证券代码：000530；200530 证券简称：大冷股份；大冷B 公告编号：2008-014
大连冷冻机股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席。
1.4 大连华连会计师事务所有限公司为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司负责人张和、主管会计工作负责人及会计机构负责人徐郡饶声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
1.6 本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 大冷股份、大 冷Ｂ
股票代码 000530、200530
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 大连市沙河口区西南路888号
注册地址的邮政编码 116033
办公地址 大连市沙河口区西南路888号
办公地址的邮政编码 116033
公司国际互联网网址 http://www.daleng.cn
电子信箱 dlzqb@bingshan.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吕连珍女士 宋文宝先生
联系地址 大连市沙河口区西南路888号大冷股份公司办公室 大连市沙河口区西南路888号大冷股份证券部
电话 0086-411-86538100 0086-411-86654530
传真 0086-411-86641470 0086-411-86654530
电子信箱 bingzhen@bingshan.com 000530@bingshan.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 1,653,955,364.95 1,602,094,861.09 1,617,170,091.55 2.27% 1,511,046,315.72 1,511,046,315.72
利润总额 150,369,336.01 156,742,520.90 157,509,855.26 -4.53% 143,294,481.64 144,061,816.00
归属于上市公司股东的净利润 128,827,637.59 117,295,004.69 125,901,875.54 2.32% 100,812,403.40 101,496,541.38
归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润 120,253,807.16 110,116,724.25 118,723,595.10 1.29% 99,711,481.82 100,395,619.80
经营活动产生的现金流量净额 23,446,251.91 74,937,630.78 74,937,630.78 -68.71% 112,861,866.98 112,861,866.98
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 2,582,893,670.98 2,212,545,989.71 2,229,097,060.83 15.87% 2,158,916,614.46 2,176,656,202.01
归属于母公司所有者权益 1,584,284,582.78 1,496,160,022.72 1,493,570,967.33 6.07% 1,427,525,349.93 1,418,740,031.17
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.37 0.335 0.36 2.78% 0.288 0.29
稀释每股收益 0.37 0.335 0.36 2.78% 0.288 0.29
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.34 0.315 0.34 0.00% 0.285 0.287
全面摊薄净资产收益率 8.13% 7.84% 8.43% 下降0.30个百分点 7.06% 7.15%
加权平均净资产收益率 8.43% 7.89% 8.62% 下降0.19个百分点 7.25% 7.36%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 7.59% 7.36% 7.95% 下降0.36个百分点 6.98% 7.08%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 7.87% 7.41% 8.13% 下降0.26个百分点 7.17% 7.28%
每股经营活动产生现金流量净额 0.067 0.214 0.214 -68.69% 0.322 0.322
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东每股净资产 4.53 4.27 4.27 6.09% 4.08 4.05
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 75,947.43
计入当期损益的政府补贴 12,461,735.34
其他营业外收支 1,025,845.93
对所得税的影响 -4,176,917.79
对少数股东的影响 -812,780.48
合计 8,573,830.43
采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表 (单位：股)
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 107,270,247 30.65% -30,312,873 -30,312,873 76,957,374 21.99%
1、国家持股 76,855,683 21.96% 76,855,683 21.96%
2、国有法人持股
3、其他内资持股 30,414,564 8.69% -30,312,873 -30,312,873 101,691 0.03%
其中：境内非国有法人持股 30,278,000 8.65% -30,278,000 -30,278,000
境内自然人持股 136,564 0.04% -34,873 -34,873 101,691 0.03%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 242,744,728 69.35% 30,312,873 30,312,873 273,057,601 78.01%
1、人民币普通股 127,744,728 36.50% 30,312,873 30,312,873 158,057,601 45.16%
2、境内上市的外资股 115,000,000 32.86% 115,000,000 32.86%
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 350,014,975 100.00% 350,014,975 100.00%
限售股份变动情况表 (单位：股)
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
大连冰山集团有限公司 76,855,683 0 0 76,855,683 自获得上市流通权之日起，60 个月内不通过交易所挂牌出售。 2011年01月09日
原法人股东 30,278,000 30,278,000 0 0 自获得上市流通权之日起，12个月内不上市交易或转让。 2007年01月09日
合计 107,133,683 30,278,000 0 76,855,683 － －
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 41,875
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
大连冰山集团有限公司 国有法人 21.96% 76,855,683 76,855,683 0
SANYO ELECTRIC CO LTD 境外法人 10.00% 35,001,500 0 0
BONY-DREYFUS PIFI-DREYFUS PREMIER GREATER CHINA 境外法人 4.74% 16,608,167 0 0
中国人寿保险股份有限公司 境内非国有法人 1.71% 6,000,000 0 0
大连华信信托股份有限公司 境内非国有法人 0.93% 3,253,957 0 0
吉林省九州开发公司 境内非国有法人 0.90% 3,150,000 0 3,150,000
国泰君安证券股份有限公司 境内非国有法人 0.90% 3,150,000 0 0
EXCEL CHINA FUND 境外法人 0.77% 2,700,997 0 0
狄蓉 境内自然人 0.64% 2,229,300 0 0
CREDIT SUISSE(HONG KONG)LIMITED 境外法人 0.54% 1,900,000 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
SANYO ELECTRIC CO LTD 35,001,500 境内上市外资股
BONY-DREYFUS PIFI-DREYFUS PREMIER GREATER CHINA 16,608,167 境内上市外资股
中国人寿保险股份有限公司 6,000,000 人民币普通股
大连华信信托股份有限公司 3,253,957 人民币普通股
吉林省九州开发公司 3,150,000 人民币普通股
国泰君安证券股份有限公司 3,150,000 人民币普通股
EXCEL CHINA FUND 2,700,997 境内上市外资股
狄蓉 2,229,300 人民币普通股
CREDIT SUISSE(HONG KONG)LIMITED 1,900,000 境内上市外资股
大连市国有资产经营有限公司 1,650,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东之间是否存在关联关系不详。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
大连冰山集团有限公司 年末持有公司股份21.96%。法定代表人张和。该公司成立于1996年5月22日，注册资本为12,654万元，以制造与安装工业和商用冷冻、空调、冷链、电器等成套设备为主业，兼营电子、家电、轻工化工、进出口贸易等,是隶属于大连市人民政府国有资产监督管理委员会的国有独资公司。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
大连市人民政府国有资产监督管理委员会
↓100%
大连冰山集团有限公司
↓21.96%
大连冷冻机股份有限公司
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
张 和 董事长兼总经理 男 70 2004年06月03日 2007年06月03日 33,345 33,345 36.50 0 0 0.00 0.00 否
穆传江 副董事长 男 58 2004年06月03日 2007年06月03日 29,445 29,445 36.50 0 0 0.00 0.00 否
杨 斌 董事、常务副总经理 男 51 2004年06月03日 2007年06月03日 0 0 30.80 0 0 0.00 0.00 否
徐郡饶 董事、财务总监 女 44 2004年06月03日 2007年06月03日 3,900 3,900 27.20 0 0 0.00 0.00 否
岛田忠男 董事 男 63 2004年06月03日 2007年06月03日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
陈 耿 董事 男 40 2004年06月03日 2007年06月03日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
吕中立 独立董事 男 66 2004年06月03日 2007年06月03日 9,262 9,262 5.00 0 0 0.00 0.00 否
王 栋 独立董事 男 71 2004年06月03日 2007年06月03日 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00 否
张贵乐 独立董事 男 67 2004年06月03日 2007年06月03日 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00 否
于福春 监事会主席 男 49 2004年06月03日 2007年06月03日 10,140 10,140 0.00 0 0 0.00 0.00 是
门曰胜 监事 男 55 2004年06月03日 2007年06月03日 975 975 0.00 0 0 0.00 0.00 是
迟 枫 监事 女 36 2004年06月03日 2007年06月03日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
张宏智 副总经理 男 49 2004年06月03日 2007年06月03日 27,462 27,462 27.20 0 0 0.00 0.00 否
王德昆 副总经理 男 56 2004年06月03日 2007年06月03日 18,525 18,525 27.20 0 0 0.00 0.00 否
王志强 副总经理 男 46 2004年06月03日 2007年06月03日 0 0 27.20 0 0 0.00 0.00 否
胡希堂 副总经理 男 40 2004年06月03日 2007年06月03日 0 0 27.20 0 0 0.00 0.00 否
吕连珍 董事会秘书 女 55 2004年06月03日 2007年06月03日 3,510 3,510 0.00 0 0 0.00 0.00 是
合计 - - - - - 136,564 136,564 - 254.80 0 0 - - -
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用 √ 不适用
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
（一）报告期内公司经营情况的回顾1、报告年度公司总体经营情况概述（1）主营业务2007年，公司紧紧围绕"一开拓、三创新、一和谐"的中心工作和目标任务要求，注重以效益、成本为中心，积极适应市场发展趋势，努力克服原材料价格上涨和市场竞争压力增大等不利因素的影响，大力开拓国内外两个市场，全面开展质量改善提升活动，进一步提高公司基础管理水平及核心竞争力。2007年，公司实现营业收入165,396万元，同比增长2.27%；实现利润总额15,037万元，同比下降4.53%。2007年，公司大力推广节能、环保型新产品，提高了工业制冷、农产品深加工的市场占有率，并逐步实现了由产品销售向成套销售的转变。2007年共承揽和安装成套工程近120项，比上年度翻一番。星海湾海水源热泵一期工程圆满竣工，各项技术参数均达到设计要求，运行效果良好。小平岛海水源热泵工程也在年内正式破土动工。2007年，公司重点研发了单机双级螺杆压缩机组、船用组装式系列空调机组、新系列可调螺杆机组等29项新产品。2007年，公司重点规划和实施了农产品深加工制冷工艺及贮藏成套设备项目、大型石化专用螺杆压缩机项目、热泵项目、铸造搬迁规划推进等一批技改项目。2007年，公司取得了美国ASME认证，为冰山产品打入欧美等国际市场取得了通行证。2007年，公司开展了全员参与、全过程改进的质量改善提升活动，夯实了基础管理，质量工作得到稳步提升。公司还同时实施了季度计划、月份计划和旬计划相结合的计划管理方式，加快了生产节奏，推动了公司生产管理水平的提高。以旬计划为载体，公司精益生产得到了巩固和进一步深化。2007年，面对居高不下的原材料价格，公司积极采取措施，多渠道深挖企业降成本潜力，收到了良好效果。充分利用冰山集团资源整体优势，对大宗物资采用联合采购，有效控制了采购成本。（2）中外合资企业2007年末，公司中外合资企业群总资产为540,346万元，同比增长18.24%；净资产为234,675万元，同比增长16.64%。2007年，公司中外合资企业群实现销售收入668,233万元，同比增长8.64%，其中出口产品销售收入164,912万元，基本持平。公司获得中外合资企业投资收益9,388万元，同比下降3.84%。报告期内，投资收益占公司净利润10%以上的中外合资企业有三家，分别是大连三洋压缩机有限公司、大连三洋空调机有限公司、大连三洋冷链有限公司。报告期内，在公司中外合资企业群中，主营业务收入超过1亿元的有九家，其中超过5亿元的有五家，超过10亿元的有四家；净利润超过1,000万元的有五家，其中超过5,000万元的有两家。2007年，大连三洋压缩机有限公司从产品新技术、新结构和新特点出发，加大市场开拓力度，通过召开经销商会议、组织产品推介活动、增设办事处等一系列拓展销售渠道的方式，无论是在市场地域分布，还是在行业领域扩展上都取得新进展。年内完成了多种涡旋压缩机新机型开发,并采购了系列新设备,涡旋压缩机产能进一步提高。2007年，大连三洋空调机有限公司推出直流变频新410冷媒产品，率先在信息产业市场推广节能空调产品的销售。通过了美国UL认证，产品成功销往美国和加拿大。全年各类机型出口量比上一年度增长了25.4%，取得了良好的出口业绩。2007年，大连三洋冷链有限公司坚持贯彻"提高优良客户占有率"的营销策略，将销售资源向连锁行业百强客户倾斜，积极采用并推广行业领先的节能与环保型新产品，一举签下了全球第三大连锁超市-麦德龙（METRO GROUP）2007年中国区100%份额，在同行业中销售额继续领先。通过增资扩产，进一步优化了未来的事业战略框架，即以超市、便利店、商用橱房设备为事业发展基础，深度拓展饮品展示柜、生物医疗设备事业领域。2007年，大连三洋制冷有限公司围绕节能减排、清洁能源等市场发展热点和需求，新推出了高效变频螺杆冷水机组、太阳能蒸汽双效溴化锂吸收式冷温水机组、GHP温水取出机、热电冷联供系统等多项新产品，向中央空调综合性专业厂商加速推进。2、公司主营业务分析（1）主营业务的产品及地区分部公司主营业务收入全部来自于制冷空调产品。公司产品在大连、武汉两地生产，销往全国各地。外销比例约占同期主营业务收入的8%左右。公司主营业务收入的行业、地区分布情况，详见财务报告附注5-30、5-43。（2）主要供应商和主要客户情况公司向前五名供应商合计的采购金额为31,194万元，占年度采购总额的25.03%。公司前五名客户销售额合计为25,902万元，占公司销售总额的15.66%。3、公司财务状况（1）资产构成情况（单位：万元）项目名称 2007年 2006年 变动情况
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
应收款项 44,264 17.14% 37,748 16.93% +17.26%
存货 30,750 11.91% 25,485 11.43% +20.66%
投资性房地产 0 0.00% 0 0.00% 0.00%
长期股权投资 97,571 37.78% 83,817 37.60% +16.41%
固定资产 39,017 15.11% 34,928 15.67% +11.71%
在建工程 887 0.34% 2,078 0.93% -57.31%
短期借款 7,000 2.71% 0 0.00% -
长期借款 5,000 1.94% 5,000 2.24% 0.00%
总资产 258,289 100% 222,910 100% +15.87%
说明：①应收款项的增加，主要是尚未到期的应收帐款的增加。②存货的增加，主要是因销售合同增加使库存材料和在产品相应增加。③长期股权投资的增加，主要是公司对大连三洋冷链有限公司、大洋昭和汽车空调（大连）有限公司、大连三洋空调机有限公司追加投资。④固定资产的增加，主要是子公司搬迁改造而增加的房屋及建筑物。⑤在建工程的减少，主要是子公司搬迁改造工程大部分已投入使用。⑥短期借款的增加，主要是母公司及其子公司大的成套工程项目需要补充的流动资金。（2）费用及所得税情况（单位：万元）项目名称 2007年度 2006年度 变动情况
销售费用 10,169 10,311 -1.38%
管理费用 12,791 12,788 +0.02%
财务费用 350 60 +483.33%
所得税 815 1,246 -34.59%
说明：①财务费用的增加，主要是因短期借款增加及利息收入有所减少。②所得税的减少，主要是因本年的递延所得税费用有所减少。（3）现金流量的构成情况（单位：万元）项目名称 2007年度 2006年度 变动情况
经营活动产生的现金流量净额 2,345 7,494 -5,149
投资活动产生的现金流量净额 -9,567 -2,312 -7,255
筹资活动产生的现金流量净额 1,915 -8,914 +10,829
说明：①经营活动产生的现金流量净额减少，主要是因购买商品、支付人工等相关费用有所增加。②投资活动产生的现金流量净额减少，主要是因公司对合资企业追加了投资。③筹资活动产生的现金流量净额增加，主要是因母公司及其子公司银行借款有所增加。（二）对公司未来发展的展望1、行业发展趋势公司所属行业是制冷空调业。制冷空调设备应用范围广，服务领域不断扩大。无论是工业、农业、建筑业、商业、科学研究、国防建设、文教卫生事业，还是人民生活中的衣食住行都离不开制冷空调设备。国民经济的快速发展及建设小康社会的全面推进，为制冷空调业这一给国民经济各个领域提供配套的制造业提供了广阔的发展空间。随着改革开放的不断深入、进口关税的连续降低以及人民币的持续升值，国际竞争对手产品加速进入中国市场，对我国制冷空调业形成了较大压力。2、公司面临的机遇与挑战公司产品从大的范畴上来划分，既可以为投资类行业配套，又可以为消费类行业配套。正是基于这种跨越投资及消费两大领域的综合配套能力，公司表现出了较强的抗周期性，受宏观调控的影响较小。做为中国工业制冷设备领域的龙头企业，同主要国际竞争对手相比，公司还存在一定差距，主要体现在技术水平上。同时公司也存在不少比较优势，包括遍布全国的销售网络、售后服务网络、客户资源，以及公司产品的性能价格比。3、公司发展规划公司将本着"发展、改革、创新、和谐"的指导思想，紧紧围绕制冷空调主业，重点研发冷与热、生态与环保领域的节能、低耗的高技术产品，并使之形成产业链，进一步扩大国内外市场占有率，为中国的装备制造业争光，为改善人类生存环境服务。4、资金需求及资金来源计划2008年，公司预计所需要的资金将通过自有资金及债务融资来解决。5、2008年经营计划2008年公司经营计划指标：销售收入：160,000万元；利润总额：13,500万元。（1）要以全球竞争的大背景，紧紧围绕市场发展趋势和资金投向，大力开拓国内外两个市场，确保全年经营目标的实现。继续发挥冰山集团的整体优势和联合销售优势，不断完善和创新营销服务机制和管理模式。（2）紧紧围绕公司发展冷、热、生态与环保产品的大方向，加快产品结构调整、技术改造和合资合作，不断向环保、节能、安全的发展方向迈进。同时加快新技术、新工艺的应用和推广速度，努力走在竞争对手前面，赢得市场主动。（3）紧紧围绕管理创新狠抓落实，继续夯实公司各项基础管理工作，完善各项管理制度，进一步抓好降成本工作。6、公司面临的主要风险及对策公司目前面临的主要风险是原材料涨价风险。2008年降成本工作要继续作为公司管理创新的重中之重。要在优化产品结构、材料替代、费用管理等方面实施全员降成本。还要充分发挥集团整体优势，继续坚持集团统一采购。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
制冷空调业 165,395.50 136,212.70 17.64% 2.27% 4.80% 下降1.99个百分点
主营业务分产品情况
制冷空调设备 163,184.80 134,484.20 17.59% 1.86% 4.42% 下降2.02个百分点
材料及其他 2,210.70 1,728.50 21.81% 46.65% 46.40% 上升0.14个百分点
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
东北地区 142,134.20 4.15%
华中地区 26,825.10 12.99%
华东地区 4,807.10 10.00%
抵消 8,370.90 -
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
公司自2007 年1 月1 日起执行新会计准则，导致2007年度母公司会计报表净利润与合并会计报表归属于母公司所有者的净利润之间出现明显差异。根据财政部财会函[2000]7 号《关于编制合并会计报告中利润分配问题的请示的复函》中的规定，编制合并会计报表的公司，其利润分配以母公司的可分配利润为依据。据此，公司利润分配采用母公司报表数据。根据大连华连会计师事务所有限公司的审计，公司2007年实现净利润为11,433万元，提取10%法定盈余公积金1,143.3万元，当年度可供股东分配的利润为10,289.7万元，加上年初未分配利润23,733.0万元，扣除已支付2006年度普通股股利5,250.2万元，已提取20%任意盈余公积金2,345.9万元，累计可供股东分配的利润为26,426.6万元。其中，提取20%任意盈余公积金2,286.6万元，5,250.2万元纳入分红派息，余额18,889.8万元结转以后分配。公司2007年度分红预案：按2007年末总股本350,014,975股计算，每10股派1.5元现金（含税），B股的现金股利折算成港币支付。本年度公司不以资本公积金转增股本。以上预案须提交公司2007年度股东大会审议通过。
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
大连冰山集团进出口有限公司等若干关联方 27,945.00 16.90% 47,140.00 34.61%
合计 27,945.00 16.90% 47,140.00 34.61%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额19,766.80万元。
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2007年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
大连冰山集团有限公司在公司股权分置改革过程中做出的特殊承诺及履行情况：特殊承诺：持有的大冷股份国家股将在获得A股市场上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让；在前项承诺期满后四十八个月内不上市交易；将提出2005年度-2007年度每年分红不低于大冷股份当年度可供分配利润50%的分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票；在本次股权分置改革完成后，将授权大冷股份董事会按照国家有关政策法规，尽快制定和实行管理层股权激励和约束机制。履行情况：较好地履行了有关承诺。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源
600346 大橡塑 2,307,692.31 1.11% 17,280,900.00 0.00 11,229,905.77 可供出售金融资产 原法人股投资
600728 SST新太 3,000,000.00 1.40% 3,000,000.00 0.00 0.00 长期股权投资 原法人股投资
合计 5,307,692.31 - 20,280,900.00 0.00 11,229,905.77 - -
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
所持对象名称 初始投资金额 持有数量 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源
国泰君安证券股份有限公司 30,098,895.00 30,098,895 0.64% 30,098,895.00 0.00 0.00 长期股权投资 原法人股投资
合计 30,098,895.00 30,098,895 - 30,098,895.00 0.00 0.00 - -
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
□ 适用 √ 不适用
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 244,799,726.11 145,162,895.61 298,205,958.75 198,065,756.92
交易性金融资产
应收票据 61,105,461.48 33,923,196.41 17,295,316.82 6,720,996.49
应收账款 396,069,801.75 234,453,539.96 336,299,785.67 173,589,451.03
预付款项 29,855,794.43 7,857,424.76 26,839,311.24 5,809,513.08
应收股利 15,799,774.90 17,047,781.57 20,266,710.65 21,514,717.32
应收利息
其他应收款 16,709,994.62 4,407,567.07 14,341,008.40 3,242,405.02
买入返售金融资产
存货 307,496,203.60 213,598,247.96 254,852,668.51 175,256,053.61
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,071,836,756.89 656,450,653.34 968,100,760.04 584,198,893.47
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 17,280,900.00 17,280,900.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 975,712,353.75 1,105,760,582.67 838,165,321.68 948,213,550.61
投资性房地产
固定资产 390,173,719.82 247,509,889.22 349,284,586.12 261,519,027.54
在建工程 8,868,277.62 499,955.08 20,782,889.64 1,371,701.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 105,292,244.58 30,409,717.89 38,730,552.08 29,893,341.86
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,698,626.06 3,215,191.13 3,812,388.54 3,336,138.77
递延所得税资产 10,030,792.26 6,026,979.10 10,220,562.73 7,626,647.94
其他非流动资产
非流动资产合计 1,511,056,914.09 1,410,703,215.09 1,260,996,300.79 1,251,960,407.92
资产总计 2,582,893,670.98 2,067,153,868.43 2,229,097,060.83 1,836,159,301.39
流动负债：
短期借款 70,000,000.00 50,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 35,225,059.06 12,500,000.00 39,598,536.08 15,000,000.00
应付账款 380,180,714.46 236,013,225.16 294,001,946.41 162,623,240.74
预收款项 175,480,242.17 93,657,056.53 117,334,899.25 60,695,866.04
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 41,700,976.58 20,559,393.99 48,545,602.38 28,000,029.10
应交税费 2,910,321.31 1,679,395.17 4,131,543.99 1,774,870.37
应付利息
应付股利 11,277,618.46 10,742,758.45 4,149,837.89 2,264,977.88
其他应付款 57,372,736.35 21,782,704.31 60,047,654.10 19,456,171.36
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 774,147,668.39 446,934,533.61 567,810,020.10 289,815,155.49
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 10,936,965.62 10,936,965.62 18,723,159.90 18,723,050.74
其他非流动负债 79,208,545.00 24,517,545.00 20,955,250.00 20,850,250.00
非流动负债合计 140,145,510.62 85,454,510.62 89,678,409.90 89,573,300.74
负债合计 914,293,179.01 532,389,044.23 657,488,430.00 379,388,456.23
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 350,014,975.00 350,014,975.00 350,014,975.00 350,014,975.00
资本公积 588,753,483.22 587,524,555.60 572,587,026.21 571,358,098.59
减：库存股
盈余公积 332,206,903.49 332,959,114.14 298,067,136.37 298,067,136.37
一般风险准备
未分配利润 313,309,221.07 264,266,179.46 272,901,829.75 237,330,635.20
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,584,284,582.78 1,534,764,824.20 1,493,570,967.33 1,456,770,845.16
少数股东权益 84,315,909.19 78,037,663.50
所有者权益合计 1,668,600,491.97 1,534,764,824.20 1,571,608,630.83 1,456,770,845.16
负债和所有者权益总计 2,582,893,670.98 2,067,153,868.43 2,229,097,060.83 1,836,159,301.39
9.2.2 利润表
编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,653,955,364.95 1,127,227,565.09 1,617,170,091.55 1,051,866,433.14
其中：营业收入 1,653,955,364.95 1,127,227,565.09 1,617,170,091.55 1,051,866,433.14
二、营业总成本 1,615,093,449.54 1,120,985,460.34 1,565,514,585.50 1,038,973,218.32
其中：营业成本 1,362,127,241.82 962,635,877.58 1,299,682,173.50 860,539,634.63
营业税金及附加 6,403,565.64 3,961,247.60 8,888,940.43 3,922,235.90
销售费用 101,686,077.44 63,575,794.26 103,110,567.68 71,673,542.19
管理费用 127,906,374.63 78,403,570.60 134,666,065.84 89,888,198.18
财务费用 3,495,900.40 3,794,047.24 599,346.76 -1,309,217.83
资产减值损失 13,474,289.61 8,614,923.06 18,567,491.29 14,258,825.25
加：公允价值变动收益
投资收益 96,829,892.70 104,268,374.16 100,008,175.48 111,170,547.34
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 93,878,758.86 93,878,758.86 97,627,425.48 97,627,425.48
汇兑收益
三、营业利润 135,691,808.11 110,510,478.91 151,663,681.53 124,063,762.16
加：营业外收入 15,191,743.63 10,437,992.08 6,454,125.44 2,357,536.62
减：营业外支出 514,215.73 336,663.65 607,951.71 95,555.55
其中：非流动资产处置损失 292,046.68 228,447.58 513,320.72 40,451.05
四、利润总额 150,369,336.01 120,611,807.34 157,509,855.26 126,325,743.23
减：所得税费用 8,148,715.09 6,282,039.06 12,464,558.06 10,332,847.30
五、净利润 142,220,620.92 114,329,768.28 145,045,297.20 115,992,895.93
归属于母公司所有者的净利润 128,827,637.59 114,329,768.28 125,901,875.54 115,992,895.93
少数股东损益 13,392,983.33 19,143,421.66
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.37 0.36
（二）稀释每股收益 0.37 0.36
9.2.3 现金流量表
编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,537,696,618.96 1,016,357,518.90 1,515,440,156.50 986,903,350.26
收到的税费返还 188,810.40 33,754.82 3,201,685.93 3,003,699.73
收到其他与经营活动有关的现金 39,471,256.01 18,342,948.10 27,548,668.26 10,202,254.20
经营活动现金流入小计 1,577,356,685.37 1,034,734,221.82 1,546,190,510.69 1,000,109,304.19
购买商品、接受劳务支付的现金 1,227,117,455.16 830,044,228.06 1,165,794,537.97 781,802,878.29
支付给职工以及为职工支付的现金 156,993,819.05 97,143,478.69 134,030,143.25 85,302,876.82
支付的各项税费 96,262,374.61 63,434,410.08 92,965,343.92 64,220,130.51
支付其他与经营活动有关的现金 73,536,784.64 38,977,210.59 78,462,854.77 31,045,235.38
经营活动现金流出小计 1,553,910,433.46 1,029,599,327.42 1,471,252,879.91 962,371,121.00
经营活动产生的现金流量净额 23,446,251.91 5,134,894.40 74,937,630.78 37,738,183.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 44,507,636.46 51,946,117.92 38,802,491.14 46,708,681.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,083,591.11 115,753.35 238,000.00 18,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,041,356.64 2,041,356.64
收到其他与投资活动有关的现金 57,400,957.71 1,439,112.77
投资活动现金流入小计 110,033,541.92 55,542,340.68 39,040,491.14 46,726,681.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 121,304,888.17 10,390,365.23 46,156,762.76 8,969,001.30
投资支付的现金 84,399,473.79 84,399,473.79 16,000,000.00 16,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 20,000,000.00 3,248,147.40
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 205,704,361.96 114,789,839.02 62,156,762.76 28,217,148.70
投资活动产生的现金流量净额 -95,670,820.04 -59,247,498.34 -23,116,271.62 18,509,533.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 79,702,034.80 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 17,400.96 20,543,416.00 9,700,000.00
筹资活动现金流入小计 79,719,435.76 50,000,000.00 20,543,416.00 9,700,000.00
偿还债务支付的现金 2,740,108.89 44,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 57,825,652.34 48,789,370.17 62,439,843.33 53,034,124.46
其中：子公司支付给少数股东股利、利润 7,114,737.64 7,488,162.90
支付其他与筹资活动有关的现金 2,991,000.00 2,991,000.00
筹资活动现金流出小计 60,565,761.23 48,789,370.17 109,680,843.33 56,025,124.46
筹资活动产生的现金流量净额 19,153,674.53 1,210,629.83 -89,137,427.33 -46,325,124.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -335,339.04 -887.20 120,354.62 -454.99
五、现金及现金等价物净增加额 -53,406,232.64 -52,902,861.31 -37,195,713.55 9,922,136.84
加：期初现金及现金等价物余额 298,205,958.75 198,065,756.92 335,401,672.30 188,143,620.08
六、期末现金及现金等价物余额 244,799,726.11 145,162,895.61 298,205,958.75 198,065,756.92
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 350,014,975.00 572,587,026.21 298,067,136.37 272,901,829.75 78,037,663.50 1,571,608,630.83
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 350,014,975.00 572,587,026.21 298,067,136.37 272,901,829.75 78,037,663.50 1,571,608,630.83
三、本年增减变动金额 16,166,457.01 34,891,977.77 39,655,180.67 6,278,245.69 96,991,861.14
（一）净利润 128,827,637.59 13,392,983.33 142,220,620.92
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 16,166,457.01 16,166,457.01
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 11,229,905.77 11,229,905.77
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 736,551.24 736,551.24
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 4,200,000.00 4,200,000.00
上述（一）和（二）小计 16,166,457.01 128,827,637.59 13,392,983.33 158,387,077.93
（三）所有者投入减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 34,891,977.77 -89,172,456.92 -7,114,737.64 -61,395,216.79
1．提取盈余公积 34,891,977.77 -34,891,977.77
2.提取一般风险准备
3．对股东的分配 -52,502,246.25 -7,114,737.64 -59,616,983.89
4．其他 -1,778,232.90 -1,778,232.90
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 350,014,975.00 588,753,483.22 332,959,114.14 312,557,010.42 84,315,909.19 1,668,600,491.97
编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 350,014,975.00 568,745,111.86 302,603,489.67 206,161,773.40 66,863,529.78 1,494,388,879.71
加：会计政策变更 -16,135,642.89 7,350,324.13 351,617.58 -8,433,701.18
前期差错更正
二、本年年初余额 350,014,975.00 568,745,111.86 286,467,846.78 213,512,097.53 67,215,147.36 1,485,955,178.53
三、本年增减变动金额 3,841,914.35 11,599,289.59 59,389,732.22 10,822,516.14 85,653,452.30
（一）净利润 125,901,875.54 19,143,421.66 145,045,297.20
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 3,841,914.35 697.94 3,842,612.29
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 231,466.35 697.94 232,164.29
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 3,610,448.00 3,610,448.00
上述（一）和（二）小计 3,841,914.35 125,901,875.54 19,144,119.60 148,887,909.49
（三）所有者投入减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 11,599,289.59 -66,512,143.32 -8,321,603.46 -63,234,457.19
1．提取盈余公积 11,599,289.59 -11,599,289.59
2.提取一般风险准备
3．对股东的分配 -52,502,246.25 -8,321,603.46 -60,823,849.71
4．其他 -2,410,607.48 -2,410,607.48
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 350,014,975.00 572,587,026.21 298,067,136.37 272,901,829.75 78,037,663.50 1,571,608,630.83
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
公司除按照财政部于2006年2月15日颁布的新《企业会计准则》及其应用指南的有关要求，变更相应的会计政策外，未发生其他会计政策的变更。会计政策变更所涉及的事项及相应的影响金额具体可见财务报告附注九－4。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司以自有资金出资成立了全资子公司-大连大冷金属技术有限公司。该公司从本报告期起纳入合并会计报表编制范围。
大连冷冻机股份有限公司董事会
2008年4月25日
