大连冷冻机股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
(一)公司简介
1、公司法定中文名称:大连冷冻机股份有限公司
公司法定英文名称:DALIANREF RIGERATION CO.,LTD.
2、公司法定代表人:张和
3、公司董事会秘书:吕连珍
公司负责信息披露事务人员:葛彦、宋文宝
联系地址:大连冷冻机股份有限公司证券部
联系电话:0411-6654530
传真:0411-6654530
4、公司注册地址:大连市沙河口区西南路888号
公司办公地址:大连市沙河口区西南路888号
邮政编码:116033
电子信箱:dlzj@pub.dl.lnpta.net.cn
5、公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:大冷股份;大冷B
股票代码:0530;2530
(二)会计数据和业务数据摘要
1、报告期主要业务数据摘要
利润总额 7,698万元
净利润 7,053万元
主营业务利润 11,914万元
其他业务利润 455万元
投资收益 3,422万元
补贴收入 0万元
营业外收支净额 151万元
经营活动产生的现金流量净额 4,061万元
现金及现金等价物净增加额 20,312万元
经大连中华会计师事务所审计,公司1998年度实现净利润7,053万元;经国际会计师安达信公司审计,公司1998年度实现净利润6,516万元。境内外审计差异为537万元。
按国际会计准则调整对净利润的影响:(单位:千元)
1998 1997
本公司法定帐目所载金额 70533 113984
调整:提列坏帐准备 (5984) (376)
销售收入截止 (1489) 52
权益法核算投资收益 585 (633)
冲销子公司筹建期间汇兑损失 277 (138)
利息资本化调整 285 285
其他 961 343
根据国际会计准则重编后之金额 65168 113517
2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(千元) 651435 605946 506014
净利润(千元) 70533 113985 101442
总资产(千元) 1547026 1102420 814798
股东权益(千元) 1039437 641046 424721
每股收益(元)摊薄 0.202 0.485 0.701
加权 0.22 0.537 0.701
每股净资产(元) 2.97 2.73 2.94
净资产收益率(％)摊薄 6.79 17.78 23.88
加权 7.58 20.73 26.72
调整后每股净资产(元) 2.95 2.65
注1:主要财务指标的计算方法如下:
全面摊薄:每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
注2:以上数据和指标均按合并报表数填列及计算。以上数据业经大连中华会计师事务所按中国会计准则审计,安达信公司按国际会计准则审计的数据参阅英文版。
注3:报告期末至摘要披露日,公司股本未发生变化。
3、报告期内股东权益变动情况(单位:千元)
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 235015 115000 350015
资本公积 307600 247861 555461
盈余公积 90464 27158 117622
法定公益金 23694 9209 32903
未分配利润 7965 70533 62159 16339
合计 641045 460552 62159 1039438
说明:报告期内,股本、资本公积的增加是公司B股发行所致;盈余公积、法定公益金的增加是公司1998年度利润分配提取法定盈余公积金、法定公益金、任意盈余公积金所致;未分配利润的增加是公司1998年度实现利润所致,减少是公司1998年度提取三金及派发现金股利所致。
(三)股本变动及股东情况
1、股本变动情况表
截止1998年12月31日,公司股份变动情况如下:
数量单位:股 每股面值:人民币壹元
本次变动增减(+、-)
期初数 增发B股 期末数
一、尚未流通股份
1、国有法人股 104422500 104422500
2、法人股 32222250 32222250
3、转配股 8935425 8935425
尚未流通股份合计 145580175 145580175
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 89434800 89434800
境内上市外资股(B股) +115000000 115000000
已流通股份合计 89434800 +115000000 204434800
三、股份总数 235014975 +115000000 350014975
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数
截止1998年12月31日,公司股东总数为105,804个,其中A股股东104,334个,B股股东1,470个。
(2)主要股东持股情况(公司前十名最大股东)
股东名称 年初(万股) 年末(万股) 占总股本(％) 股票类别
大连冰山集团有限公司(国有法人股)
10442.25 10442.25 29.83 A
SANYOELECTRICCO.LTD.
0 3500.15 10.00 B
招商银行证券业务部
0 599.91 1.71 B
吉林九州开发公司
315.00 315.00 0.90 A
太原兆和投资发展公司
315.00 315.00 0.90 A
天喜发展有限公司
0 308.62 0.88 B
大连信托投资公司
245.70 283.70 0.81 A
BONYA/CCMGCHCHINAINVESTMENTSLIMITED
0 254.46 0.73 B
成愉有限公司 0 253.32 0.72 B
DBSSECURITIESNOMINEES(HK)LTD
0 252.10 0.72 B
公司前十大股东之间不存在关联关系。
持股5％以上的法人股东所持本公司股份无质押情况。
根据公司与日本三洋电机株式会社于1997年12月4日签订的股份认购协议,三洋电机所认购的3,500.15万股B股,自大冷B上市之日起两年内不得转让或出售。深圳证券交易所已对上述股份予以冻结。
(3)持股10％以上(含10％)法人股东介绍
大连冰山集团有限公司年末持有公司股份10,442.25万股,占总股本29.83％。法定代表人张和。该公司是以制造与安装工业和商用冷冻、空调、冷链、电器等成套设备为主业,兼营电子、家电、轻工化工、进出口贸易等多角经营的大型企业集团。该公司是国家重点联系千户企业中的300家重点扶持企业之一,是辽宁省和大连市重点支持的企业集团。
三洋电机株式会社年末持有公司B股3,500.15万股,占总股本 10％
。三洋电机是日本主要的机电产品生产商之一,其截止于1997年3月31日止年度的销售净额达144亿美元以上。
(4)报告期内公司控股股东未有变更。
(5)报告期内董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 职务年 初持股(股) 年末持股(股)
张 和 董事长兼总经理 25650 25650
穆传江 副董事长 22650 22650
李志民 执行董事 32085 32085
王尔忠 执行董事 14250 14250
于守涛 执行董事 21375 21375
王德昆 执行董事 14250 14250
张宏智 执行董事 21125 21125
刘梦华 董事 0 0
吕中立 董事 7125 7125
王国通 董事 0 0
罗小平 董事 0 0
邹志明 董事 10687 10687
杨 骏 董事 0 0
侯少锋 董事 0 0
魏茂云 董事 5130 5130
山村昭雄 董事 0 0
奥征彦 董事 0 0
于福春 监事会主席 7800 7800
刘庆禄 监事 7937 7937
门曰胜 监事 0 0
吕连珍 董事会秘书 0 0
报告期内董事、监事及高级管理人员持股数量没有变动。
(四)股东大会简介
1、公司1997年度股东大会于1998年5月18日在公司召开,大会通过了如下重要决议:
(1)审议通过了公司董事会1997年度工作报告;
(2)审议通过了公司监事会1997年度工作报告;
(3)审议通过了公司1997年度财务决算和1998年度财务预算报告;
(4)审议通过了公司1997年度利润分配方案;
(5)审议通过了日本三洋电机株式会社提名的两位董事候选人;
(6)审议通过了关于大连冰山金属加工有限公司合资项目的报告;
(7)审议通过了关于成立大连冰山集团销售有限公司的报告;
(8)审议通过了公司章程修改情况的报告;
(9)听取了公司B股发行情况的报告。
2、董事、监事情况
(1)董事、监事简况
董事(17位):
姓名 性别 年龄 任期 年度报酬
张 和 男 61岁 三年 66830
穆传江 男 50岁 三年 55770
李志民 男 58岁 三年 未在公司领取报酬
王尔忠 男 56岁 三年 51767
于守涛 男 49岁 三年 51767
王德昆 男 47岁 三年 51767
张宏智 男 40岁 三年 51767
刘梦华 男 56岁 三年 未在公司领取报酬
吕中立 男 57岁 三年 未在公司领取报酬
王国通 男 43岁 三年 未在公司领取报酬
罗小平 男 39岁 三年 未在公司领取报酬
邹志明 男 55岁 三年 未在公司领取报酬
杨 骏 男 33岁 三年 未在公司领取报酬
侯少锋 男 45岁 三年 未在公司领取报酬
魏茂云 男 53岁 三年 未在公司领取报酬
山村昭雄 男 55岁 三年 未在公司领取报酬
奥征彦 男 53岁 三年 未在公司领取报酬
监事(3位):
于福春 男 40岁 三年 29340
刘庆禄 男 52岁 三年 41154
门曰胜 男 46岁 三年 29340
(2)董事、监事变更情况
山村昭雄、奥征彦于报告期内增选为公司董事,因而公司董事由15人增至17人。
(五)董事会报告
1、董事会工作报告
(1)董事会在报告期内共召开了两次会议:
①公司二届五次董事会议于1998年4月12日在公司召开,会议主要通过如下决议:
●审议通过公司1997年年度报告;
●审议通过公司1997年财务决算和1998年财务预算;
●审议通过公司1997年度利润分配预案;
●审议通过公司B股发行情况的报告;公司于1998年2月27日—3月2日向境外成功发行1.15亿B股,募集资金3.6亿元,并于1998年3月20日在深交所挂牌上市。
●审议通过公司章程修改情况的报告;
●审议通过增补董事;因发行B股,公司董事由15人增至17人,增补山村昭雄、奥征彦为公司董事。
●审议通过公司与日本三洋电机、大旺、日商岩井四方合资成立大连冰山金属加工有限公司生产钣金、冲压件的报告;
●审议通过公司与母公司冰山集团合资成立大连冰山集团销售有限公司的议案;
②公司二届六次董事会议于1998年8月18日在公司召开。
会议听取了董事长张和所作的“关于1998年上半年公司经营情况的总结和下半年工作计划的安排”的报告。会议审议通过了公司1998年度中期报告。
(2)报告期内,公司无聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
(3)1998年,公司净利润与上年同期比,按照境内审计,下降37.5％;按照境外审计,下降42.6％。造成以上波动的主要原因:
公司的合资企业投资收益下降幅度较大。13个中外合资企业中有10个是与日本兴建的。原因之一是日元的升值带来汇兑损失;原因之二是产品同样受市场压价的影响;原因之三是为了增强今后的发展后劲,1998年对市场开拓投入的力度加大。
公司的主营利润减少,主要是受市场恶性压价的影响,降价损失较大,尽管通过开展全员、全过程、全方位的降成本活动,消化了很大一部分降价减利因素,但是还不能完全消化掉。
2、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
(1)本年度利润分配预案:
根据大连中华会计师事务所的审计,公司1998年实现税后利润为7,053万元,根据国家有关规定及公司章程规定,公司提取10％法定盈余公积金705.3万元,10％法定公益金705.3万元,10％任意盈余公积金705.3万元,共计提取2,115.9万元,加上上年度未分配利润196.7万元,可供股东分配的利润为5,133.8万元。
根据国际会计师安达信公司的审计,公司1998年实现税后利润为6,516.8万元,提取法定盈余公积金、法定公益金、任意盈余公积金后,加上上年度未分配利润-473万元,可供股东分配的利润为3,927.3万元。
根据公司章程和有关规定,按照孰低原则进行分配。因此,本年度可供股东分配的利润为3,927.3万元。其中3,500.1万元纳入分红派息,余额427.2万元,结转下年度分配。
公司1998年度分红预案:按1998年末总股本350,014,975股计算,每10股派1元现金(含税),B股的现金股利折算成港币支付。
(2)本年度公司不以资本公积金转增股本。
3、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况及配股方案实施情况
公司1997年度利润分配方案已于1998年7月实施完毕。
公司1997年度无公积金转增股本方案。
公司报告期内未进行配股。
(六)监事会报告
1、报告期内监事会会议的重要决议内容
本年度公司监事会按照《公司法》、《公司章程》授予的职权,认真履行监督职能,除参加公司年度股东大会、列席公司董事会外,先后召开两次会议:
监事会二届三次会议于1998年4月12日上午在公司本部举行。会议审议通过了公司1997年年度报告、1997年利润分配预案、财务预决算报告、监事会报告。
监事会二届四次会议于1998年8月18日上午在公司本部举行。会议主要针对公司1998年上半年的财务状况和经营成果进行审查,审议通过了公司1998年中期报告。
2、在报告期内,未发现公司的董事、高级管理人员在生产经营中有违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。
3、本年度公司财务报告已经大连中华会计师事务所进行审计,并出具了无保留意见的审计报告。监事会认为报告客观、公正地反映了公司实际生产经营情况。
4、1998年,公司净利润与上年同期比,按照境内审计,下降37.5％;按照境外审计,下降42.6％。造成以上波动的主要原因:
一是投资收益下降较大,其原因来自日元汇兑损失、产品压价、开拓市场投入加大等方面;二是主营利润因让利不让市场,产品降价造成的减利因素增大。
监事会认为,因上述诸方面原因导致公司利润下降,其原因是实事求是的,而且公司董事会及经营者为公司实现利润目标付出了很大的努力,监事会是予以认可的。
(七)业务报告摘要
1、1998年公司经营情况的回顾
(1)公司主营业务情况
①主营业务保持稳定增长。
1998年,公司决策层坚持以市场为核心,通过质量、价格、服务“三优”战略,以两库成套和中央空调成套为突破口,实现销售收入6.5亿元,比1997年增长7.5％,在全国同行业中,保持了较高的增长速度。
公司年内推出了独具特色的“新闻发布暨产品展销会”,在沈阳、长春、哈尔滨、北京、天津等地进行展销,使企业形象、产品推销、公司实力的展示上都收到了良好的效果。
②积极拓展国际市场,化解金融危机所带来的冲击。
为了化解东南亚金融危机产生的影响,公司一方面积极调整东南亚市场的销售政策,另一方面大力开拓新的市场,扩大公司的出口创汇渠道,为公司更广泛地参与国际竞争奠定了基础。
③抓管理,降成本,狠抓集约化经营。
针对市场价格大战,公司积极进行内部挖潜,以减少降价减利因素的影响。围绕降成本、增效益的中心目标,采取了全员、全过程、全方位的降成本活动,全年降成本1,500多万元;同时,还通过控制非生产性开支,加大货款回收力度,有效地强化了资金管理。
④狠抓技术进步,加快产品结构调整和技术改造。
1998年,公司根据国家发展计划,确定产品结构调整和技术改造投资的方向。在开发出挡住进口的KA250、KA315螺杆制冷机后,又研制开发出目前世界最大、也是国内唯一的大型石化行业制冷工艺流程使用的KA510大型螺杆制冷压缩机,现已与用户签订了供货合同。
进一步完善和提高食品流通领域的冷冻、冷藏设备和中央空调成套产品,目前产品已达到世界一流水平,实现了成套化、系列化、规模化。
结合企业的产品结构调整,1998年公司完成技术改造投资4,335万元,如扩大半封闭螺杆制冷压缩机生产能力、国家级技术中心、新型低氟组合库板生产线、风冷换热器生产线等项目的技术改造,为公司提供了新技术保证。
⑤合资企业群迅速壮大,新的利润增长点日益显现。
截止1998年末,公司分别与日本三洋、美国热王、香港大洋等合资兴建了十三个中外合资企业。
1998年,三洋制冷在积极开发溴化锂吸收式制冷机系列产品的基础上,又推出我国首台超级真空锅炉。这不仅标志该公司已掌握高科技真空技术,而且能卓有成效地创新,为其发展成为提供冷源、热源、燃烧技术综合性先导企业奠定了基础。
利用技术先进、装备先进、管理先进等优势,公司投资兴办的中外合资企业在以高科技、高附加值、高质量为标准的产品生产开发中取得了显著成效,已成为公司利润持续增长的一个重要来源。
(2)公司财务状况及经营情况
截止1998年12月31日,公司财务状况如下:
①资产总额154,702万元,比年初增加44,461万元。其中:流动资产增加26,161万元,主要是因公司于1998年3月发行B股;固定资产增加4,498万元,主要是因年内两家控股公司的成立;长期投资增加14,464万元,主要是因公司用B股发行募集资金收购三家合资企业各40％的股权,以及公司合资企业投资收益转增长期投资;无形及递延资产减少662万元,主要是因公司无形资产摊销。
②负债总额48,345万元,比年初增加3,808万元。其中:流动负债增加4,210万元;长期负债减少402万元。
③股东权益103,943万元,比上年增加39,839万元,主要是因公司B股发行及计提盈余公积。
④主营业务利润11,914万元,比上年减少710万元,主要是因恶性竞争产品压价。
⑤净利润7,053万元,比上年减少4,232万元,详细原因请见“董事会报告”中相关内容。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司经营上突出的问题是应收帐款。
为了不影响公司利润的实现,稳定公司的发展,公司及时组织人力进行清欠工作,并采取风险承包、限额承包等措施,确保了拖欠货款有所好转。
2、公司投资情况
截止1998年末,公司分别与日本三洋、美国热王、香港大洋、冰山集团等兴建了十四个合资企业。
(1)募集资金使用情况
公司于1998年2月27日至3月2日成功配售了1.15亿B股,扣除发行费用后,所得款项净额约为人民币3.6亿元。公司已开始依照招股说明书中承诺的募股资金投向使用上述募集资金。
①募集资金时承诺投资项目与实际投资项目的异同
募集资金时承诺投资项目实际投资项目
●大连三洋压缩机有限公司的增资扩建●大连三洋压缩机有限公司的增资扩建
●开发大型螺杆制冷压缩机和配套辅机产品●开发大型螺杆制冷压缩机和配套辅机产品
●成立大冷股份技术中心●成立大冷股份技术中心
●与德国汉斯.冈特合资成立大连冰山冈特●风冷换热器
换热器有限公司
●向冰山集团收购三家合资公司三洋饮食设●向冰山集团收购三家合资公司三洋饮食设
备、三洋空调机和三洋家用电器中均为40％备、三洋空调机和三洋家用电器中均为 40％
的股权的股权
②实际投资项目情况介绍
●大连三洋压缩机有限公司的增资扩建项目,已投入3,420万元,占应投资额的21％。该公司扩建,主要是扩大现有压缩机生产规模及增加品种。该期工程扩建后,1998年该公司销售收入比上年增长17％。
●开发大型螺杆制冷压缩机项目,已投入1,000万元,占应投资额的17％。该项目达产后,目前KA315、KA510等机型的大型螺杆制冷压缩机已批量投放市场。
●成立大冷股份技术中心项目,已投入1,887万元,占应投资额的 98％。
●风冷换热器项目,已投入1,343万元,占应投资额的86％。
●收购大连三洋家用电器有限公司40％股权项目,已实施完毕。
●收购大连三洋饮食设备有限公司40％股权项目,已实施完毕。
●收购大连三洋空调机有限公司40％股权项目,已实施完毕。
目前,公司上述投资项目已投入资金16,000万元,占总应投资额的47％。
尚未投入使用的募股资金暂存于银行指定的外汇帐户。
③公司无报告年度之前募集资金的使用延续到报告年度内。
(2)非募集资金投资项目情况说明
①大连冰山金属加工有限公司项目
该公司由本公司与日本三洋电机株式会社、日本大旺株式会社、日商岩井株式会社共同投资兴建。该公司注册资金210万美元,其中本公司投资126万美元,占60％,外方投资84万美元,占40％。该公司主要是为已成立的合资厂以及本公司配套生产钣金、冲压件提供服务,达产年销售收入3,000万元以上。该公司于1998年9月22日正式开业。年内实现销售收入100多万元。
②大连冰山集团销售有限公司项目
该公司于1998年3月12日成立,注册资本为300万元,其中本公司占90％,大连冰山集团有限公司占10％。1998年实现销售收入2,357万元。
3、公司生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化,不会对公司的财务状况和经营成果产生重要影响。
4、新年度的业务发展计划
(1)以高新技术为目标,加快产品结构调整和技术改造。
(2)树立大市场观念,调动全员抓市场的积极性。
(3)在提高产品质量、工作质量和服务质量上下功夫,用一流的产品和优质的服务赢得市场。
(4)全方位降低成本,强化资金管理,搞好应收帐款的回收。
(5)继续抓好减人增效工作,降低人工成本。
(6)深化改革,强化企业管理,提高投资运作水平。
(八)重大事件
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内,公司利用B股募集资金向大连冰山集团有限公司收购其在大连三洋空调机有限公司、大连三洋家用电器有限公司、大连三洋饮食设备有限公司中均为40％的股权。关于本次收购的详细情况,可查阅公司刊登于1998年3月2日《中国证券报》的“B股招股说明书概要”。
3、重大关联交易事项:详见财务报告相关附注。
4、公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、报告期内公司无聘任、改聘、解聘会计师事务所的情况。
6、公司计算机2000年问题
2000年问题将对公司的生产经营产生一定的影响,但很有限,解决所需的费用支出也不高,基本不会对公司的经营产生影响。公司将力争在1999年6月底前解决2000年问题。
7、报告期内公司无其它重大合同。
8、报告期内公司未更改名称或股票简称。
9、报告期内公司无其它重大事项。
(九)财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经大连中华会计师事务所邹文哲、刘其东注册会计师审计,出具了“无保留意见”的审计报告。(大中会审字〔1999〕第148号)
(二)会计报表(见附表)
(三)会计报表附注
1、主要会计政策
(1)会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计期间:自1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(3)合并报表的编制方法:本公司对其拥有的50％以上权益的子公司会计报表进行合并,合并会计报表系根据财政部《合并报表暂行规定》编制。合并时,公司间重大交易及往来均已抵销。
报告期内公司又成立两家控股公司:大连冰山金属加工有限公司、大连冰山集团销售有限公司。公司报表合并范围发生变化,在原先四个子公司及一个控股公司的基础上又增加两个控股公司。
(4)外币核算方法:外币业务发生时按业务发生时市场汇率折合为人民币记帐,月末或年度终了对外币帐户余额按月末或年末市场汇价进行调整,折合差额计入财务费用。
(5)现金等价物的确定标准:本公司将持有的期限短,流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变现风险很小的投资确定为现金等价物。
(6)坏帐核算方法:本公司对坏帐损失采用备抵法进行核算,坏帐准备按年末应收帐款余额的一定比例计提。1998年计提方法:1年以内的应收帐款按3％计提;1-2年的应收帐款按5％计提;2-3年的应收帐款按20％计提;3-5年的应收帐款按50％计提;5年以上的应收帐款按100％计提。确认坏帐的情形有:
①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收帐款;
②因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回的应收帐款。
(7)长期投资核算方法:
①长期股权投资:
本公司对外股权投资以实际支付价款或确定的价值记帐。
本公司投资额占被投资企业资本额20％以下时采用成本法核算,超过20％(含20％)时采用权益法核算,其中投资额占被投资企业资本总额超过50％的子公司会计报表予以合并。
本公司对外股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额的差额,记入股权投资差额核算,并按十年平均摊销。
②长期债权投资:
本公司发生的长期债权投资按实际支付的价款扣除各项费用以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本。实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价,并且在债券存续期内采用直线法摊销。长期债权投资的应计利息按期计提。
③本公司不计提长期投资减值准备。
(8)在建工程核算方法:本公司按实际投入或购置价值核算在建工程。在固定资产尚未交付使用之前发生的工程借款利息和有关费用计入在建固定资产的成本。在建工程完工并交付使用时,按工程实际成本转入固定资产。
(9)收入确认原则:公司以产品已经发出或劳务已经提供,已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方,相关的收入已经收到或已经取得了收款的证据,并且相关成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。
(10)所得税的会计处理:所得税的会计处理采用应付税款法。
(11)利润分配:本公司有关期间利润分配,是根据《股份有限公司会计制度》为基准的税后净利润,经董事会和股东代表大会决议厘订。利润分配顺序如下:
①弥补以前年度亏损;
②提取10％法定盈余公积;
③提取10％法定公益金;
④提取10％任意盈余公积;
⑤分配股利。
2、主要报表项目注释
(1)货币资金:期末余额为人民币316,312,746.40元。其中:
项目 期初数 期末数
现金 94316.45 54585.21
银行存款 113088639.82 316258161.19
合计 113182956.27 316312746.40
银行存款中外币存款:
外币种类 外币金额 汇率 折人民币金额
美元 31508676.33 8.2787 260850878.73
港币 21550693.54 1.0678 23011830.56
日元 8730219.00 0.0717 625956.70
合计 284488665.99
说明:较上年增加179％,主要是因为本年发行B股所收到的募集资金。
(2)应收帐款:期末余额为84,921,615.81元。
①帐龄分析:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 32292098.00 73.06％ 71366958.01 84.04％
一至二年 10996311.87 24.88％ 8787913.00 10.35％
二至三年 151368.30 0.34％ 3981536.47 4.69％
三年以上 761201.52 1.72％ 785208.33 0.92％
合计 44200979.69 100％ 84921615.81 100％
②无持有本公司5％(含5％)以上股份的主要股东单位欠款。
(3)其它应收款:期末余额为57,260,528.87元。
①帐龄分析:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 36030820.27 39.03％ 47566951.92 83.07％
一至二年 51984192.01 56.30％ 8937839.64 15.61％
二至三年 4308989.58 4.67％ 716408.26 1.25％
三年以上 39329.05 0.07％
合计 92324001.86 100％ 57260528.87 100％
②持有本公司5％(含5％)以上股份的主要股东单位欠款情况:
单位名称 期初数 期末数
冰山集团公司 69723982.36 33371822.18
(4)存货:期末余额为人民币319,639,229.60元。
项目 期初数 期末数
原材料 26720617.70 20948413.31
自制半成品 16304217.94 22770050.70
产成品 103852427.44 177890573.51
在产品 120823870.27 95459921.12
库存商品 2676778.81 2570270.96
合计 270377912.16 319639229.60
(5)待摊费用:期末余额为8,368,101.74元。其中:
种类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
待扣税金 11829049.88 4343562.03 7485487.85
保险费 817773.42 1400703.44 1399141.40 819335.46
汽源费 4738.93 629283.90 570744.40 63278.43
合计 12651562.23 2029987.34 6313447.83 8368101.74
(6)长期投资:
A、项目:
期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
241574434.82 161046704.61 161410833.57 386210305.86
长期债权投资
180000.00 180000.00
合计
241754434.82 161046704.61 161410833.57 386390305.86
B、长期股权投资:
①股票投资:
被投资单位名称
股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 备注
股权的比例
淄博牵引电机股份有限公司
法人股 30万 0.7％ 420000.00
辽宁省迈克集团股份有限公司
法人股 100万 2.0％ 1020000.00
辽宁海洋渔业公司
法人股 300万 1.9％ 3000000.00
大连经济技术开发信托投资股份有限公司
法人股 50万 0.3％ 500000.00
合计 4940000.00
②其他股权投资:
被投资单位名称
占被投资单位 投资期限 投资成本 备注
注册资本比例
深圳大冷王运输制冷有限公司
25％ 30年 6313174.25
大洋运输冷冻工程(大连)有限公司
40％ 30年 2871708.00
大连三洋制冷有限公司
40％ 50年 40606709.20
大连本庄化学有限公司
30％ 50年 3908911.50
大连三洋冷链有限公司
40％ 50年 46563464.67
大洋汽车空调工程(大连)有限公司
30％ 30年 20157584.40
大连三洋压缩机有限公司
40％ 50年 55906633.88
大连明华电子有限公司
30％ 50年 7613460.00
大连三洋空调机有限公司
40％ 50年 40836612.45
大连三洋饮食设备有限公司
40％ 50年 25893566.18
大连三洋家用电器有限公司
40％ 50年 16725127.52
辽宁企联实业公司
4.2％ 30年 105000.00
大连冷冻机经销公司上海分公司
20％ 30年 167703.12
合计 267669655.17
③股权投资差额:系长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额。
被投资单位名称
原始金额 本年增加 本年应摊销 本年实 期末余额 摊销期限
际摊销
大连三洋空调机有限公司
291627.55 291627.55 7290.69 7290.69 284336.86 10年
大连三洋饮食设备有限公司
4440630.90 4440630.90 111015.77 111015.77 4329615.13 10年
大连三洋家用电器有限公司
2941084.48 2941084.48 73527.11 73527.11 2867557.37 10年
合计
7673342.93 7673342.93 191833.57 191833.57 7481509.36
④应收其他投资收益:
被投资单位名称
期初数 本年增加 本年减少 期末数
深圳大冷王运输制冷有限公司
7068737.34 2591016.19 2250000.00 7409753.53
大洋运输冷冻工程(大连)有限公司
5582588.48 1174533.02 6757121.50
大连三洋制冷有限公司
56966395.82 18730104.72 7711000.00 67985500.54
大连本庄化学有限公司
2085006.23 1436405.03 1218000.00 2303411.26
大连三洋冷链有限公司
6726064.34 7425818.70 1800000.00 12351883.04
大连明华电子有限公司
5956728.75 3500477.52 1800000.00 7657206.27
大连三洋压缩机有限公司
5329191.17 2571936.98 1440000.00 6461128.15
大洋汽车空调工程(大连)有限公司
-859026.33 -2181593.60 -3040619.93
大连三洋空调机有限公司 307098.83 307098.83
大连三洋饮食设备有限公司
-1387286.68 -1387286.68
大连三洋家用电器有限公司
-686055.18 -686055.18
合计 88855685.80 33482455.53 16219000.00 106119141.33
长期股权投资比去年增加144,635,871.04元,增长了59.83％,主要是因为:
a.本公司对大连三洋制冷有限公司追加投资14,929,200.00元;和对大连三洋压缩机有限公司追加投资21,506,400.00元。且拥有权益比例不变。
b.本公司收购冰山集团的三个合资企业股权投资成本83,455,306.15元,和股权投资差额摊销余额7,481,509.36元。
c.应收其他投资收益增加17,263,455.53元。
C、长期债权投资:
债券种类
面值 年利率 投资金额 本期利息 累计应收利息 到期日
国库券 30000.00 14.06％ 30000.00 21090.00
电力建设债券
150000.00 150000.00 2002年
合计 180000.00 180000.00
(7)固定资产及折旧:
①固定资产原值:
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 127329574.77 16746657.11 144076231.88
机器设备 154075310.79 42294548.98 196369859.77
动力设备 20685032.60 1216621.55 21901654.15
运输设备 24844526.76 3730423.06 389302.00 28185647.82
仪器仪表 27195760.93 2494528.00 29690288.93
其他 15867226.31 2343246.37 83781.78 18126690.90
合计 369997432.16 68826025.07 473083.78
438350373.45
②累计折旧:
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 49505137.09 4124162.54 53629299.63
机器设备 55673858.51 9128714.03 64802572.54
动力设备 8333025.85 1049206.42 9382232.27
运输设备 9806677.58 1510658.10 95674.46 11221661.22
仪器仪表 10793749.53 2181059.12 12974808.65
其他 3258512.95 982182.71 77377.29 4163318.37
合计 137370961.51 18975982.92 173051.75 156173892.68
③固定资产净值:
合计 232626470.65 282176480.77
(8)在建工程:
工程名称
期初数 本期增加数 已完工转出 其他减少 期末数
资金来源 工程进度
双加工程
6136975.03 2742845.51 8879820.54 0
贷款 完工结转
加工技术中心
5436642.85 12900115.33 12568934.89 5767823.29
自筹贷款 基本完工
微机及改造
718958.02 15547743.39 13323550.59 2943150.82
自筹 基本完工
污水处理
615483.06 615483.06
自筹 基本完工
信息大楼
1964590.85 205377.20 2169968.05 0
贷款70％ 完工结转
八车间空调
1177548.30 1177548.30 0
自筹 完工结转
变电所增容
153035.98 153035.98 0
自筹 完工结转
铸造大棚
485181.05 400238.60 885419.65 0
自筹 完工结转
辅机部改造
201100.00 1375496.20 1576596.20 0
自筹 完工结转
三车间改造
0 2994736.57 1691800.00 1302936.57
自筹 基本完工
风冷换热车间改造
0 11602771.71 6103042.80 5499728.91
自筹 基本完工
其 他
5117935.72 11674160.65 11534470.72 3944568.42 1313057.23
自筹 基本完工
合计
22007450.86 59443485.16 60064187.72 3944568.42 17442179.88
(9)无形资产:期末余额为50,611,942.41元。其中:
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
43234703.00 49622761.39 6682191.32 831282.85 42109287.22
职工住房使用权
8871396.92 7727173.92 1142113.00 723588.18 8145698.74
非专利技术
356956.45 356956.45 356956.45
合计
52463056.37 57349935.31 1499069.45
6682191.32 1554871.03 50611942.41
(10)开办费:期末余额为2,720,166.63元。其中:
种类 期初数 本年增加 本年减少 期末数
办公及办公用品 423197.33 214722.66 104696.38 533223.61
差旅费 379796.98 83137.87 296659.11
招待费 189686.10 41927.05 147759.05
广告费 302266.80 282516.53 78140.48 506642.85
电信费 383567.68 95137.46 288430.22
筹建期间汇兑
损失 1224754.75 277302.96 947451.79
合计 2903269.64 497239.19 680342.20 2720166.63
(11)长期待摊费用:期末余额为3,245,350.04元。其中:
种类 期初数 本年增加 本年减少 期末数
模具及其它 2947457.93 3254889.12 2956997.01 3245350.04
合计 2947457.93 3254889.12 2956997.01 3245350.04
(12)短期借款:
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率(‰)
①银行借款: 213150000.00 242850000.00 1年 5.77‰-12‰
其中:抵押借款
担保借款 202850000.00 242850000.00 1年 5.77‰-12‰
信用借款 10300000.00
②其它单位借款:
合计 213150000.00 242850000.00 5.77‰-12‰
(13)应付帐款:期末余额为75,757,640.02元,比上年增长378％,主要是因为购买材料未付款增加。
(14)预收帐款:期末余额为73,850,887.90元。系预收全国各地客户购货及制冷工程款。
(15)其他应付款:期末余额为21,875,922.33元。无欠持本公司5％以上股份的股东单位款项。
(16)资本公积:
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
未分类的资本公积
307600883.71 307600883.71
股本溢价 247744180.60 247744180.60
财政拨补流动资本
116000.00 116000.00
合计 307600883.71 247860180.60 555461064.31
较上年增加80.58％,主要是因为本年发行B股股本溢价247,744,180.60元和财政拨补流动资本116,000.00元;股本溢价增加的依据是大中会验字(1998)第6号,财政拨补流动资本增加的依据是大财指工字(1998)97号。
(17)盈余公积:
项目 期初数 本期增加 本期减少 勤末数
法定盈余公积
31634816.88 9560476.20 41195293.08
公益金 23694815.12 9208886.81 32903701.93
任意盈余公积
10063272.49 8388511.55 18451784.04
合资企业两金应得权益
25071491.55 25071491.55
合计 90464396.04 27157874.56 117622270.60
(18)未分配利润:
本年度内增减变动情况 1998年度
年初未分配利润 7965379.88
加:净利润 70533270.34
减:法定盈余公积 9560476.20
法定公益金 9208886.81
任意盈余公积金 8388511.55
分配股利 35001497.50
年末未分配利润 16339278.16
(19)财务费用:
项目 上年发生数 本年发生数
利息支出 19825941.84 23562869.03
减:利息收入 8153407.34 17374140.84
汇兑损失 316050.47 929099.16
减:汇兑收益 1592.52 67577.88
其他 80360.62 43123.31
合计 12067353.07 7093372.78
(20)投资收益:
项目
股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
长期投资
956000.00 21090.00 33248097.88 34225187.88
合计
956000.00 21090.00 33248097.88 34225187.88
(21)营业外收入:
类别 本年发生数
处理固定资产收益 665.88
罚款收入 129518.20
1993年已不需要支付的预收帐款 1387748.38
其他 249131.79
合计 1767064.25
(22)营业外支出:
类别 本年发生数
扶贫赈灾款 212800.00
处理固定资产损失 15147.91
罚款支出 10769.20
其他 12605.68
合计 251322.79
(23)关联方关系与其交易
A、存在控制关系的关联方:
关联公司名称 经济性质 注册地址 与本公司的关系
大连冰山集团公司 国营 大连市沙河口区 本公司的发
起人股东
B、关联方交易:
本公司1998年度向关联方采购货物有关明细资料列示如下:
关联企业名称 金额
大连三洋制冷有限公司 68116401.23
大连三洋冷链有限公司 39782650.43
大连三洋空调机有限公司 76603243.67
大连三洋压缩机有限公司 30156024.92
大连三洋饮食设备有限公司 606558.97
大连开关总厂 19551774.29
大连第一制冷设备厂 12269263.86
大连第三制冷设备厂 8713477.07
大连正兴开关有限公司 3505796.58
大连斯频德冷却塔有限公司 11448162.39
大连冰山巴而的摩空气盘管制冷有限公司 2560814.53
合计 273314167.94
本公司的子公司冰山销售公司向关联方采购货物明细资料列示如下:
关联企业名称 金额
大连三洋制冷有限公司 12580085.46
大连三洋冷链有限公司 4210410.26
大连三洋空调机有限公司 2243730.40
大连三洋压缩机有限公司
大连三洋饮食设备有限公司
大连开关总厂
大连第一制冷设备厂
大连第三制冷设备厂
大连正兴开关有限公司
大连斯频德冷却塔有限公司 621965.81
大连冰山巴而的摩空气盘管制冷有限公司
合计 19656191.93
C、关联方往来:
①其他应收款:
企业名称 金额
大连冰山集团有限公司 33371822.00
大连三洋制冷有限公司 4777038.00
大洋汽车空调工程有限公司 4197580.00
大连三洋空调机有限公司 811608.00
大连三洋饮食设备有限公司 29360.00
大连开关总厂 2284176.00
大连制冷技术服务中心 942599.00
大连第一制冷设备厂 4565254.00
大连第三制冷设备厂 572834.00
②预付帐款:
企业名称金额
大连开关总厂 653470.00
③应付票据:
企业名称金额
大连冰山集团冷饮设备有限公司
2000000.00
④应付帐款:
企业名称 金额
大连三洋制冷有限公司 1444312.00
大连三洋冷链有限公司 2077039.00
大连三洋空调机有限公司 1660860.00
大连三洋饮食设备有限公司 501900.00
大连冰山集团冷饮设备有限公司 40014.00
大连制冷技术服务中心 31544.00
大连第一制冷设备厂 174265.00
大连第三制冷设备厂 337912.00
⑤其他应付款:
企业名称金额
大连三洋冷链有限公司 5233.00
大连冰山集团冷饮设备有限公司 2494671.00
大连冷冻机辅机厂 2433699.00
大连制冷技术服务中心 11000.00
大连第一制冷设备厂 1000.00
大连第三制冷设备厂 1000.00
(十)公司的其他有关资料
公司保证以下备查文件齐备、完整地备于公司证券部:
A、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
B、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
C、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
D、1998年2月27日签署的《B股信息备忘录》;
E、1997年9月2日临时股东大会通过的公司章程;
F、1997年4月18日签署的《配股说明书》;
G、历年年度报告正本。
查询方式:电函、来人皆可
查阅时间:星期二至星期六
8:00-12:00(AM)
1:00-5:00(PM)
联系人员:宋文宝、邱涛
联系电话:(0411) 6654530
传真:(0411) 6654530
大连冷冻机股份有限公司董事会
一九九九年四月十五日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998.12.31 会股01表
编制单位:大连冷冻机股份有限公司 单位:元
资产 行次 年初数 年末数
母公司 合并数 母公司 合并数
流动资产：
货币资金
96282907.08 113182956.27 292074803.77 316312746.40
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
7935758.00 7935758.00 6046500.00 6046500.00
应收股利 110648.91
应收利息 21090.00 21090.00
应收帐款
38254194.83 44200979.69 75437781.56 84921615.81
减：坏帐准备
114762.58 114762.58 3401824.48 3401824.48
应收帐款净额
38139432.25 44086217.11 72035957.08 81519791.33
预付帐款 2272358.61 12813712.11 15272068.23
应收补贴款
其他应收款
105269646.93 92324001.86 79269372.41 57260528.87
存货 249935829.19 270377912.16 295390979.41 319639229.60
减：存货跌价准备
存货净额
249935829.19 270377912.16 295390979.41 319639229.60
待摊费用
12508073.01 12651562.23 8240593.26 8368101.74
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
810071646.46 542830766.24 766003656.95 804440056.17
长期投资：
长期股权投资
227508057.99 241574434.82 453555263.39 386210305.86
长期债权投资
180000.00 180000.00 180000.00 180000.00
长期投资合计
227508057.99 241574434.82 453555263.39 386210305.86
减：长期投资减值准备
长期投资净额
227508057.99 241574434.82 453555263.39 386210305.86
固定资产：
固定资产原价
324268222.33 369997432.16 376783116.93 438350373.45
减：累计折旧
125769556.29 137370961.51 141202121.91 156173892.68
固定资产净值
198498666.04 232626470.65 235580995.02 282176480.77
工程物资
在建工程
20023389.21 22007450.86 16933513.20 17442179.88
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
218522055.25 254633921.51 252514508.22 299618660.65
无形资产及其他资产：
无形资产
50127812.92 57349935.31 43536123.90 50611942.41
开办费 2903269.64 2720166.63
长期待摊费用
2527347.88 2947457.93 3245350.04
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
52655160.80 63200662.88 43536123.90 56577459.08
递延税项：
递延税款借项
资产总计
1058936920.50 1102419785.45 1515789552.46 1547026481.76
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
213150000.00 213150000.00 242850000.00 242850000.00
应付票据 10600000.00 6100000.00
应付帐款 18008815.48 15853501.42 66736822.75 75757640.02
预收帐款
57008107.57 72962055.35 68794513.13 73850887.90
代销商品款
应付工资 838814.80 869855.16
应付福利费
3396007.64 3396007.64 4029835.17 4029835.17
应付股利
101478193.56 101478193.56 42667275.30 42667275.30
应交税金
(4418732.24) (5947672.50) (8078163.45) (9332211.25)
其他应交款 (7990.22) 2432.69 3992.54
其他应付款
11582977.11 13435856.97 23740656.22 21875922.33
预提费用
一年内到期的长期负债
12700000.00 12700000.00 12000000.00 12000000.00
其他流动负债
1688814.80 1856851.48 304133.13
流动负债合计
414594183.92 428876803.70 464182186.61 470977330.30
长期负债：
长期借款
15300000.00 15300000.00 12349777.78 12349777.78
应付债券
长期应付款
住房周转金 124996.13
其他长期负债
1199080.05 1199080.05
长期负债合计
16499080.05 16499080.05 12349777.78 12474944.01
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
431093263.97 445375883.75 476531964.39 483452274.31
少数股东权益 15998267.07 241136619.38
股东权益
股本
235014975.00 235014975.00 350014975.00 350014975.00
资本公积
299999753.70 307600883.71 555461064.31 555461064.31
盈余公积
84863547.95 90464396.04 117622270.60 117622270.60
其中：公益金
23694815.12 23694815.12 32903701.93 32903701.93
未分配利润
7965379.88 7965379.88 16339278.16 16339278.16
股东权益合计
627843656.53 641045634.63 1039437588.07 1039437588.07
负债及股东权益总计
1058936920.50 1102419785.45 1515969552.46 1547026481.76
利润及利润分配表
1998年度 会股02表
编制单位:大连冷冻机股份有限公司 单位:元
项目 行次 上年累计数 本年累计数
母公司 合并数 母公司 合并数
一、主营业务收入
589655219.70 605946178.76 606454718.01 651435731.38
减：折扣与折让
主营业务收入净额
589655219.70 605946178.76 606454718.01 651435731.38
减：主营业务成本
467763338.39 477521904.64 500589433.18 530714915.86
主营业务税金及附加
1991769.96 2183600.75 1273438.45 1580763.16
二、主营业务利润
119900111.35 126240673.37 104591846.38 119140052.36
加：其他业务利润
111192.56 131219.84 4448483.87 4555248.41
减：存货跌价损失
营业费用 18173636.64 19885611.26 26455003.33 30084324.11
管理费用 36378413.46 39805049.46 38115640.06 45269141.20
财务费用 11904917.52 12067353.07 7196037.01 7093372.78
三、营业利润
53554336.29 54613879.42 37273649.85 41248462.68
加：投资收益
62596766.38 61168658.90 37212371.95 34225187.88
补贴收入
营业外收入 5927056.21 6777217.47 1712267.23 1767064.25
减：营业外支出
838083.80 838283.80 186495.69 251322.79
四、利润总额
121240075.08 121721471.99 76011793.34 76989392.02
减：所得税
8383180.53 8895840.37 5478523.00 5572482.17
少数股东损益 (31262.93) 883639.51
五、净利润
112856894.55 112856894.55 70533270.34 70533270.34
加：年初未分配利润
39706587.19 39706587.19 7965379.88 7965379.88
盈余公积转入
六、可供分配的利润
152563481.74 152563481.74 78498650.22 78498650.22
减：提取法定盈余公积
23415117.63 23415117.63 9560476.20 9560476.20
提取法定公益金
10063272.49 10063272.49 9208886.81 9208886.81
七、可供股东分配的利润
119085091.62 119085091.62 59729287.21 59729287.21
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
10063272.49 10063272.49 8388511.55 8388511.55
应付普通股股利
101056439.28 101056439.25 35001497.50 3500497.50
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
7965379.88 7965379.88 16339278.16
16339278.16
现金流量表
1998.12.31 会股03表
编制单位:大连冷冻机股份有限公司 单位:元
项目 行次 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 37025459.71 414711776.69
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 52688018.96 69176635.62
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 16428196.49 1883174.28
现金流入小计 449373675.16 502771586.59
购买商品、接受劳务支付的现金 244888415.26 267923468.27
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 48118258.70 51518445.04
支付的增值税款 55269055.31 60881116.07
支付的所得税款 8895520.34 9143419.31
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3677158.95 4141328.23
支付的其他与经营活动有关的现金 54089589.83 68546685.42
现金流出小计 414937998.39 462154462.34
经营活动产生的现金流量净额 34435676.77 40617124.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 13532834.67 12198000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 8000.00 8000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 15207.99 15207.99
现金流入小计 13556042.66 12221207.99
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 50744944.00 68859722.00
权益性投资所支付的现金 120199719.60 107067600.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 170944663.60 175927322.00
投资活动产生的现金流量净额 -157388620.94 -163706114.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 372009628.15 379264340.95
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 7254830.40
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 549900000.00 549900000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 116000.00
现金流入小计 921909628.15 929280340.95
偿还债务所支付的现金 523900000.00 523900000.00
发生筹资费用所支付的现金 5230422.69 5230422.69
分配股利或利润所支付的现金 49454747.23 49454747.23
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 23905030.05 23905030.05
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 1109.31
现金流出小计 602490199.97 602491309.28
筹资活动产生的现金流量净额 319419428.18 326789031.67
四、汇率变动对现金的影响 -674587.32 -570251.78
五、现金及现金等价物净增加额 195791896.69 203129790.13
补充资料
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 70533270.34 70533270.34
加:少数股东损益 883639.51
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 3297389.93 3455183.90
固定资产折旧 15604846.71 18681665.48
无形资产摊销 1408567.15 2639802.21
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 14482.03 14482.03
固定资产报废损失
财务费用 24629395.15 24526429.83
投资损失(减收益) -37212371.95 -34225187.88
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -45455150.22 -49261317.44
经营性应收项目的减少(减增加) -53869598.83 -67790793.01
经营性应付项目的增加(减减少) 43798403.06 58627564.24
增值税增加净额(减减少) 7418963.65 8295519.55
其他 4267479.75 4236865.49
经营活动产生的现金流量净额 34435676.77 40617124.25
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 292074803.77 316312746.40
减:货币资金的期初余额 96282907.08 113182956.27
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 195791896.69 203129790.13
