广东顺钠电气股份有限公司
内部控制审计报告
大华内字[2022]000081 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
北京注册会计师协会
业务报告统一编码报备系统
业务报备统一编码： 110101482022249004939
报告名称： 内部控制审计报告
报告文号： 大华内字[2022]000081 号
被审（验）单位名称： 广东顺钠电气股份有限公司
会计师事务所名称： 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
业务类型： 其他鉴证业务
报告日期： 2022 年 03 月 25 日
报备日期： 2022 年 03 月 28 日
李韩冰(340801520002),
签字人员：
樊莉(110001610245)
(可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息)
说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北
京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。
广东顺钠电气股份有限公司
内部控制审计报告
（截止 2021 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 内部控制审计报告 1-2
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
内 部 控 制 审 计 报 告
大华内字[2022] 000081 号
广东顺钠电气股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相
关要求，我们审计了广东顺钠电气股份有限公司（以下简称顺钠股份
公司）2021 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企
业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评
价其有效性是企业董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的
有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷
进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策
和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的
有效性具有一定风险。
第1页
人华 内字 [2022]000081号 内部控制 审计报告
四 、财务报告内部控制审计意见
我们认为 ,顺 钠股份公司于 2021年 12月 31日 按照 《企业内部
控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内
部控制 。
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附件 2:
授权委托 书
合伙人奎整丛 :
根据 《财政部关于注册会计师在审计报 告上签名盖章有关 问题 的
通知》(财 会 [2001]1035号 )及 本所 《关于发布 (2022年 度 签署业务
报告合伙人授权名单 〉的通知 》 [大 华风字 (2022)3号 ]之 规定 ,本
委托人现将大华会计师事务所 (特 殊普通合伙 )签 订的业 务约定书 ,
保密协议 ,出 具的审计报 告 、验资报告 、审阅报 告和审核报告等业 务
报告的审核签字权授予你 ,你 要严格遵 守中国注册会计师执 业准则 以
及相关法律法规 的规定 ,按 照本所制定的内部控制制度 认真履行逐级
复核程序 ,严 格控制和 合理规避审计风险 ,确 保业 务报告公正 、公允 、
实事求是 。
合 伙 人 袭盏垫 注册会计师证书编号为 : 340801520002 。
本授权委托书 自 2022年 1月 1日 至 2022年 12月 31日 有效 。
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授权人 (首 席合伙人 ): M
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