大连冷冻机股份有限公司
2016 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
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专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-2
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关于大连冷冻机股份有限公司
2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2017DLA10195
大连冷冻机股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了大连冷冻机股份有限公司（以下简称大冷股
份）2016 年度财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2016 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财
务报表附注，并于 2017 年 4 月 21 日出具了 XYZH/2017DLA10194 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以及
深圳证券交易所相关披露的要求，大冷股份编制了本专项说明所附的大冷股份 2016 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是大冷股份的责任。我们
对汇总表所载资料与我们审计大冷股份 2016 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对大冷股份 2016 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项
目金额与我们审计大冷股份 2016 年度财务报表时大冷股份提供的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
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为了更好地理解大冷股份 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供大冷股份为 2016 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，
不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：林丽
中国注册会计师：王栋
中国 北京 二○一七年四月二十一日
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附件一
2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：大连冷冻机股份有限公司 单位万元
2016
年度
2016 年度占
占用方与上市 上市公司 占用 2016 年度偿 2016 年
非经营性资金 2016 年期初 用累计发生 占用形成
资金占用方名称 公司的关联关 核算的会 资金 还累计发生 期末占用 占用性质
占用 占用资金余额 金额（不含 原因
系 计科目 的利 金额 资金余额
利息）
息(如
有）
现大股东及其
附属企业
小计 - - - - -
前大股东及其
附属企业
小计 - - - - -
总计 - - - - -
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附件一
2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：大连冷冻机股份有限公司 单位万元
上市公司核 2016 年期初 2016 年度往来 2016 年度 2016 年期
往来方与上市公司 2016 年度偿还
其它关联资金往来 资金往来方名称 算的会计科 往来资金余 累计发生金额 往来资金 末往来资 往来形成原因 往来性质
的关联关系 累计发生金额
目 额 （不含利息） 的利息 金余额
应收票据 984.72 2,614.85 3,197.77 401.80 商品销售和采购 经营性往来
大连冰山国际贸易有 控股股东直接控制
应收账款 341.05 8,216.23 8,173.48 383.80 商品销售和采购 经营性往来
限公司 的法人
预付账款 1,806.89 4,912.90 5,254.50 1,465.29 商品销售和采购 经营性往来
大连冰山集团冷冻设 控股股东直接控制
应收账款 63.62 63.27 0.35 商品销售和采购 经营性往来
备有限公司 的法人 -
控股股东直接控制
大连第三制冷设备厂 应收账款 0.56 324.99 324.99 0.56 商品销售和采购 经营性往来
的法人
大股东及其附属企
业 大连斯频德环境设备 控股股东直接控制 应收票据 149.47 156.00 305.47 商品销售和采购 经营性往来
-
有限公司 的法人
应收账款 91.79 340.96 428.08 4.67 商品销售和采购 经营性往来
应收票据 10.00 5.62 15.62 商品销售和采购 经营性往来
-
控股股东直接控制
BAC（大连）有限公司 应收账款 11.24 11.24 商品销售和采购 经营性往来
的法人 - -
预付账款 175.27 143.45 31.82 商品销售和采购 经营性往来
-
小计 - - - 3,395.72 16,810.44 17,917.87 2,288.29 - -
-
上市公司的子公司
及其附属企业
小计 - - - - -
关联自然人及其控
制的法人
小计 - - - - -
其他关联人及其附
属企业
小计 - - - - -
总计 - - - 3,395.72 16,810.44 - 17,917.87 2,288.29 - -
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