信永中和会计师事务所 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话: +86(010)6554 2288
8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288
9/F, Block A, Fu Hua Mansion ,
ShineWing N o. 8, Chao yang men Bei dajie ,
D o n g c h e n g D i s t r i c t , B e i j i n g , 传真: +86(010)6554 7190
certified public accountants 100027, P.R.C hina facsimile: +86(010)6554 7190
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2017DLA10197
大连冷冻机股份有限公司全体股东：
我们对后附的大连冷冻机股份有限公司(以下简称大冷股份)关于募集资金 2016 年度
存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴
证工作。
大冷股份管理层的责任是按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及相关
格式指引的规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和
维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存
放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错
报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发
表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否
不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新
计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的
鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
本报告防伪标识号码为 2017S41987，欢迎登录辽宁省注册会计师协会网站www.lncpa.org.cn查询
我们认为，大冷股份上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照《深圳证券
交易所主板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制，在所有重大方面如实反
映了大冷股份 2016 年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供大冷股份 2016 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，
不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：林丽
中国注册会计师：王栋
中国 北京 二○一七年四月二十一日
本报告防伪标识号码为 2017S41987，欢迎登录辽宁省注册会计师协会网站www.lncpa.org.cn查询
大连冷冻机股份有限公司关于募集资金 2016 年度使用情况的专项报告
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
大连冷冻机股份有限公司
董事会关于募集资金 2016 年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一） 募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]3137 号文《关于核准大连冷冻机股份有
限公司非公开发行股票的批复》的核准，大连冷冻机股份有限公司（以下简称“公司”）
于 2016 年 5 月非公开发行 A 股普通股 58,645,096 股，每股发行价格 9.89 元。募集资金
总 额 为 人 民 币 579,999,999.44 元 ， 扣 除 发 行 费 用 后 ， 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
561,281,354.34，上述募集资金情况已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出
具了大华验字[2016]000457 号《验资报告》。
（二） 募集资金本年度使用金额及年末余额
截至 2016 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金金额 315,196,571.10 元，募集资金
账户余额为人民币 246,659,021.94 元（其中包括：尚未划转至公司一般账户的通过银行
承兑汇票支付募投项目对应款项的等额资金 34,769,452.27 元,定期存单 80,000,000.00
元，本期取得的存款利息收入 574,238.70 元）。
二、募集资金管理情况
（一） 募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的使用与管理，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和
国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》、《深圳证
券交易所主板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》等有关法律、法规、规范性文件及
《公司章程》等内部文件，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。根据《募
集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保
荐机构国泰君安证券股份有限公司于 2016 年 5 月 30 日同中国工商银行股份有限公司大
连春柳支行签订了《大连冷冻机股份有限公司非公开发行募集资金专户存储三方监管协
议》（以下简称《三方监管协议》），明确了各方的权利和义务。《三方监管协议》与《深圳
1
证券交易所募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集
资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2016 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
金额单位：人民币元
余额
开户银行 银行账号 募集资金 利息收入 合计
中国工商银行 3400200829004006916 166,084,783.24 574,238.70 166,659,021.94
股份有限公司
大连春柳支行 3400200814300001792 80,000,000.00 80,000,000.00
合 计 246,084,783.24 574,238.70 246,659,021.94
三、本年度募集资金的实际使用情况
募集资金使用情况详见本报告附件《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2016年12月31日，公司不存在募集资金投资项目发生变更的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司严格按照《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引
第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票规则》、
《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及公司募集资金管理办法的相关规定
存放、使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地对相关信息进行了披露。募集资
金使用的相关信息不存在违规情形。
大连冷冻机股份有限公司董事会
2017年四月二十一日
附件：《募集资金使用情况对照表》
4
大连冷冻机股份有限公司关于募集资金 2016 年度使用情况的专项报告
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
附表
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 56,128.14 本年度投入募集资金总额 31,519.66
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 31,519.66
累计变更用途的募集资金总额比例 0
是否已变 募集资金承诺 调整后投资总额 本年度投入金额 截至期末累计 截至期 项目达到预定可 本年度实 是否 项目可
更项目 投资总额 （1） 投入金额(2) 末投资 使用状态日期 现的效益 达到 行性是
承诺投资项目和超募资金投向 （含部分 进度（%） 预计 否发生
变更） (3)＝ 效益 重大变
(2)/(1) 化
承诺投资项目
公司搬迁改造项目 否 58,000.00 56,128.14 31,519.66 31,519.66 56.16% 2017 年 5 月末 - - 否
超募资金投向 不适用
3
鉴于本次非公开发行募集资金实际到位时间相对较晚，公司前期以自筹资金先行投入募投项目强度有限，且在
募投项目后续实施过程中不断优化新厂区工艺布局及方案，致使新型设备安装及调试进度晚于预期，同时考虑
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 到工程进度款及设备质保金等原因，公司搬迁改造项目达到预定可使用状态日期将由 2016 年末延期至 2017 年
5 月末。公司已于 2017 年 4 月 21 日召开七届十三次董事会议审议通过《关于募投项目延期达到预定可使用状
态的报告》。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
截止 2016 年 6 月 30 日，公司自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为 87,597,055.10 元，大华会计师对
募集资金投资项目先期投入及置换情况 公司募投项目以自筹资金预先投入情况进行了鉴证，并出具了《大连冷冻机股份有限公司以自筹资金预先投入
募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字[2016]003433 号）。2016 年 7 月 5 日，公司七届六次董事会议、七
届五次监事会议审议通过了《关于以募集资金置换先期投入的报告》，公司独立董事发表了明确同意意见。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
截止 2016 年 12 月 31 日，公司募集资金余额 246,659,021.94 元，具体情况如下：
1、 活期账户“3400200829004006916”余额 166,659,021.94 元，其中包括尚未划转至公司一般账户的通过银
行承兑汇票支付募投项目对应款项的等额资金 34,769,452.27 元，根据公司《使用银行承兑汇票支付募集资金
尚未使用的募集资金用途及去向
投资项目所需资金并以募集资金等额置换事项的操作流程》，当月通过银行承兑汇票支付的募投项目对应款项
的等额资金于次月 15 日前从募集资金专项账户转到公司一般账户；
2、 定期账户“3400200814300001792”余额 80,000,000.00 元，定期存单号“大 B00023726”。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
4
