大连冷冻机股份有限公司2008年第一季度季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席。
1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人张和、主管会计工作负责人及会计机构负责人徐郡饶声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
1.6 本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 2,514,559,792.91 2,582,893,670.98 -2.65%
归属于母公司所有者权益 1,594,777,514.25 1,584,284,582.78 0.66%
每股净资产 4.56 4.53 0.66%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
归属于母公司所有者的净利润 14,257,406.47 16,542,204.35 -13.81%
经营活动产生的现金流量净额 -41,829,792.95 -44,685,014.00 6.39%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.12 -0.13 7.69%
基本每股收益 0.04 0.05 -20.00%
稀释每股收益 0.04 0.05 -20.00%
净资产收益率 0.89% 1.04% 下降0.15个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.82% 0.98% 下降0.16个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收支净额 1,729,169.36
对所得税的影响 -370,111.65
对少数股东的影响 -225,971.97
合计 1,133,085.74
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 43,578
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
SANYO ELECTRIC CO LTD 35,001,500 境内上市外资股
BONY-DREYFUS PIFI-DREYFUS PREMIER GREATER CHINA 16,608,167 境内上市外资股
中国人寿保险股份有限公司 6,000,000 人民币普通股
大连华信信托股份有限公司 3,253,957 人民币普通股
吉林省九州开发公司 3,150,000 人民币普通股
EXCEL CHINA FUND 2,700,997 境内上市外资股
狄蓉 2,229,300 人民币普通股
大连市国有资产经营有限公司 1,650,000 人民币普通股
大连市工业发展投资公司 1,622,250 人民币普通股
华夏证券有限公司 1,575,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收票据较年初明显减少，主要是因已收票据对外背书转让所致。2、应收股利较年初明显减少，主要是因收到联营公司分回股利所致。3、其他应收款较年初明显减少，主要是因收回投标保证金所致。4、长期待摊费用较年初明显增加，主要是因子公司大连大冷金属技术有限公司开办费增加所致。5、应付票据较年初明显减少，主要是因票据到期承兑所致。6、应交税费明显减少，主要是因本期增值税留抵增加所致。7、财务费用明显增加，主要是因贷款额较去年同期增加所致。8、营业外收入明显增加，主要是因本期确认相关递延收益增加所致。9、所得税费用同比明显下降，主要是因企业所得税税率降低所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
股改承诺事项及其履行情况冰山集团承诺：持有的大冷股份国家股将在获得A股市场上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让；在前项承诺期满后四十八个月内不上市交易；将提出2005年度-2007年度每年分红不低于大冷股份当年度可供分配利润50%的分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票；在本次股权分置改革完成后，将授权大冷股份董事会按照国家有关政策法规，尽快制定和实行管理层股权激励和约束机制。冰山集团较好地履行了上述承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
600346 大橡塑 2,307,692.31 1.11% 12,261,600.00 0.00 -3,764,475.00
600728 SST新太 3,000,000.00 1.40% 3,000,000.00 0.00 0.00
合计 5,307,692.31 - 15,261,600.00 0.00 -3,764,475.00
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年01月17日 公司 电话沟通 中信证券研究员 公司大股东改制有关情况
2008年03月11日 公司 电话沟通 上海荣睿投资研究员 公司大股东改制有关情况
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2008年03月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 184,646,696.53 107,816,248.35 244,799,726.11 145,162,895.61
交易性金融资产
应收票据 31,954,928.23 13,346,557.49 61,105,461.48 33,923,196.41
应收账款 418,254,858.39 240,826,702.12 396,069,801.75 234,453,539.96
预付款项 33,218,080.54 5,519,065.19 29,855,794.43 7,857,424.76
应收利息
应收股利 6,120,000.00 7,368,006.67 15,799,774.90 17,047,781.57
其他应收款 10,061,416.46 5,857,078.73 16,709,994.62 4,407,567.07
买入返售金融资产
存货 315,239,146.26 219,923,343.94 307,496,203.60 213,598,247.96
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 999,495,126.41 600,657,002.49 1,071,836,756.89 656,450,653.34
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 12,261,600.00 12,261,600.00 17,280,900.00 17,280,900.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 984,243,002.51 1,114,291,231.44 975,712,353.75 1,105,760,582.67
投资性房地产
固定资产 386,800,537.09 243,360,323.15 390,173,719.82 247,509,889.22
在建工程 8,896,222.29 1,520,509.75 8,868,277.62 499,955.08
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 105,500,135.22 31,086,211.48 105,292,244.58 30,409,717.89
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,052,287.57 3,184,954.22 3,698,626.06 3,215,191.13
递延所得税资产 10,310,881.82 6,026,979.10 10,030,792.26 6,026,979.10
其他非流动资产
非流动资产合计 1,515,064,666.50 1,411,731,809.14 1,511,056,914.09 1,410,703,215.09
资产总计 2,514,559,792.91 2,012,388,811.63 2,582,893,670.98 2,067,153,868.43
流动负债：
短期借款 68,000,000.00 50,000,000.00 70,000,000.00 50,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 24,133,994.71 5,000,000.00 35,225,059.06 12,500,000.00
应付账款 408,069,170.85 252,260,967.58 380,180,714.46 236,013,225.16
预收款项 141,154,985.50 66,211,631.56 175,480,242.17 93,657,056.53
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17,785,880.74 4,078.64 41,700,976.58 20,559,393.99
应交税费 720,727.66 1,938,019.20 2,910,321.31 1,679,395.17
应付利息
应付股利 4,596,368.46 4,061,508.45 11,277,618.46 10,742,758.45
其他应付款 30,099,873.78 5,661,654.76 57,372,736.35 21,782,704.31
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 694,561,001.70 385,137,860.19 774,147,668.39 446,934,533.61
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 10,543,446.40 10,543,446.40 10,936,965.62 10,936,965.62
其他非流动负债 77,963,170.00 23,550,670.00 79,208,545.00 24,517,545.00
非流动负债合计 138,506,616.40 84,094,116.40 140,145,510.62 85,454,510.62
负债合计 833,067,618.10 469,231,976.59 914,293,179.01 532,389,044.23
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 350,014,975.00 350,014,975.00 350,014,975.00 350,014,975.00
资本公积 584,989,008.22 583,760,080.60 588,753,483.22 587,524,555.60
减：库存股
盈余公积 332,959,114.14 332,959,114.14 332,959,114.14 332,959,114.14
一般风险准备
未分配利润 326,814,416.89 276,422,665.30 312,557,010.42 264,266,179.46
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,594,777,514.25 1,543,156,835.04 1,584,284,582.78 1,534,764,824.20
少数股东权益 86,714,660.56 84,315,909.19
所有者权益合计 1,681,492,174.81 1,543,156,835.04 1,668,600,491.97 1,534,764,824.20
负债和所有者权益总计 2,514,559,792.91 2,012,388,811.63 2,582,893,670.98 2,067,153,868.43
4.2 利润表
编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 364,697,704.80 212,542,433.52 346,125,727.87 208,734,767.26
其中：营业收入 364,697,704.80 212,542,433.52 346,125,727.87 208,734,767.26
二、营业总成本 355,867,654.94 207,728,699.20 332,028,246.90 200,928,460.78
其中：营业成本 298,332,431.52 178,642,151.77 283,111,342.85 176,745,085.09
利息支出
手续费及佣金支出
营业税金及附加 1,521,162.92 193,799.98 1,308,692.43 481,876.12
销售费用 16,486,755.59 6,293,363.63 15,830,796.05 6,898,141.78
管理费用 35,323,690.50 21,093,508.45 28,251,293.72 16,306,050.74
财务费用 1,740,298.90 1,505,875.37 96,300.34 497,307.05
资产减值损失 2,463,315.51 3,429,821.51
加：公允价值变动收益
投资收益 8,530,648.77 8,530,648.77 9,647,504.00 9,647,504.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 8,530,648.77 8,530,648.77 9,647,504.00 9,647,504.00
汇兑收益
三、营业利润 17,360,698.63 13,344,383.09 23,744,984.97 17,453,810.48
加：营业外收入 1,813,187.80 1,224,954.77 1,267,498.86 1,021,977.68
减：营业外支出 84,018.44 55,831.96 115,432.39 90,654.77
其中：非流动资产处置损失 55,831.96 55,831.96 106,863.32 90,654.77
四、利润总额 19,089,867.99 14,513,505.90 24,897,051.44 18,385,133.39
减：所得税费用 2,433,710.15 2,357,020.06 5,209,387.53 4,523,659.59
五、净利润 16,656,157.84 12,156,485.84 19,687,663.91 13,861,473.80
归属于母公司所有者的净利润 14,257,406.47 16,542,204.35
少数股东损益 2,398,751.37 3,145,459.56
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.05
（二）稀释每股收益 0.04 0.05
4.3 现金流量表
编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 307,211,761.95 174,775,825.54 293,631,467.96 182,180,989.34
收到的税费返还 35,000.00 48,754.82 33,754.82
收到其他与经营活动有关的现金 5,268,762.39 2,713,816.69 8,047,522.68 1,498,326.69
经营活动现金流入小计 312,515,524.34 177,489,642.23 301,727,745.46 183,713,070.85
购买商品、接受劳务支付的现金 264,146,234.07 169,235,077.43 258,370,823.73 171,373,915.07
支付给职工以及为职工支付的现金 53,614,650.48 30,691,642.87 43,837,556.72 25,983,741.27
支付的各项税费 15,768,593.98 5,745,686.25 25,353,840.89 17,486,106.97
支付其他与经营活动有关的现金 20,815,838.76 6,028,514.86 18,850,538.12 6,234,670.97
经营活动现金流出小计 354,345,317.29 211,700,921.41 346,412,759.46 221,078,434.28
经营活动产生的现金流量净额 -41,829,792.95 -34,211,279.18 -44,685,014.00 -37,365,363.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,000,000.00 2,000,000.00
取得投资收益收到的现金 7,979,774.90 7,979,774.90 25,000.00 25,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,036,775.00 36,775.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 9,016,549.90 8,016,549.90 2,025,000.00 2,025,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 16,843,488.38 2,937,538.25 12,903,343.56 1,124,390.00
投资支付的现金 4,000,000.00 4,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 16,843,488.38 2,937,538.25 16,903,343.56 5,124,390.00
投资活动产生的现金流量净额 -7,826,938.48 5,079,011.65 -14,878,343.56 -3,099,390.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 5,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,000,000.00
偿还债务支付的现金 7,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,489,567.78 8,213,875.00 2,297,102.44 934,987.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 15,489,567.78 8,213,875.00 2,297,102.44 934,987.50
筹资活动产生的现金流量净额 -10,489,567.78 -8,213,875.00 -2,297,102.44 -934,987.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6,730.37 -504.73 -1,748.63 -1,748.63
五、现金及现金等价物净增加额 -60,153,029.58 -37,346,647.26 -61,862,208.63 -41,401,489.56
加：期初现金及现金等价物余额 244,799,726.11 145,162,895.61 298,205,958.75 198,065,756.92
六、期末现金及现金等价物余额 184,646,696.53 107,816,248.35 236,343,750.12 156,664,267.36
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
大连冷冻机股份有限公司董事会
2008年4月25日
