猴王股份有限公司1997年度报告摘要
重要指示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述 或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定名称:
中文:猴王股份有限公司
英文:KMK CO. ,LTD
2、注册地址:湖北省宜昌市夷陵路344号
邮政编码:443003
公司办公地址:湖北省宜昌市夷陵路344号
3、公司法定代表人:朱黎阳
4、负责信息披露事务人员:李本林
联系地址:湖北省宜昌市夷陵路344号
联系电话:0717－6352517
联系传真:0717－6351835
5、股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:猴王
股票代码:0535
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现的利润总额为6124.50万元，其中主营业务利润3482.92万元，其他业务利润2101.20万元，投资收益为13.77万元，营 业外收支净额83.32万元。
2、主要会计数据和财务指标
指标项目 1997年12月31日 1996年12月31日 1995年12月31日
(1)主营业务收入(万元) 19246.07 30205.15 35027.87
(2)净利润(万元) 5531.42 8186.15 4727.10
(3)总资产(万元) 112424.93 91439.79 85601.16
(4)股东权益(万元) 59154.40 58466.56 51331.38
(5)每股收益(元/股) 0.18 0.27 0.18
(6)每股净资产(元/股) 1.95 1.93 2.03
(7)调整后的每股净资产(元/股)1.75 1.75 1.91
(9)净资产收益率(％) 9.35 14.00 9.20
(10)加权净资产收益率(％) 9.41 14.91 11.10
注:
(1)因本年度股本没有发生增减变化，因此每股收益、每股净资产 加权指标与摊薄指标相同。
(2)主要财务指标的计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－递延资产)/年度末普通股股份总额
加权净资产收益率=年末净利润/[(年初股东权益＋年末股东权益) ÷2]×100％
3、股东权益变动情况(单位:万元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数30272.32 17289.45 3530.20 1088.60 7374.59 58466.56
本期增加 — — 940.34 387.19 — 687.84
本期减少 — — — — 252.50 —
期末数 30272.32 17289.45 4470.54 1475.79 7122.09 59154.40
注:(1)盈余公积金增加为公司本年度净利润中提取10％法定公积金，7％法定公益金后形成的。
(2)未分配利润减少为本年度分红后形成的。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本结构情况
本年度公司股份变动情况(单位:万股)
期初数 本次变动增减 期末数
(一)尚未流通股份
(1)发起人股份 10418.688 0 10418.688
其中:国家拥有股份 10418.688 0 10418.688
境内法人持有股份 0 0 0
外资法人持有股份 0 0 0
其他 0 0 0
(2)募集法人股 2835.60 0 2835.60
(3)内部职工股 6.696 0 6.696
(4)其他 2234.9215 0 2234.9215
尚未流通股份合计 15495.9055 0 15495.9055
(二)已流通股份
(1)境内上市的人民 14776.4167 0 14776.4167
币普通股
(2)境内上市的外资股 0 0 0
(3)境外上市的外资股 0 0 0
(4)其他 0 0 0
已流通股份合计 14776.4167 0 14776.4167
(三)股份总数 30272.3222 0 30272.3222
注:(1)“内部职工股”为公司董事、监事及高级管理人员持股
(2)“其他”为国家股、法人股转配部分。
2、截止1997年12月31日，公司股东总数132087户，除高管股股东 6人以外，没有别的内部职工股股东。
3、前10名股东持股情况
股东名称 年末持股数(万股) 持股比例
1、猴王集团公司 10418.688 34.42％
2、湖北宜昌市猴王咨询公司 1122.00 3.71％
3、湖北宜昌市猴王产权公司 1088.9499 3.60％
4、中国工行湖北省信托投资公司 671.16 2.22％
5、中国建行湖北省信托投资公司 671.16 2.22％
6、华能原材料公司 340.68 1.13％
7、华能财务公司 340.68 1.13％
8、华夏证券有限公司 340.68 1.13％
9、宜昌郊区农村信用合作联社 169.32 0.56％
10、赛特科技交流有限公司 169.32 0.56％
注:(1)猴王集团公司所持股份为本公司国家股
(2)猴王咨询公司、猴王产权公司是猴王集团公司的全资子公司， 所持股份为公司九四年度国家股、法人股转配部分。
(3)前十名股东在本年度内持股情况没有变化。
4、持股10％以上法人股东情况
猴王集团公司
法定代表人:朱黎阳
经营范围:焊条，焊接材料及设备，内燃机，农用运输车，汽车(不含小轿车)，叉车，发电机组，水泵机组，民用船舶的生产销售等。
所持股份质押情况:没有质押
5、公司董事、监事与高级管理人员持股情况(单位:股)
姓 名 性别 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
朱黎阳 男 董事长兼总经理 3036 3036
罗永兴 男 副董事长 0 0
肖德生 男 副董事长 0 0
刘杰贞 女 副董事长 0 0
张济生 男 执行董事兼副总经理 4884 4884
胡西林 女 董事 0 0
刘玉芬 女 董事 0 0
任宏杰 男 董事 6480 6480
刘星箭 男 董事 0 0
韦陆聪 男 董事 0 0
焦延平 男 董事 0 0
张茂贵 男 董事兼副总经理 3036 3036
程晓琳 男 董事兼总会计师 2436 2436
李品珍 女 监事 0 0
张必成 男 监事 0 0
严 颖 女 监事 0 0
张苏飞 男 监事 0 0
宋文德 男 监事 0 0
余 洪 男 监事 3036 3036
李大才 男 副总经理 0 0
陈义高 男 副总经理 0 0
张金涛 男 总工程师 0 0
李本林 男 董事会秘书 0 0
四、募集资金使用情况
本报告年度内公司没有募集资金，亦没有报告年度之前募集资金的使用延续到报告年度内的情况。
五、重要事项
(一)重大事件
1、报告期内的股东大会、董事会议、监事会的情况简介:
1月17日召开了二届三次董事会，全体董事一致同意通过了《关于 公司发行境内上市外资股(B股)方案及有关授权的方案》、《关于公司 收购猴王集团公司属下11家焊材厂和有偿转让3家非焊材生产公司的方 案》等提案。
2月24日召开了公司97年第一次临时股东大会，到会股东及代表46人，代表股份18888.7769万股，占总股本的62.39％，会议审议通过了 如下事项:
(1)关于发行B股方案及募资运用的提案；
(2)关于授权董事会处理B 股发行上市有关事宜的提案；
(3)《公司章程》的修改提案；
(4)关于收购猴王集团公司属下11家焊材厂的提案。
(5)关于有偿转让猴王建设总公司等3家全资公司给猴王集团公司的提案。
4月18日召开了二届四次董事会，应到董事13人，实到10人。本次 会议审议并通过了如下事项:
(1)董事会工作报告；
(2)96年财务决算及97年财务预算报告；
(3)关于1996年度利润分配的提案；
(4)关于修改公司章程的提案。
4月18日召开二届二次监事会，应到监事7人，实到6人，会议一致 通过了如下提案:
(1)监事会工作报告；
(2) 关于更选公司监事会主席的提案。
5月30日召开了96年度股东大会，出席会议的股东及代表31人，代 表股份18324.6580万股，占总股本的61％。大会审议并通过了如下事项:
(1)董事会工作报告；
(2)财务预决算报告；
(3)监事会工作报告；
(4)利润分配方案；
(5)关于97年度配股的提案；
(6)关于更选公司监事会主席的提案。
11月11日召开了二届五次董事会，应到董事13人，
实到董事(代表)9人，会议审议并通过了如下事项:
(1)关于1997年配股方案及募资运用的提案；
(2)关于授权公司董事会全权处理本次配股有关事宜的提案。
12月15日召开了97年第二次临时股东大会，出席会议的股东或代表62人，代表股份22397.8498万股，占总股本的73.99％，大会审议并通 过了如下事项:
(1)关于1997年配股方案及募资运用的提案；
(2)关于授权公司董事会全权处理本次配股有关事宜的提案。
(二)为突出公司焊材主业，同时解决公司与猴王集团公司之间同业竞争的问题，公司收购了猴王集团公司属下11家焊材厂，同时公司将属下猴王建设总公司等3家全资公司转让给猴王集团公司。本公司收购的11家企业经湖北省会计师事务所评估(基期为96年8月31日)并经湖北省国资局确认，其总资产39351.56万元，净资产26030.96万元，猴王集团公司所属权益为18955.95万元(另根据协议本公司以3000万元买下猴王集 团公司在猴王哈尔滨焊条厂中的70％股权)，合计收购猴王集团公司资 产21955.95万元。本公司转让给猴王集团公司的3家子公司经湖北省会 计师事务所评估(基期为96年8月31日)，其总资产14681.85万元，净资 产6305.01万元，转让资产净值为2754.58万元，此次本公司购并猴王集团公司11家焊材厂应付猴王集团公司款项除冲减猴王集团公司受让本公司下属猴王建设总公司等3家子公司应付款项2754.58万元外，余下部分以冲减猴王集团公司所欠本公司帐款19201.37万元。
以上事项经本公司1997年临时股东大会审议通过，并于1997年2月24日刊登于《证券时报》。
(三)因工作变动，二届二次监事会同意谢有才先生辞去本公司监事会主席职务，同时选举董晓焰女士为本公司监事会主席。
(四)本年度无重大诉讼、仲裁事项。
(五)重大关联交易事项。
以上(二)项属于重大关联交易，其他关联交易参见财务报表附注。
(六)本年度利润分配方案为:
公司1997年度实现净利润5531.42万元，提取10％法定公积金553.14万元，提取7％法定公益金387.20万元，加上年初未分配利润7374.59 万元，97年度可供股东分配利润11965.67万元，决定每10股派现金1.60元(含税)，余下未分配利润结转到下一年度分配。
六、财务报告
审计意见
本公司财务报告经深圳中诚会计师事务所中国注册会计师易永健、胡三忠审计,并出具无保留意见审计报告[深诚证审字[1998]第020号]。
审计报告
猴王股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了贵公司1997年12月31日的合并资产负债表和母公司的资产负债表，1997年度合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表，1997年度的合并财务状况变动表和母公司的财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳中诚会计师事务所 中国注册会计师 易永健
中国注册会计师 胡三忠
地址:广东深圳市华富路5号南光大厦三楼
1998年3月10日
七、备查文件
1、载有董事长兼总经理亲笔签名的年度报告正本。
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的 财务报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告正本。
4、公司章程。
猴王股份有限公司董事会
1998年3月26日
猴王股份有限公司合并会计报表附注
单位:人民币元
一、公司简介
本公司系经湖北省经济体制改革委员会、湖北省计划委员会、湖北省财政厅于1992年8月8日以鄂改[1992]8号文批准，由原猴王焊接公司 改组，吸收境内法人和内部职工参股定向募集设立的股份有限公司，1992年11月18日正式成立，并领取注册号为17906014－11/10的《企业法 人营业执照》。
经湖北省人民政府于1993年6月29日以鄂政函[1993]55号文与中国 证券监督管理委员会于1993年9月29日以证监发审字[1993]75号文批准 ，本公司向社会公开发行人民币普通股股票3000万股，并于1993年12月在深圳证券交易所挂牌交易；1993年11月18日本公司经当地工商行政管理机关批准，已办理了相应的变更登记手续。
本公司为国家机械部定点生产焊接材料和焊接设备的大型骨干企 业，主要产品有各种猴王牌电焊条、焊丝及焊接设备等。本年度生产各类焊材产品40000吨，其中焊条产品35000吨、焊丝产品5000吨，产品行销全国各地，焊条的国内市场占有率约为15％。
二、资产重组
1、本公司1997年度将3家子公司猴王旅游总公司、猴王造船总公司、猴王建设总公司的全部股权(不含房屋建筑物和土地使用权)转让予猴王集团公司，同时向猴王集团公司收购猴王重庆电焊条厂、猴王长春电焊条厂、猴王集团上海焊材厂各100％、猴王芜湖电焊条厂70％、猴王 上海七宝电焊条厂67％、猴王石家庄电焊条厂65％、猴王哈尔滨电焊条厂60％、猴王绵阳电焊条厂55％、猴王昆明电焊条厂51％、上海恒大特种焊条厂51％、猴王洪山电焊条厂50％的股权。
2、会计上的转让生效日、收购生效日确定及会计报表合并
根据本公司与猴王集团公司于1997年2月25日签订的股权转让协议 ，上述本公司3家子公司从1997年1月1日起形成的利润归猴王集团公司 所有。因此，是次股权转让会计上的生效日定为1997年1月1日，会计报表合并时未包括上述3家公司的会计报表。
根据湖北省国有资产管理局鄂国字[1997]25号文，本公司已于1997年6月26日起购入上述11家猴王集团公司子公司的股权，因此，是次股 权收购会计上的生效日定为1997年6月30日，收购生效日至1997年12月 31日期间本公司收购的子公司利润表及1997年12月31日的资产负债表，业已在会计报表合并时予以合并。
三、主要会计政策
1、会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企 业会计制度》及其补充规定。本公司的会计政策系根据上述会计准则和制度拟定的。
2、会计期间
会计期间采用日历年度制，即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3、合并会计报表的编制基准和编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的 复函》等有关文件的要求编制的。
本公司列入合并会计报表的范围的子公司(见下表)所执行的行业会计制度业已在会计报表合并时予以必要调整。
子公司名称 拥有权益 1996年是否合并 1997年是否合并
猴王宜昌电焊条厂 100％ 已合并 全年已合并
猴王宜昌焊丝厂 100％ 已合并 全年已合并
猴王焊接设备制造厂 100％ 已合并 全年已合并
猴王有色焊接材料厂 100％ 已合并 全年已合并
猴王广告装饰工程公司 100％ 已合并 全年已合并
猴王运输总公司 100％ 已合并 全年已合并
猴王研究院 100％ 已合并 全年已合并
猴王原材料公司 100％ 已合并 全年已合并
猴王贸易总公司 100％ 已合并 全年已合并
猴王宜昌物资贸易公司 100％ 已合并 全年已合并
猴王焊接进出口公司 100％ 已合并 全年已合并
猴王成套设备公司 100％ 已合并 全年已合并
猴王旅游总公司 100％ 已合并 全年未合并
猴王建设总公司 100％ 已合并 全年未合并
猴王造船总公司 100％ 已合并 全年未合并
猴王重庆电焊条厂 100％ 未合并 7－12月合并
猴王芜湖电焊条厂 70％ 未合并 7－12月合并
猴王上海七宝电焊条厂 67％ 未合并 7－12月合并
猴王集团上海焊材厂 100％ 未合并 7－12月合并
上海恒大特种焊条厂 51％ 未合并 7－12月合并
猴王绵阳电焊条厂 55％ 未合并 7－12月合并
猴王昆明电焊条厂 51％ 未合并 7－12月合并
猴王石家庄电焊条厂 65％ 未合并 7－12月合并
猴王洪山电焊条厂 50％ 未合并 7－12月合并
猴王哈尔滨电焊条厂 60％ 未合并 7－12月合并
猴王长春电焊条厂 100％ 未合并 7－12月合并
上海猴王建材装潢市
场有限公司 73.6％＊ 未合并 7－12月合并
＊上海猴王建材装潢市场有限公司为本公司之2家子公司猴王上海 七宝电焊条厂与猴王集团上海焊材厂的联营公司，其中猴王上海七宝电焊条厂拥有80％股权，猴王集团上海焊材厂拥有20％股权。由于本公司拥有猴王上海七宝电焊条厂、猴王集团上海焊材厂的股权分别为67％、100％，因此，本公司间接拥有上海猴王建材装潢市场有限公司73.6％ 的股权。
本公司及其子公司间的所有重大交易均在会计报表合并时予以抵 销。
少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者 所拥有的权益。少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。
4、记帐原则和计价基础
本公司的记帐原则为权责发生制，计价基础为历史成本法。
5、外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币，年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(市场汇价)折合为人民币记帐。月份终了。货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，业已计入当年度损益。
6、坏帐核算方法
采用应收帐款余额备抵法核算，按年末应收帐款(不含关联公司往 来款项)余额的5‰计提坏帐准备，并计入当年度损益。
7、存货核算方法
本公司的存货分为原材料、在制品、产成品、低值易耗品、包装物、委托加工材料六类，各类存货的取得以实际成本计价，发出存货的成本以加权平均法计算确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
包装物于领用时采用一次摊销法摊销。
存货的细节在五.7中表述。
8、长期投资核算方法
(1)债券投资:债券投资按实际成本计价，其存续期内的应计利息计入当年度损益。
(2)股票投资及其他投资
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法:投资额占被投资公司资本总额不足20％时，以成本法核算；投资额占被投资公司资本总额20％至50％时，以权益法核算；投资额占被投资公司资本总额50％以上以及投资额虽占被投资公司资本总额20％至50％，但本公司对其实质上拥有控制权者，采用权益法核算并对会计报表予以合并。
长期投资的细节在五.9中表述。
9、固定资产及其折旧
(1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2，000元以上，使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价:固定资产除股东投入的按重估价值外，按实际成本计价。
(3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的5％)确定 其折旧率。各类折旧率如下:
类别 预计使用年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 20－40 2.38－4.75％
机器设备 10－15 6.33－9.50％
运输设备 8－12 7.92－11.88％
电子及其他设备 8－12 7.92－11.88％
固定资产及其折旧的细节在五.10中表述。
10、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时，确认为固定资产。
在建工程的细节在五.11中表述。
11.无形资产核算方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。本公司的无形资产具体项目及摊销年限如下:
1)土地使用权，按50年期限平均摊销。
2)商标及专有技术按15年期限平均摊销。
无形资产的细节在五.12中表述。
12、递延资产核算方法
递延资产按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。本公司的递延资产具体项目及摊销年限如下:
1)开办费，按5年期限平均摊销。
2)其他递延支出，按受益期限平均摊销。
递延资产的细节在五.13中表述。
13、收入实现的确认
以产品(商品)已经交付，所有权已经转移或劳务已经提供，并收到价款或取得索取价款的凭据为销售实现的依据。
14、税项
(1)本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务销售收入 17％
营业税 营业收入 3％、5％
城市维护建设税 增值税、营业税额 7％
教育费附加 增值税、营业税额 3％
企业所得税＊ 应纳税所得额 15％－33％
＊本公司所得税会计处理方法为应付税款法。
本公司母公司及宜昌市各子公司本年度应交的各项税金通过猴王 集团公司向宜昌市税务局申报缴纳。
(2)优惠税率及批文
根据湖北省人民政府鄂政函[1997]57号文批复，本公司所得税按33％税率征收，由同级财政返还18％，返还所得并入本公司当年度净利润，实际所得税税负为15％。
税项的细节在五.17中表述。
15、利润分配方法
(1)本公司的利润分配由本公司股东大会依据《中华人民共和国公 司法》及本公司章程按以下顺序进行分配:
提取法定盈余公积金 10％
提取公益金 5－10％
提取任意盈余公积金
支付普通股股利
(2)根据1998年3月15日董事会决议，1997年度利润分配预案为:
1997年度实现净利润55，314，152.74元，减除提取10％法定公积 金、7％法定公益金，加上年度未分配利润73，745，917.87元，可供股东分配利润119，656，664.65元，董事会提议以1997年12月31日之总股本302，723，222.00股为基数，每10股派现金1.60元(含税)，余下71，220，949.13元结转下一年度分配。
四、被投资公司概况
A、本公司的控股子公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 法定代表人 注册资金 拥有权益
主营业务
猴王宜昌电焊条厂 宜昌市 张汉文 1180万 100％
生产及销售焊条
猴王宜昌焊丝厂 宜昌市 余佑法 800万 100％
生产及销售焊丝、钢丝
猴王焊接设备制造厂 宜昌市 周春利 800万 100％
生产焊接设备
猴王有色焊接材料厂 宜昌市 赵发新 580万 100％
生产及销售有色焊丝及线材加工
猴王广告装饰工程公司 宜昌市 李劲松 50万 100％
装饰工程施工、广告制作
猴王运输总公司 宜昌市 戴维新 800万 100％
汽车客货运输、内河运输；汽车
配件销售
猴王研究院 宜昌市 戴维新 300万 100％
提供焊接材料开发研究及咨询服务
猴王原材料公司 宜昌市 李道夫 1000万 100％
焊接材料、金属材料供应
猴王贸易总公司 宜昌市 陈振峰 6000万 100％
一般贸易
猴王宜昌物资贸易公司 宜昌市 杨 凯 882万 100％
金属材料、元件销售
猴王焊接进出口公司 宜昌市 边祖柱 1000万 100％
进出口贸易
猴王成套设备公司 宜昌市 李永模 2000万 100％
焊接机械设备及配件供应
猴王重庆电焊条厂 重庆市 郑启尖 565万 100％
电焊条及配套产品的开发制造机
械、金属加工
猴王芜湖电焊条厂 芜湖市 杨革新 4000万 70％
电焊条、焊丝、焊剂、焊接设备
制造
猴王上海七宝电焊条厂 上海市 刘立平 500万 67％
焊接材料、其他焊接器材生产销售
猴王集团上海焊材厂 上海市 季俊如 2000万 100％
电焊条、焊丝、焊接设备、金属
拉丝制造销售
上海恒大特种焊条厂 上海市 季俊如 350万 51％
电焊条及其他焊接器材制造加工
猴王绵阳电焊条厂 绵阳市 朱黎阳 2500万 55％
电焊条及其他焊接器材的生产销售
猴王昆明电焊条厂 昆明市 丁海才 700万 51％
电焊条生产销售
猴王石家庄电焊条厂 石家庄市 孙世本 4000万 65％
电焊条、焊接器材制造销售
猴王洪山电焊条厂 武汉市 何少琪 600万 50％
电焊条
猴王哈尔滨电焊条厂 哈尔滨市 易继纯 4000万 60％
电焊条、焊接材料、焊接设备制造
猴王长春电焊条厂 长春市 赵发新 4000万 100％
焊条及焊接材料生产
上海猴王建材装潢 上海市 季俊如 500万 73.6％
市场有限公司 建材、装潢材料、家电、木材、
家具、化工产品、机电产品
B、本公司的联营公司概况列示如下:
公司名称 注册地 会计报表
法定代表人 注册资金 拥有权益 主营业务 是否合并
海昌电焊条厂 海口市
张祖丰 361万 50％ 电焊条生产、 否
电焊条材料加工
C、本公司的子公司猴王原材料公司的联营公司概况列示如下:
公司名称 注册地
法定代表人 注册资金 拥有权益 主营业务 会计报表是否合并
猴王焊接公司辅料总厂 枝江县
杨雄 250万 40％ 还原钛铁粉制造 否
五、合并会计报表主要项目注释:
1、货币资金
1997－12－31
原币 汇率 折合本位币
现金 RMB 49,851.81 1 449,851.81
银行存款 RMB 6,092,056.54 1 6,092,056.64
其他货币资金 USD 122,529.31 8.2675 1,013,011.07
7,554,919.52
2、短期投资
1997－12－31 1996－12－31
股票投资 － 4,497,978.00
债券投资＊ 34,000.00 365,900.00
34,000.00 4,863,878.00
＊债券投资明细项目列示如下:
债券种类 到期日 面值 年利率 投资金额
国库券 1997年4月7日已到期 34,000 11.63％ 34,000.00
3.应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下:
帐 龄 1997－12－31 1996－12－31
金额 占该帐项金额的百分比 金 额 占该帐项金额的百分比
1年以内 142,148,613.76 64.77％ 118,308,338.01 69.98％
1年至2年 21,242,231.12 9.68％ 13,313,470.96 7.88％
2年至3年 15,998,809.62 7.29％ 8,119,615.35 4.80％
3年以上 40,063,348.58 18.26％ 29,307,112.03 17.34％
219,453,003.08 100％ 169,048,536.35 100％
本帐户余额中持本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款余额70,862,433.95元，主要为本公司关联企业往来款，详情在附注七中揭示。
4.预付货款
帐 龄 1997－12－31 1996－12－31
金 额 占该帐项金额 金额 占该帐项金额
的百分比 的百分比
1年以内 26,929,652.74 76.76％ 24,568,739.83 85.98％
1年至2年 4,975,454.71 14.18％ 3,587,621.24 12.55％
2年至3年 3,033,500.69 8.64％ 419,834.72 1.47％
3年以上 145,762.06 0.42％ — —
35,084,370.20 100％ 28,576,195.79 100％
本帐户余额中无持本公司5％(含5 ％)以上股份的股东欠款。
5.其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
帐 龄 1997－12－31 1996－12－31
金 额 占该帐项金额 金额 占该帐项金额
的百分比 的百分比
1年以内 276,194,050.25 91.44％ 349,014,256.44 87.84％
1年至2年 18,522,601.47 6.13％ 40,421,955.95 10.17％
2年至3年 4,734,087.28 1.57％ 4,350,130.28 1.10％
3年以上 2,594,608.38 0.86％ 3,538,787.12 0.89％
302,045,347.38 100％ 397,325,129.79 100％
本帐户余额中持本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款余额251,656,367.46元，主要为本公司关联企业往来款，详情在附注七中揭示；无占10％(含10 ％)以上的非关联单位欠款。
6.待摊费用
1997－12－31 1996－12－31
期初存货进项税额 7,536,009.64 7,488,753.82
利息 — 2,619,088.24
其他 2,948,016.00 5,592,408.51
10,484,025.64 15,700,250.57
7.存货
1997－12－31 1996－12－31
原材料 31,448,815.05 16,470,844.26
在制品 4,135,816.66 8,532,019.52
产成品 42,063,192.78 67,354,636.16
低值易耗品 3,208,471.33 5,760,393.75
委托加工材料 1,661,122.20 1,435,450.58
包装物 1,156,164.05 —
83,673,582.07 99,553,344.27
8.待处理流动资产净损失
1997－12－31 1996－12－31
未明银行存款未达帐项 1,641,805.40 —
9.长期投资
1997－12－31 1996－12－31
股票投资＊1 54,075.00 54,075.00
债券投资 — 100,000.00
其他投资＊2 3,997,764.28 4,555,927.34
合并价差＊3 33,282,063.57 —
37,333,902.85 4,710,002.34
＊1)股票投资的明细列示如下:
被投资公司名称 股份类别 股数 投资金额
猴王千手股份有限公司 法人股 50,000 54,075.00
＊2)其他投资的明细列示如下:
1997－12－31
被投资公司名称
投资期限 投资金额 占被投资 本年权益 累计权益
公司注册
(年末数) 资本比例 增(减)额 增(减)额
猴王焊接公司辅料总厂
20年 204,374.83 42.86％ (111,252.65) (275,625.17)
海昌电焊条厂
20年 3,793,389.45 50％ (222,737.07) 576,007.75
＊3)合并价差
合并价差是指本公司1997年度收购的11家猴王集团公司子公司，收购价以湖北会计师事务所截止1996年8月31日的评估结结果为准，即为219,559,500.00元，但截止1997年6月30日本公司占有该11家子公司的所有者权益总额中的份额为186,277,436.43元，从而导致本公司权益性投资与其所占有该11家子公司所有者权益总额中的份额抵销时所发生的差额。
10.固定资产及折旧
1997－1－1 本年增加 本年减少 1997－12－31
固定资产原值:
房屋及建筑物
98802974.25 146691617.34＊2 23079905.81 222414685.78＊1
机器设备
64874512.69 112365780.44 25007801.04 152232492.09＊1
运输工具
24566552.22 3801548.39 15276111.45 13091989.16
电子设备及其他
6387502.61 33332582.92 10893485.37 28826600.16
合 计
194631541.77 295921529.09 74257303.67 416565767.19
累计折旧:
房屋及建筑物
21144631.83 21244810.67 9761446.95 32627995.55
机器设备
29671991.81 29651430.01 14045401.79 45278020.03
运输工具
9140563.12 2916502.53 6811616.79 5245448.86
电子设备及其他
1060925.18 14825348.95 5449962.48 10436311.65
合 计
61018111.94 68638092.16 36068428.01 93587776.09
固定资产净值
133613429.83 322977991.10
＊1.用于短期借款抵押的房屋及建筑物和机器设备金额分别为人民 币4,160,000.00元和17,297,300.00元。
＊2.其中在建工程转入数为1,753,028.46元。
固定资产原值与累计折旧年末比年初分别增加了114.30％、53.38 ％，主要为资产重组所致。
11.在建工程
工程名称
预算数 1997-1-1 本年增加 1997-12-31 资金来源
工程进度
市场装修工程
8,000,000.00 — 2,448,638.31 2,448,638.31 其他
40％
焊条生产螺旋线工程
6,800,000.00 — 6,800,015.00 6,800,015.00 其他
竣工待决算
新配粉楼工程
1,530,000.00 797,911.87 — 797,911.87 其他
52％
ESAB工程
5,000,000.00 1,071,308.00 2,048,040.00 3,119,348.00 贷款
60％
其中:利息资本化数
— — 327,000.00 327,000.00
焊材所200吨液压线
8,000,000.00 5,600,000.00 144,480.12 5,744,480.12 其他
70％
其他
9,061,876.34 1,122,934.05 10,184,810.39 其他
16,531,096.21 12,891,107.48 29,422,203.69
12.无形资产
1997－12－31
商标及专有技术 土地使用权 合 计
年初余额 2,788,174.01 22,047,032.91 24,835,206.92
本年增加 7,750,871.24 37,017,742.07 44,768,613.31
本年摊销 1,494,099.43 1,743,156.47 3,237,255.90
年末余额 9,044,945.82 57,321,618.51 66,366,564.33
无形资产年末比年初增加了167.23％，主要为资产
重组所致。
13.递延资产
1997－12－31
开办费 其他递延支出 合 计
年初余额 4,354,676.23 2,133,706.10 6,488,382.33
本年增加 7,555,114.35 1,228,432.37 8,783,546.72
本年转出 3,592,496.57 1,148,683.33 4,741,179.90
本年摊销 1,283,906.17 326,315.24 1,610,221.41
年末余额 7,033,387.84 1,887,139.90 8,920,527.74
14.短期借款
借款类别 1996－12－31 1997－12－31 借款期限 月利率
银行借款 76,000,000.00 64,232,270.00
其中:抵押 14,000,000.00 22,336,000.00
96.04－98.11 7‰－18‰
担保 20,000,000.00 24,651,270.00
95.03－98.08 6‰－24‰
信用 42,000,000.00 17,245,000.00
95.02－97.01 9.8‰－22‰
非银行金融机构借款
33,500,000.00 69,309,800.00
其中:抵押 2,000,000.00 16,300,000.00
96.08－97.04 9.24‰－24‰
担保 18,500,000.00 50,020,000.00
94.06－97.12 7‰－23‰
信用 13,000,000.00 2,989,800.00
95.01－96.12 6‰－19.5‰
其他单位借款 4,934,690.95 15,819,522.83
95.01－98.12 7.35‰－24‰
合 计 114,434,690.95 149,361,592.83
本公司截至一九九七年十二月三十一日止，逾期贷款为101,506,775.31元，无罚息。
短期借款年末比年初增加了30.52％，主要为资产重组所致。
15.应付帐款
应付帐款一九九七年十二月三十一日的余额为135,295,509.64元，其中:欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项为人民币40,599,423.50元，详情在附注七中揭示。
应付帐款年末比年初增加了43.87％，主要为资产重组所致。
16.预收货款
预收货款一九九七年十二月三十一日的余额为23,832,481.11元，无应付持本公司5％(含5％)以上股份股东的款项。
17.未交税金 1997－12－31
增值税 17,334.92
营业税 25,107.38
房产税 33,600.00
城市维护建设税 17,038.18
93,080.48
18.其他应付款
其他应付款一九九七年十二月三十一日的余额为人民币67,712,113.52元，其中:应付持本公司5％(含5％)以上股份的股东款项为41,736,815.72元，详情在附注七中揭示。
19.预提费用
类别及项目 1997－12－31 1996－12－31
利息 16,857,599.77 8,580,195.82
年终奖 714,379.09 772,182.40
动力及修理费 737,714.12 883,794.34
工程支出 2,426,606.92 3,718,453.98
其他 1,828,184.72 1,247,728.60
22,564,484.62 15,202,355.14
20.长期借款
1997－12－31 1－2年 年利率
银行借款
其中:担保 4,000,000.00 4,000,000.00 11.088％
信用 150,000.00 150,000.00 元
非银行金融机构借款
其中:担保 400,000.00 400,000.00 10.98％
4,550,000.00 4,550,000.00
21.少数股东权益
1997－12－31
芜湖私营工业区开发建设总公司 14,986,381.16
猴王集团公司 18,000,857.29
上海恒大工业公司 4,252,305.94
绵阳市新皂化工总厂 5,816,982.51
哈尔滨华强实业公司 11,687,909.84
武汉市洪山乡人民政府 5,733,805.89
昆明关上办事处实业公司 3,963,992.94
石家庄市荣昌企业集团总公司 8,927,612.87
73,369,848.44
22.股本
1996－12－31 1997－12－31
一、尚未流通股份
1.发起人股份 132,542,880.00 132,542,880.00
其中:
国家拥有股份 104,186,880.00 104,186,880.00
境内法人持有股份 28,356,000.00 28,356,000.00
外资法人持有股份 —— ——
2.转配股 22,349,215.00 22,349,215.00
3.内部职工股 55,270.00 55,270.00
4.优先股或其他 —— ——
尚未流通股份合计 154,947,365.00 154,947,365.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币 147,775,857.00 147,775,857.00
普通股
2.境内上市的外资股 —— ——
3.境外上市的外资股 —— ——
4.其他 —— ——
已流通股份合计 147,775,857.00 147,775,857.00
三、股份总数 302,723,222.00 302,723,222.00
23.资本公积
年初余额 172,894,461.40
本年增加数: ——
其中:股票溢价 ——
法定财产评估增值 ——
其他 ——
本年减少数: ——
其中:转增股本 ——
年末余额 172,894,461.40
24.盈余公积
年初余额 35,301,957.92
本年增加数: 9,403,405.96
其中:1.利润分配
a.法定盈余公积 5,531,415.27
b.公益金 3,871,990.69
c.任意盈余公积 ——
2.减免税转入 ——
本年减少数: ——
年末余额 44,705,363.88
25.财务费用
1997年 1996年
利息支出 16,440,511.27 13,824,390.71
减:利息收入 2,431,459.49 ——
资金占用费 (44,120,127.71)＊ (45,690,371.96)
汇兑损失 84,199.15 ——
其 他 102,891.80 540,147.80
(29,923,984.98) (31,325,833.45)
＊系指本公司向猴王集团公司收取的资金占用费。详情在附注七 中揭示。
26.其他业务利润
1997年
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
1996年
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
租金 22,364,909.47＊ 1,635,006.09 20,729,902.78
500,000.00 27,500.00 472,500.00
材料销售 1,042,127.17 806,068.38 236,058.79
472,893.00 169,568.00 303,325.00
商标使用费 —— —— —— 3,795,082.18 —— 3,795,082.18
其他 139,534.42 93,518.66 46,015.76
514,200.08 134,931.77 379,268.31
23,546,571.06 2,534,593.13 21,011,977.93 5,282,175.26 331,999.77 4,950,175.49
＊其中向猴王集团公司收取租金20,000,000.00元，详情在附注七 中揭示。
其他业务利润本年度比上年度增加了324.47％，主要为租金收入增加所致。
27、投资收益
股票投资收益 债券投资 其他投资收益 合计
成本法 权益法 收益 成本法 权益法
短期投资
471,728.21 — — — — 471,728.21
长期投资
— — 20.00 (52.72) (333,989.72) (334,022.44)
471,728.21 — 20.00 (52.72) (333,989.72) 137,705.77
28、营业外收入
1997年 1996年
处理固定资产收益 524,699.37 520,929.10
固定资产盘盈 646,139.75 255,277.13
罚款收入 282,874.02 78,503.97
无须偿还的应付帐款 — 818,604.00
其他 5,592.50 765,031.46
1,459,305.64 2,438,345.66
29、营业外支出
1997年 1996年
处理固定资产损失 375,094.68 104,874.51
非常损失 — 11,546.42
罚款支出 51,552.87 236,752.26
捐赠支出 11,203.18 —
其他 188,200.80 220,810.44
626,051.53 573,983.63
六、分行业资料
营业收入 营业成本
行业 上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
焊材 335891331.94 298074644.72 296987547.18 267496720.54 38903784.76 30577924.18
建筑 60737194.96 2207091.65 54190578.84 1468506.01
6546616.12 738585.64
运输 14671680.02 12316343.74 10954226.64 11311204.16
3717453.98 1005139.58
旅游 12342990.73 — 8341082.50 —
4001908.23
423643197.65 312598080.11 370473435.16 280276430.71 53169762.49 32321649.40
公司内行业间相互抵销
121591714.10 120137，368.79 121229266.74 122992795.84 362447.36 (2855427.05)
302051483.55 192460711.32 249244168.42 157283634.87 52807315.13 35177076.45
营业收入与营业成本年末比年初分别减少于36.28％，主要为焊接设备销售减少所致。
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
猴王集团公司 湖北宜昌 焊条、焊接材料及 本公司之控股公司
国有独资 朱黎阳 设备、内燃机、农用
运输车、汽车(不含
小轿车)、民用船舶
的生产销售等
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 1997－1－1 本年增加 本年减少 1997－12－31
猴王集团公司 180,000,000.00 — — 180,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
1997－1－1 本年增加 本年减少 1997－12－31
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
猴王集团公司
104,186,880.00 34.42 — — — — 104,186,880.00 34.42
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
中国工行湖北省信托投资公司 本公司之股东
中国建行湖北省信托投资公司 本公司之股东
华能财务公司 本公司之股东
华能原材料公司 本公司之股东
华夏证券有限公司 本公司之股东
宜昌郊区农村信用合作联社 本公司之股东
赛特科技交流有限公司 本公司之股东
湖北省保险房地产开发公司 本公司之股东
国营万山特种车辆制造厂 本公司之股东
5、关联公司交易事项
A、购货
企业名称 1997年 1996年 定价政策
占购货 占购货
金额 总额％ 金额 总额％
猴王集团公司 3,849,670.00 2.81 6,203,692.00 2.72 市价
B、销货
企业名称 1997年 1996年 定价政策
占购货 占购货
金额 总额％ 金额 总额％
猴王集团公司 2,050,000.00 0.94 64,608,895.00 21.39 市价
6、关联方应收应付款项余额
企业名称 帐项 1997年 1996年
金额 金额
猴王集团公司 240,182,562.19 235,042,466.24
应收帐款 70,862,433.95 52,558,390.00
其他应收款 251,656,367.46 242,535,701.24
应付帐款 40,599,423.50 20,719,017.69
其他应付款 41,736,815.72 39,332,607.31
7、其他应披露的事项
关联公司名称 交易事项 1997年 1996年
猴王集团公司
向关联公司计收资金占用费 44,120,217.71*1 45,690,371.96
向关联公司计收土地使用权、
房屋租金 20,000,000.00*2 —
向关联公司转让有价证券 4,022,922.00*3 —
向关联公司转让专利权 — 3,795,000.00
关联公司偿付行政管理及其他费用 — 11,502,142.00
向关联公司偿付其他费用 — 662,000.00
向关联公司出售子公司 27,545,800.00*4 —
关联公司出售其子公司 219,559,500.00*4 —
替关联公司偿付其他费用 7,962,700.00*5 —
＊1、根据本公司与猴王集团签订的协议，双方的往来以12.5‰的 月利率及月平均占用额相互计算资金占用费，本公司1997年度向猴王集团公司收取资金占用费44,120,127.71元。
＊2、根据本公司与猴王集团公司签订的协议，本公司将总建筑面 积12,991.90平方米，价值15,370,200.00元(未予评估)的房屋及建筑物，以每平方米每月90元，和面积57,818.47平方米，价值20,134,100元(未予评估)的土地使用权，以每平方米每月10元租赁给猴王集团公司使 用，租赁期限20年，年租金为20,000,000.00元。
＊3、根据本公司的子公司猴王宜昌焊丝厂与猴王集团公司签订的 协议，猴王宜昌焊丝厂将其所持有的股票按1997年5月6日收市价全部转让予猴王集团公司，转让价为4,022,922.00元，转让收益为477,404.00元。
＊4、有关股权转让及收购详情在附注八中揭示。
＊5、根据本公司与猴王集团公司签订的协议。本公司为猴王集团 垫付下岗职工工资及福利性支出7,962,700.00元。
八、重大事项
根据1997年度股东大会授权及本公司董事会决议，公司进行了如下资产重组事项并于1997年1月24日在《证券时报》公告:
1、本公司董事会根据1997年度股东大会授权，与猴王集团公司签 订的有关协议及本公司董事会决议，本公司于1997年度收购了猴王集团公司下属猴王重庆电焊条厂、猴王长春电焊条厂、猴王集团上海焊材厂各100％、猴王芜湖电焊条厂70％、猴王上海七宝电焊条厂67％、猴王 石家庄电焊条厂65％、猴王哈尔滨电焊条厂60％、猴王绵阳电焊条厂55％、猴王昆明电焊条厂51％、上海恒大特种焊条厂51％、猴王洪山电焊条厂50％的股权，除猴王哈尔滨电焊条厂收购价为双方协议价30,000,000.00元外，其他10家焊条厂收购价以湖北会计师事务所(96)鄂会师内 评资字第297号评估报告书的评估结果为准，即为此10家焊条厂中本公 司所收购股权的权益评估数189,559,500.00元，合计收购价为219,559,500.00元。
上述资产评估基准日为1996年8月31日，收购事宜已获湖北省国有 资产管理局于1997年6月26日以鄂国资企发[1997]25号文批准同意，但 尚未办理相应的工商变更登记手续。
2、根据本公司与猴王集团公司签订的有关协议及本公司董事会决 议，本公司于1997年度将3家子公司猴王建设总公司、猴王旅游总公司 、猴王造船总公司除其拥有的房地产以外其他资产转让予猴王集团公司，转让价以湖北会计师事务所(97)鄂会师内评资字第43号评估报告书的评估结果为准，即为27,545,800.00元。
上述资产评估基准日为1996年10月31日，转让事宜已获湖北省国有资产管理局于1997年6月26日以鄂国资企发[1997]25号文批准同意。
九、财务承诺
截至一九九七年十二月三十一日止，本公司没有需要披露的承诺事项。
十、或有事项、期后事项
截至一九九七年十二月三十一日止，本公司没有需要披露的或有事项、期后事项。
十一、结算日后的帐项
自一九九七年十二月三十一日后任何期间，本公司及其子公司概无编制任何业经审计之帐项。
猴王股份有限公司董事会
1998.03.26
