广东顺钠 电气股份有限公司
内部控制审计报告
大华 内字 [2021]000105号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certined PublicAcco1】 ntan“ (specid General Parmership)
广东顺钠 电气股份有限公司
内部控制审计报告
(截 止 2020年 12月 31日 )
目 录 页 次
内部控制审计报 告 1-2
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地址 :北 京市海淀区西四环中路16号 院7号 楼12层
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电话 : 010-58350011 传真 010-58350006
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内 部 控 制 审 计 报 告
大华 内字 [2021]000105号
广东顺钠 电气股份有限公司全体股东 :
按照 《企业 内部控制审计指 引》及 中国注册会计师执业准则的相
关要求 ,我 们审计了广 东顺钠 电气股份有限公司 (以 下简称顺钠股份
公司 )2020年 12月 31日 的财务报 告内部控制的有效性 。
一 、企业对 内部控制的责任 `
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按照 《企业 内部控制基本规范》、《企业 内部控制应用指引》、《企
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业 内部控制评价指引》的规定 ,建 立健全和有效实施 内部控制 ,并 评 7
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价其有效性是企业董事会的责任 。
二 、注册会计师的责任
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我们 的责任是在实施审计工作的基础上,对 财务报告内部控制的
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有效性发表审计意见,并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷
进行披露。
三、 内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局 限性 ,存 在不能防止和发现错报的可能性 。
此外 ,由 于情况 的变化可能导致 内部控制变得不恰当,或 对控制政策
第 1页
■ 艾蹦 潺 |大 个计评扌榜盯 大华 内字 [20211000105号 内部控制 审计报 肯
和程序遵循的程度降低 ,根 据 内部控制审计结果推测未来内部控制的
有效性具有 一定风险 。
四 、财务报告内部控制审计意见
我们认为,顺 钠股份公司于 2020年 12月 31日 按照 《企业 内部
控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内
部控制 。
大华会计 合伙 )中 国注册会计师 :
李韩冰
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附件 2:
授权委托书
合伙人 李韩冰
根据 《财政部关于注册会计师在审计报告上签名盖 章有关 问题
的通 知》 (财 会 [2001]1035号 )及 本所 《关于发布 〈2021年 度 签署
业 务报告合伙人授权名单 )的 通知》 [大 华风字 (2021)2号 ]之 规
定 ,本 委托人现将大华会计师事务所 (特 殊普通合伙 )签 订的业务
约定书 ,保 密协议 ,出 具的审计报告 、验 资报告 、审阅报告和审核
报告等业 务报告的审核签字权授予你 ,你 要严格遵守中国注册会计
师执 业 准则以及相关法律法规的规定 ,按 照本所制定的内部控制制
度认真履行逐级复核程序 ,严 格控制和合理规避审计风险 ,确 保业
务报告公正、公允 、实事求是 。 `
合伙人_李 盏丛 _注 证书编号为:~丝望鲤望匹业上 ’
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本授权委托书自 2021年 1月 1日 至 2021年 12月 31日 有效。 .
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