税1%
河道修建维护费 增值税1% 7,167.54 3,922.00
合计 5,709,468.07 2,936,809.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期主营业务税金及附加比上年同期增加94.41%，主要是本期应交营业税增加所致。
27、其他业务利润：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期实际数
材料销售 1,665,871.43 738,471.85
安装费及其他
合计 1,665,871.43 738,471.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他业务利润本期数比上年同期增加125.58%，主要是材料销售增加。
28、营业费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期实际数
办公费 407,158.10 355,635.56
差旅费 4,121,957.41 4,115,035.36
代办费 3,960,622.50 1,419,238.50
邮电通讯费 669,238.56 716,023.75
工资及附加 19,745,487.33 8,518,805.50
广告费 744,081.16 787,706.31
运输费 6,267,484.30 4,340,439.22
业务招待费 4,043,659.07 3,747,114.83
招标费 555,213.49 586,390.93
租赁费 748,671.54 1,422,648.31
售后服务费 2,856,322.49 1,559,381.13
其他 4,497,484.34 7,254,894.51
合计 48,617,380.29 34,823,313.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期营业费用比上年同期增加39.6%，是由于本期工资及其附加费用增加所致。
29、管理费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期实际数
办公费 1,308,613.11 2,251,679.66
差旅费 1,181,445.16 834,046.87
保险费 922,445.00 878,619.79
其他税费 2,565,151.16 2,227,159.43
工资及附加费用 19,052,874.27 19,149,679.65
住房公积金 2,101,010.44 1,569,353.56
社会保险费 7,241,149.29 6,867,655.90
坏账准备 14,745,352.25 19,410,875.01
审计费 1,109,933.00 966,500.00
检试费 1,932,117.44 732,714.91
维修费 1,024,485.55 352,069.46
广告费 339,360.58 432,900.00
固定资产折旧 4,317,469.76 4,036,868.96
无形资产摊销 589,121.26 585,867.94
水电气及取暖费 3,808,391.96 2,257,079.03
存货跌价准备
其他 7,242,465.41 12,367,914.69
合计 69,481,385.64 74,920,984.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、财务费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期实际数
利息支出 1,390,413.59 -1,578,182.74
减：利息收入 1,362,536.69 1,205,577.43
汇兑损失 134,071.35 122,046.34
减：汇兑收益 8,947.51
其他 90,456.41 53,456.09
合计 243,457.15 -2,608,257.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：财务费用本期数比上年同期增加109%，主要是本期借款利息支出增加所致。
31、投资收益：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期实际数
股票投资收益 -101,896.47
股权投资差额摊销 -422,929.50 -664,535.92
联营或合营企业分配来的利润 33,001,322.56 40,548,566.33
合计 32,578,393.06 39,782,133.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：投资收益收回无重大限制。
32、营业外收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期实际数
处理固定资产净收益 412,035.21
罚款收入 61,660.00 12,144.50
其他
合计 61,660.00 424,179.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：营业外收入本期比上年同期减少85.46%，主要是因为处理固定资产净收益减少。
33、营业外支出：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期实际数
处理固定资产净损失 5,908.37 485,769.66
滞纳金、罚款支出 38,186.98 9,230.28
其他 1,963.04 101,240.28
捐赠支出 20,000.00
合计 66,058.39 596,240.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、所得税：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期实际数
所得税 14,169,281.72 18,248,320.73
合计 14,169,281.72 18,248,320.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、收到的其他与经营活动有关的现金：18,109,763.77元。主要明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收到垫付客户的运杂费 6,265,412.00
差旅费返还款 2,205,681.25
收到退回保证金 3,083,196.10
其他 6,555,474.42
合计 18,109,763.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、支付的其他与经营活动有关的现金：46,268,604.87 元。主要明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
代替客户垫付运杂费等 6,522,710.56
差旅费 7,669,925.10
支付保证金 7,990,858.64
销售部门办公费 5,189,745.92
管理部门办公费 9,006,598.61
其他 9,888,766.04
合计 46,268,604.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、资产减值准备明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
数
(1)坏账准备合计 47,790,916. 16,277,016 886,535.5 63,181,39
58 .36 4 7.40
其中：应收账款 45,764,827. 16,051,541 146,595.5 61,669,77
59 .37 2 3.44
其他应收款 2,026,088.9 225,474.99 739,940.0 1,511,623
9 2 .96
(2)存货跌价准备合计 555,359.31 555,359.3
1
其中：库存商品 555,359.31 555,359.3
1
(3)长期投资减值准备 10,607,408. 10,607,40
合计 58 8.58
其中：长期股权投资 10,607,408. 10,607,40
58 8.58
(4)固定资产减值准备 9,840,847.6 9,840,847
合计 2 .62
其中:机械设备 9,840,847.6 9,840,847
2 .62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以 105,973,38 53.87 5,289,596 122,922,0 51.87 5,943,992
内 4.91 .08 49.02 .98
一至二 54,682,586 27.80 5,468,258 51,896,39 21.90 5,189,639
年 .27 .62 1.78 .18
二至三 13,797,603 7.01 4,139,281 38,114,43 16.08 11,434,32
年 .82 .14 2.82 9.85
三至四 15,913,805 8.09 7,956,902 9,957,429 4.20 4,978,714
年 .96 .98 .69 .85
四至五 2,967,083. 1.51 2,373,666 10,310,47 4.35 8,248,381
年 52 .82 7.26 .81
五年以 3,388,198. 1.72 3,388,198 3,796,042 1.60 3,796,042
上 24 .24 .31 .31
合计 196,722,66 100 28,615,90 236,996,8 100 39,591,10
2.72 3.88 22.88 0.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以 3,200,879 48.44 160,043.9 23,674,31 98.98 224,109.57
内 .07 5 5.15
一至二 2,076,050 31.42 207,605.0
年 .00 0
二至三 374,642.3 5.67 112,392.7
年 4 0
三至四 572,725.8 8.67 286,362.9 62,271.69 0.26 31,135.85
年 7 4
四至五 205,900.0 3.12 164,720.0 181,000.0 0.76 144,800.00
年 0 0 0
五年以 177,303.9 2.68 177,303.9
上 5 5
合计 6,607,501 100 1,108,428 23,917,58 100 400,045.42
.23 .54 6.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
联营公司投资 840,816,078.77 815,558,875.06
合营公司投资 18,878,663.95 18,669,528.18
其他股权投资 43,569,709.31 43,969,709.31
长期股权投资减值准备 10,607,408.58 10,607,408.58
合计 892,657,043.45 867,590,703.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)按成本法核算长期投资，明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 股份 投资金额 投资 减值准备
性质 期初数 期末数 比例 期初数 期末数
淄博牵引电机股份有 法人 420,00 420,000 0.7%
限公司 股 0.00 .00
辽宁省迈克集团股份 法人 1,020, 1,020,0 2%
有限公司 股 000.00 00.00
新太科技股份有限公 法人 3,000, 3,000,0 1.4% 573,56 573561.
司 股 000.00 00.00 1.55 55
国泰君安证券股份有 法人 30,098 30,098, 0.813 7,614, 7,614,4
限公司 股 ,895.0 895.00 48% 483.71 83.71
0
大连橡胶塑料机械股 法人 2,307, 2,307,6 2.14%
份有限公司 股 692.31 92.31
冷王集装箱温度控制 法人 3,310, 3,310,8 10%
（苏州）有限公司 股 806.00 06.00
大连冰山集团物资贸 法人 250,00 250,000 5%
易有限公司 股 0.00 .00
辽宁企联实业公司 法人 105,00 105,000 4.2% 105,00 105,000
股 0.00 .00 0.00 .00
国泰君安投资管理股 法人 3,057, 3,057,3 0.813 2,314, 2,314,3
份有限公司 股 316.00 16.00 48% 363.32 63.32
武汉新世界制冷空调 法人 400,000 5%
工程 股 .00
合计 43,569 43,969, 10,607 10,607,
,709.3 709.31 ,408.5 408.58
1 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司本期出资40万元与武汉新世界制冷工业有限公司合资成立武汉新世界制冷空调工程有限公司，公司持有5%股权。
(2)采用权益法核算的股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始 追加 投 期初数 权益增 分得 股权投 期末数
位名称 投资 投资 资 加 现金 资差额
额 额 比 股利 摊销
例
大连冰山 20,03 100 20,171 -1,668 18,503
集团制冷 6,841 % ,724.5 ,022.8 ,701.6
空调安装 .62 1 3 8
公司
大连冰山 16,20 90% 17,179 -589,2 16,590
集团销售 0,000 ,289.2 23.68 ,065.5
有限公司 .00 1 3
大连冰山 12,50 64. 14,669 -28,24 14,641
金属加工 1,344 25% ,730.4 4.51 ,485.9
有限公司 .60 9 8
大连冰山 36,50 70% 47,505 1,098, 4,398 44,205
空调设备 6,570 ,668.0 235.89 ,006. ,897.2
有限公司 .00 6 68 7
大连冰山 1,522 60% 2,191, 322,50 394,1 2,120,
嘉德自动 ,117. 964.17 1.99 15.18 350.98
化有限公 80
司
大连冰山 2,896 2,848 70% 3,031, -207,5 5,671,
菱设速冻 ,950. ,147. 245.28 45.44 847.24
设备有限 00 40
公司
上海冰山 900,0 45% 757,20 -51,17 706,02
冷冻空调 00.00 7.05 8.97 8.08
成套设备
销售服务
有限公司
武汉新世 17,98 51% 31,036 7,620, 6,426 32,230
界制冷工 0,400 ,603.6 089.47 ,000. ,693.0
业有限公 .00 1 00 8
司
大冷王运 6,313 25% 25,183 821,45 26,005
输制冷有 ,174. ,735.2 1.75 ,186.9
限公司 25 2 7
大洋运输 2,871 40% 5,866, 712,81 6,579,
冷冻工程 ,708. 409.33 6.00 225.33
（大连） 00
有限公司
大连三洋 40,60 40% 99,506 3,678, 8,680 94,505
制冷有限 6,709 ,132.9 896.00 ,000. ,028.9
公司 .20 4 00 4
大连本庄 3,908 30% 8,458, 427,72 491,3 8,394,
化学有限 ,911. 008.24 4.20 70.00 362.44
公司 50
大连三洋 72,45 40% 120,94 6,162, 9,200 222,03 117,68
冷链有限 7,030 9,311. 528.00 ,000. 1.56 9,807.
公司 .85 11 00 55
大洋昭和 16,79 25% 11,530 -444,0 11,086
汽车空调 7,987 ,606.1 00.00 ,606.1
（大连） .00 0 0
有限公司
大连三洋 176,9 40% 238,43 14,152 14,40 238,18
压缩机有 53,84 0,501. ,176.0 0,000 2,677.
限公司 1.88 21 0 .00 21
大连三洋 7,613 30% 15,532 1,982, 600,0 16,915
明华电子 ,460. ,734.4 880.00 00.00 ,614.4
有限公司 00 5 5
大连三洋 40,83 40% 93,235 7,583, 22,80 14,581 78,004
空调机有 6,612 ,665.9 040.00 0,000 .38 ,124.5
限公司 .45 2 .00 4
大连三洋 16,72 40% 19,707 71,600 147,05 19,632
家用电器 5,127 ,564.6 .00 4.24 ,110.4
有限公司 .52 8 4
大连冰山 1,200 24% 1,461, 116,89 1,578,
集团进出 ,000. 386.99 4.21 281.20
口有限公 00
司
北京华商 490,0 49% 535,50 -64,63 470,86
冰山制冷 00.00 2.48 2.94 9.54
空调成套
设备公司
大连冰山 2,731 33% 2,520, -123,9 2,396,
水环境设 ,377. 819.19 73.23 845.96
备有限公 50
司
大连富士 66,41 49% 56,700 -1,970 54,730
冰山自动 6,364 ,801.6 ,290.0 ,511.6
售货机有 .00 4 0 4
限公司
沈阳三洋 3,946 40% 4,653, 103,34 39,262 4,717,
空调有限 ,745. 466.89 8.34 .32 552.91
公司 20
大连冰山 1,034 50% 1,267, 187,36 1,454,
保安休闲 ,675. 277.47 4.23 641.70
产业工程 00
公司
大连佳乐 18,75 50% 17,611 -396,5 17,214
自动售货 0,000 ,386.4 00.00 ,886.4
机经营有 .00 8 8
限公司
合计 588,1 2,848 859,69 39,497 67,38 422,92 834,22
97,94 ,147. 4,742. ,934.4 9,491 9.50 8,403.
8.37 40 72 8 .86 24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）股权投资差额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金 摊销期 期初余 本期 本期摊 期末余
额 限 额 增加 销 额
大连三洋空调机有 291,627 10 80,197, 14,581 65,616
限公司 .55 .54 .38 .16
大连三洋冷链有限 4,440,6 10 1,221,1 222,03 999,14
公司 30.90 73.31 1.56 1.75
大连三洋家用电器 2,941,0 10 808,798 147,05 661,74
有限公司 84.48 .05 4.24 3.81
沈阳三洋空调有限 5,617,3 10 706,721 39,262 667,45
公司 74.80 .69 .32 9.37
合计 13,290, 2,816,8 422,92 2,393,
717.73 90.59 9.50 961.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务收入及主营业务成本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本
本年实际数 上年同期实际 本年实际数 上年同期实际
数 数
制冷设备 501,706,42 500,633,135.8 415,966,406 417,366,420.5
7.96 1 .62 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、投资收益：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期实际数
股票投资收益 -101,896.47
股权投资差额摊销 -422,929.50 -664,535.92
子公司分配来的利润 6,496,611.92 3,219,569.15
联营或合营企业分配来的利润 33,001,322.56 40,548,566.33
合计 39,075,004.98 43,001,703.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、关联方关系及其交易
存在控制关系的关联方情况：
（1）存在控制关系的关联方：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地 法定 注册资本 经营范围 与本公 经
址 代表 司关系 济
人 性
质
大连冰山集 大连市 张和 RMB126,540 生产经营安装 发起人 国
团有限公司 沙河口 ,000.00 制冷空调成套 股东 有
区 设备及配件等 独
资
大连冰山集 大连市 张宏 RMB20,036, 安装及调试制 全资子 股
团制冷空调 沙河口 智 841.62 冷设备 公司 份
安装公司 区 制
大连冰山集 大连市 杨斌 RMB18,000, 销售制冷空调 控股子 有
团销售有限 沙河口 000.00 冷链等设备 公司 限
公司 区 责
任
宁波冰山制 宁波市 杨斌 RMB3,000,0 制冷、空调设 孙子公 有
冷空调工程 00.00 备的安装、维 司 限
有限公司 修、产品批发 责
等 任
大连冰山空 大连市 山本 JP￥700,00 生产及销售制 控股子 有
调设备有限 开发区 骏一 0,000.00 冷配套设备 公司 限
公司 责
任
大连冰山金 大连市 张和 USD2,350,0 加工制造销售 控股子 有
属加工有限 高新园 00.00 板金冲压件 公司 限
公司 区 责
任
大连冰山嘉 大连市 MikeM GBP210,000 制冷及相关行 控股子 有
德自动化有 高新园 urphy .00 业的自动控制 公司 限
限公司 区 责
任
大连冰山菱 大连市 山地 USD1,000,0 保鲜、贮藏、 控股子 有
设速冻设备 开发区 康裕 00.00 冷冻及前处理 公司 限
有限公司 等设备制造 责
任
上海冰山冷 上海市 杨斌 RMB2,000,0 制冷空调设备 控股子 有
冻空调成套 嘉定区 00.00 等的销售、安 公司 限
设备销售服 装保养维修等 责
务有限公司 任
武汉新世界 武汉市 穆传 RMB30,000, 制冷压缩机的 控股子 有
制冷工业有 汉阳区 江 000.00 设计、制造、 公司 限
限公司 销售；制冷空 责
调设备的设计 任
、制造、销售
等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期初数 本期增加 本 期末数
期
减
少
大连冰山集团有限公司 RMB126,540, RMB126,540,
000.00 000.00
大连冰山集团制冷空调安 RMB20,036,8 RMB20,036,8
装公司 41.62 41.62
大连冰山集团销售有限公 RMB18,000,0 RMB18,000,0
司 00.00 00.00
宁波冰山制冷空调工程有 RMB3,000,00 RMB3,000,00
限公司 0.00 0.00
大连冰山空调设备有限公 JP￥700,000 JP￥700,000
司 ,000.00 ,000.00
大连冰山菱设速冻设备有 USD1,000,00 USD1,000,00
限公司 0.00 0.00
大连冰山金属加工有限公 USD2,350,00 USD2,350,00
司 0.00 0.00
大连冰山嘉德自动化有限 GBP210,000. GBP210,000.
公司 00 00
上海冰山冷冻空调成套设 RMB2,000,00 RMB2,000,00
备销售服务有限公司 0.00 0.00
武汉新世界制冷工业有限 RMB30,000,0 RMB30,000,0
公司 00.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期初数 本期 本期减少 期末数
金额 比 增加 金额 比
例 例
大连冰山集 RMB106, 30 RMB29,5 RMB76, 21.96%
团有限公司 366,750 .3 11,067. 855,68
.00 9% 00 3.00
大连冰山集 RMB20,0 10 RMB20, 100%
团制冷空调 36,841. 0% 036,84
安装公司 62 1.62
大连冰山集 RMB16,2 90 RMB16, 90%
团销售有限 00,000. % 200,00
公司 00 0.00
宁波冰山制 RMB1,37 45 RMB1,3 45.90%
冷空调工程 7,000.0 .9 77,000
有限公司 0 0% .00
大连冰山空 JP￥490 70 JP￥49 70%
调设备有限 ,000,00 % 0,000,
公司 0.00 000.00
大连冰山菱 USD350, 70 USD35 USD700 70%
设速冻设备 000.00 % 0,000 ,000.0
有限公司 .00 0
大连冰山金 USD1,51 64 USD1,5 64.25%
属加工有限 0,000.0 .2 10,000
公司 0 5% .00
大连冰山嘉 GBP126, 60 GBP126 60%
德自动化有 000.00 % ,000.0
限公司 0
上海冰山冷 RMB900, 45 RMB900 45%
冻空调成套 000.00 % ,000.0
设备销售服 0
务有限公司
武汉新世界 RMB15,3 51 RMB15, 51%
制冷工业有 00,000. % 300,00
限公司 00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:公司本期对大连冰山菱社速冻设备有限公司投资350,000.00美元,投资后仍持有该公司70%股权。
2、不存在控制关系的关联方情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 经济性 注册地址 与本公司的关系
质
大冷王运输制冷有限公司 有限责 深圳市车公庙工 本公司的联营公
任 业区 司
大连三洋制冷有限公司 有限责 大连开发区31号 本公司的联营公
任 小区 司
大洋运输冷冻工程（大连） 有限责 大连市甘井子区 本公司的联营公
有限公司 任 司
大洋昭和汽车空调（大连） 有限责 大连开发区31号 本公司的联营公
有限公司 任 小区 司
大连三洋冷链有限公司 有限责 大连开发区27号 本公司的联营公
任 小区 司
大连保税区三洋空调机销售 有限责 大连保税区 本公司联营公司
有限公司 任 子公司
大连三洋空调机有限公司 有限责 大连开发区27号 本公司的联营公
任 小区 司
大连三洋压缩机有限公司 有限责 大连开发区27号 本公司的联营公
任 小区 司
大连本庄化学有限公司 有限责 大连开发区31号 本公司的联营公
任 小区 司
大连三洋明华电子有限公司 有限责 大连开发区 本公司的联营公
任 司
大连三洋家用电器有限公司 有限责 大连开发区 本公司的联营公
任 司
大连冰山集团锻造有限公司 有限责 大连市甘井子区 冰山集团子公司
任
大连冰山集团冷饮设备有限 有限责 大连市旅顺口区 冰山集团子公司
公司 任
大连冰山集团冷冻设备有限 有限责 大连市甘井子区 冰山集团子公司
公司 任
大连第三制冷设备厂 集体 大连市甘井子区 冰山集团子公司
大连正兴电气控制有限公司 有限责 大连市沙河口区 冰山集团联营公
任 司
大连斯频德冷却塔有限公司 有限责 大连开发区 冰山集团联营公
任 司
BAC(大连)有限公司 有限责 大连市高新园区 冰山集团合营公
任 司
大连冰山集团金州重型机器 国营 大连市金州区 冰山集团子公司
有限公司
大连冰山集团进出口有限公 国营 大连市沙河口区 冰山集团子公司
司
大连冰山保安休闲产业工程 有限责 大连高新园区 本公司的合营公
有限公司 任 司
大连冰山水环境设备有限公 有限责 大连高新园区 本公司的联营公
司 任 司
北京冰山制冷空调成套设备 有限责 北京市 冰山集团子公司
有限公司 任
北京华商冰山制冷空调成套 有限责 北京市 本公司的联营公
设备公司 任 司
大连冰山集团物资贸易有限 有限责 大连市 冰山集团子公司
公司 任
大连富士冰山自动售货机有 有限责 大连市 本公司的联营公
限公司 任 司
沈阳三洋空调有限公司 有限责 沈阳市 本公司的联营公
任 司
大连佳乐自动售货机经营有 有限责 大连市 本公司的合营公
限公司 任 司
大连冰山金属技术有限公司 有限责 大连市 冰山集团联营公
任 司
大连玛赫液位控制电器有限 有限责 大连市 冰山集团联营公
公司 任 司
大连（JCI）低温机器有限 有限责 大连市 冰山集团联营公
公司 任 司
林德工程（大连）有限公司 有限责 大连市 冰山集团联营公
任 司
大连冰山三洋洗染有限公司 有限责 大连市 冰山集团联营公
任 司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、关联方交易：
（1）公司本期及上年同期向关联方采购配套产品有关明细资料列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 本期实际数 上年同期数
大冷王运输制冷有限公司 272,079.31 788,447.41
大连三洋制冷有限公司 9,577,500.85
大连三洋冷链有限公司 52,007,386.2 77,005,163.18
7
大连保税区三洋空调机销售有限公司 35,163,785.0
0
大连三洋空调机有限公司 1,402,051.19 8,491,046.82
大连三洋压缩机有限公司 5,871,702.70 11,204,718.13
大连冰山水环境设备有限公司 128,300.00 322,200.00
大连冰山集团锻造有限公司 1,859,524.43 852,859.62
大连冰山集团冷饮设备有限公司 6,832,260.05 8,693,726.70
大连冰山集团冷冻设备有限公司 16,975,232.7 22,717,872.19
8
大连第三制冷设备厂 2,612,903.12 3,589,454.55
大连冰山集团进出口有限公司 19,041,940.3 13,518,081.69
8
大连冰山集团物资贸易有限公司 7,562,145.85 7,864,915.22
大连正兴电气控制有限公司 1,182,181.00 40,510.00
大连斯频德冷却塔有限公司 10,507,500.0 10,721,810.00
0
BAC大连有限公司 33,955,505.0 41,345,077.00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司本期及上年同期向关联方提供劳务有关明细资料列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 本期实际数 上年同期数
大连三洋制冷有限公司 75,000.00 100,000.00
BAC大连有限公司 922,994.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）本公司本期及上年同期向关联方销售配套零部件有关明细资料列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 本期实际数 上年同期数
大冷王运输制冷有限公司 2,050,818.23 8,484,543.99
大连三洋制冷有限公司 425,409.89 153,928.17
大连三洋冷链有限公司 0.00 3,133,345.18
大连三洋空调机有限公司 333,096.00 887,997.42
大连三洋压缩机有限公司 2,997,371.96 23,045,840.13
大连冰山水环境设备有限公司 481,111.11
北京华商冰山制冷制冷空调成套设备有 7,817,939.33 9,187,103.11
限公司
大连冰山保安休闲产业工程有限公司 470,128.21 480,000.00
大连冰山集团冷冻设备有限公司 351,210.26 527,495.00
大连第三制冷设备厂 241,217.09
大连冰山集团进出口有限公司 40,909,502.8 30,077,748.14
7
北京冰山制冷空调成套设备有限公司 2,212,966.07 3,252,347.86
BAC大连有限公司 427,350.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）本公司本期及上年同期向关联方提供租赁有关明细资料列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 本期实际数 上年同期数
大连冰山集团有限公司 95,400.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司与大连冰山集团有限公司签定协议，将办公大楼内530平方米办公面积租赁给大连冰山集团有限公司，租期5年，年租金95,400.00元
4、关联方往来：
（1）应收账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期末数 期初数
大冷王运输制冷有限公司 2,343,856.7 2,929,494.66
5
大连三洋制冷有限公司 27,000.00 277,153.48
大洋昭和汽车空调（大连）有限公司 26,755.71
大连三洋冷链有限公司 78,343.59 439,895.66
大连三洋空调机有限公司 906,598.25
大连三洋压缩机有限公司 5,454,331.7 3,979,895.65
6
北京华商冰山制冷制冷空调成套设备有 792,325.55 112,236.97
限公司
大连富士冰山自动售货机有限公司 16,737.46
大连冰山保安休闲产业工程有限公司 676,375.00 287,325.00
大连冰山集团进出口有限公司 16,848,202. 4,887,323.30
03
北京冰山制冷空调成套设备有限公司 45,730.66
大连正兴电气控制有限公司 103,714.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应收款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期末数 期初数
大连冰山水环境设备有限公司 2,180.05 3,500.00
大连冰山保安休闲产业工程有限公司 91.56
大连冰山三洋洗染有限公司 1,221.18 65,166.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）预付账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期末数 期初数
大连三洋制冷有限公司 748,000.00
大连三洋冷链有限公司 15,369.00
大连三洋空调机有限公司 52,492.46 1,057,535.57
大连冰山集团进出口有限公司 5,673,263.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）应收票据：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期末数 期初数
大连三洋制冷有限公司 280,994.00
大连三洋冷链有限公司 4,023,964.74
大连三洋空调机有限公司 7,038,698.12
大连三洋压缩机有限公司 1,868,795.71
大连冰山集团进出口有限公司 20,084,173. 21,777,847.17
64
北京冰山制冷空调成套设备有限公司 4,281,280.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）应收股利：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期末数 期初数
大冷王运输制冷有限公司 5,188,000.0 7,875,000.00
0
大连三洋制冷有限公司 8,680,000.0 5,740,000.00
0
大洋运输冷冻工程（大连）有限公司 1,163,371.1 1,163,371.14
4
大洋昭和汽车空调（大连）有限公司 4,279,599.1 4,279,599.19
9
大连三洋冷链有限公司 9,200,000.0
0
大连三洋空调机有限公司 22,800,000.
00
大连三洋明华电子有限公司 600,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（6）应付账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期末数 期初数
大连三洋制冷有限公司 25,069.57
大连三洋冷链有限公司 9,516.00 445,015.28
大连保税区三洋空调机销售有限公司 28,000.00
大连三洋空调机有限公司 221,678.24
大连三洋压缩机有限公司 2,941,728.3 2,513,921.35
5
大连三洋家用电器有限公司 42,570.00
大连冰山水环境设备有限公司 37,240.00
大连冰山集团锻造有限公司 1,551,938.5 1,079,383.24
6
大连冰山集团冷饮设备有限公司 1,184,857.9 17,693,375.20
3
大连冰山集团冷冻设备有限公司 3,957,511.7 4,221,417.49
0
大连第三制冷设备厂 867,818.79 2,528,050.00
大连冰山集团金州重型机器有限公司 30,000.00 36,800.00
大连冰山集团进出口有限公司 913,282.06
北京冰山制冷空调成套设备有限公司 67,008.00
大连冰山集团物资贸易有限公司 2,104,349.0 850,122.14
0
大连正兴电气控制有限公司 242,181.00 478,406.00
大连斯频德冷却塔有限公司 492,000.00 940,733.35
大连冰山三洋洗染有限公司 12,255.00
BAC大连有限公司 12,517,488. 4,225,532.48
37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（7）预收账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期末数 期初数
大连冰山集团冷冻设备有限公司 59,207.00
大连第三制冷设备厂 30,000.00
大连冰山集团进出口有限公司 156,400.00
北京冰山制冷空调成套设备有限公司 90,654.04 294,137.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（8）其他应付款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期末数 期初数
大连第三制冷设备厂 100,000.00 1,000.00
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（9）应付票据：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期末数 期初数
大洋运输冷冻工程（大连）有限公司 154,000.00
大连三洋冷链有限公司 3,010,000.00
大连冰山集团冷饮设备有限公司 4,000,000.0 2,000,000.00
0
大连第三制冷设备厂 111,973.69
大连冰山集团物资贸易有限公司 2,770,698.2 1,300,000.00
8
大连正兴电气控制有限公司 48,523.99
大连斯频德冷却塔有限公司 185,000.00
BAC大连有限公司 7,000,000.0 1,528,000.00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、2006年1-6月净资产收益率和每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.42 9.71 0.40 0.40
营业利润 1.61 1.62 0.07 0.07
净利润 2.32 2.35 0.09 0.09
扣除非经常性 2.27 2.30 0.09 0.09
损益的净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表
编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2006年06月30日 单位：人民币元
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项目 附 期末数 期初数
注 合并 母公司 合并 母公司
资产:
流动资产:
货币资金 5-1 360,633,31 194,146,964 335,401,67 188,143,62
7.95 .45 2.30 0.08
短期投资
应收票据 5-2 42,556,844 21,730,768. 77,414,371 40,039,068
.54 84 .35 .75
应收股利 5-3 51,910,970 63,765,656. 19,057,970 20,088,649
.33 48 .33 .80
应收利息
应收帐款 5-4 381,686,06 197,405,721 271,499,75 168,106,75
1.67 .90 7.42 8.84
其他应收款 5-5 17,397,221 23,517,541. 18,850,883 5,499,072.
.61 42 .71 69
预付帐款 5-6 21,633,075 14,372,097. 23,150,727 15,697,111
.07 92 .86 .91
应收补贴款 14,364.92
存货 5-7 233,637,74 154,982,666 259,546,82 183,297,25
2.66 .72 8.15 6.70
待摊费用 208,224.52 121,940.29
一年内到期长
期投资
其他流动资产
流动资产合计 1,109,677, 669,921,417 1,005,044, 620,871,53
823.27 .73 151.41 8.77
长期投资:
长期股权投资 5-8 734,264,77 867,590,703 757,857,75 892,657,04
6.63 .97 3.57 3.45
长期债权投资
长期投资合计 734,264,77 867,590,703 757,857,75 892,657,04
6.63 .97 3.57 3.45
其中:合并价
差
固定资产:
固定资产原值 5-9 718,426,94 519,464,533 708,899,99 512,179,11
0.94 .68 9.20 7.51
减:累计折旧 373,090,00 259,263,765 355,785,75 247,636,21
6.43 .72 0.66 4.28
固定资产净值 345,336,93 260,200,767 353,114,24 264,542,90
4.51 .96 8.54 3.23
减:固定资产 9,840,847. 9,840,847.6 9,840,847. 9,840,847.
减值准备 62 2 62 62
固定资产净额 335,496,08 250,359,920 343,273,40 254,702,05
6.89 .34 0.92 5.61
工程物资
在建工程 5-1 15,912,366 15,620,572. 9,468,971. 9,237,176.
0 .86 58 17 89
固定资产清理
固定资产合计 351,408,45 265,980,492 352,742,37 263,939,23
3.75 .92 2.09 2.50
无形资产及其
他资产:
无形资产 5-1 38,825,258 30,284,628. 39,321,470 30,675,914
1 .43 20 .53 .54
长期待摊费用 5-1 3,881,627. 3,396,612.5 3,950,866. 3,457,086.
2 70 9 86 41
其他长期资产
无形及其他资 42,706,886 33,681,240. 43,272,337 34,133,000
产合计 .13 79 .39 .95
递延税项:
递延税款借项
资产总计 2,238,057, 1,837,173,8 2,158,916, 1,811,600,
939.78 55.41 614.46 815.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业负责人：张和 主管会计工作负责人：徐小蕊 会计机构负责人：徐小蕊
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 期末数 期初数
注 合并 母公司 合并 母公司
负债和股东权
益:
流动负债:
短期借款 5-1 40,250,000 44,250,000
3 .00 .00
应付票据 5-1 22,132,941 9,249,892.2 12,306,497 5,102,343.
4 .34 2 .68 86
应付帐款 5-1 351,557,36 188,774,673 285,529,87 176,061,60
5 8.80 .61 2.00 2.84
预收帐款 5-1 137,019,24 81,721,465. 165,173,73 104,189,40
6 8.63 58 7.22 6.20
应付工资 1,030,321. 1,435,146.
57 10
应付福利费 23,055,531 7,373,147.5 18,738,135 4,749,244.
.41 5 .64 51
应付股利 5-1 10,300,179 1,536,856.0 3,800,808. 2,796,856.
7 .33 9 22 09
应交税金 5-1 14,011,127 11,802,467. 10,658,837 8,528,032.
8 .23 68 .01 94
其他应交款 517,059.21 261,740.28 158,010.28 97,498.75
其他应付款 5-1 47,553,720 11,333,838. 57,129,223 17,365,550
9 .31 26 .34 .00
预提费用 717,998.96 584,875.92 656,217.26 643,680.55
一年内到期长
期负债
其他流动负债
流动负债合计 648,145,49 312,638,957 599,836,48 319,534,21
6.79 .19 4.75 5.74
长期负债:
长期借款 5-2 50,000,000 50,000,000. 50,000,000 50,000,000
0 .00 00 .00 .00
应付债券
长期应付款
专项应付款 13,167,500 13,062,500. 14,691,250 14,541,250
.00 00 .00 .00
其他长期负债
长期负债合计 63,167,500 63,062,500. 64,691,250 64,541,250
.00 00 .00 .00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 711,312,99 375,701,457 664,527,73 384,075,46
6.79 .19 4.75 5.74
少数股东权益 65,272,544 66,863,529
.77 .78
股东权益:
股本 5-2 350,014,97 350,014,975 350,014,97 350,014,97
1 5.00 .00 5.00 5.00
资本公积 5-2 568,745,11 568,745,111 568,745,11 568,745,11
2 1.86 .86 1.86 1.86
盈余公积 5-2 305,748,24 293,066,080 302,603,48 293,066,08
3 0.36 .40 9.67 0.40
其中:法定公
益金
未分配利润 5-2 236,964,07 249,646,230 206,161,77 215,699,18
4 1.00 .96 3.40 2.67
其中：现金股 52,502,246 52,502,246. 52,502,246 52,502,246
利 .25 25 .25 .25
股东权益合计 1,461,472, 1,461,472,3 1,427,525, 1,427,525,
398.22 98.22 349.93 349.93
负债和股东权 2,238,057, 1,837,173,8 2,158,916, 1,811,600,
益总计 939.78 55.41 614.46 815.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业负责人：张和 主管会计工作负责人：徐小蕊 会计机构负责人：徐小蕊
利润及利润分配表
编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2006年1至6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 本期实际数 上年同期实际数
注 合并 母公司 合并 母公司
一主营业务收入 5- 803,430,02 501,706,42 786,261,51 500,633,13
25 1.97 7.96 1.33 5.81
减：主营业务成 5- 657,522,06 415,966,40 652,581,42 417,366,42
本 25 7.32 6.62 9.19 0.50
主营业务税金附 5- 5,709,468. 2,391,930. 2,936,809. 2,273,294.
加 26 07 25 16 00
二主营业务利润 140,198,48 83,348,091 130,743,27 80,993,421
6.58 .09 2.98 .31
加：其他业务利 5- 1,665,871. 1,073,673. 738,471.85 1,099,142.
润 27 43 74 39
减：营业费用 5- 48,617,380 34,034,791 34,823,313 21,318,346
28 .29 .23 .91 .47
管理费用 5- 69,481,385 44,261,912 74,920,984 52,972,660
29 .64 .31 .86 .08
财务费用 5- 243,457.15 -585,136.3 -2,608,257 -3,510,974
30 9 .74 .48
三营业利润 23,522,134 6,710,197. 24,345,703 11,312,531
.93 68 .80 .63
加：投资收益 5- 32,578,393 39,075,004 39,782,133 43,001,703
31 .06 .98 .94 .09
补贴收入 1,161,426. 1,129,323. 41,501.96
36 36
营业外收入 5- 61,660.00 47,500.00 424,179.71 34,157.23
32
减：营业外支出 5- 66,058.39 55,021.13 596,240.22 110,467.07
33
四利润总额 57,257,555 46,907,004 63,997,279 54,237,924
.96 .89 .19 .88
减：所得税 5- 14,169,281 12,959,956 18,248,320 16,005,793
34 .72 .60 .73 .05
减：少数股东损 7,321,210. 6,442,170.
益 06 13
减：职工福利及 1,820,015. 1,074,656.
奖励基金 89 50
五净利润 33,947,048 33,947,048 38,232,131 38,232,131
.29 .29 .83 .83
加：年初未分配 206,161,77 215,699,18 172,284,27 180,131,99
利润 3.40 2.67 0.51 7.79
盈余公积转入
六可供分配的利 240,108,82 249,646,23 210,516,40 218,364,12
润 1.69 0.96 2.34 9.62
减：提取法定盈 3,144,750. 1,400,983.
余公积 69 27
提取法定公益金
七可供股东分配 236,964,07 249,646,23 209,115,41 218,364,12
的利润 1.00 0.96 9.07 9.62
减：提取任意盈
余公积
应付普通股股利 35,001,497 35,001,497
.50 .50
转股本普通股股
利
八未分配利润 236,964,07 249,646,23 174,113,92 183,362,63
1.00 0.96 1.57 2.12
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补充资料：
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项目
1、出售、处置
部门或被投资单
位所得收益
2、自然灾害发
生的损失
3、会计政策变
更增加（或减少
）利润总额
4、会计估计变
更增加（或减少
）利润总额
5、债务重组损
失
6、其他
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企业负责人：张和 主管会计工作负责人：徐小蕊 会计机构负责人：徐小蕊
现金流量表
编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2006年1至6月 单位：人民币元
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项目 附注 合并 母公司
一.经营活动产生的现金流量
:
销售商品、提供劳务收到的 564,608,516.74 355,134,313.41
现金
收到的税费返还 296,078.47 257,852.44
收到的其他与经营活动有关 5-35 18,109,763.77 3,630,380.59
的现金
经营现金流入小计 583,014,358.98 359,022,546.44
购买商品.接受劳务支付的现 396,305,988.15 263,167,922.32
金
支付给职工以及为职工支付 78,596,339.19 52,905,560.57
的现金
支付的各项税费 47,674,459.49 31,479,115.38
支付的其他与经营活动有关 5-36 46,268,604.87 21,450,806.41
的现金
经营现金流出小计 568,845,391.70 369,003,404.68
经营活动产生的现金流量净 14,168,967.28 -9,980,858.24
额
二.投资活动产生的现金流量
:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 23,318,370.00 23,712,485.18
处置固定资产.无形资产和其
他长期资产而收回的现金净
额
收到的其他与投资有关的现
金
投资现金流入小计 23,318,370.00 23,712,485.18
购建固定资产.无形资产和其 4,535,415.93 2,843,755.80
他长期资产而支付的现金净
额
投资所支付的现金 3,248,147.40
支付的其他与投资活动有关 45,000.00
的现金
投资现金流出小计 4,580,415.93 6,091,903.20
投资活动产生的现金流量净 18,737,954.07 17,620,581.98
额
三.筹资活动产生的现金流量
净额:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关
的现金
筹资现金流入小计
偿还债务所支付的现金 4,000,000.00
分配股利、利润、偿付利息 3,571,480.26 1,636,250.00
所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关
的现金
筹资现金流出小计 7,571,480.26 1,636,250.00
筹资活动产生的现金流量净 -7,571,480.26 -1,636,250.00
额
四.汇率变动对现金的影响 -103,795.44 -129.37
五.现金及现金等价物净增加 25,231,645.65 6,003,344.37
额
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企业负责人：张和 主管会计工作负责人：徐小蕊 会计机构负责人：徐小蕊
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补充资料: 合并 母公司
1.不涉及现金收支的投资和
筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动
的现金流量:
净利润 33,947,000.00 33,947,048.29
加：少数股东损益 7,321,210.06
计提的资产减值准备 14,745,352.25 9,621,685.41
固定资产折旧 17,349,994.40 11,627,551.44
无形资产推销 526,212.10 391,286.34
长期待摊费用摊销 69,239.16 60,473.82
待摊费用的减少（减：增加 -86,284.23
）
预提费用的增加（减：减少 61,781.70 -58,804.63
）
处置固定资产,无形资产和其
他长期资产的损失（减：收
益）
固定资产报废损失 5,908.37
财务费用 1,390,413.59
投资损失（减：收益） -32,578,393.06 -39,075,004.98
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 25,909,085.49 28,314,589.98
经营性应收项目的减少（减 -119,980,305.67 -37,950,971.87
：增加）
经营性应付项目的增加（减 63,667,688.94 -16,858,712.04
：减少）
其他 1,820,015.89
经营活动中产生的现金流量 14,168,967.28 -9,980,858.24
净额
3.现金及现金等价物净增加
情况:
现金的期末余额 360,633,317.95 194,146,964.45
减：现金的期初余额 335,401,672.30 188,143,620.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 25,231,645.65 6,003,344.37
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企业负责人：张和 主管会计工作负责人：徐小蕊 会计机构负责人：徐小蕊