大连冷冻机股份有限公司2008 年年度报告摘要
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证券代码：000530；200530 证券简称：大冷股份；大冷B 公告编号：2009-004
大连冷冻机股份有限公司2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要
摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在
异议。
1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。
1.4 中准会计师事务所为本公司2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司负责人张和、主管会计工作负责人及会计机构负责人徐郡饶声明：保证年度报告中财务报告
的真实、完整。
1.6 本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 大冷股份、大 冷Ｂ
股票代码 000530、200530
上市交易所 深圳证券交易所
注册及办公地址 大连市沙河口区西南路888 号
注册及办公地址的邮政编码 116033
公司国际互联网网址 www.daleng.cn
电子信箱 000530@bingshan.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吕连珍 宋文宝
联系地址 大连市沙河口区西南路888 号大冷股份办公室大连市沙河口区西南路888 号大冷股份证券部
电话 0411-86538100 0411-86654530
传真 0411-86641470 0411-86654530大连冷冻机股份有限公司2008 年年度报告摘要
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电子信箱 bingzhen@bingshan.com 000530@bingshan.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年
本年比上年
增减（％）
2006 年
营业收入 1,513,436,237.50 1,653,955,364.95 -8.50% 1,617,170,091.55
利润总额 136,450,555.42 150,369,336.01 -9.26% 157,509,855.26
归属于上市公司股东的净利润 127,359,605.47 128,827,637.59 -1.14% 125,901,875.54
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润116,490,123.80 120,253,807.16 -3.13% 118,723,595.10
经营活动产生的现金流量净额 71,202,362.48 23,446,251.91 203.68% 74,937,630.78
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末
增减（％）
2006 年末
总资产 2,719,626,555.64 2,582,893,670.98 5.29% 2,229,097,060.83
归属于母公司所有者权益 1,656,813,415.66 1,584,284,582.78 4.58% 1,493,570,967.33
股本 350,014,975.00 350,014,975.00 0.00% 350,014,975.00
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年
基本每股收益（元/股） 0.36 0.37 -2.70% 0.36
稀释每股收益（元/股） 0.36 0.37 -2.70% 0.36
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.33 0.34 -2.94% 0.34
全面摊薄净资产收益率（%） 7.69% 8.13% 下降0.44 个百分点8.43%
加权平均净资产收益率（%） 7.83% 8.43% 下降0.60 个百分点8.62%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 7.03% 7.59% 下降0.56 个百分点7.95%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 7.16% 7.87% 下降0.71 个百分点8.13%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.203 0.067 202.99% 0.214
2008 年末 2007 年末本年末比上年末增减（％） 2006 年末
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.73 4.53 4.42% 4.27大连冷冻机股份有限公司2008 年年度报告摘要
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非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 4,017,415.76
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 473,425.23
计入当期损益的政府补助 2,885,000.00
债务重组损益 3,709,299.32
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,027,212.30
所得税影响额 -2,536,044.22
少数股东权益影响额 -2,706,826.72
合计 10,869,481.67
3.3 境内外会计准则差异
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
净利润 净资产
本期数 上期数 期初数 期末数
按境外会计准则 127,359,605.47 128,827,637.59 1,584,284,582.78 1,656,813,415.66
按中国会计准则 127,359,605.47 128,827,637.59 1,584,284,582.78 1,656,813,415.66
按国际会计准则调整的分项及合计：
按国际会计准则 0.00 0.00 0.00 0.00
境内外会计准则差异的
说明
境内外会计准则差异为0。大连冷冻机股份有限公司2008 年年度报告摘要
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§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股
公积金转
股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 76,957,374 21.99% 76,957,374 21.99%
1、国家持股 76,855,683 21.96% -76,855,683 -76,855,683 0 0.00%
2、国有法人持股
3、其他内资持股 101,691 0.03% 76,855,683 76,855,683 76,957,374 21.99%
其中：境内非国有
法人持股
0 0.00% 76,855,683 76,855,683 76,855,683 21.96%
境内自然人持股 101,691 0.03% 101,691 0.03%
4、外资持股
5、高管股份
二、无限售条件股份 273,057,601 78.01% 273,057,601 78.01%
1、人民币普通股 158,057,601 45.16% 158,057,601 45.16%
2、境内上市外资股 115,000,000 32.86% 115,000,000 32.86%
3、境外上市外资股
4、其他
三、股份总数 350,014,975 100.00% 350,014,975 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数
本年解除
限售股数
本年增加
限售股数
年末限售股数限售原因 解除限售日期
大连冰山集团有限公司 76,855,683 0 0 76,855,683
自获得上市流通
权之日起，60 个
月内不通过交易
所挂牌出售。
2011 年01 月09
日
合计 76,855,683 0 0 76,855,683 － －大连冷冻机股份有限公司2008 年年度报告摘要
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4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 41,993
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例持股总数
持有有限售条件
股份数量
质押或冻结
股份数量
大连冰山集团有限公司 境内非国有法人 21.96% 76,855,683 76,855,683 0
SANYO ELECTRIC CO LTD 境外法人 10.00% 35,001,500 0 0
BONY-DREYFUS PIFI-DREYFUS
PREMIER GREATER CHINA
境外法人 4.58% 16,033,167 0 0
中国人寿保险股份有限公司 境内非国有法人 1.71% 6,000,000 0 0
吉林省九州开发公司 境内非国有法人 0.90% 3,150,000 0 3,150,000
狄蓉 境内自然人 0.64% 2,231,600 0 0
大连市国有资产经营有限公司 国有法人 0.47% 1,650,000 0 0
大连市工业发展投资公司 国有法人 0.46% 1,622,250 0 0
大连华信信托股份有限公司 境内非国有法人 0.45% 1,576,800 0 0
哈尔滨市竟有经济贸易开发公司 境内非国有法人 0.45% 1,575,000 0 1,575,000
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
SANYO ELECTRIC CO LTD 35,001,500 境内上市外资股
BONY-DREYFUS PIFI-DREYFUS PREMIER GREATER CHINA 16,033,167 境内上市外资股
中国人寿保险股份有限公司 6,000,000 人民币普通股
吉林省九州开发公司 3,150,000 人民币普通股
狄蓉 2,231,600 人民币普通股
大连市国有资产经营有限公司 1,650,000 人民币普通股
大连市工业发展投资公司 1,622,250 人民币普通股
大连华信信托股份有限公司 1,576,800 人民币普通股
哈尔滨市竟有经济贸易开发公司 1,575,000 人民币普通股
华夏证券有限公司 1,575,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
上述股东之间是否存在关联关系不详。大连冷冻机股份有限公司2008 年年度报告摘要
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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司控股股东为大连冰山集团有限公司。该公司注册资本14060 万元，公司类型为中外合资企业，法定代表人张和。该公司
经营范围包括工业制冷产品、冷冻冷藏产品、大中小空调产品、石化装备产品、电子电控产品、家用电器产品、环保设备产
品等领域产品的研制、开发、制造、销售、服务及安装。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图大连冷冻机股份有限公司2008 年年度报告摘要
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§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期
年初持股
数
年末持股
数
变动原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
张 和
董事长兼总
经理
男 71
2004 年06 月
03 日
2009 年05 月
21 日
33,345 33,345 无变动 47.70 否
穆传江 副董事长 男 59
2004 年06 月
03 日
2009 年05 月
21 日
29,445 29,445 无变动 47.70 否
杨 斌
董事、常务
副总经理
男 52
2004 年06 月
03 日
2009 年05 月
21 日
0 0 无变动 45.00 否
徐郡饶
董事、财务
总监
女 45
2004 年06 月
03 日
2009 年05 月
21 日
3,900 3,900 无变动 34.90 否
岛田忠男 董事 男 64
2004 年06 月
03 日
2009 年05 月
21 日
0 0 无变动 0.00 是
陈 耿 董事 男 41
2004 年06 月
03 日
2009 年05 月
21 日
0 0 无变动 0.00 是
吕中立 独立董事 男 67
2004 年06 月
03 日
2009 年05 月
21 日
9,262 9,262 无变动 5.00 否
王 栋 独立董事 男 72
2004 年06 月
03 日
2009 年05 月
21 日
0 0 无变动 5.00 否
张贵乐 独立董事 男 68
2004 年06 月
03 日
2009 年05 月
21 日
0 0 无变动 5.00 否
于福春 监事会主席 男 50
2004 年06 月
03 日
2009 年05 月
21 日
10,140 10,140 无变动 0.00 是
门曰胜 监事 男 56
2004 年06 月
03 日
2009 年05 月
21 日
975 975 无变动 0.00 是
迟 枫 监事 女 37
2004 年06 月
03 日
2009 年05 月
21 日
0 0 无变动 0.00 是
张宏智 副总经理 男 50
2004 年06 月
03 日
2009 年05 月
21 日
27,462 27,462 无变动 34.90 否
王德昆 副总经理 男 57
2004 年06 月
03 日
2009 年05 月
21 日
18,525 18,525 无变动 34.90 否
王志强 副总经理 男 47 2004 年06 月2009 年05 月0 0 无变动 34.90 否大连冷冻机股份有限公司2008 年年度报告摘要
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03 日 21日
胡希堂 副总经理 男 41
2004 年06 月
03 日
2009 年05 月
21 日
0 0 无变动 34.90 否
吕连珍 董事会秘书 女 56
2004 年06 月
03 日
2009 年05 月
21 日
3,510 3,510 无变动 0.00 是
合计 - - - - - 136,564 136,564 - 329.90 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席
次数
以通讯方式参
加会议次数
委托出席
次数
缺席次数
是否连续两次
未亲自出席
张和 董事长 4 2 2 0 0 否
穆传江 副董事长 4 2 2 0 0 否
杨斌 董事 4 2 2 0 0 否
徐郡饶 董事 4 2 2 0 0 否
岛田忠男 董事 4 0 2 2 0 否
陈耿 董事 4 2 2 0 0 否
吕中立 独立董事 4 2 2 0 0 否
王栋 独立董事 4 2 2 0 0 否
张贵乐 独立董事 4 2 2 0 0 否
年内召开董事会会议次数 4
其中：现场会议次数 2
通讯方式召开会议次数 2
现场结合通讯方式召开会议次数 0大连冷冻机股份有限公司2008 年年度报告摘要
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§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
（一）报告期内公司经营情况的回顾
1、报告年度公司总体经营情况概述
公司是中国最大的工业制冷设备生产企业，并拥有中国驰名商标。公司主要产品有用于科研、石油、化工、纺织、医药、发
电、农牧渔和饮食服务等行业的活塞式、螺杆式、离心式制冷压缩机以及压力容器、组合库、气调保鲜库、速冻机、块冰机、
片冰机、颗粒机等，共计5 个系列（制冷、冷冻、空调、冷藏、保鲜）、6 大成套（空调成套、土建冷库成套、组合冷库成套、
制冰成套、特种工程成套和气调保鲜成套）。
（1）主营业务
2008 年，公司积极应对诸多不利因素和市场严峻挑战，以效益为中心，加大新产品开发力度，注重发挥自身优势，及时调整
和转变营销策略，合理调整产品价格，强化管理，节约挖潜，全面提升经营效益和质量，确保经济效益指标的完成。2008 年，
公司实现营业收入151,344 万元，占公司2008 年度经营计划指标160,000 万元的94.6%，同比下降8.5%；实现利润总额13,645
万元，占公司2008 年度经营计划指标13,500 万元的101.1%，同比下降9.3%。
2008 年，公司通过“有效销售”的激励政策，保证公司营销质量；同时，通过“走访老客户、请来新客户”新老并举、按需
推销战略，专业化做精做细市场，积极满足不同客户需求，全面快速地将节能、环保型新系列螺杆产品推向市场，巩固和提
高了工业制冷、农产品深加工等领域的市场占有率。
2008 年，公司以旬计划为依托，大力推行精益生产管理，提高了生产计划的科学性、统一性和及时性，降低了差错率，增强
了对成套工程的质量和进度管理，最大限度地减少了在产资金。
2008 年，公司重点研发了新系列螺杆压缩机、真空冷冻干燥设备、精密机房专用空调机组等41 项新产品。
（2）中外合资企业
2008 年末，公司按权益法核算中外合资企业群总资产为577,925 万元，同比增长6.95%；净资产为259,109 万元，同比增长
10.41%。
2008 年，公司按权益法核算中外合资企业群实现销售收入675,261 万元，同比增长1.05%；公司获得投资收益8,092 万元，同
比减少13.80%。
报告期内，投资收益占公司净利润10%以上的中外合资企业有三家，分别是大连三洋压缩机有限公司、大连三洋空调机有限
公司、大连三洋冷链有限公司。
报告期内，在公司按权益法核算中外合资企业群中，主营业务收入超过1 亿元的有九家，其中超过10 亿元的有三家；净利润
超过1,000 万元的有五家，其中超过5,000 万元的有一家。
2008 年，大连三洋压缩机有限公司完成了58 个新机型的设计开发工作。通过整合国际市场销售渠道，加强对全球主要空调厂
商开发力度， B、C 两个系列涡旋式压缩机产品的欧洲市场销售量分别增长了34%和62%。
2008 年，大连三洋空调机有限公司凭借高效节能产品，在国际市场保持了稳定销售，实现出口额超出全年计划23%。通过对
沈阳三洋空调有限公司的追加投资，实现对其控股。
2008 年，大连三洋冷链有限公司第三工厂—生物医疗设备生产线和冷风机生产线正式投产。通过此次增资扩产，进一步优化
了未来的事业战略框架，即以超市、便利店、商用橱房设备为事业发展基础，深度拓展饮品展示柜、生物医疗设备事业领域。
2008 年，大连三洋制冷有限公司围绕节能减排、清洁能源等市场发展热点和需求，开发研制了新型变频螺杆式冷水机组等多
项新产品，产品出口大幅度增长，由单一出口日本走向欧洲市场。
2、公司主营业务分析
（1）主营业务的产品及地区分部大连冷冻机股份有限公司2008 年年度报告摘要
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公司主营业务收入全部来自于制冷空调产品。
公司产品在大连、武汉两地生产，销往全国各地。外销比例约占同期主营业务收入的8%左右。
公司主营业务收入的行业、地区分布情况，详见财务报告附注5-30、5-43。
（2）主要供应商和主要客户情况
公司向前五名供应商合计的采购金额为16,772 万元，占年度采购总额的14.21%。
公司前五名客户销售额合计为20,951 万元，占公司销售总额的13.84%。
3、公司财务状况
（1）资产构成情况（单位：万元）
2008 年 2007年
项目名称
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
变动情况
应收款项 48,481 17.83% 44,264 17.14% +9.53%
存货 33,771 12.42% 30,750 11.91% +9.82%
投资性房地产 0 0.00% 0 0.00% 0.00%
长期股权投资 101,465 37.31% 97,571 37.78% +3.99%
固定资产 38,413 14.12% 39,017 15.11% -1.55%
在建工程 478 0.18% 887 0.34% -46.11%
短期借款 11,000 4.04% 7,000 2.71% +57.14%
长期借款 0 0.00% 5,000 1.94% -100.00%
总资产 271,963 100% 258,289 100% +5.29%
说明：
①应收帐款的增加，主要是因成套工程项目尚未到期质保金的增加。
②存货的增加，主要是因合同延期执行使库存商品增加。
③在建工程的减少，主要是因子公司搬迁改造工程大部分已投入使用。
④短期借款的增加，主要是因母公司及其子公司大的成套工程项目需要补充的流动资金。
⑤长期借款的减少，主要是按规定将一年内到期的银行贷款转入一年内到期的长期负债核算。
（2）费用及所得税情况（单位：万元）
项目名称 2008年度 2007年度 变动情况
销售费用 9,871 10,169 -2.93%
管理费用 13,881 12,791 +8.52%
财务费用 940 350 +168.57%
所得税 82 815 -89.94%
说明：
①管理费用的增加，主要是因2007 年首次执行企业会计准则将结存的880 万元福利费冲减了管理费用。
②财务费用的增加，主要是因短期借款较上年有所增加。
③所得税的减少，主要是因适用统一的所得税税率，投资收益不用补税。大连冷冻机股份有限公司2008 年年度报告摘要
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（3）现金流量的构成情况（单位：万元）
项目名称 2008年度 2007年度 变动情况
经营活动产生的现金流量净额 7,120 2,345 +203.62%
投资活动产生的现金流量净额 3,397 -9,567 +135.51%
筹资活动产生的现金流量净额 -3,748 1,915 -295.72%
说明：
①经营活动产生的现金流量净额增加，主要是因销售回款良好及加大了银行承兑汇票支付应付帐款额度。
②投资活动产生的现金流量净额增加，主要是因取得投资收益收到的现金。
③筹资活动产生的现金流量净额减少，主要是因本年度借款还款净额小于上年度借款还款净额。
（二）2009 年经营计划
2009 年公司经营计划指标：
销售收入：135,000 万元；
利润总额：15,000 万元。
（1）要充分预计国内外经济环境的严峻性，进一步增强自主创新能力和市场应变能力，紧紧围绕冷、热、生态与环保产品的
大方向，大力开拓国内外两个市场，大力推进集团联合销售，力保全年经营目标的实现。
（2）以效益为中心，严抓质量，推动公司管理创新实现新突破。要抓好现金流管理，特别是要加强对应收帐款、存货资金的
管理，严格控制银行贷款。要抓好成本管理，积极开展全员全方位全过程的降成本工作。要抓好质量管理，全面加强采购、
外协、设计、制造、安装等各环节的质量监控。
（3）以大股东改制为契机，积极推进公司人事、用工、分配等制度改革。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
营业利润率比上年
增减（%）
制冷空调业 148,044.60 120,112.52 18.87% -10.49% -11.82% 上升1.23 个百分点
主营业务分产品情况
制冷空调设备 148,044.60 120,112.52 18.87% -10.49% -11.82% 上升1.23 个百分点
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）大连冷冻机股份有限公司2008 年年度报告摘要
12
东北地区 118,827.57 -13.11%
华东地区 3,379.28 -8.56%
华中地区 29,136.77 16.82%
6.4 采用公允价值计量的项目
√ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元
项目 期初金额
本期公允价值变
动损益
计入权益的累计
公允价值变动
本期计提的减值 期末金额
可供出售金融资产 17,280,900.00 0.00 -7,985,250.00 0.00 6,633,900.00
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
□ 适用 √ 不适用
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
根据中准会计师事务所有限公司的审计，公司母公司2008 年实现净利润为12,278.7 万元，提取10%法定盈余公积金1,227.9
万元，当年度可供股东分配的利润为11,050.8 万元，加上年初未分配利润26,426.6 万元，扣除已支付2007 年度普通股股利
5,250.2 万元，已提取20%任意盈余公积金2,286.6 万元，累计可供股东分配的利润为29,940.6 万元。其中，提取20%任意盈
余公积金2,455.7 万元，5,250.2 万元纳入分红派息，余额22,234.7 万元结转以后分配。
公司2008 年度分红预案：
按2008 年末总股本350,014,975 股计算，每10 股派1.5 元现金（含税），B 股的现金股利折算成港币支付。
本年度公司不以资本公积金转增股本。
以上预案须提交公司2008 年度股东大会审议通过。大连冷冻机股份有限公司2008 年年度报告摘要
13
公司前三年现金分红情况
单位：（人民币）元
现金分红金额（含税）
合并报表中归属于母公司所有
者的净利润
占合并报表中归属于母公司所有者
的净利润的比率
2007 年 52,502,246.25 128,827,637.59 40.75%
2006 年 52,502,246.25 125,901,875.54 41.70%
2005 年 52,502,246.25 101,496,541.38 51.73%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额 占同类交易金额比例交易金额 占同类交易金额比例
大连冰山集团进出口有限公司等若干关联方 21,516 14.53% 20,827 17.64%
合计 21,516 14.53% 20,827 17.64%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额15,184 万元。
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用大连冷冻机股份有限公司2008 年年度报告摘要
14
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
持有的大冷股份国家股将在获得A 股市场上市流通权之日
起，在十二个月内不上市交易或转让；在前项承诺期满后四
十八个月内不上市交易；将提出2005 年度—2007 年度每年
分红不低于大冷股份当年度可供分配利润50%的分红议案，
并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票；在本次股权分
置改革完成后，将授权大冷股份董事会按照国家有关政策法
规，尽快制定和实行管理层股权激励和约束机制。
较好地履行了
有关承诺。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额
占该公司
股权比例
期末账面值
报告期
损益
报告期所有
者权益变动
会计核算
科目
股份来源
600346 大橡塑 2,307,692.31 1.11% 6,633,900.00 0.00 -7,985,250.00 可供出售金融资产原法人股投资
600728 SST 新太 3,000,000.00 1.40% 3,000,000.00 0.00 0.00 长期股权投资 原法人股投资
合计 5,307,692.31 - 9,633,900.00 0.00 -7,985,250.00 - -大连冷冻机股份有限公司2008 年年度报告摘要
15
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
所持对象名
称
初始投资金额 持有数量
占该公司股
权比例
期末账面值
报告期损
益
报告期所有
者权益变动
会计核算科
目
股份来源
国泰君安证券
股份有限公司
30,098,895.00 30,098,895 0.64% 30,098,895.00 15,049,447.50 15,049,447.50 长期股权投资 法人股投资
合计 30,098,895.00 30,098,895 - 30,098,895.00 15,049,447.50 15,049,447.50 - -
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
□ 适用 √ 不适用
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 312,337,783.75 228,316,557.10 244,799,726.11 145,162,895.61
交易性金融资产
应收票据 45,482,748.85 43,487,353.38 61,105,461.48 33,923,196.41
应收账款 437,078,053.74 240,792,212.32 396,069,801.75 234,453,539.96
预付款项 24,099,268.38 4,009,891.07 29,855,794.43 7,857,424.76
应收股利 3,244,600.00 11,235,833.74 15,799,774.90 17,047,781.57
其他应收款 23,628,868.03 23,980,858.98 16,709,994.62 4,407,567.07大连冷冻机股份有限公司2008 年年度报告摘要
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买入返售金融资产
存货 337,713,032.95 218,598,315.29 307,496,203.60 213,598,247.96
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,183,584,355.70 770,421,021.88 1,071,836,756.89 656,450,653.34
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 6,633,900.00 6,633,900.00 17,280,900.00 17,280,900.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,014,652,040.81 1,144,700,269.73 975,712,353.75 1,105,760,582.67
投资性房地产
固定资产 384,129,544.11 228,202,302.25 390,173,719.82 247,509,889.22
在建工程 4,775,695.11 3,159,913.69 8,868,277.62 499,955.08
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 103,849,972.78 30,499,281.97 105,292,244.58 30,409,717.89
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,535,431.90 3,094,243.49 3,698,626.06 3,215,191.13
递延所得税资产 18,465,615.23 13,038,422.19 10,030,792.26 6,026,979.10
其他非流动资产
非流动资产合计 1,536,042,199.94 1,429,328,333.32 1,511,056,914.09 1,410,703,215.09
资产总计 2,719,626,555.64 2,199,749,355.20 2,582,893,670.98 2,067,153,868.43
流动负债：
短期借款 110,000,000.00 100,000,000.00 70,000,000.00 50,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 76,889,017.30 58,483,522.81 35,225,059.06 12,500,000.00
应付账款 397,286,738.10 232,111,721.35 380,180,714.46 236,013,225.16
预收款项 168,263,502.28 92,541,212.02 175,480,242.17 93,657,056.53
应付职工薪酬 42,014,613.41 16,850,545.94 41,700,976.58 20,559,393.99大连冷冻机股份有限公司2008 年年度报告摘要
17
应交税费 10,306,291.74 5,621,080.62 2,910,321.31 1,679,395.17
应付利息
应付股利 6,724,584.76 533,156.00 11,277,618.46 10,742,758.45
其他应付款 41,694,655.74 13,165,466.39 57,372,736.35 21,782,704.31
一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 903,179,403.33 569,306,705.13 774,147,668.39 446,934,533.61
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,081,551.92 1,081,551.92 10,936,965.62 10,936,965.62
其他非流动负债 76,426,173.00 22,954,170.00 79,208,545.00 24,517,545.00
非流动负债合计 77,507,724.92 24,035,721.92 140,145,510.62 85,454,510.62
负债合计 980,687,128.25 593,342,427.05 914,293,179.01 532,389,044.23
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 350,014,975.00 350,014,975.00 350,014,975.00 350,014,975.00
资本公积 590,111,053.00 588,882,125.38 588,753,483.22 587,524,555.60
减：库存股
盈余公积 368,103,745.84 368,103,745.84 332,959,114.14 332,959,114.14
一般风险准备
未分配利润 348,583,641.82 299,406,081.93 312,557,010.42 264,266,179.46
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计1,656,813,415.66 1,606,406,928.15 1,584,284,582.78 1,534,764,824.20
少数股东权益 82,126,011.73 84,315,909.19
所有者权益合计 1,738,939,427.39 1,606,406,928.15 1,668,600,491.97 1,534,764,824.20
负债和所有者权益总计 2,719,626,555.64 2,199,749,355.20 2,582,893,670.98 2,067,153,868.43
9.2.2 利润表
编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上期金额大连冷冻机股份有限公司2008 年年度报告摘要
18
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,513,436,237.50 958,590,292.39 1,653,955,364.95 1,127,227,565.09
其中：营业收入 1,513,436,237.50 958,590,292.39 1,653,955,364.95 1,127,227,565.09
二、营业总成本 1,494,723,246.22 965,313,122.96 1,615,093,449.54 1,120,985,460.34
其中：营业成本 1,228,006,602.87 803,937,518.88 1,362,127,241.82 962,635,877.58
营业税金及附加 6,368,392.42 3,195,339.60 6,403,565.64 3,961,247.60
销售费用 98,707,052.56 54,831,558.82 101,686,077.44 63,575,794.26
管理费用 138,812,021.28 87,920,295.09 127,906,374.63 78,403,570.60
财务费用 9,398,781.58 8,286,759.80 3,495,900.40 3,794,047.24
资产减值损失 13,430,395.51 7,141,650.77 13,474,289.61 8,614,923.06
加：公允价值变动收益
投资收益 96,273,362.74 110,488,790.62 96,829,892.70 104,268,374.16
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
80,920,815.24 80,920,815.24 93,878,758.86 93,878,758.86
汇兑收益
三、营业利润 114,986,354.02 103,765,960.05 135,691,808.11 110,510,478.91
加：营业外收入 23,803,528.63 14,341,814.05 15,191,743.63 10,437,992.08
减：营业外支出 2,339,327.23 502,453.62 514,215.73 336,663.65
其中：非流动资产处置损失1,917,067.98 400,994.98 292,046.68 228,447.58
四、利润总额 136,450,555.42 117,605,320.48 150,369,336.01 120,611,807.34
减：所得税费用 821,833.90 -5,181,459.94 8,148,715.09 6,282,039.06
五、净利润 135,628,721.52 122,786,780.42 142,220,620.92 114,329,768.28
归属于母公司所有者的净利润127,359,605.47 122,786,780.42 128,827,637.59 114,329,768.28
少数股东损益 8,269,116.05 13,392,983.33
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.36 0.37
（二）稀释每股收益 0.36 0.37
9.2.3 现金流量表
编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：大连冷冻机股份有限公司2008 年年度报告摘要
19
销售商品、提供劳务收到的现金 1,288,578,596.54 832,884,207.95 1,537,696,618.96 1,016,357,518.90
收到的税费返还 3,699,299.04 188,810.40 33,754.82
收到其他与经营活动有关的现金 45,005,929.46 31,106,839.80 39,471,256.01 18,342,948.10
经营活动现金流入小计 1,337,283,825.04 863,991,047.75 1,577,356,685.37 1,034,734,221.82
购买商品、接受劳务支付的现金 930,068,444.51 631,054,227.53 1,227,117,455.15 830,044,228.06
支付给职工以及为职工支付的现金 164,920,588.23 93,870,468.06 156,993,819.06 97,143,478.69
支付的各项税费 80,764,593.09 49,019,669.63 96,262,374.61 63,434,410.08
支付其他与经营活动有关的现金 90,327,836.73 46,412,999.46 73,536,784.64 38,977,210.59
经营活动现金流出小计 1,266,081,462.56 820,357,364.68 1,553,910,433.46 1,029,599,327.42
经营活动产生的现金流量净额 71,202,362.48 43,633,683.07 23,446,251.91 5,134,894.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 70,554,621.46 74,552,882.28 44,507,636.46 51,946,117.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
6,212,004.20 4,513,163.00 6,083,591.11 115,753.35
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,041,356.64 2,041,356.64
收到其他与投资活动有关的现金 14,897,870.03 11,090,000.00 57,400,957.71 1,439,112.77
投资活动现金流入小计 91,664,495.69 90,156,045.28 110,033,541.92 55,542,340.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金
32,214,725.35 4,520,413.04 121,304,888.17 10,390,365.23
投资支付的现金 24,478,593.00 24,478,593.00 84,399,473.79 84,399,473.79
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 20,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00
投资活动现金流出小计 57,693,318.35 28,999,006.04 205,704,361.96 114,789,839.02
投资活动产生的现金流量净额 33,971,177.34 61,157,039.24 -95,670,820.04 -59,247,498.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 68.53
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 68.53
取得借款收到的现金 118,653,346.00 100,000,000.00 79,702,034.80 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 17,400.96
筹资活动现金流入小计 118,653,414.53 100,000,000.00 79,719,435.76 50,000,000.00
偿还债务支付的现金 78,550,000.00 50,000,000.00 2,740,108.89大连冷冻机股份有限公司2008 年年度报告摘要
20
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 77,467,215.03 71,636,229.69 57,825,652.34 48,789,370.17
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 5,392,195.50 7,114,737.64
支付其他与筹资活动有关的现金 118,693.75
筹资活动现金流出小计 156,135,908.78 121,636,229.69 60,565,761.23 48,789,370.17
筹资活动产生的现金流量净额 -37,482,494.25 -21,636,229.69 19,153,674.53 1,210,629.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -152,987.93 -831.13 -335,339.04 -887.20
五、现金及现金等价物净增加额 67,538,057.64 83,153,661.49 -53,406,232.64 -52,902,861.31
加：期初现金及现金等价物余额 244,799,726.11 145,162,895.61 298,205,958.75 198,065,756.92
六、期末现金及现金等价物余额 312,337,783.75 228,316,557.10 244,799,726.11 145,162,895.61
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润其他
少数股东权
益
所有者权益合
计
一、上年年末余额 350,014,975.00 588,753,483.22 332,959,114.14 312,557,010.42 84,315,909.19 1,668,600,491.97
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 350,014,975.00 588,753,483.22 332,959,114.14 312,557,010.42 84,315,909.19 1,668,600,491.97
三、本年增减变动金额 1,357,569.78 35,144,631.70 36,026,631.40 -2,189,897.46 70,338,935.42
（一）净利润 127,359,605.47 8,269,116.05 135,628,721.52
（二）直接计入所有者权益的
利得和损失
1,357,569.78 1,357,569.78
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
-7,985,250.00 -7,985,250.00
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
1,025,319.78 1,025,319.78
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
-2,772,500.00 -2,772,500.00
4．其他 11,090,000.00 11,090,000.00
上述（一）和（二）小计 1,357,569.78 127,359,605.47 8,269,116.05 136,986,291.30
（三）所有者投入减少资本 589,750.79 589,750.79大连冷冻机股份有限公司2008 年年度报告摘要
21
1.所有者投入资本 589,750.79 589,750.79
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配 35,144,631.70 -91,332,974.07 -11,048,764.30 -67,237,106.67
1．提取盈余公积 35,144,631.70 -35,144,631.70
2.提取一般风险准备
3．对股东的分配 -52,502,246.25 -11,048,764.30 -63,551,010.55
4．其他 -3,686,096.12 -3,686,096.12
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 350,014,975.00 590,111,053.00 368,103,745.84 348,583,641.82 82,126,011.73 1,738,939,427.39
编制单位：大连冷冻机股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润其他
少数股东权
益
所有者权益合
计
一、上年年末余额 350,014,975.00 572,587,026.21 298,067,136.37 272,901,829.75 78,037,663.50 1,571,608,630.83
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 350,014,975.00 572,587,026.21 298,067,136.37 272,901,829.75 78,037,663.50 1,571,608,630.83
三、本年增减变动金额 16,166,457.01 34,891,977.77 39,655,180.67 6,278,245.69 96,991,861.14
（一）净利润 128,827,637.59 13,392,983.33 142,220,620.92
（二）直接计入所有者权益的
利得和损失
16,166,457.01 16,166,457.01
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
11,229,905.77 11,229,905.77
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
736,551.24 736,551.24
3．与计入所有者权益项目大连冷冻机股份有限公司2008 年年度报告摘要
22
相关的所得税影响
4．其他 4,200,000.00 4,200,000.00
上述（一）和（二）小计 16,166,457.01 128,827,637.59 13,392,983.33 158,387,077.93
（三）所有者投入减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配 34,891,977.77 -89,172,456.92 -7,114,737.64 -61,395,216.79
1．提取盈余公积 34,891,977.77 -34,891,977.77
2.提取一般风险准备
3．对股东的分配 -52,502,246.25 -7,114,737.64 -59,616,983.89
4．其他 -1,778,232.90 -1,778,232.90
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 350,014,975.00 588,753,483.22 332,959,114.14 312,557,010.42 84,315,909.19 1,668,600,491.97
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
大连冷冻机股份有限公司董事会
2009 年4 月24 日
