大连冷冻机股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人张和、主管会计工作负责人及会计机构负责人徐郡饶声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 2,413,528,624.65 2,222,766,552.44 8.58%
所有者权益（或股东权益） 1,540,135,541.70 1,487,240,458.94 3.56%
每股净资产 4.40 4.25 3.53%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 9,283,991.77 -78.43%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.03 -75.00%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 43,004,340.42 93,623,898.24 -0.93%
基本每股收益 0.12 0.27 0.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.26 -
稀释每股收益 0.12 0.27 0.00%
净资产收益率 2.79% 6.08% 下降0.19个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.75% 5.94% 下降0.18个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 3,769,061.43
营业外支出 -620,838.85
所得税影响数 -1,012,010.40
少数股东损益 -26,903.05
合计 2,109,309.13
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 45,206
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
SANYO ELECTRIC CO LTD 35,001,500 境内上市外资股
BONY-DREYFUS PIFI-DREYFUS PREMIER GREATER CHINA 13,655,793 境内上市外资股
中国人寿保险股份有限公司 6,000,000 人民币普通股
华夏红利混合型开放式证券投资基金 4,499,985 人民币普通股
国泰君安证券股份有限公司 3,150,000 人民币普通股
吉林省九州开发公司 3,150,000 人民币普通股
EXCEL CHINA FIND 2,049,997 境内上市外资股
CSFB S/A QINHAN CHINA MASTER FUND (CAYMAN) LTD 1,999,907 境内上市外资股
大连华信信托投资股份有限公司 1,795,000 人民币普通股
黄蓉 1,680,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、可供出售金融资产较年初增加额，系公司所持大连橡胶塑料机械股份有限公司117万股流通股之市值。
2、在建工程较年初增加150.28%，主要是子公司在建厂房尚未完工所致。
3、应付职工薪酬较年初减少37.34%，是在本期支付了2006年年终奖所致。
4、应交税费较年初增加142.27%，主要是期末应交增值税增加所致。
5、财务费用同比增加较大，主要是因母公司短期借款增加所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
大连冰山集团有限公司在公司股权分置改革过程中做出的特殊承诺及履行情况：
特殊承诺：持有的大冷股份国家股将在获得A股市场上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让；在前项承诺期满后四十八个月内不上市交易；将提出2005年度-2007年度每年分红不低于大冷股份当年度可供分配利润50%的分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票；在本次股权分置改革完成后，将授权大冷股份董事会按照国家有关政策法规，尽快制定和实行管理层股权激励和约束机制。履行情况：较好地履行了有关承诺。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
√适用□不适用
单位：（人民币）元
占该公司股权比
证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
例
600346 大橡塑 2,307,692.31 1.11% 16,005,600.00 0.00 10,273,430.77
600728 SST新太 3,000,000.00 1.40% 3,000,000.00 0.00 0.00
合计 5,307,692.31 - 19,005,600.00 0.00 10,273,430.77
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
√适用□不适用
单位：（人民币）元
占该公司股权比
所持对象名称 初始投资金额 持有数量（股） 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
例
国泰君安证券股份
30,098,895.00 30,098,895.00 0.64% 30,098,895.00 0.00 0.00
有限公司
合计 30,098,895.00 30,098,895.00 - 30,098,895.00 0.00 0.00
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年07月31日 公司 实地调研 上海仰印投资研究员 公司基本面有关情况
2007年08月07日 公司 电话沟通 秦汉投资 公司基本面有关情况
2007年08月23日 公司 实地调研 中信证券研究员 公司基本面有关情况
4附录
4.1资产负债表
编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 227,518,705.10 146,299,631.10 298,205,958.75 198,065,756.92
交易性金融资产
应收票据 18,281,678.56 13,932,098.73 17,295,316.82 6,720,996.49
应收账款 428,164,837.67 220,826,334.29 336,299,785.67 173,589,451.03
预付款项 23,161,252.27 8,074,061.91 26,839,311.24 5,809,513.08
应收利息
应收股利 13,460,000.00 14,708,006.67 20,266,710.65 21,514,717.32
其他应收款 18,108,091.34 33,805,557.72 14,341,008.40 3,242,405.02
存货 260,411,048.03 168,641,125.66 254,852,668.51 175,256,053.61
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 989,105,612.97 606,286,816.08 968,100,760.04 584,198,893.47
非流动资产：
可供出售金融资产 16,005,600.00 16,005,600.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 949,283,558.14 1,096,131,909.24 831,834,813.29 978,683,164.39
投资性房地产
固定资产 341,007,341.05 252,618,255.92 349,284,586.12 261,519,027.54
在建工程 52,016,396.90 512,518.73 20,782,889.64 1,371,701.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 49,897,291.31 29,306,412.35 38,730,552.08 29,893,341.86
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,708,529.80 3,245,428.04 3,812,388.54 3,336,138.77
递延所得税资产 12,504,294.48 8,036,791.35 10,220,562.73 7,626,647.94
其他非流动资产
非流动资产合计 1,424,423,011.68 1,405,856,915.63 1,254,665,792.40 1,282,430,021.70
资产总计 2,413,528,624.65 2,012,143,731.71 2,222,766,552.44 1,866,628,915.17
流动负债：
短期借款 59,000,000.00 50,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 29,170,027.43 6,400,000.00 39,598,536.08 15,000,000.00
应付账款 383,960,639.41 221,070,057.54 294,001,946.41 162,623,240.74
预收款项 120,934,911.64 72,181,487.98 116,749,764.74 60,113,947.94
应付职工薪酬 26,884,478.64 9,976,628.22 42,906,771.30 26,759,329.29
应交税费 11,427,226.57 7,677,431.23 4,716,678.50 2,356,788.47
应付利息
应付股利 13,777,671.74 13,242,811.73 4,149,837.89 2,264,977.88
其他应付款 65,734,619.67 9,780,282.10 65,686,485.18 20,696,871.17
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 710,889,575.10 390,328,698.80 567,810,020.10 289,815,155.49
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 21,489,250.00 21,384,250.00 20,955,250.00 20,850,250.00
预计负债
递延所得税负债 10,642,058.42 10,642,058.42 18,723,159.90 18,723,050.74
其他非流动负债
非流动负债合计 82,131,308.42 82,026,308.42 89,678,409.90 89,573,300.74
负债合计 793,020,883.52 472,355,007.22 657,488,430.00 379,388,456.23
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 350,014,975.00 350,014,975.00 350,014,975.00 350,014,975.00
资本公积 584,360,456.98 584,360,456.98 572,587,026.21 572,587,026.21
减：库存股
盈余公积 351,408,530.59 328,254,581.81 324,216,878.99 304,795,580.87
未分配利润 254,351,579.13 277,158,710.70 240,421,578.74 259,842,876.86
归属于母公司所有者权益合计 1,540,135,541.70 1,539,788,724.49 1,487,240,458.94 1,487,240,458.94
少数股东权益 80,372,199.43 78,037,663.50
所有者权益合计 1,620,507,741.13 1,539,788,724.49 1,565,278,122.44 1,487,240,458.94
负债和所有者权益总计 2,413,528,624.65 2,012,143,731.71 2,222,766,552.44 1,866,628,915.17
4.2本报告期利润表
编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业收入 419,235,534.11 287,941,003.67 414,335,961.78 275,546,525.82
减：营业成本 352,796,991.84 245,080,360.08 340,630,468.10 231,948,445.10
营业税金及附加 2,090,365.33 1,305,535.60 1,407,338.19 779,165.29
销售费用 32,615,474.04 21,974,064.14 16,438,804.18 8,838,292.63
管理费用 19,683,470.02 9,369,410.25 27,372,847.09 16,711,174.49
财务费用 1,580,597.31 1,455,681.96 -106,828.37 430,231.60
资产减值损失 -6,976,697.55 -4,938,500.00 5,300,153.51 5,379,529.63
加：公允价值变动收益
投资收益 34,971,443.07 34,941,443.07 28,621,325.13 28,621,325.13
其中：对联营企业和合
34,941,443.07 34,941,443.07 28,496,325.13 28,496,325.13
营企业的投资收益
二、营业利润 52,416,776.19 48,635,894.71 51,914,504.21 40,081,012.21
加：营业外收入 1,315,496.59 1,251,612.59 976,720.74 839,409.33
减：营业外支出 350,060.15 73,707.57 76,330.75 16,456.80
其中：非流动资产处置损失 253,765.88 15,491.50 10,465.06 16,373.73
三、利润总额 53,382,212.63 49,813,799.73 52,814,894.20 40,903,964.74
减：所得税费用 7,195,185.45 5,758,655.89 6,218,519.26 5,136,205.04
四、净利润 46,187,027.18 44,055,143.84 46,596,374.94 35,767,759.70
归属于母公司所有者的净
43,004,340.42 43,410,094.80
利润
职工福利及奖励基金 970,412.79 980,501.09
少数股东损益 2,212,273.97 2,205,779.05
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.12
（二）稀释每股收益 0.12 0.12
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业收入 1,235,499,457.35 810,471,293.82 1,227,728,957.61 785,471,626.15
减：营业成本 1,020,964,280.41 686,544,055.37 1,006,449,637.850 655,059,850.35
营业税金及附加 5,562,378.32 3,350,669.38 7,116,806.26 3,171,095.54
销售费用 67,522,629.34 39,893,812.45 65,056,184.47 42,873,083.86
管理费用 81,907,228.77 49,431,616.31 79,484,977.44 48,727,498.35
财务费用 2,133,928.32 2,382,712.68 1,615,378.78 1,323,845.21
资产减值损失 16,117,375.13 9,203,724.31 20,045,505.76 15,001,215.04
加：公允价值变动收益
投资收益 70,705,620.82 78,197,727.28 61,622,647.69 72,840,769.55
其中：对联营企业和合
70,675,620.82 70,675,620.82 61,497,647.69 61,497,647.69
营企业的投资收益
二、营业利润 111,997,257.88 97,862,430.60 109,583,114.74 92,155,807.35
加：营业外收入 3,769,061.43 3,309,258.54 3,678,557.10 3,494,982.69
减：营业外支出 620,838.85 286,663.65 142,389.14 71,477.93
其中：非流动资产处置损失 514,525.51 228,447.58 16,373.43 16,373.73
三、利润总额 115,145,480.46 100,885,025.49 113,119,282.70 95,579,312.11
减：所得税费用 10,205,225.68 7,607,944.46 12,731,713.88 10,822,950.98
四、净利润 104,940,254.78 93,277,081.03 100,387,568.82 84,756,361.13
归属于母公司所有者的净
93,623,898.24 87,917,608.23
利润
职工福利及奖励基金 2,413,233.03 2,814,939.61
少数股东损益 8,903,123.51 9,655,020.98
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.27 0.25
（二）稀释每股收益 0.27 0.25
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
1,101,665,943.52 737,811,471.20 945,468,875.78 577,530,294.89
现金
收到的税费返还 85,580.76 33,754.82 2,613,603.31 2,501,341.87
收到其他与经营活动有关
39,428,915.07 17,485,703.10 28,852,030.91 12,803,622.41
的现金
经营活动现金流入小计 1,141,180,439.35 755,330,929.12 976,934,510.00 592,835,259.17
购买商品、接受劳务支付的
851,784,121.47 607,644,329.58 678,719,462.21 425,097,979.27
现金
支付给职工以及为职工支
112,999,883.20 71,781,755.55 101,381,204.13 66,147,473.45
付的现金
支付的各项税费 77,388,794.61 52,167,465.34 76,627,499.00 56,410,454.62
支付其他与经营活动有关
89,723,648.30 39,298,837.43 77,171,717.20 37,184,862.41
的现金
经营活动现金流出小计 1,131,896,447.58 770,892,387.90 933,899,882.54 584,840,769.75
经营活动产生的现金
9,283,991.77 -15,561,458.78 43,034,627.46 7,994,489.42
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 39,484,011.46 47,006,117.92 25,206,741.14 32,026,856.32
处置固定资产、无形资产和
51,050.00 51,050.00 18,000.00 18,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
2,041,356.64 2,041,356.64
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
227,346.38
的现金
投资活动现金流入小计 41,803,764.48 49,098,524.56 25,224,741.14 32,044,856.32
购建固定资产、无形资产和
53,612,524.22 6,260,428.00 7,279,300.50 3,131,575.80
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 84,399,473.79 84,399,473.79 6,000,000.00 9,248,147.40
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 138,011,998.01 90,659,901.79 13,279,300.50 12,379,723.20
投资活动产生的现金
-96,208,233.53 -41,561,377.23 11,945,440.64 19,665,133.12
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 59,000,000.00 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
10,653,238.00
的现金
筹资活动现金流入小计 69,653,238.00 50,000,000.00
偿还债务支付的现金 44,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息
53,197,335.29 44,642,766.87 55,237,808.07 46,712,572.25
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 53,197,335.29 44,642,766.87 99,487,808.07 46,712,572.25
筹资活动产生的现金
16,455,902.71 5,357,233.13 -99,487,808.07 -46,712,572.25
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-218,914.60 -522.94 -12,170.75 -129.37
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -70,687,253.65 -51,766,125.82 -44,519,910.72 -19,053,079.08
加：期初现金及现金等价物
298,205,958.75 198,065,756.92 335,401,672.30 188,143,620.08
余额
六、期末现金及现金等价物余额 227,518,705.10 146,299,631.10 290,881,761.58 169,090,541.00
4.5审计报告
审计意见：未经审计
大连冷冻机股份有限公司董事会
2007年10月27日