大连冷冻机股份有限公司2001年年度报告正文 目录 重要提示 第一章公司基本情况简介 第二章会计数据和业务数据摘要 第三章股本变动及股东情况 第四章董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章公司治理结构 第六章股东大会情况简介 第七章董事会报告 第八章监事会报告 第九章重要事项 第十章财务报告 第十一章备查文件目录 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。王国通董事未出席董事会。 （一）公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：大连冷冻机股份有限公司 公司法定英文名称：Dalian Refrigeration CO., LTD. 公司英文名称缩写：DRC 2、 公司法定代表人：张和先生 3、 公司董事会秘书：吕连珍女士 电话：0086-411-6653081-8100 传真：0086-411-6641470 证券事务代表：葛彦女士 电话：0086-411-6653081-8130 传真：0086-411-6654530 联系地址：大连市沙河口区西南路888 号 4、 公司注册及办公地址：大连市沙河口区西南路888 号 邮政编码：116033 互联网网址：http://www.bingshan.com 电子信箱：dlzj@mail.dlptt.ln.cn 5、 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《大公报》 登载年度报告的证监会指定网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：大冷股份；大冷B 股票代码：0530； 2530 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年12 月18 日 登记地点：大连市沙河口区西南路888 号 企业法人营业执照注册号：大工商企法字21020011003266-1368 税务登记号码：国税大字节210204242361300 地税大三字210204242361303 公司聘请的境内会计师事务所：大连华连会计师事务所有限公司 办公地址：大连市中山区同兴街67 号邮电万科大厦24 层 公司聘请的境外会计师事务所：安达信公司 办公地址：香港中环干诺道中111 号 （二）会计数据和业务数据摘要 1、报告期主要业务数据摘要（单位：元） 利润总额 92,649,928.26 净利润 88,918,520.81 扣除非经常性损益后的净利润 88,874,207.67 主营业务利润 134,830,510.18 其他业务利润 1,276,789.17 营业利润 13,776,904.25 投资收益 78,828,710.87 补贴收入 0 营业外收支净额 44,313.14 经营活动产生的现金流量净额 44,794,359.91 现金及现金等价物净增加额 74,379,802.42 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：营业外收入70,959.24 元；营业外支出-26,464.10 元。 经大连华连会计师事务所有限公司按照中国会计准则审计，公司2001 年度实现净利润8,891.8 万元；经安达信公司按照国际会计准则审计，公司2001 年度实现净利润6,950.2 万元。境内外审计差异为1,941.6 万元。 按国际会计准则调整对净利润及净资产的影响（单位：千元） 净利润 二○○一年度 二○○○年度 本公司法定账目金额 88,918 78,153 法定账目会计政策变更的影响 - - 调整后的本公司法定账目金额 88,918 78,153 调整 —提取不动产、厂场及设备减值 损失 (19,135) - 安装业务收入及成本确认 (117) (7,789) 递延税项负债确认 7,219 (7,219) 销售收入截止 (2,353) 1,715 权益法核算投资收益 (5,307) 1,753 期后盈余分配 - - 其他 277 (404) 根据国际会计准则调整后金额 69,502 66,209 净资产 二○○一年 二○○○年 十二月三十一日 十二月三十一日 本公司法定账目金额 1,137,488 1,102,706 法定账目会计政策变更的影响 - (19,135) 调整后的本公司法定账目金额 1,137,488 1,083,571 调整 —提取不动产、厂场及设备减值 损失 - 19,135 安装业务收入及成本确认 (7,906) (7,789) 递延税项负债确认 - (7,219) 销售收入截止 - 2,353 权益法核算投资收益 (5,606) (299) 期后盈余分配 35,001 35,001 其他 (1,355) (1,632) 根据国际会计准则调整后金额 1,157,622 1,123,121 2、 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元） 项目 2001 2000 调整后 主营业务收入 902,148,243.13 800,683,245.80 净利润 88,918,520.81 80,401,064.51 总资产 1,853,120,167.07 1,748,387,305.67 股东权益 1,137,488,584.64 1,083,571,561.33 每股收益 0.254 0.230 扣除非经常性损益后的每股收益 0.254 0.230 每股净资产 3.25 3.10 调整后的每股净资产 3.23 3.08 每股经营活动产生的现金流量净额 0.128 0.117 净资产收益率 7.82% 7.42% 扣除非经常性损益后的加权净资产收益率 8.01% 7.68% 项目 2000 1999 调整前 主营业务收入 800,683,245.80 720,585,250.60 净利润 78,151,266.89 71,063,628.79 总资产 1,767,519,306.58 1,531,014,855.25 股东权益 1,102,703,562.24 1,059,513,792.85 每股收益 0.223 0.203 扣除非经常性损益后的每股收益 0.223 0.203 每股净资产 3.15 3.03 调整后的每股净资产 3.10 3.01 每股经营活动产生的现金流量净额 0.117 0.072 净资产收益率 7.09% 6.71% 扣除非经常性损益后的加权净资产收益率 7.09% 6.71% 注：（1） 以上数据和指标系按合并会计报表数填列或计算。以上数据业经大连华连会计师事务所有限公司按照中国会计准则审计，安达信公司按照国际会计准则审计的数据参阅英文版。 （2） 报告期末至摘要披露日，公司股本未发生变化。 3、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 350,014,975.00 555,526,764.31 154,173,938.72 本期增加 0 0 27,973,038.99 本期减少 0 0 0 期末数 350,014,975.00 555,526,764.31 182,146,977.71 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 44,585,371.82 23,855,883.30 1,083,571,561.33 本期增加 8,957,031.39 88,918,520.81 116,891,559.80 本期减少 0 62,974,536.49 62,974,536.49 期末数 53,542,403.21 49,799,867.62 1,137,488,584.64 变动原因：盈余公积本期增加系因2001 年度利润分配计提；法定公益金本期增加系因2001 年度利润分配计提；未分配利润本期增加系因2001 年度实现利润，本期减少系因2001 年度利润分配；股东权益本期增加系因2001 年度实现利润，本期减少系因2001 年度利润分配。 （三）股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股份变动情况表 数量单位：股 期初数 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 104,422,500 104,422,500 其中：国家股 104,422,500 104,422,500 2、 募集法人股份 32,222,250 32,222,250 未上市流通股份合计 136,644,750 136,644,750 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 98,370,225 98,370,225 2、 境内上市外资股（B 股） 115,000,000 115,000,000 已上市流通股份合计 213,370,225 213,370,225 三、股份总数 350,014,975 350,014,975 （2） 股票发行与上市情况 ①前三年历次股票发行情况：无。 ②报告期内，公司股份总数不变，股份结构也未发生变动。 2、股东情况介绍 （1）报告期末股东总数为76,232 户，其中A 股股东总数为61,580 户，B 股股东总数为14,652 户。 （2） 主要股东持股情况（前10 名股东） 股东名称 年初（万股） 年末（万股） 大连冰山集团有限公司（国家股） 10,442.25 10,442.25 SANYO ELECTRICCO., LTD. 3,500.15 3,500.15 国泰君安证券股份有限公司 0 534.55 吉林九州开发公司 315.00 315.00 太原兆和投资发展公司 315.00 315.00 申银万国证券股份有限公司 283.70 283.70 大连第一制冷设备厂 194.425 194.425 大连华信信托投资股份有限公司 179.50 179.50 大连热电集团股份有限公司 175.00 175.00 大连橡胶塑料机械厂 165.375 165.375 股东名称 占总股本（%） 类别 大连冰山集团有限公司（国家股） 29.83 A SANYO ELECTRICCO., LTD. 10.00 B 国泰君安证券股份有限公司 1.53 A 吉林九州开发公司 0.90 A 太原兆和投资发展公司 0.90 A 申银万国证券股份有限公司 0.81 A 大连第一制冷设备厂 0.56 A 大连华信信托投资股份有限公司 0.51 A 大连热电集团股份有限公司 0.50 A 大连橡胶塑料机械厂 0.47 A 公司前10 名股东中，大连冰山集团有限公司与大连第一制冷设备厂、大连橡胶塑料机械厂之间存在关联关系。 持股5%以上的法人股东所持公司股份无质押、冻结情况。 根据公司与日本三洋电机株式会社于1997 年12 月4 日签订的股份认购协议，三洋电机以战略投资者的身份所认购的3,500.15 万股B 股，自大冷B 上市之日（1998 年3 月20 日）起两年内不得转让或出售。目前该公司未出售所持股票。 （3） 持股10%（ 含10%） 以上法人股东介绍 大连冰山集团有限公司年末持有公司股份29.83%。 法定代表人张和。该公司成立于1996 年5 月22 日，注册资本为12,654 万元，以制造与安装工业和商用冷冻、空调、冷链、电器等成套设备为主业，兼营电子、家电、轻工化工、进出口贸易等,是隶属于大连市财政局国有资本处的国有独资公司。该公司目前总资产67.5 亿元，2001 年实现销售收入40 多亿元，净利润2.27 亿元，出口创汇4,118 万美元。 三洋电机株式会社年末持有公司股份10%。 三洋电机是日本主要的机电产品生产商之一。截止2001 年3 月31 日，该公司总资产为237.5 亿美元，实现主营业务收入174 亿美元，净利润3.4 亿美元。 （4） 报告期内公司控股股东未变更。 （四）董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员情况 （1）基本情况 姓名 性别 职务 年龄 任期 年初持股 董事（17位）： 张 和 男 董事长 64 2001— 2004 25,650 穆传江 男 副董事长 52 2001— 2004 22,650 张宏智 男 执行董事 43 2001— 2004 21,125 王德昆 男 执行董事 50 2001— 2004 14,250 于守涛 男 执行董事 51 2001— 2004 21,375 王志强 男 执行董事 40 2001— 2004 0 杨 斌 男 执行董事 45 2001— 2004 0 刘梦华 男 董事 59 2001— 2004 0 吕中立 男 董事 60 2001— 2004 7,125 王国通 男 董事 46 2001— 2004 0 侴乔力 男 董事 38 2001— 2004 0 白 琳 女 董事 41 2001— 2004 0 邹志明 男 董事 58 2001— 2004 10,687 李 梅 女 董事 37 2001— 2004 0 徐 辉 男 董事 33 2001— 2004 0 小林奉文 男 董事 59 2001— 2004 0 吉田章 男 董事 62 2001— 2004 0 监事（3位）： 于福春 男 监事会主席 43 2001— 2004 7,800 门曰胜 男 监事 49 2001— 2004 0 朱广熙 男 监事 37 2001— 2004 0 高级管理人员： 穆传江 男 总经理 张宏智 男 副总经理 王德昆 男 副总经理 王志强 男 副总经理 杨 斌 男 副总经理 胡希堂 男 副总经理 34 2001— 2004 0 丁 杰 男 副总经理 39 2001— 2004 0 于守涛 男 财务总监 吕连珍 女 董事会秘书 49 2001— 2004 0 姓名 年末持股 董事（17位）： 张 和 25,650 穆传江 22,650 张宏智 21,125 王德昆 14,250 于守涛 21,375 王志强 0 杨 斌 0 刘梦华 0 吕中立 7,125 王国通 0 侴乔力 0 白 琳 0 邹志明 10,687 李 梅 0 徐 辉 0 小林奉文 0 吉田章 0 监事（3位）： 于福春 7,800 门曰胜 0 朱广熙 0 高级管理人员： 穆传江 张宏智 王德昆 王志强 杨 斌 胡希堂 0 丁 杰 0 于守涛 吕连珍 0 董事、监事在股东单位的任职情况如下：张和先生现任大连冰山集团有限公司董事长；小林奉文先生现任三洋电机（香港）有限公司董事长、总经理；王国通先生现任大连第一制冷设备厂厂长；白琳女士现任华夏证券有限公司职员；吉田章先生现任三洋电机株式会社执行董事、三洋电机（中国）有限公司董事长；李梅女士现任国泰君安证券股份有限公司副总裁；刘梦华先生现任大连冰山橡塑股份有限公司副总经理；邹志明先生现任大连船用柴油机厂厂长；徐辉先生现任大连棒棰岛啤酒股份有限公司总会计师、总经理。 （2） 年度报酬情况 公司根据年度生产经营实际情况，本着工资增长低于全年劳动生产率和利润增长的“两低于”原则，确定董事、监事和高级管理人员报酬。 现任董事、监事和高级管理人员本年度报酬总额为87.79 万元；金额最高的前三名董事的报酬总额为31 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为31 万元。在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员共计13 人，其中9— 10 万元区间3 人，7— 8 万元区间5 人，6— 7 万元区间2 人，4— 5 万元区间1 人，4 万元以内2 人。 刘梦华、吕中立、王国通、白琳、邹志明、李梅、徐辉、小林奉文、吉田章等不在公司领取报酬、津贴，在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴。 （3） 变动情况 报告期内，公司进行了董事会和监事会的换届选举工作，原董事李志民、王尔忠、罗小平、陈耿、侯少锋、魏茂云、山村昭雄不再担任公司董事，原监事刘庆禄不再担任公司监事。 报告期内，公司董事会在完成了换届工作后，于三届一次董事会议上对公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员进行了重新聘任，详细内容见董事会报告中的“董事会日常工作情况”。 2、公司员工情况 2001 年12 月31 日统计：公司现有员工2,136 人，其中生产人员1,279人，占59.9%； 技术人员346 人，占16.2%； 销售人员278 人，占13.0%； 财务人员36 人，占1.7%； 行政人员197 人，占9.2%。 公司大、中专以上学历642 人，占30.1%。 公司退休职工的养老金及医疗费等由社会保险机构负责。 （五）公司治理结构 1、 公司治理情况 （1） 关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，公司关联交易公平，关联交易价格合理。 （2） 关于控股股东与上市公司 控股股东依法行使出资人的权利，没有直接或间接干预公司的决策和生产经营活动，没有损害公司及其他股东的权益。 公司与控股股东实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。 （3） 关于董事与董事会 公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，董事会认真履行法律、法规和公司章程规定的职责；公司董事会建立了董事会议事规则；公司董事以认真负责的态度出席董事会，对所议事项表达明确的意见，能够积极参加有关培训，了解作为董事的权利、业务和责任；公司正在建立独立董事制度。 （4） 关于监事与监事会 公司监事会的人员和构成符合法律、法规的要求，监事会建立了监事会议事规则；监事会对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 （5） 关于绩效评价与激励约束机制 公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序及经理人员的激励与约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 （6） 关于利益相关者 公司尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7） 关于信息披露与透明度 公司董事会秘书负责信息披露事项，公司建立了信息披露制度；公司按照法律、法规及其他相关规定，披露公司的有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 2、 独立董事履行职责情况 公司董事会按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，正在修订公司章程相关规定，建立独立董事制度。 3、 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 （1）业务分开：公司业务独立于控股股东，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 （2）人员分开：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；公司总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员在公司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务。 （3）资产完整：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产由公司拥有，公司独立拥有采购和销售系统。 （4）机构独立：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。 （5）财务独立：公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。 4、 高级管理人员的考评及激励机制 报告期内公司对高级管理人员依据公司建立的资产经营业绩考核办法进行考评和奖励。 （六）股东大会情况简介 公司于2001 年5 月22 日上午在公司会议室召开了2000 年度股东大会。关于召开本次股东大会的通知，刊登在2001 年4 月17 日《中国证券报》、《大公报》。关于本次股东大会的决议公告，刊登在2001 年5 月23 日《中国证券报》、《大公报》。出席会议的股东及股东代理人共计56 人，代表股份17,222.005 万股（其中所持A 股表决权13,674.575 万股，所持B 股表决权3,547.43 万股），占公司总股本49.2%， 符合公司章程及公司法的规定。本次会议通过如下决议：公司董事会2000 年度工作报告；公司监事会2000 年度工作报告；公司2000 年度财务决算和2001 年度财务预算；公司2000 年度分红方案；关于修改公司章程的报告；选举产生了公司第三届董事会董事；选举产生了公司第三届监事会由股东代表出任的监事。 （七）董事会报告 1、 公司经营情况 （1） 主营业务的范围及其经营情况 公司是中国最大的工业制冷设备生产企业和中国最大的制冷成套设备出口商家，并拥有中国工业制冷设备行业中唯一的驰名商标。 公司主要产品有用于国防、科研、石油、化工、纺织、医药、发电、农牧渔和饮食服务等行业的活塞式、螺杆式制冷压缩机、溴化锂吸收式制冷机以及压力容器、组合库、气调保鲜库、平板式速冻机、隧道式速冻机、块冰机、片冰机、颗粒机等，共计5 个系列（制冷、冷冻、空调、冷藏、保鲜）、6 大成套（空调成套、土建冷库成套、组合冷库成套、制冰成套、特种工程成套和气调保鲜成套）。 ①积极推进名牌战略，国内市场开拓稳中求进。 2001 年，公司紧盯国家投资政策和方向，以抓大项目，特别是抓国家、省市重点工程项目为切入点，以成套工程、螺杆产品为侧重，实现主营业务收入90,215 万元，同比增长12.67%。 2001 年，公司进一步改革营销体系，完善营销网络，加强销售队伍建设，强化售后服务机制，大胆进行营销人员本土化试点，更好地调动了销售人员的积极性，切实将售后服务工作融入了市场，并荣获“全国用户满意工程先进单位”。 ②有序实施“走出去”战略，国际市场进一步拓宽。 2001 年，公司加快了“走出去”战略的推进速度，首次到海外投资建厂；建立了菲律宾、印尼和越南驻外办事处；推出了“冰山国际”网站；“冰山”商标被选为国家重点支持和发展的出口名牌。通过上述举措，巩固了东南亚重点市场，开辟了朝鲜、东欧、拉美等新兴市场，稳定并扩大了与日本、美国、澳大利亚的加工贸易。 ③以技术创新为导向，产品结构调整及技术改造逐步深化。 2001 年，公司推出了金枪鱼钓船用冷冻装置、船用螺杆压缩机、医疗洁净空调系统等12 项新产品，对传统螺杆机组进行了升级改型，并在国内首次应用大型虹吸制冷系统。同时，投入2,942 万元进行了一系列技术改造。 ④注重管理创新，基础管理更加完善。 2001 年，公司启用了中层干部竞聘、设计和工艺资格评定等两项新的用人机制；成立了物资采购招标委员会，全面推行招标采购，有效降低了采购成本；顺利通过了ISO9001 年度监督审查；计算机信息化管理在营销、财务、供应、生产等环节的应用有了新的进展。 ⑤市场开拓与效益提高两不误，合资企业整体实力进一步增强。 2001 年，在公司充满活力的合资企业群中，主营业务收入同比增长30%以上的有三家，净利润同比增长30%以上的有七家，净资产收益率15%以上的有六家。公司由此得到的投资收益为7,883 万元，同比增长35.26%。 2001 年，三洋制冷荣获“2001 年全国质量管理奖提名奖”；三洋压缩机增资扩建进展顺利，大马力制冷压缩机正式投产；三洋冷链对生产管理信息系统进行大规模升级改造，有力推进了企业信息化进程；三洋空调机研制成功远程自控系统，产品高技术含量进一步提高。 （2） 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 A、 控股公司 ①大连冰山集团制冷空调安装公司该公司注册资金为人民币2,000 万元，本公司拥有100%的股权，主营成套制冷设备安装调试，2001 年实现销售收入4,036万元。 ②大连冰山集团销售有限公司该公司注册资金为人民币300 万元，其中本公司拥有90%的股权，主营大连冰山集团成员企业的产品销售，2001 年实现销售收入5,845 万元，实现净利润144 万元。 ③大连冰山空调设备有限公司该公司注册资金7 亿日元，其中本公司拥有70%的股权，主营风机盘管、空气处理机等空调末端产品的生产和销售，2001 年实现销售收入8,304 万元，净利润833 万元。 ④大连冰山金属加工有限公司该公司注册资金为235 万美元，其中本公司拥有64.3%的股权，主要为已成立的合资企业及本公司配套生产钣金、冲压件，2001年实现销售收入2,793 万元，净利润127 万元。 B、 参股公司 详见“会计报表附注”中的“长期股权投资”。 （3） 主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额为25,545 万元，占年度采购总额的36.89%。 公司前五名客户销售额合计为6,520 万元，占公司销售总额的7.23%。 （4） 在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年，公司在市场开拓方面虽然取得了一定的成绩，但也切实体味到了市场竞争的日益激烈。由于国内同行的压价竞争，公司主导产品的毛利率进一步下降。另外，国际竞争对手明显加快了抢夺中国市场的步伐。入世后，随着关税的逐步下调，公司的产品成本优势将不断减弱，将面临更为激烈的竞争局面。 针对日益恶化的市场竞争形势，公司将以更大的力度进行产品结构调整和技术改造，以厂院结合、自我开发为基本模式，以合资引进为突破口，缩小与国际同行的技术差距；与此同时，积极进行管理创新，进一步搞好全员、全方位、全过程的降成本工作，继续保持公司主导产品在性能价格比上的优势。 （5） 在公司2001 年度财务预算报告中，提出2001 年度公司经营计划指标如下：销售收入90,000 万元；利润总额9,000 万元；出口创汇604 万美元。经过努力，公司较好地完成了上述经营计划指标。 2、 公司投资情况 截止2001 年末，公司分别与日本、香港、美国等兴建了如下合资企业： 企业名称 注册地址 主营业务 大冷王运输制冷有限公司 深圳市 生产销售冷藏运输车 大连本庄化学有限公司 大连开发区 生产销售溴化锂溶液 大连明华电子有限公司 大连开发区 生产销售电子线路板 大洋汽车空调工程（大连）有限公司 大连开发区 生产销售汽车空调 大连三洋制冷有限公司 大连开发区 生产销售溴化锂制冷机 大连三洋冷链有限公司 大连开发区 生产销售超市冷藏设备 大连三洋压缩机有限公司 大连开发区 生产销售半封闭压缩机 大连大洋运输冷冻工程有限公司 大连市 组装销售冷藏移动设备 大连三洋空调机有限公司 大连开发区 生产销售空调机 大连三洋饮食设备有限公司 大连开发区 生产销售饮食设备 大连三洋家用电器有限公司 大连市 生产销售小型家用电器 大连冰山保安休闲产业工程有限公司 大连市 设计安装休闲设施 大连冰山金属加工有限公司 大连市 生产钣金、冲压件 大连冰山空调设备有限公司 大连市 生产销售空调末端产品 企业名称 持股比例 大冷王运输制冷有限公司 25% 大连本庄化学有限公司 30% 大连明华电子有限公司 30% 大洋汽车空调工程（大连）有限公司 30% 大连三洋制冷有限公司 40% 大连三洋冷链有限公司 40% 大连三洋压缩机有限公司 40% 大连大洋运输冷冻工程有限公司 40% 大连三洋空调机有限公司 40% 大连三洋饮食设备有限公司 40% 大连三洋家用电器有限公司 40% 大连冰山保安休闲产业工程有限公司 50% 大连冰山金属加工有限公司 64.3% 大连冰山空调设备有限公司 70% （1） 募集资金使用情况 公司1998 年发行B 股所得款项净额为人民币3.6 亿元，共有七个投资项目，其中有两个投资项目的资金投入延续到报告年度内。 ①大连三洋压缩机有限公司的增资扩建项目，已投入5,579.356 万元，占应投资额的34.6%。 2001 年，该公司实现主营业务收入37,852 万元，同比增长70.5%。 ②开发大型螺杆制冷压缩机项目，已投入3,819 万元，占应投资额的63.7%。 目前KA315、 KA510 等型号已批量投放市场，在石油化工等行业较好地替代了进口产品。公司螺杆式制冷压缩机的销售收入已超过公司活塞式制冷压缩机，公司产品结构调整取得了重大进展。 目前，公司已投入募集资金21,218.356 万元，占总应投资额的62.5%。 尚未投入使用的募集资金暂存于银行指定的外汇帐户。 （2） 非募集资金投资项目说明 2001 年3 月18 日，公司以自有资金与香港保安水利工程（中国）有限公司合资兴建的大连冰山保安休闲产业工程有限公司正式成立。该公司总投资35万美元，注册资本25 万美元，投资双方各占50%股权。该公司主要从事人造冰场和滑冰场的设计、成套设备供应、安装维修保养和相关服务以及游泳池、喷泉、健身等休闲设施的研究开发。 2001 年8 月10 日，公司与大连市环境监测中心共同出资兴建的大连冰山环保设备工程有限公司正式成立。该公司首期注册资本为50 万元，其中大冷股份拥有50%的股权。该公司经营范围为污水、废气、废渣、噪声等环保处理技术开发和创新，以及环保设备的销售。 2001 年10 月，公司与英格索兰（中国）投资公司签署合资协议，共同投资建立冷王集装箱温度控制有限公司。该公司注册资本900 万美元，投资总额2,200 万美元，其中大冷股份拥有10%股权。该公司经营范围为船用集装箱温度控制产品及零部件。 另外，公司还以自有资金2,942 万元进行了一系列技术改造, 主要用于提高半封闭螺杆、开启式螺杆压缩机的加工能力、扩大冷风机产量及增加品种、以及扩大出口铸件产量等方面。 3、 公司财务状况及经营成果 截止2001 年12 月31 日，公司财务状况及经营成果如下： （1） 资产总额185,312 万元，比年初增加10,473 万元。其中：流动资产增加14,981 万元，主要是因货币资金的增加；固定资产减少190 万元，主要是因固定资产折旧；长期投资减少4,115 万元，主要是因合资企业集中分红；无形及递延资产减少201 万元，主要是因无形资产摊销。 （2） 负债总额68,951 万元，比年初增加5,160 万元。其中：流动负债减少2,740 万元，主要是因短期借款减少；长期负债增加7,900 万元，主要是因长期借款增加。 （3） 股东权益113,749 万元，比上年增加5,392 万元，主要是因计提公积金、未分配利润增加。 （4） 主营业务利润13,483 万元，比上年减少468 万元，主要是因主营业务成本增加,毛利率下降。 （5） 净利润8,892 万元，比上年增加852 万元，主要是因合资企业投资收益增加。 4、 新年度的经营计划 2002 年公司经营计划指标： 销售收入：95,000 万元； 利润总额：9,550 万元； （1） 积极应对入世挑战，大力开拓国内外市场。 以市场为导向，按照公司既定的营销战略，通过强化全员抓市场的意识、强化营销体系全方位的管理、强化成套工程全过程的控制、强化品牌宣传力度等具体举措，确保公司主营业务收入的稳定增长。 加快实施“走出去”战略，大力开拓海外市场，逐步推进跨国经营。 （2） 推进公司“十五”规划实施，瞄准世界技术创新水平的前沿，与世界同行、科研院所及大专院校广泛交流，充分发挥博士后工作站和设计研究院的作用，加快产品结构调整，加大技术改造力度，坚定不移地走用高新技术改造传统产业的发展之路。 （3） 以入世为契机，进一步加大招商引资力度，加快与国际资本的融合。现有合资企业要加强自己的开发能力，扩大规模，增加品种，以增强综合竞争力。同时要进一步扩大与国际知名公司的广泛合作。 （4） 以质量、价格、服务为核心，大力推进名牌战略，继续提升“冰山”品牌。 （5） 以实施人才战略为主体，深化人事用工制度改革和工资分配制度改革，进一步完善公司的激励机制和约束机制。 （6） 大力推进管理信息化，促进定性管理向定量管理、静态管理向动态管理、事后管理向超前控制的转变，推进公司管理再上新台阶。 5、 董事会日常工作情况 （1） 报告期内董事会的会议情况及决议内容① 二届十二次董事会议 公司二届董事会于2001 年4 月14 日在公司六楼会议室召开了第十二次会议。出席本次会议的董事15 名。会议由董事长张和先生主持。本次会议审议并通过了如下决议：公司2000 年年度报告；公司2000 年度财务决算和2001 年度财务预算；公司2000 年度利润分配预案；公司2001 年度利润分配政策；关于修改公司章程的报告；推荐了公司三届董事会董事候选人名单；关于召开2000年度股东大会的有关事项。 ②三届一次董事会议 公司三届董事会于2001 年5 月22 日在公司会议室召开了第一次会议。出席本次会议的董事17 名。会议由原董事长张和先生主持。本次会议审议并通过了如下决议：选举张和为公司董事长，穆传江为公司副董事长；选举张和、穆传江、张宏智、王德昆、于守涛、王志强、杨斌为公司执行董事；聘任穆传江为公司总经理；聘任吕连珍为公司董事会秘书；聘任张宏智、王德昆、王志强、杨斌、胡希堂、丁杰为公司副总经理；聘任于守涛为公司财务总监。 ③三届二次董事会议 公司三届董事会于2001 年8 月15 日在公司六楼会议室召开了第二次会议。出席本次会议的董事12 名。会议由董事长张和先生主持。本次会议审议并通过了如下决议：公司2001 年中期报告及其摘要；公司2001 年中期不进行利润分配和资本公积金转增股本；关于修改补充“公司资产减值准备的计提及处理”的决议。 （2） 董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真贯彻执行了2000 年度股东大会的各项决议。公司2000 年度分红方案由公司董事会于2001 年7 月实施完毕。 6、 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 （1） 本年度利润分配预案 根据大连华连会计师事务所有限公司的审计，公司2001 年实现税后利润为8,891.8 万元，根据国家有关规定及公司章程提取10%法定盈余公积金889.2 万元，10%法定公益金889.2 万元，10%任意盈余公积金889.2 万元，合并子公司提列储备129.6 万元，共计提取2,797.2 万元，加上上年度未分配利润2,385.5万元，可供股东分配的利润为8,480.1 万元。 根据国际会计师安达信公司的审计，公司2001 年实现税后利润6,950.2 万元，提取法定盈余公积金、法定公益金、任意盈余公积金后，加上上年度未分配利润2,238.6 万元，可供股东分配的利润为6,391.6 万元。 根据公司章程有关规定，按照孰低原则进行分配。因此，本年度可供股东分配的利润为6,391.6 万元，其中3,500.1 万元纳入分红派息，余额2,891.5万元结转下年度分配。 公司2001 年度分红预案： 按2001 年末总股本350,014,975 股计算，每10 股派1 元现金（含税），B股的现金股利折算成港币支付。 （2） 本年度公司不以资本公积金转增股本。 7、 公司选定《中国证券报》、《大公报》为信息披露报纸。 8、 公司2001 年年度报告中经注册会计师审计的比较财务数字和2001 年中期报告相应数据有所不同，系因2001 年度财务报告计提了7,223,016.90 元无形资产减值准备，2001 年中期报告没有计提。 （八）监事会报告 报告期内，监事会召开了三次会议。监事会二届九次会议于2001 年4 月14日在公司六楼会议室举行，3 名监事全部出席。会议审议通过了公司2000 年度监事会工作报告；公司2000 年年度报告中的“监事会报告”；推荐了参加三届监事会的监事候选人名单。监事会三届一次会议于2001 年5 月22 日在公司五楼会议室举行，3 名监事全部出席。会议选举于福春先生为公司第三届监事会主席。监事会三届二次会议于2001 年8 月15 日在公司五楼会议室举行，3 名监事全部出席。会议审议通过了公司2001 年中期报告及其摘要；公司2001 年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 对下列事项，监事会发表独立意见如下： 1、 公司依法运作情况。公司决策程序合法，已建立了比较完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、 公司财务情况。大连华连会计师事务所有限公司和安达信公司均出具了无保留意见的审计报告。财务报告真实反映了公司的财务状况及经营成果。 3、 报告期内公司无募集资金行为。公司1998 年发行B 股所募资金的使用有两项延续到报告期内，实际投入项目和承诺投入项目一致，尚未使用的募集资金存于银行指定外汇帐户。 4、 报告期内公司无重大收购、出售资产行为。 5、 报告期内公司所发生的关联交易主要是向关联公司购买商品。上述关联交易公平，未损害公司利益。 （九）重要事项 1、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、 报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并等事项。 3、 重大关联交易事项购买商品发生的关联交易，详见“会计报表附注”。 4、 报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 5、 报告期内公司无重大担保事项。 6、 报告期内公司未委托他人进行现金资产管理，无委托贷款事项。 7、 公司于2001 年7 月13 日与上海国有资产经营有限公司签署了《股份转让协议》，将公司所持有的国泰君安证券股份有限公司3,789 万股中的757 万股，以每股1.3 元的价格转让给后者。因公司持有的国泰君安股份为发起人股份，转让过户手续需在国泰君安设立满三年，即2002 年8 月18 日后正式办理。公司在签署《股份转让协议》的同时，与后者签署了《股份质押协议》，作为股份转让的履约保证。 8、 在二届十二次董事会议上，公司预计2001 年度利润分配政策如下：分配次数为1 次，中期不分配，年末分配；分配比例为该年度可供股东分配利润的40%-60%（ 包括该年度实现利润和上年度未分配利润）；分配形式为派发现金或送红股或两者相结合，其中现金股息占股利分配的比例不低于50%。 公司2001 年度利润分配预案与上述预计相符。 9、 报告期内公司聘任会计师事务所未有变更。报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬情况如下：（1） 支付给大连华连会计师事务所有限公司审计费用18 万元（2000 年度也为18 万元），无其他费用，差旅费用由该公司承担；（2） 支付给安达信公司审计费用68 万元（2000 年度也为68 万元），无其他费用，差旅费用由该公司承担。 10、 报告期内公司、公司董事会及董事均未受监管部门稽查或处罚。 11、 报告期内公司执行33%所得税率，由大连市财政局返还18%， 实际税负15%。从2002 年1 月1 日起，公司实际税负变为33%。 12、 加入WTO 以后，制冷空调产品进口关税税率将在四年内从目前的20%左右降至10%左右，每年降低3%左右，对公司影响较小。 （十）财务报告 1、 审计报告 华连内审字〔2002〕 115 号 大连冷冻机股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2001 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 大连华连会计师事务所有限公司 中国注册会计师：隋国军 中国大连 中国注册会计师：邹文哲 2002 年3 月26 日 2、 会计报表（附后） 3、 会计报表附注 一、公司简介 大连冷冻机股份有限公司是由原大连冷冻机厂生产经营主体部分改组成立的上市公司。原大连冷冻机厂是大连冰山集团有限公司的核心企业，具有60 多年的历史。1983 年被指定为全国最早的20 个现代化管理试点企业；1987 年成为首批50 家国家二级企业之一；1989 年首批晋升国家一级企业。1993 年6 月在大连工业企业中第一个实行股份制改组，1993 年12 月8 日，公司的社会公众股在深圳证券交易所挂牌上市。1998 年3 月20 日，B 股上市发行成功，在深圳证券交易所挂牌上市。股本总额为350,014,975.00 元，其中：国家股104,422,500.00 元；法人股32,222,250.00 元；社会公众股98,370,225.00 元；外资股115,000,000.00 元。 公司的主要产品有：用于国防、科研、石油、化工、纺织、医药、农牧渔和饮食服务行业的活塞式、螺杆式制冷压缩机、吸收式溴化锂制冷机以及压力容器、组合库、气调保鲜库等六大成套设备以及冷冻冷藏厨柜、平板式速冻机、隧道式速冻机、块冰机等61 个品种，400 多个规格。公司是中国最大的工业制冷设备生产企业和中国最大的制冷成套设备出口商家，并拥有国家驰名商标。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 执行的会计制度：公司2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》。 2、 会计年度：自公历1 月l 日起至12 月31 日止。 3、 记账本位币：人民币。 4、 记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、 外币业务核算方法：外币业务发生时，按当日市场汇价折合人民币记账，期末外币账户余额按中国人民银行公布的市场汇价折合人民币进行调整，产生差额按其用途或性质计入当期损益或予以资本化。 6、 现金等价物的确定标准：公司以持有期限在三个月内，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、 坏账核算方法： （1） 坏账确认的标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，确实不能收回的；或因债务人逾期未履行偿债义务超过五年的款项。 （2） 坏账损失采用备抵法核算。对金额较大的单项应收款项，根据债务单位的实际财务状况和现金流量情况进行具体分析，个别确认坏账准备；与关联方发生的应收款项不计提坏账准备。除上述两项外，采用账龄分析法计提坏账准备。提取的比例为：逾期1 年（含1 年，以下类推）以内的，按年末应收款项余额5% 计提；逾期1— 2 年的，按年末应收款项余额10% 计提；逾期2— 3年的，按年末应收款项余额30% 计提；逾期3— 4 年的，按年末应收款项余额50%计提；逾期4— 5 年的，按年末应收款项余额80% 计提；逾期5 年以上，按年末应收款项余额100% 计提。 8、 存货核算方法： （1） 存货分类：本公司存货分为原材料、低值易耗品、自制半成品、在产品、产成品和库存商品。 （2） 存货计价：原材料、低值易耗品、自制半成品采用计划成本核算，按月调整计划成本与实际成本差异，将计划成本调整为实际成本；在产品、产成品和库存商品采用实际成本核算，产成品发出以加权平均法计价，低值易耗品使用时一次性摊销。 （3） 期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，并按存货的单个项目计提有关跌价准备，存货跌价准备计入当期损益。 （4） 本公司对存货采用永续盘存制度。 9、 长期投资核算方法： （1） 长期股权投资：按投资时确认的初始投资成本记账。对本公司拥有被投资公司不足20% 的权益性资本以成本法核算；对拥有被投资公司20% 至50%的权益性资本以权益法核算；对拥有被投资公司50% 以上权益性资本采用权益法核算并合并会计报表。 （2） 长期债权投资：按实际支付的全部价款包括支付的税金、手续费等相关费用，扣除实际支付的分期付息价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，按期计提利息，并计入投资收益。 （3） 长期债券投资溢价和折价的摊销方法为在存续期内采用直线法摊销。 （4） 对外长期投资时取得成本与其在被投资所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按十年摊销计入损益。 （5） 长期投资减值准备：公司在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。 10、 固定资产计价和折旧方法： （1） 固定资产标准：为使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 （2） 固定资产计价：按实际成本计价。 （3） 公司固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备。 （4） 固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 11、 在建工程核算方法： （1） 本公司按实际投入或购置价值核算在建工程。所建造的固定资产已达到可使用状态，但尚未办理竣工决算，估价转入固定资产，并计提折旧；竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价数和已提折旧。在建工程贷款所发生的利息，在达到预定使用状态前计入工程成本，交付使用后计入当期财务费用。 （2） 在建工程减值准备的计提方法：公司在期末对在建工程逐项进行检查，如果出现在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，按单个在建工程项目的可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 12、 无形资产计价和摊销方法： 本公司的无形资产按实际成本计价，采用直线法摊销。其中： （1） 土地使用权，按50 年摊销。 （2） 无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对无形资产逐项进行检查，如果出现该无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复；或其他足以证明该无形资产的账面价值已超过可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 13、 长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用按其受益期平均摊销。 14、 借款费用的核算方法： （1） 公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用、以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 （2） 借款费用资本化的原则：为购固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则中断期间所发生的借款费用仍计入该项固定资产的成本。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 15、 收入确认原则： （1） 商品销售业务：商品所有权转移给买方，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2） 安装工程业务：安装收入采用完工百分比法确认入账。当预计总成本将超过合同总收入时，则立即确认当年度亏损。 （3） 提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入，提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现。 16、 所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 17、 合并会计报表的编制方法： （l）合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。 （2） 合并范围：本公司对其他单位投资占该单位权益性资本50% 以上或虽占该单位权益性资本不足50% 但具有实质控制权的编制合并报表。 18、 本期会计政策、会计估计变更的影响 （1） 会计政策变更说明 公司及其下属子公司原分别执行《股份有限公司会计制度》及行业会计制度。2001 年根据财政部财会（2000） 25 号《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字（2001） 17 号《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》、财会字（2001） 43 号《实施<企业会计制度>及其相关准则问题解答》等文件的规定，公司及其下属子公司从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》。在编制2001 年度会计报表时，对于上年度会计报表中的项目名称和金额，已按照《企业会计制度》规定的报表格式进行重新分类和表述。 （2） 会计政策变更已采用追溯调整法调整。会计政策变更的主要内容及合并会计报表有关数据调整如下： A、 期末固定资产原按其账面净值计量，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； B、 期末无形资产原按摊余价值计量，现改为按照账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备； 本期采用追溯调整法、计提固定资产减值准备13,937,198.45 元，计提无形资产减值准备7,540,468.56 元，会计政策变更累计影响1999 年利润数为21,477,667.01 元，同时对2000 年度留存收益及相关项目进行调整，调减累计折旧2,028,214.44 元，调减无形资产摊销317,451.66 元，调减期初留存收益19,132,000.91 元，其中：调减期初未分配利润13,392,400.62 元、调减盈余公积5,739,600.29 元。 三、税项 1、 增值税：销项税率17% ，应纳税额=当期销项税额一当期进项税额。 2、 城市维护建设税：按应缴增值税额和营业税额的7% 计缴。 3、 教育费附加：按应缴增值税额和营业税额的3% 计缴。 4、 地方教育费附加：按应缴增值税额和营业税额的1% 计缴。 5、 房产税、土地使用税、车船使用税按税法规定计缴。 6、 所得税： （l） 根据大连市人民政府1997 年9 月l 日颁发的大政（1997） 61 号文件，自1998 年1 月l 日起本公司享有企业所得税先征后返的优惠政策，即先按应纳税所得额的33% 计缴，再按应纳税所得额的18% 返还，企业实际所得税税负为15% ，该项政策执行至2001 年末。 （2） 在大连市内注册的子公司：大连冰山集团制冷空调安装公司的所得税率为33% ；在大连经济技术开发区注册的大冷经贸公司、冰山经贸公司、大连冰山集团销售有限公司、大连冰山空调设备有限公司的所得税率为15% ；在大连高新园区注册的大连冰山金属加工有限公司的所得税率为15%。 四、控股子公司及合营企业 1、 公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 子公司名称 注册地址 法定代表人 注册资本 经营范围 大连冰山集团制冷 大连市 穆传江 人民币 安装及调试制 空调安装公司 沙河口区 2,004万元 冷设备 大连经济技术开发 大连 王尔忠 人民币 批发及零售制 区冰山经贸公司 开发区 540万元 冷设备 大连经济技术开发 大连 于守涛 人民币 批发及零售仪 区大冷经贸公司 开发区 60万元 器仪表 大连冰山集团销售 大连 杨斌 人民币 销售制冷空调 有限公司 保税区 300万元 冷链等设备 日元 大连冰山空调设备 大连 水口敬司 70,000万 生产及销售制 有限公司 开发区 元 冷配套设备 大连冰山金属加工 大连 张和 美元 加工制造销售 有限公司 高新园区 235万 板金冲压件 子公司名称 公司持股比例 是否合并 大连冰山集团制冷 100% 是 空调安装公司 大连经济技术开发 100% 是 区冰山经贸公司 大连经济技术开发 100% 是 区大冷经贸公司 大连冰山集团销售 90% 是 有限公司 大连冰山空调设备 70% 是 有限公司 大连冰山金属加工 64.3% 是 有限公司 2、 2001 年度合并报表范围有变化。原合并子公司大连冰山集团进出口有限公司本年不纳入合并范围。该公司2001 年由大连冰山集团有限公司注资380万元后，大连冷冻机股份有限公司只持有24%的股权。 五、会计报表主要事项注释 1、货币资金 项目 期初数 期末数 现金 25,307.92 22,314.20 银行存款 338,364,658.53 414,913,503.98 其他货币资金 2,166,049.31 合计 340,556,015.76 414,935,818.18 其中： 外币名称及单位 期初原币 期初折算汇率 期初人民币 美元 33,362,218.23 8.2781 276,175,786.31 日元 179,787.00 0.072342 13,020.53 港币 218.55 1.0614 232.12 马克 5,115.68 3.9352 20,112.80 瑞士马克 79,651.77 5.064 403,284.88 合计 276,612,436.64 外币名称及单位 期末原币 期末折算汇率 期末人民币 美元 31,922,643.34 8.2766 264,210,950.61 日元 港币 221.88 1.0615 235.53 马克 瑞士马克 合计 264,211,186.14 2、应收票据 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 4,666,581.40 21,961,709.88 商业承兑汇票 500,000.00 合计 4,666,581.40 22,461,709.88 注：没有用作质押的应收票据 3、 应收股利 期初数 期末数 8,816,551.76 90,301,178.24 注：应收股利期末数较期初数增加81,484,626.48 元，系因为本年度对下属投 资单位累计形成的可供分配而尚未分配的净利进行了分配。 4、应收账款 （1）账龄分析 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 一年以内 102,375,168.15 61.47 3,034,926.87 一至二年 34,826,971.62 20.91 3,482,697.16 二至三年 16,048,947.40 9.64 4,814,684.22 三至四年 8,569,370.66 5.15 4,284,685.33 四至五年 3,213,148.14 1.92 2,570,518.51 五年以上 1,519,984.07 0.91 1,519,984.07 合计 166,553,590.04 100 19,707,496.16 账龄 期末数 一年以内 金额 比例% 坏账准备 一至二年 127,000,866.89 71.53 3,820,439.26 二至三年 13,528,299.91 7.62 1,627,170.08 三至四年 18,945,690.14 10.67 5,562,773.14 四至五年 8,698,726.07 4.90 4,338,013.04 五年以上 6,720,960.80 3.78 5,376,768.64 合计 2,663,830.97 1.50 2,663,830.97 177,558,374.78 100 23,388,995.13 注：公司坏账准备的计提标准详见会计报表附注二第7 项所列。 无持有本公司5%（ 含5%） 以上有表决权股份的股东欠款。 欠款金额前五名单位欠款总金额为8,759,420.36， 占应收账款总额的5.68%。 5、 其他应收款 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 一年以内 23,270,207.61 80.53 247,209.93 57,848,594.21 一至二年 5,546,610.01 19.20 554,661.00 1,838,251.93 二至三年 5,855.90 0.02 1,756.77 30,000.00 三至四年 60,000.00 0.21 30,000.00 四至五年 五年以上 11,000.00 0.04 11,000.00 合计 28,893,673.52 100 844,627.70 59,716,846.14 期末数 账龄 比例% 坏账准备 一年以内 96.87 502,741.44 一至二年 3.08 35,060.10 二至三年 0.05 三至四年 四至五年 五年以上 合计 100 537,801.54 注：其他应收款持有本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位欠款9,273,446.42元，明细资料在本附注六关联方往来（1） 中披露。 其他应收款前五名占比例数：73.52%。 其他应收款中应收关联企业43,485,497.33 元，按公司的会计政策不计提坏账准备。 6、 预付账款 期初数 期末数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 32,790,124.03 70.02 42,677,411.64 98.47 一至二年 6,085,399.48 13.00 452,457.41 1.04 二至三年 7,948,657.88 16.98 212,083.34 0.49 合计 46,824,181.39 100 43,341,952.39 100 注：超过一年的预付账款金额为人民币664,540.75 元,占预付账款总额1.53%，原因为合同的最终交易价格尚未确定。 预付账款中无持有本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位欠款。 7、 待摊费用 类别 期初数 期末数 大修理费用 13,051.67 111,320.00 合计 13,051.67 111,320.00 8、存货及存货跌价准备 （1）存货 期初数 项目 金额 跌价准备 净值 原材料 24,077,434.15 24,077,434.15 自制半成品 13,581,946.02 13,581,946.02 产成品 212,806,167.85 5,347,848.86 207,458,318.99 在产品 155,006,069.82 155,006,069.82 库存商品 9,363,563.10 9,363,563.10 合计 414,835,180.94 5,347,848.86 409,487,332.08 项目 期末数 原材料 金额 跌价准备 净值 自制半成品 33,564,814.30 33,564,814.30 产成品 13,760,270.32 13,760,270.32 在产品 175,973,752.70 5,716,237.20 170,257,515.50 库存商品 128,024,142.22 128,024,142.22 合计 4,971,305.83 4,971,305.83 356,294,285.37 5,716,237.20 350,578,048.17 （2）存货跌价准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 5,347,848.86 1,244,991.21 876,602.87 5,716,237.20 9、长期股权投资 （1）分项列示： 期初数 项目 金额 减值准备 本年增加 对联营公司投资 395,918,267.55 87,696,835.51 持股20%以下 45,642,692.31 500,000.00 股权投资 合计 441,560,959.86 500,000.00 87,696,835.51 期末数 项目 本年减少 金额 减值准备 对联营公司投资 128,789,512.60 354,825,590.46 持股20%以下 45,642,692.31 500,000.00 股权投资 合计 128,789,512.60 400,468,282.77 500,000.00 (2)股票投资： 被投资单位名称 股份性质 股票 占被投资单位注册资 数量 本的比例% 淄博牵引电机股份有限公司 法人股 33万 0.7 辽宁省迈克集团股份有限公司 法人股 100万 2.0 辽宁海洋渔业公司 法人股 300万 1.9 国泰君安证券股份有限公司 法人股 3,789万 1.02 大连冰山橡塑股份有限公司 法人股 150万 2.14 大连开发区信托投资股份公司 法人股 50万 0.3 合计 被投资单位名称 投资金额 减值准备 淄博牵引电机股份有限公司 420,000.00 辽宁省迈克集团股份有限公司 1,020,000.00 辽宁海洋渔业公司 3,000,000.00 国泰君安证券股份有限公司 37,890,000.00 大连冰山橡塑股份有限公司 2,307,692.31 大连开发区信托投资股份公司 500,000.00 500,000.00 合计 45,137,692.31 500,000.00 (3)其他股权投资： 被投资单位名称 投资期 占被投资单位注册资 投资金额 限 本的比例% 辽宁企联实业公司 30 4.2 105,000.00 大连冰山集团房屋开发公司 16 5 400,000.00 合计 505,000.00 被投资单位名称 减值准备 辽宁企联实业公司 大连冰山集团房屋开发公司 合计 (4)采用权益法核算的股权投资： 被投资单位名称 初始投资 追加投资额 深圳大冷王运输制冷有限公司 6,313,174.25 大洋运输冷冻工程（大连）有限 2,871,708.00 公司 大连三洋制冷有限公司 40,606,709.20 大连本庄化学有限公司 3,908,911.50 大连三洋冷链有限公司 46,563,464.67 大洋汽车空调工程（大连）有限 20,157,584.40 公司 大连三洋压缩机有限公司 68,898,241.88 8,593,560.00 大连明华电子有限公司 7,613,460.00 大连三洋空调机有限公司 40,836,612.45 大连三洋饮食设备有限公司 25,893,566.18 大连三洋家用电器有限公司 16,725,127.52 大连冰山集团进出口有限公司 1,200,000.00 大连冰山保安休闲产业工程公司 1,034,675.00 大连冰山环保设备有限公司 250,000.00 大连冷冻机经销公司上海分公司 167,703.12 合计 280,556,263.17 11,078,235.00 被投资单位名称 期初数 权益增加 深圳大冷王运输制冷有限公司 20,779,557.90 13,727,459.43 大洋运输冷冻工程（大连）有限 5,271,259.60 844,015.31 公司 大连三洋制冷有限公司 88,032,314.95 14,403,205.45 大连本庄化学有限公司 7,293,886.80 1,559,603.51 大连三洋冷链有限公司 66,344,760.16 7,197,912.12 大洋汽车空调工程（大连）有限 18,132,185.06 921,096.64 公司 大连三洋压缩机有限公司 85,853,419.40 31,144,282.12 大连明华电子有限公司 13,272,739.91 609,945.25 大连三洋空调机有限公司 51,505,979.92 13,327,537.84 大连三洋饮食设备有限公司 24,290,877.12 534,590.12 大连三洋家用电器有限公司 14,973,583.61 804,567.42 大连冰山集团进出口有限公司 1,570,866.16 大连冰山保安休闲产业工程公司 813,652.07 大连冰山环保设备有限公司 238,102.07 大连冷冻机经销公司上海分公司 167,703.12 合计 395,918,267.55 87,696,835.51 被投资单位名称 分得的现金 股权投资 红利 差额摊销 深圳大冷王运输制冷有限公司 28,190,000.00 大洋运输冷冻工程（大连）有限 1,547,178.24 公司 大连三洋制冷有限公司 24,800,000.00 大连本庄化学有限公司 2,705,000.00 大连三洋冷链有限公司 19,560,000.00 大洋汽车空调工程（大连）有限 公司 大连三洋压缩机有限公司 29,820,000.00 大连明华电子有限公司 4,190,000.00 大连三洋空调机有限公司 17,210,000.00 29,162.76 大连三洋饮食设备有限公司 444,063.12 大连三洋家用电器有限公司 294,108.48 大连冰山集团进出口有限公司 大连冰山保安休闲产业工程公司 大连冰山环保设备有限公司 大连冷冻机经销公司上海分公司 合计 128,022,178.24 767,334.36 被投资单位名称 期末数 深圳大冷王运输制冷有限公司 6,317,017.33 大洋运输冷冻工程（大连）有限 4,568,096.67 公司 大连三洋制冷有限公司 77,635,520.40 大连本庄化学有限公司 6,148,490.31 大连三洋冷链有限公司 53,982,672.28 大洋汽车空调工程（大连）有限 19,053,281.70 公司 大连三洋压缩机有限公司 87,177,701.52 大连明华电子有限公司 9,692,685.16 大连三洋空调机有限公司 47,594,355.00 大连三洋饮食设备有限公司 24,381,404.12 大连三洋家用电器有限公司 15,484,042.55 大连冰山集团进出口有限公司 1,570,866.16 大连冰山保安休闲产业工程公司 813,652.07 大连冰山环保设备有限公司 238,102.07 大连冷冻机经销公司上海分公司 167,703.12 合计 354,825,590.46 10、 长期债权投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 年末应收利息 电力建设债券 30,000.00 30,000.00 合计 30,000.00 30,000.00 11、固定资产、累计折旧及减值准备 项目 期初数 本期增加 原值： 房屋及建筑物 170,171,612.10 10,322,989.26 机械设备 276,758,875.75 11,715,775.33 运输设备 30,528,074.38 994,517.72 合计 477,458,562.23 23,033,282.31 累计折旧： 房屋及建筑物 61,559,731.81 4,699,602.06 机械设备 117,716,204.70 15,069,752.41 运输设备 14,584,158.81 856,399.44 合计 193,860,095.32 20,625,753.91 固定资产减值准备 房屋及建筑物 3,321,318.86 机械设备 10,615,879.59 合计 13,937,198.45 净值 269,661,268.46 本期减少 期末数 原值： 180,494,601.36 327,900.16 288,146,750.92 103,000.00 31,419,592.10 430,900.16 500,060,944.38 累计折旧： 66,259,333.87 132,785,957.11 15,440,558.25 214,485,849.23 固定资产减值准备 3,321,318.86 4,755.30 10,611,124.29 4,755.30 13,932,443.15 271,642,652.00 注：本期从在建工程转入固定资产人民币13,512,465.76 元。 公司固定资产无置换、抵押和担保现象。 12、 在建工程 工程名称 工程预算数 期初数 本期增加 石化设备车间改造 5,000,000.00 2,072,394.46 3,249,946.96 门卫改造 900,000.00 570,969.20 272,626.83 科技楼改造 1,000,000.00 856,049.96 283,798.84 机床及机械设备改造 2,000,000.00 1,844,000.00 微机改造 350,000.00 220,230.18 其他 6,000,000.00 2,302,286.12 3,756,447.07 合计 5,801,699.74 9,627,049.88 工程名称 本期转入固定 其他减 期末数 资金来 资产 少 源 石化设备车间改造 5,322,341.42 自筹 门卫改造 843,596.03 自筹 科技楼改造 1,139,848.80 自筹 机床及机械设备改造 1,844,000.00 自筹 微机改造 48,825.48 171,404.70 自筹 其他 4,313,854.03 1,744,879.16 自筹 合计 13,512,465.76 1,916,283.86 工程名称 进度% 石化设备车间改造 完工 门卫改造 完工 科技楼改造 完工 机床及机械设备改造 完工 微机改造 15% 其他 65% 合计 注：在建工程期末数比期初数减少3,885,415.88 元，主要是本年将完工的在建工程转入到固定资产中。 在建工程期末数中无借款费用资本化金额。 13、无形资产及减值准备 (1)无形资产 无形资产类型 取得方 原始价值 期初数 本期增加 式 土地使用权 购入 43,234,707.00 42,576,855.90 452,975.40 职工住房使用权 购入 8,198,396.92 7,223,016.90 非专利技术 购入 515,224.41 412,179.45 其他无形资产 购入 673,000.00 579,910.00 40,000.00 合计 50,791,962.25 492,975.40 无形资产类型 本期转 本期摊销 期末数 剩余摊销年 出 限 土地使用权 918,138.12 42,111,693.18 45年 职工住房使用权 7,223,016.90 非专利技术 51,522.48 360,656.97 7年 其他无形资产 12,660.00 607,250.00 45年 合计 982,320.60 50,302,617.05 (2)无形资产减值准备 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 职工住房使用权 7,223,016.90 7,223,016.90 合计 7,223,016.90 7,223,016.90 14、 长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减 期末 少 数 模具 1,720,788.23 762,459.84 958,328.39 其他 1,203,700.27 757,131.48 446,568.79 合计 2,924,488.50 1,519,591.32 1,404,897.18 注：大连冷冻机股份有限公司无长期待摊费用，上述数字是合并报表的合资企业大连冰山空调设备有限公司和大连冰山金属加工有限公司递延资产数。 15、短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押借款 担保借款 266,850,000.00 255,850,000.00 信用借款 合计 266,850,000.00 255,850,000.00 16、应付票据 票据种类 收款人 期初数 商业承兑汇票 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 商业承兑汇票 大连银城重型机械厂 商业承兑汇票 大连冰山集团冷饮设备有限公司 商业承兑汇票 大连三洋压缩机有限公司 商业承兑汇票 其他 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 票据种类 期末数 商业承兑汇票 11,600,000.00 商业承兑汇票 3,000,000.00 商业承兑汇票 2,200,000.00 商业承兑汇票 2,380,965.88 商业承兑汇票 2,885,840.00 合计 22,066,805.88 注：应付票据期末数较期初数增加20,066,805.88 元，是公司本年新开具且尚未到期的票据。 17、 应付账款 项目 期初数 期末数 应付账款 141,024,700.94 161,389,793.08 注：应付账款无欠持有本公司5%（含5%） 以上表决权股份的股东单位款项。 18、预收账款 项目 期初数 期末数 预收账款 141,020,887.30 114,261,975.57 注：预收账款无欠持有本公司5%（含5%） 以上表决权股份的股东单位款项。 19、应付股利 主要投资者名称 期初数 期末数 大连冰山集团有限公司 10,442,250.00 10,442,250.00 吉林九州开发公司 2,450,700.00 2,765,700.00 太原兆和投资发展公司 2,450,700.00 2,765,700.00 哈尔滨市竞有经济贸易公司 1,225,350.00 1,382,850.00 其他 28,825,389.24 30,162,963.13 合计 45,394,389.24 47,519,463.13 注：欠持有本公司5%（ 含5%） 以上表决权股份的股东，大连冰山集团有限公司股利款10,442,250.00 元。 20、应交税金 税种 期初数 期末数 增值税 2,959,485.02 19,067.01 营业税 242,818.39 249,333.19 城建税 219,799.59 111,688.17 企业所得税 -5,311,040.80 -1,041,620.91 个人所得税 3,459.78 5,376.31 印花税 -23.40 合计 -1,885,478.02 -656,179.63 21、其他应付款 项目 期初数 期末数 其他应付款 16,182,606.14 4,408,675.16 注：其他应付款无欠持有本公司5%（含5%） 以上表决权股份的股东单位款项。 22、长期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押借款 担保借款 79,000,000.00 信用借款 合计 79,000,000.00 本年新增贷款为公司本年石化设备技术改造贷款。 23、股本 股份类别 期初数 配股 送股 公积金转 股 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 104,422,500.00 其中：国家持有股份 104,422,500.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 32,222,250.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 136,644,750.00 二、已上市流通股份 1人民币普通股 98,370,225.00 2、境内上市的外资股 115,000,000.00 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 213,370,225.00 三、股份总数 350,014,975.00 股份类别 增发 其他 小计 期末数 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 104,422,500.00 其中：国家持有股份 104,422,500.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 32,222,250.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 136,644,750.00 二、已上市流通股份 1人民币普通股 98,370,225.00 2、境内上市的外资股 115,000,000.00 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 213,370,225.00 三、股份总数 350,014,975.00 24、资本公积 项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 股本溢价 513,645,432.79 513,645,432.79 接受捐赠资产 1,534,544.19 1,534,544.19 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 40,346,787.33 40,346,787.33 合计 555,526,764.31 555,526,764.31 注：其他资本公积中资产评估增值为40,090,787.33 元。 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 法定公积金 54,658,164.50 10,124,155.51 法定公益金 44,585,371.82 8,957,031.39 任意盈余公积 54,930,402.40 8,891,852.09 合计 154,173,938.72 27,973,038.99 项目 期末数 法定公积金 64,782,320.01 法定公益金 53,542,403.21 任意盈余公积 63,822,254.49 合计 182,146,977.71 注：因变更会计政策的原因对盈余公积的追溯调整见附注五之26 项。 26、未分配利润 项目 金额 期初未分配利润 23,855,883.30 加：本期净利润 88,918,520.81 减：提取盈余公积 27,973,038.99 其中：提取法定公积金 10,124,155.51 法定公益金 8,957,031.39 任意盈余公积 8,891,852.09 减：应付股利 35,001,497.50 期末未分配利润 49,799,867.62 注：（1） 有关追溯调整对年初未分配利润的影响事项列示如下： 本公司于2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，对固定资产、无形资产计提减值准备，本公司采用追溯调整法处理该项会计政策的变更。 （2）上述追溯调整事项对各年度利润影响情况如下： 项目 2000年度 1999年度 计提固定资产减值准备 2,028,214.44 -13,937,198.45 计提无形资产减值准备 317,451.66 -7,540,468.56 合计 2,345,666.10 -21,477,667.01 （3）上述追溯调整对各年利润分配的影响情况如下： 项目 2000年度 1999年度 提取法定盈余公积 234,566.61 -2,147,766.71 提取法定公益金 234,566.61 -2,147,766.70 提取任意盈余公积 234,566.61 -2,147,766.71 合计 703,699.83 -6,443,300.12 （4）对年初未分配利润的影响 项目 2001年度 年初未分配利润（追溯调整前） 37,248,283.92 追溯调整利润数 -19,132,000.91 追溯调整利润分配数 5,739,600.29 年初未分配利润（追溯调整后） 23,855,883.30 （5）根据本公司董事会关于利润分配的预案，本年大连冷冻机股份有限公司从净利润中提取法定盈余公积金10%； 提取公益金10%； 提取任意盈余公积10%， 每10 股派发现金红利1 元（含税）。 27、 主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 项目 本期数 上年同期数 制冷设备 902,148,243.13 800,683,245.80 主营业务成本 项目 本期数 上年同期数 制冷设备 763,944,801.36 657,512,819.28 项目 本期数 上期数 备注 A主营业务收入 东北地区 195,854,211.00 184,904,586.00 华北地区 216,418,540.00 227,932,816.00 华东地区 269,306,515.00 258,813,856.00 其他 220,568,977.13 129,031,987.80 合计 902,148,243.13 800,683,245.80 B主营业务成本 东北地区 165,806,795.00 151,838,113.00 华北地区 183,259,696.00 187,173,250.00 华东地区 228,098,665.00 212,541,201.00 其他 186,779,645.36 105,960,255.28 合计 763,944,801.36 657,512,819.28 注：报告期内，公司向前五名销售商销售总额为：65,204,584.00 元，占公司主营业务收入的7.23%。 28、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本年发 上年 生数 发生数 营业税 收入3%或5% 365,550.40 383,875.84 城建税 营业税、增值 1,918,213.28 2,088,998.70 税7% 教育费附加及 1,089,167.91 1,190,422.19 地方教育费附加 合计 3,372,931.59 3,663,296.73 29、财务费用 项目 本期数 上期数 备注 利息支出 15,961,026.12 16,896,437.48 减：利息收入 13,709,375.68 13,693,071.23 汇兑损失 60,190.98 1,259,404.88 减：汇兑收益 1,197.66 494,404.63 其他 98,464.71 552,488.93 合计 2,409,108.47 4,520,855.43 30、投资收益 项目 本期数 上期数 股票投资收益 3,347,700.00 1,968,720.00 债券投资收益 期末调整被投资公司所有者权益净增减的 金额 股权投资差额摊销 -767,334.36 -767,334.36 股权投资转让收益 联营或合营企业分配来的利润 76,248,345.23 57,575,052.86 计提长期投资减值准备 -500,000.00 合计 78,828,710.87 58,276,438.50 注：投资收益收回无重大限制。 被投资单位 被投资单位名称 被投资单位 销售收入 销售成本 大连三洋制冷有限公司 275,169,584.23 168,341,487.51 大连三洋压缩机有限公司 378,522,871.52 272,345,625.51 其他 合计 被投资单位 被投资单位 投资 应确认的 净利润 比例% 投资收益 大连三洋制冷有限公司 40,008,904.03 40 14,403,205.45 大连三洋压缩机有限公司 62,640,894.78 40 22,550,722.12 其他 39,294,417.66 合计 76,248,345.23 31、营业外收入 项目 本期数 上期数 备注 处理固定资产净 70,959.24 43,707.37 收益 罚款收入 63,401.62 其他 102,879.70 合计 70,959.24 209,988.69 32、营业外支出 项目 本期数 上期数 备注 处理固定资产净 7,265.91 134,279.84 损失 罚款支出 1,974.93 其他 17,405.26 121,809.57 合计 26,646.10 256,089.41 33、收到的其他与经营活动有关的现金：45,545,011.60 元。主要明细列示如下： 项目 金额 收到垫付客户的运杂费 10,014,250.60 差旅费返还款 6,543,504.50 其他 28,987,256.50 合计 45,545,011.60 34、支付的其他与经营活动有关的现金：96,716,058.19 元。主要明细列示如下： 项目 金额 代替客户垫付运杂费等 10,167,118.13 差旅费用 25,389,806.40 销售部门办公费 20,797,961.36 管理部门办公费 9,660,429.35 其他 30,700,742.95 合计 96, 716,058.19 35、资产减值准备明细： 项目 期初数 本期增加数 本期转回数 (1)坏账准备合计 20,552,123.86 8,077,081.94 4,702,409.13 其中：应收账款 19,707,496.16 7,539,280.40 3,857,781.43 其他应收款 844,627.70 537,801.54 844,627.70 (2)存货跌价准备合计 5,347,848.86 1,244,991.21 876,602.87 其中：产成品 5,347,848.86 1,244,991.21 876,602.87 (3)长期投资减值准备合计 500,000.00 其中：长期股权投资 500,000.00 (4)固定资产减值准备合计 13,937,198.45 4,755.30 其中：房屋及建筑物 3,321,318.86 机械设备 10,615,879.59 4,755.30 (5)无形资产减值准备合计 7,223,016.90 其中：住房使用权 7,223,016.90 项目 期末数 (1)坏账准备合计 23,926,796.67 其中：应收账款 23,388,995.13 其他应收款 537,801.54 (2)存货跌价准备合计 5,716,237.20 其中：产成品 5,716,237.20 (3)长期投资减值准备合计 500,000.00 其中：长期股权投资 500,000.00 (4)固定资产减值准备合计 13,932,443.15 其中：房屋及建筑物 3,321,318.86 机械设备 10,611,124.29 (5)无形资产减值准备合计 7,223,016.90 其中：住房使用权 7,223,016.90 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 一年以内 60,698,537.40 48.98 3,034,926.87 76,408,785.25 一至二年 34,826,971.60 28.10 3,482,697.16 16,271,700.81 二至三年 15,081,715.45 12.17 4,814,684.22 18,542,577.14 三至四年 8,569,370.66 6.90 4,284,685.33 8,676,026.07 四至五年 3,213,148.14 2.60 2,570,518.51 6,720,960.80 五年以上 1,519,984.07 1.25 1,519,984.07 2,663,830.97 合计 123,909,727.32 100 19,707,496.16 129,283,881.04 期末数 账龄 比例% 坏账准备 一年以内 59.09 3,820,439.26 一至二年 12.59 1,627,170.08 二至三年 14.34 5,562,773.14 三至四年 6.70 4,338,013.04 四至五年 5.20 5,376,768.64 五年以上 2.08 2,663,830.97 合计 100 23,388,995.13 2、其他应收款 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 一年以内 69,656,923.39 92.51 247,209.93 81,025,299.37 一至二年 5,546,610.01 7.37 554,661.00 350,601.00 二至三年 5,855.50 1,756.77 三至四年 60,000.00 0.08 30,000.00 四至五年 18,543.25 0.03 五年以上 11,000.00 0.01 11,000.00 合计 75,298,932.15 100 844,627.70 81,375,900.37 期末数 账龄 比例% 坏账准备 一年以内 99.57 502,741.44 一至二年 0.43 35,060.10 二至三年 三至四年 四至五年 五年以上 合计 100 537,801.54 3、长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 (1)长期股权投资 515,017,850.66 105,260,761.95 138,421,742.33 (2)长期债券投资 90,000.00 60,000.00 合计 515,107,850.66 105,260,761.95 138,481,742.33 项目 期末数 (1)长期股权投资 481,856,870.28 (2)长期债券投资 30,000.00 合计 481,886,870.28 4、主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 项目 本期数 上年同期数 制冷设备 800,292,827.52 708,597,406.39 主营业务成本 项目 本期数 上年同期数 制冷设备 689,106,532.90 592,924,574.78 5、投资收益 项目 本期数 上期数 股票投资收益 3,347,700.00 1,968,720.00 股权投资差额摊销 -767,334.36 -767,334.36 联营及合营企业分配来的利润 83,341,225.12 64,191,415.79 计提长期投资减值准备 -500,000.00 合计 85,921,590.76 64,892,801.43 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况： （1）存在控制关系的关联方： 公司名称 注册地址 法定代表人 注册资本 经营范围 大连冰山 生产经营和安装 集团有限 大连市沙 张和 126,540,000.00 制冷空调成套设 公司 河口区 备及配件等 公司名称 与本公司关系 经济性质 大连冰山 集团有限 发起人股东 国有独资 公司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 公司名称 期初数 本年增加数 本年减少数 大连冰山集团有限 RMB 126,540,000.00 公司 大连冰山集团制冷 RMB 15,000,000.00 5,036,841.62 空调安装公司 大连经济技术开发 RMB 5,400,000.00 区冰山经贸公司 大连经济技术开发 RMB 600,000.00 区大冷经贸公司 大连冰山集团销售 RMB 3,000,000.00 有限公司 大连冰山空调设备 JP￥ 700,000,000.00 有限公司 大连冰山金属加工 USD 2,350,000.00 有限公司 公司名称 期末数 大连冰山集团有限 RMB 126,540,000.00 公司 大连冰山集团制冷 RMB 20,036,841.62 空调安装公司 大连经济技术开发 RMB 5,400,000.00 区冰山经贸公司 大连经济技术开发 RMB 600,000.00 区大冷经贸公司 大连冰山集团销售 RMB 3,000,000.00 有限公司 大连冰山空调设备 JP￥ 700,000,000.00 有限公司 大连冰山金属加工 USD 2,350,000.00 有限公司 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 期初数 公司名称 金额 比例% 本年增加数 大连冰山集团有限 RMB 104,422,500.00 29.83 公司 大连冰山集团制冷 RMB 15,000,000.00 100 5,036,841.62 空调安装公司 大连冰山集团进出 RMB 1,200,000.00 100 口有限公司 大连经济技术开发 RMB 5,400,000.00 100 区冰山经贸公司 大连经济技术开发 RMB 600,000.00 100 区大冷经贸公司 大连冰山集团销售 RMB 2,700,000.00 90 有限公司 大连冰山空调设备 JP￥ 70 有限公司 490,000,000.00 大连冰山金属加工 USD 1,510,000.00 64.3 有限公司 期末数 公司名称 本年减少 金额 比例% 数 大连冰山集团有限 RMB 104,422,500.00 29.83 公司 大连冰山集团制冷 RMB 20,036,841.62 100 空调安装公司 大连冰山集团进出 RMB 1,200,000.00 24 口有限公司 大连经济技术开发 RMB 5,400,000.00 100 区冰山经贸公司 大连经济技术开发 RMB 600,000.00 100 区大冷经贸公司 大连冰山集团销售 RMB 2,700,000.00 90 有限公司 大连冰山空调设备 JP￥ 490,000,000.00 70 有限公司 大连冰山金属加工 USD 1,510,000.00 64.3 有限公司 2、不存在控制关系的关联方情况： 公司名称 经济性质 注册地址 深圳大冷王运输制冷有限公司 有限责任 深圳市车公庙工业区 大连三洋制冷有限公司 有限责任 大连开发区31号小区 大洋运输冷冻工程（大连）有限公司 有限责任 大连市甘井子区 大洋汽车空调工程（大连）有限公司 有限责任 大连开发区31号小区 大连三洋冷链有限公司 有限责任 大连开发区27号小区 大连三洋空调机有限公司 有限责任 大连开发区27号小区 大连三洋压缩机有限公司 有限责任 大连开发区27号小区 大连三洋饮食设备有限公司 有限责任 大连开发区 大连本庄化学有限公司 有限责任 大连开发区31号小区 大连明华电子有限公司 有限责任 大连开发区 大连三洋家用电器有限公司 有限责任 大连开发区 大连冰山集团冷饮设备有限公司 有限责任 大连市旅顺口区 大连冰山集团冷冻设备有限公司 有限责任 大连市甘井子区 大连冰山集团开关有限公司 国营 大连市沙河口区 大连第一制冷设备厂 集体 大连市沙河口区 大连第三制冷设备厂 集体 大连市甘井子区 大连正兴开关有限公司 有限责任 大连市沙河口区 大连斯频德冷却塔有限公司 有限责任 大连开发区 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 有限责任 大连市高新园区 大连冰山集团保温瓶有限公司 国营 大连市沙河口区 大连冰山集团金州重型机器有限公司 国营 大连市金州区 大连冰山橡塑股份有限公司 股份制 大连市甘井子区 大连大耐泵业有限公司 国营 大连市沙河口区 大连冰山集团制冷技术服务中心 国营 大连市沙河口区 大连冰山集团进出口有限公司 国营 大连市沙河口区 公司名称 与本公司的关系 深圳大冷王运输制冷有限公司 本公司的联营公 大连三洋制冷有限公司 本公司的联营公 大洋运输冷冻工程（大连）有限公司 本公司的联营公 大洋汽车空调工程（大连）有限公司 本公司的联营公 大连三洋冷链有限公司 本公司的联营公 大连三洋空调机有限公司 本公司的联营公 大连三洋压缩机有限公司 本公司的联营公 大连三洋饮食设备有限公司 本公司的联营公 大连本庄化学有限公司 本公司的联营公 大连明华电子有限公司 本公司的联营公 大连三洋家用电器有限公司 本公司的联营公 大连冰山集团冷饮设备有限公司 冰山集团附属公 大连冰山集团冷冻设备有限公司 冰山集团附属公 大连冰山集团开关有限公司 冰山集团附属公 大连第一制冷设备厂 冰山集团附属公 大连第三制冷设备厂 冰山集团附属公 大连正兴开关有限公司 冰山集团附属公 大连斯频德冷却塔有限公司 冰山集团附属公 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷 冰山集团附属公 大连冰山集团保温瓶有限公司 冰山集团附属公 大连冰山集团金州重型机器有限公司 冰山集团附属公 大连冰山橡塑股份有限公司 冰山集团控股子 大连大耐泵业有限公司 冰山集团附属公 大连冰山集团制冷技术服务中心 冰山集团附属公 大连冰山集团进出口有限公司 冰山集团控股子 3、关联方交易： （1）本公司2001 年度和2000 年度向关联方采购货物有关明细资料列示如下： 公司名称 2001年度 2000年度 大连三洋制冷有限公司 38,917,037.97 28,284,046.57 大连三洋冷链有限公司 48,331,012.52 48,694,278.45 大连三洋空调机有限公司 81,631,639.19 114,827,192.10 大连三洋压缩机有限公司 68,248,839.70 59,162,723.84 大连三洋饮食设备有限公司 1,266,950.58 125,729.00 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 44,784,241.51 34,014,238.00 大连冰山集团冷饮设备有限公司 5,655,403.46 6,119,950.05 大连冰山集团冷冻设备有限公司 11,869,081.31 17,995,093.77 大连第一制冷设备厂 13,929,083.00 19,169,508.75 大连第三制冷设备厂 7,290,408.28 10,843,467.46 大连正兴开关有限公司 2,466,848.01 1,504,465.70 大连斯频德冷却塔有限公司 21,860,430.00 14,082,655.00 大连冰山集团开关有限公司 12,210,253.94 19,742,974.37 大连冰山集团保温瓶有限公司 7,445,227.09 3,712,599.27 大连冰山集团金州重型机器有限公司 1,951,300.00 214,394.50 大连冰山集团制冷技术服务中心 2,653,071.04 2,886,125.47 大连冰山橡塑股份有限公司 181,873.47 414,500.00 合计 370,692,701.07 381,793,942.30 （2）本公司2001年度及2000年度向关联方提供劳务有关明细资料列示如下： 公司名称 2001年度 2000 年度 大连三洋压缩机有限公司 575,000.00 581,240.00 大连三洋冷链有限公司 720,000.00 1,430,000.00 大连三洋空调机有限公司 4,991,688.00 4,350,000.00 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 593,000.00 — 大连三洋家用电器有限公司 — 60,000.00 合计 6,879,688.00 6,421,240.00 （3）本公司2001年度及2000年度向关联方销售产品有关明细资料列示如下： 公司名称 2001 2000年 年度 度 大连第一制冷设备厂 13,452,621.26 1,164,442.64 大连第三制冷设备厂 2,465,548.75 3,003,352.31 大连三洋压缩机有限公司 29,704,981.68 9,127,669.06 大连三洋制冷有限公司 1,079,316.24 414,134.80 大连三洋饮食设备有限公司 167,379.50 大连冰山集团冷冻设备有限公司 6,585,811.23 4,038,182.28 大连斯频德冷却塔有限公司 431,322.74 311,666.10 大连冰山橡塑股份有限公司 478,632.48 355,316.24 大连冰山集团制冷技术服务中心 2,064,544.02 大连冰山集团开关有限公司 182,290.60 大连冰山集团冷饮设备有限公司 680,545.93 688,054.70 大连冰山集团金州重型机器有限公司 1,035,460.30 深圳大冷王运输制冷有限公司 422,800.00 冰山集团保安休闲设备有限公司 74,429.06 大连冰山集团保温瓶有限公司 100,301.55 合计 58,576,315.24 19,452,488.23 4、关联方往来： （1）其他应收款： 公司名称 2001年度 200 0年度 大连冰山集团进出口有限公司 34,212,050.91 — 大连冰山集团有限公司 9,273,446.42 — 大连冰山橡塑股份有限公司 1,800,000.00 合计 43,485,497.33 1,800,000.00 （2）预付账款 公司名称 2001年12月31日 2000年12月31日 大连第一制冷设备厂 8,529,632.17 3,611,169.23 大连三洋制冷有限公司 5,585,000.00 3,146,380.00 大连冰山集团开关有限公司 669,246.34 1,597,296.90 大连三洋饮食设备有限公司 76,284.40 210,772.40 大连三洋压缩机有限公司 191,737.96 370,461.42 大洋汽车空调工程（大连）有限公司 3,199,933.50 3,699,933.50 大连冰山集团冷冻设备有限公司 729,863.68 大连三洋空调机有限公司 6,325,181.00 大连冰山集团金州重型机器有限公司 1,222,087.86 大连三洋冷链有限公司 326,159.80 （3）应付账款： 公司名称 2001年12月31 2000年12月31日 日 大连第三制冷设备厂 253,794.62 1,402,909.40 大连冰山集团冷饮设备有限公司 6,675,421.09 7,150,237.91 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 4,984,559.00 7,881,310.12 大连正兴开关有限公司 372,970.52 1,100,066.57 大连斯频德冷却塔有限公司 21,000.00 54,300.00 大连冰山橡塑股份有限公司 1,060.00 46,223.50 大连冰山集团制冷技术服务中心 1,123,398.54 大连三洋冷链有限公司 745,328.85 大连冰山集团保温瓶有限公司 84,872.15 大连冰山集团冷冻设备有限公司 582,382.78 大连三洋空调机有限公司 1,322,527.41 （4） 应收股利： 公司名称 2001年12月31日 2000年12月31日 大连明华电子有限公司 3,290,000.00 深圳大冷王运输制冷有限公司 21,190,000.00 大连三洋空调机有限公司 10,250,000.00 大连三洋制冷有限公司 18,000,000.00 7,480,000.00 大洋运输冷冻工程（大连）有限公司 1,701,178.14 1,336,551.76 大连三洋冷链有限公司 11,560,000.00 大连三洋压缩机有限公司 22,940,000.00 大连本庄化学有限公司 1,370,000.00 (5)应付票据 公司名称 2001年12月31日 2000年12月31日 大连三洋压缩机有限公司 2,380,965.88 大连冰山集团冷饮设备有限公司 2,200,000.00 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 11,600,000.00 八、或有事项及承诺事项 1、截至2001 年12 月31 日止公司无未决诉讼事项。 2、截至2001 年12 月31 日止公司未向其他公司提供担保。 3、截至2001 年12 月31 日止公司无抵押资产。 九、2001 年度净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.85% 12.14% 0.39 0.39 营业利润 1.21% 1.24% 0.04 0.04 净利润 7.82% 8.01% 0.25 0.25 扣除非净利 7.82% 8.01% 0.25 0.25 （十一）备查文件目录 1、 载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、查询时间：星期一至星期五 8:00— 12:00(AM) 1:00— 5:00(PM) 联系人员：宋文宝、邱涛 联系电话：0086-411-6654530 传真：0086-411-6654530 资产负债表 编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 母公司 项目 附注 年末数 年初数 资产: 流动资产: 货币资金 5-1 387,767,990.33 309,650,100.28 短期投资 应收票据 5-2 22,261,709.88 2,930,800.20 应收股利 5-3 98,908,242.66 11,547,202.80 应收利息 21,090.00 应收帐款 5-4 105,894,885.91 104,202,231.16 其他应收款 5-5 80,838,098.83 74,454,304.45 预付帐款 5-6 40,767,895.50 34,925,136.14 应收补贴款 存货 5-8 301,511,042.99 355,785,000.39 待摊费用 5-7 一年内到期长期投资 其他流动资产 流动资产合计 1,037,949,866.10 893,515,865.42 长期投资: 长期股权投资 5-9 481,856,870.28 515,017,850.66 长期债权投资 5-10 30,000.00 90,000.00 长期投资合计 481,886,870.28 515,107,850.66 其中:合并价差 固定资产: 固定资产原值 5-11 428,902,033.25 413,525,767.52 减:累计折旧 187,114,075.74 170,862,275.27 固定资产净值 241,787,957.51 242,663,492.25 减:固定资产减值准备 13,932,443.15 13,937,198.45 固定资产净额 227,855,514.36 228,726,293.80 工程物资 在建工程 5-12 1,008,431.10 3,532,593.08 固定资产清理 固定资产合计 228,863,945.46 232,258,886.88 无形资产及其他资产: 无形资产 5-13 33,806,205.26 34,588,777.94 长期待摊费用 5-14 其他长期资产 无形及其他资产合计 33,806,205.26 34,588,777.94 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,782,506,887.10 1,675,471,380.90 负债及股东权益: 流动负债: 短期借款 5-15 255,850,000.00 266,850,000.00 应付票据 5-16 27,066,805.88 2,000,000.00 应付帐款 5-17 135,443,601.04 125,027,075.67 预收帐款 5-18 92,627,495.19 120,349,575.66 代销商品款 应付工资 725,696.80 应付福利费 3,123,147.29 3,689,346.13 应付股利 5-19 43,624,860.40 44,415,820.20 应交税金 5-20 -163,263.40 -6,268,946.02 其他应交款 53,541.64 12,451.60 其他应付款 5-21 7,898,885.79 13,526,799.53 预提费用 493,228.63 一年内到期长期负债 21,572,000.00 其他流动负债 流动负债合计 566,018,302.46 591,899,819.57 长期负债: 长期借款 5-22 79,000,000.00 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 79,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 645,018,302.46 591,899,819.57 少数股东权益 股东权益: 股本 5-23 350,014,975.00 350,014,975.00 资本公积 5-24 555,526,764.31 555,526,764.31 盈余公积 5-25 178,519,207.34 151,843,651.07 其中:法定公益金 53,202,680.85 46,224,028.85 未分配利润 5-26 53,427,637.99 26,186,170.95 股东权益合计 1,137,488,584.64 1,083,571,561.33 负债和股东权益总计 1,782,506,887.10 1,675,471,380.90 合并 项目 年末数 年初数 资产: 流动资产: 货币资金 414,935,818.18 340,556,015.76 短期投资 应收票据 22,461,709.88 4,666,581.40 应收股利 90,301,178.24 8,816,551.76 应收利息 21,090.00 应收帐款 154,169,379.65 146,846,093.88 其他应收款 59,179,044.60 28,049,045.82 预付帐款 43,341,952.39 46,824,181.39 应收补贴款 存货 350,578,048.17 409,487,332.08 待摊费用 111,320.00 13,051.67 一年内到期长期投资 其他流动资产 流动资产合计 1,135,078,451.11 985,279,943.76 长期投资: 长期股权投资 399,968,282.77 441,060,959.86 长期债权投资 30,000.00 90,000.00 长期投资合计 399,998,282.77 441,150,959.86 其中:合并价差 固定资产: 固定资产原值 500,060,944.38 477,458,562.23 减:累计折旧 214,485,849.23 193,860,095.32 固定资产净值 285,575,095.15 283,598,466.91 减:固定资产减值准备 13,932,443.15 13,937,198.45 固定资产净额 271,642,652.00 269,661,268.46 工程物资 在建工程 1,916,283.86 5,801,699.74 固定资产清理 固定资产合计 273,558,935.86 275,462,968.20 无形资产及其他资产: 无形资产 43,079,600.15 43,568,945.35 长期待摊费用 1,404,897.18 2,924,488.50 其他长期资产 无形及其他资产合计 44,484,497.33 46,493,433.85 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,853,120,167.07 1,748,387,305.67 负债及股东权益: 流动负债: 短期借款 255,850,000.00 266,850,000.00 应付票据 22,066,805.88 2,000,000.00 应付帐款 161,389,793.08 141,024,700.94 预收帐款 114,261,975.57 141,020,887.30 代销商品款 应付工资 854,159.34 应付福利费 5,114,897.90 4,765,530.76 应付股利 47,519,463.13 45,394,389.24 应交税金 -656,179.63 -1,885,478.02 其他应交款 61,259.59 129,912.24 其他应付款 4,408,675.16 16,182,606.14 预提费用 493,228.63 一年内到期长期负债 21,572,000.00 其他流动负债 流动负债合计 610,509,919.31 637,908,707.94 长期负债: 长期借款 79,000,000.00 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 79,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 689,509,919.31 637,908,707.94 少数股东权益 26,121,663.12 26,907,036.40 股东权益: 股本 350,014,975.00 350,014,975.00 资本公积 555,526,764.31 555,526,764.31 盈余公积 182,146,977.71 154,173,938.72 其中:法定公益金 53,542,403.21 44,585,371.82 未分配利润 49,799,867.62 23,855,883.30 股东权益合计 1,137,488,584.64 1,083,571,561.33 负债和股东权益总计 1,853,120,167.07 1,748,387,305.67 利润及利润分配表 编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 母公司 项目 附注 本年实际数 上年实际数 一主营业务收入 5-27 800,292,827.52 708,597,406.39 减：折扣与折让 主营业务收入净额 800,292,827.52 708,597,406.39 减：主营业务成本 5-27 689,106,532.90 592,924,574.78 主营业务税金附加 5-28 3,280,900.56 2,921,061.38 二主营业务利润 107,905,394.06 112,751,770.23 加其他业务利润 734,667.97 674,578.86 减：营业费用 40,038,135.96 34,610,805.41 管理费用 63,362,440.56 55,281,960.57 财务费用 5-29 2,280,980.70 4,046,857.81 三营业利润 2,958,504.81 19,486,725.30 加：投资收益 5-30 85,921,590.76 64,892,801.43 补贴收入 营业外收入 5-31 53,846.24 157,216.69 减：营业外支出 5-32 15,421.00 60,000.00 四利润总额 88,918,520.81 84,476,743.42 减：所得税 4,075,678.91 减：少数股东损益 五净利润 88,918,520.81 80,401,064.51 加：年初未分配利润 26,186,170.95 4,906,923.29 盈余公积转入 六可供分配的利润 115,104,691.76 85,307,987.80 减：提取法定盈余公积 8,891,852.09 8,040,106.45 提取法定公益金 8,891,852.09 8,040,106.45 七可供股东分配的利润 97,320,987.58 69,227,774.90 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 8,891,852.09 8,040,106.45 应付普通股股利 35,001,497.50 35,001,497.50 转股本普通股股利 八未分配利润 53,427,637.99 26,186,170.95 合并 项目 本年实际数 上年实际数 一主营业务收入 902,148,243.13 800,683,245.80 减：折扣与折让 主营业务收入净额 902,148,243.13 800,683,245.80 减：主营业务成本 763,944,801.36 657,512,819.28 主营业务税金附加 3,372,931.59 3,663,296.73 二主营业务利润 134,830,510.18 139,507,129.79 加其他业务利润 1,276,789.17 1,072,844.30 减：营业费用 47,857,926.77 42,958,984.32 管理费用 72,063,359.86 63,668,378.90 财务费用 2,409,108.47 4,520,855.43 三营业利润 13,776,904.25 29,431,755.44 加：投资收益 78,828,710.87 58,276,438.50 补贴收入 26,228.00 营业外收入 70,959.24 209,988.69 减：营业外支出 26,646.10 256,089.41 四利润总额 92,649,928.26 87,688,321.22 减：所得税 881,397.56 4,940,631.78 减：少数股东损益 2,850,009.89 2,346,624.93 五净利润 88,918,520.81 80,401,064.51 加：年初未分配利润 23,855,883.30 4,323,531.29 盈余公积转入 六可供分配的利润 112,774,404.11 84,724,595.80 减：提取法定盈余公积 10,124,155.51 9,706,923.04 提取法定公益金 8,957,031.39 8,120,185.51 七可供股东分配的利润 93,693,217.21 66,897,487.25 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 8,891,852.09 8,040,106.45 应付普通股股利 35,001,497.50 35,001,497.50 转股本普通股股利 八未分配利润 49,799,867.62 23,855,883.30 现金流量表 编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 母公司 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品提供劳务收到的现金 623,673,734.67 收到的税费返还 28,962,858.03 收到的其他与经营活动有关的现金 68,912,736.62 经营现金流入小计 721,549,329.32 购买商品.接受劳务支付的现金 489,292,860.66 支付给职工以及为职工支付的现金 61,531,735.79 支付的各项税费 62,569,764.06 支付的其他与经营活动有关的现金 62,797,032.49 经营现金流出小计 676,191,393.00 经营活动产生的现金流量净额 45,357,936.32 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 60,000.00 取得投资收益所收到的现金 45,247,307.22 处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 74,000.00 收到的其他与投资有关的现金 投资现金流入小计 45,381,307.22 购建固定资产.无形资产和其他长期资产而支付的现金净额 11,499,934.86 投资所支付的现金 14,884,225.21 支付的其他与投资活动有关的现金 投资现金流出小计 26,384,160.07 投资活动产生的现金流量净额 18,997,147.15 三.筹资活动产生的现金流量净额: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 546,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资现金流入小计 546,700,000.00 偿还债务所支付的现金 500,331,555.56 分配股利利润偿付利息所支付的现金 32,547,013.42 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资现金流出小计 532,878,568.98 筹资活动产生的现金流量净额 13,821,431.02 四.汇率变动对现金的影响 -58,624.44 五.现金及现金等价物净增加额 78,117,890.05 补充资料: 1.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 2.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 88,918,520.81 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 14,492,083.62 无形资产推销 782,572.68 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） 493,228.63 处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 7,265.91 固定资产报废损失 财务费用 15,739,603.36 投资损失（减：收益） -85,921,590.76 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 54,273,957.40 经营性应收项目的减少（减：增加） -13,919,208.49 经营性应付项目的增加（减：减少） -29,508,496.84 其他 经营活动中产生的现金流量净额 45,357,936.32 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 387,767,990.33 减：现金的期初余额 309,650,100.28 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 78,117,890.05 项目 合并 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品提供劳务收到的现金 719,462,675.65 收到的税费返还 28,962,858.03 收到的其他与经营活动有关的现金 45,545,011.60 经营现金流入小计 793,970,545.28 购买商品.接受劳务支付的现金 513,999,879.08 支付给职工以及为职工支付的现金 65,433,487.24 支付的各项税费 73,026,760.86 支付的其他与经营活动有关的现金 96,716,058.19 经营现金流出小计 749,176,185.37 经营活动产生的现金流量净额 44,794,359.91 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 60,000.00 取得投资收益所收到的现金 41,635,146.91 处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 74,000.00 收到的其他与投资有关的现金 投资现金流入小计 41,769,146.91 购建固定资产.无形资产和其他长期资产而支付的现金净额 15,168,275.98 投资所支付的现金 9,878,235.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资现金流出小计 25,046,510.98 投资活动产生的现金流量净额 16,722,635.93 三.筹资活动产生的现金流量净额: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 546,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资现金流入小计 546,700,000.00 偿还债务所支付的现金 500,331,555.56 分配股利利润偿付利息所支付的现金 33,447,013.42 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资现金流出小计 533,778,568.98 筹资活动产生的现金流量净额 12,921,431.02 四.汇率变动对现金的影响 -58,624.44 五.现金及现金等价物净增加额 74,379,802.42 补充资料: 1.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 2.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 88,918,520.81 加：少数股东损益 2,850,009.89 计提的资产减值准备 固定资产折旧 18,873,656.71 无形资产推销 1,493,700.36 长期待摊费用摊销 623,286.12 待摊费用的减少（减：增加） -111,320.00 预提费用的增加（减：减少） 640,482.07 处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 7,265.91 固定资产报废损失 财务费用 16,016,906.32 投资损失（减：收益） -78,828,710.87 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 58,909,283.91 经营性应收项目的减少（减：增加） -45,768,307.01 经营性应付项目的增加（减：减少） -19,784,168.26 其他 953,753.95 经营活动中产生的现金流量净额 44,794,359.91 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 414,935,818.18 减：现金的期初余额 340,556,015.76 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 74,379,802.42 资产减值准备明细表 编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 20,552,123.86 8,077,081.94 其中：应收帐款 19,707,496.16 7,539,280.40 其他应收款 844,627.70 537,801.54 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,347,848.86 1,244,991.21 其中：产成品 5,347,848.86 1,244,991.21 原材料 四、长期投资减值准备合计 500,000.00 其中：长期股权投资 500,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 13,937,198.45 其中：房屋及建筑物 3,321,318.86 机器设备 10,615,879.59 六、无形资产减值准备 7,223,016.90 其中：住房使用权 7,223,016.90 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 4,702,409.13 23,926,796.67 其中：应收帐款 3,857,781.43 23,388,995.13 其他应收款 844,627.70 537,801.54 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 876,602.87 5,716,237.20 其中：产成品 876,602.87 5,716,237.20 原材料 四、长期投资减值准备合计 500,000.00 其中：长期股权投资 500,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 4,755.30 13,932,443.15 其中：房屋及建筑物 3,321,318.86 机器设备 4,755.30 10,611,124.29 六、无形资产减值准备 7,223,016.90 其中：住房使用权 7,223,016.90 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备
