广东万家乐股份有限公司

                   内部控制审计报告

                    大华内字[2018]000083 号




  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
                广东万家乐股份有限公司
                    内部控制审计报告
                  （截止 2017 年 12 月 31 日）




                      目       录                页   次

一、   内部控制审计报告                           1-2
                内 部 控 制 审 计 报 告


                                             大华内字[2018]000083 号




广东万家乐股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相

关要求，我们审计了广东万家乐股份有限公司（以下简称万家乐公司）

2017 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企

业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评

价其有效性是企业董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的

有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷

进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策

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和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的

有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，万家乐公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控

制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部

控制。




大华会计师事务所(特殊普通合伙)      中国注册会计师：李韩冰

              有
         中国北京                   中国注册会计师：樊莉



                                    二〇一八年四月十二日




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