猴王股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
深圳同人会计师事务所为本公司出具的审计报告为带解释性说明的无保留意见的报告,本公司董事会、监事会对相关事项有详细说明,特提醒投资者注意阅读。
一、公司简介
1、公司的法定中文名称:猴王股份有限公司
公司的法定英文名称:KMK CO.LTD
2、公司的法定代表人:朱黎阳
3、公司董事会秘书:李本林
公司董事会秘书授权人:艾桃英
联系地址:湖北省宜昌市夷陵路304号
电话:0717-6352517 6333173
传真:0717-6351835 6333626
4、公司注册(办公)地址:湖北省宜昌市夷陵路304号
邮政编码:443003
5、公司年度报告备置地点:公司董秘处、公司办
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:猴王
股票代码:0535
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度会计数据(单位:人民币万元)
利润总额: 4487.58
净利润: 3807.67
主营业务利润: 1331.82
其他业务利润: 1833.56
投资收益: 1331.33
补贴收入: 500.00
营业外收支净额: -266.51
经营活动产生的现金流量净额: -320.75
现金及现金等价物净增加额: -391.99
2、近三年主要会计数据及财务指标
指标项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入(万元) 11117.26 19246.07 30205.15
净利润(万元) 3807.67 5531.42 8186.15
总资产(万元) 95611.42 112424.93 91439.79
股东权益(万元) 62962.07 59154.40 58466.56
每股收益(元/股) 0.13 0.18 0.27
每股净资产(元/股) 2.08 1.95 1.93
净资产收益率(％) 6.05 9.35 14.00
加权净资产收益率(％) 6.24 9.41 14.91
调整后每股净资产(元) 1.86 1.75 1.75
注:①主要财务数据的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率-净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权净资产收益率=净利润/(年初净资产+年末净资产)÷2
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况 (单位:万股)
期初数 本年度变动增减 期末数
(一)尚未流动股份
(1)发起人股份 10418.688 0 10418.688
其中:国家拥有股份 10418.688 0 10418.688
境内法人持有股份 0 0 0
外资法人持有股份 0 0 0
(2)募集法人股 2835.60 0 2835.60
(3)内部职工股 2.2908 0 2.2908
(4)其他 2234.9215 0 2234.9215
尚未流通股份合计 15491.5003 0 15491.5003
(二)已流通股份
(1)境内上市的人民 14780.8219 0 14780.8219
币普通股
(2)境内上市的外 0 0 0
资股
(3)境外上市的外 0 0 0
资股
已流通股份合计 14780.8219 0 14780.8219
(三)股份总数 30272.3222 0 30272.3222
注:(1)“内部职工股”为公司董事、监事及高级管理人员持股;
(2)“其他”为国家股、法人股转配部分。
2、股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日,本公司股东总数为125279户。内部职工股6户。
(2)前10名股东持股情况
股东名称 持股数 持股比例
(万股) (％)
1、猴王集团公司 10418.688 34.42
2、湖北宜昌市猴王咨询公司 1122.00 3.71
3、湖北宜昌市猴王产权公司 1088.9499 3.60
4、中国工行湖北省信托投资公司 671.16 2.22
5、中国建行湖北信托投资公司 671.16 2.22
6、华能原材料公司 340.68 1.12
7、华能金融公司 340.68 1.12
8、华厦证券有限公司 340.68 1.12
9、宜昌郊区农村信用合作联社 169.32 0.56
10、赛特集团有限公司 169.32 0.56
注:(1)猴王集团公司所持股份为本公司国家股。
(2)猴王咨询公司、猴王产权公司是猴王集团公司的全资子公司所持股份为公司九四年度国家股、法人股转配部分。
(3)持股5％以上的法人股东所持股份无质押、冻结等情况。
(3)持股10％以上的法人股东简介
猴王集团公司
法定代表人:朱黎阳
经营范围:焊条、焊接材料及设备、内燃机、农用运输车、汽车(不含小轿车),叉车,发电机组,水泵机组,民用船的生产销售。
(4)报告期内本公司控股股东无变化。
(5)现任董事、监事和高级管理人员持股及变动情况
姓 名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
朱黎阳 董事长 3036 3036
肖德生 副董事长 0 0
谭业富 董事 0 0
何行成 董事 0 0
黄平安 董事 0 0
栾聚宝 董事 0 0
魏芳超 董事 0 0
张济生 董事 4884 4884
张茂贵 董事 3036 3036
程晓琳 董事 2436 2436
任宏杰 董事 6480 6480
张 勇 董事 0 0
胡西林 董事 0 0
任 云 监事会主席 0 0
李殿承 监事 0 0
李先红 监事 0 0
董 惠 监事 0 0
李大才 总经理 0 0
戴敦乐 副总经理 0 0
艾桃英 总会计师 0 0
李本林 董秘 0 0
四、股东大会简介
1、1998年4月28日公司召开了1997年度股东大会。会议审议通过了以下决议:
(1)1997年度董事会工作报告
(2)1997年度财务决算及1998年度财务预算报告。
(3)1997年度监事会工作报告。
(4)关于1997年度利润分配方案:每10股派现金1.6元(含税)。
(5)关于修改公司章程的提案。
(6)关于聘请深圳同人会师所为公司财务审计事务所的提案。
(7)关于授权董事会全权处理3000万元人民币以下投资的提案。
(8)关于参股宜昌市商业银行2000万股股权的提案。
(9)关于部分董事变更的提案。
(10)关于部分监事变更的提案。
(11)关于修改公司配股方案的提案。
2、1998年12月28日公司召开了临时股东大会,会议审议并通过了以下决议:
(1)关于公司将所属11家焊材厂租赁给猴王集团公司经营的提案。
(2)关于公司受托经营猴王集团公司所属2家焊材厂的提案。
3、现任董事、监事情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
朱黎阳 董事长 男 39 3 未在公司领取报酬
谭业富 董事 男 42 3 未在公司领取报酬
魏芳超 董事 男 38 3 未在公司领取报酬
何行成 董事 男 34 3 未在公司领取报酬
栾聚宝 董事 男 37 3 未在公司领取报酬
肖德生 董事 男 53 3 未在公司领取报酬
何宏杰 董事 男 56 3 未在公司领取报酬
张 勇 董事 男 33 3 未在公司领取报酬
黄平安 董事 男 41 3 未在公司领取报酬
胡西林 董事 女 35 3 未在公司领取报酬
张济生 董事 男 38 3 未在公司领取报酬
张茂贵 董事 男 39 3 未在公司领取报酬
程晓琳 董事 男 34 3 未在公司领取报酬
任 云 监事会主席 男 37 3 未在公司领取报酬
董 惠 监事 男 38 3 未在公司领取报酬
李殿承 监事 男 42 3 未在公司领取报酬
李先红 监事 男 38 3 未在公司领取报酬
闫 颖 监事 女 36 3 未在公司领取报酬
李品珍 监事 女 53 3 未在公司领取报酬
肖 循 监事 男 29 3 未在公司领取报酬
注:本报告期内离任的董事、监事均为工作变动原因离任。
五、董事会报告
1、1998年3月15日公司召开了二届六次董事会,审议并通过了如下决议:
(1)1997年度董事会工作报告。
(2)1997年度财务决算及1998年度财务预算报告。
(3)关于1997年度利润分配的提案。
(4)关于修改公司章程的提案。
(5)关于参股宜昌市商业银行2000万股股权的提案。
(6)关于部分董事变更的提案。
(7)关于聘任深圳同人会计师事务所为公司财务审计事务所的提
案。
(8)关于提请股东大会授权董事会全权处理3000万元人民币以下投资的提案。
2、1998年4月28日召开了二届七次董事会,为解决公司与控股单位(猴王集团公司)之间领导兼职问题,实施经营层与决策层的分开,规范公司运作,会议同意朱黎阳先生辞去总经理职务,张济生先生、李大才先生、张茂贵先生、陈义高先生辞去副总经理职务,张金涛先生辞去总工程师职务,程晓琳先生辞去总会计师职务;并根据董事长朱黎阳先生的提名,聘任:李大才先生为公司总经理,戴敦乐先生、陈启武先生、陈振锋先生、季俊如先生为公司副总经理,戴维新女士为公司总工程师,艾桃英女士为公司总会计师。
3、1998年11月16日-26日公司以通讯方式召开了二届八次董事会,通过了如下决议:
(1)关于公司将所属11家焊材厂租赁给猴王集团公司经营的提案。
(2)关于公司受托经营猴王集团公司所属2家焊材厂的提案。
(3)关于公司1999年配股的提案。
4、1998年度利润分配预案
本公司1998年度共实现净利润3807.67万元,提取10％法定公积金380.77万元,提取7％法定公益金266.54万元,加上年初未分配利润7122.00万元,可供股东分配利润10282.46万元,考虑到公司实际发展的需要,本公司董事会决定98年度暂不分配。
5、报告期内利润分配方案实施情况。
本公司1997年度实现税后利润5531万元,按10％提取公积金和7％提取公益金后,可供股东分配利润4591万元,加上上年未分配利润7374万元,可供股东分配利润11965万元,决定每10股派现金1.6元(含税),余下未分配利润结转到下一年度分配。此分配方案已于1998年7月20日实施。
6、公司董事会对解释性审计报告的说明:
(1)本公司将猴王重庆电焊条厂等11家子公司从1998年1月1日起租赁给猴王集团公司经营,并向其收取1641万元的租赁费,对公司98年度利润影响较大。
(2)根据宜昌市财政局宜市财预发〔1999〕146号文,本公司共获得财政补贴500万元,该款实际已于1999年4月28日收妥,但该项收入属公司非经营性收入,且对公司98年度经营成果影响较大。
六、监事会工作报告
1、1998年3月15日召开了二届三次监事会,会议通过了如下决议:
(1)监事会工作报告
(2)关于部分监事变更的提案。原监事会主席董晓焰女士因车祸去世,宋文德先生、余洪先生,因工作变动,辞去监事职务,根据《公司法》,增选任云先生,李永福先生、李先红先生,为公司监事,任云先生为监事会主席。
2、1998年4月28日召开了二届四次监事会,会议同意张苏飞先生辞去监事职务,增选董惠先生为公司监事。
3、监事会认为:
(1)公司按照《公司法》及公司《章程》依法进行了生产、经营、管理等。
(2)董事及高管人员认真、谨慎履行职务,均无违反法律、法规和公司《章程》及损害公司利益的行为。
(3)公司的租赁、托管经营行为符合有关规定,交易价格合理、无内幕交易,更无损害股东的权益或造成公司资产流失。
4、公司监事会对解释性审计报告的说明:
(1)本公司将猴王重庆电焊条厂等11家子公司从1998年1月1日起租赁给猴王集团公司经营,并向其收取1641万元的租赁费,对公司98年度利润影响较大。
(2)根据宜昌市财政局宜市财预发(1999)146号文,本公司共获得财政补贴500万元,该款实际已于1999年4月28日收妥,但该项收入属公司非经营性收入,且对公司98年度经营成果影响较大。
七、业绩报告摘要
(一)经营状况
1、公司主营业务情况
在公司董事会的正确领导下,全体员工励精图治,开拓进取,克服了市场疲软等各种不利因素,较好地完成了公司年度计划任务。公司主营焊接材料及焊接设备的生产和销售。全年实现主营收入11117.26万元,实现净利润3807.67万元,比上年减少1713.75万元,主要是由于市场疲软,且竞争激烈,导致焊材价格有较大幅度下降。
2、公司财务状况及经营情况
指标名称 1998年 1997年 增减(％)
总资产(万元) 95601.42 112424.93 -14.96
长期负债(万元) 144.47 502.64 -71.26
股东权益(万元) 62962.07 59154.40 6.44
主营业务利润(万元) 1331.82 3430.23 -61.17
净利润(万元) 3807.67 5531.42 -31.16
注:(1)总资产和长期负债发生变动的原因主要是因租赁事宜而不合并11家子公司的会计报表所致。
(2)股东权益变动主要是因98年实现利润影响所致。
(3)主营业务利润减少,主要原因是租赁事宜未合并11家子公司会计报表,以及销售价格降低所致。
(4)净利润减少主要原因是公司高附加值产品的产量降低及销售价格降低所致。
3、在经营中发现的问题、困难及措施
(1)问题和困难
①营运资金较紧张。
②与市场相适应的多品种战略实施力度不够,产品结构尚须进一步调整。
③市场疲软,竞争激励,导致焊材价格下调。
(2)措施:
多渠道筹集资金,降低筹资综合成本,及时调整产品结构,同时强化销售工作,做好售后服务工作,维护品牌声誉,消化克服降价带来的不利影响。
4、报告期内本公司在编员工总额2121人,大专以上文化程度662人,中专以上文化程度1068人,专业技术人员418人,其中具有高级技术职称7人,中级42人,专业技术人员占公司总人数的19.7％。
(二)公司投资情况:本年度内公司无募集资金或募集资金使用连续到报告期间,也无对外投资项目。
(三)新年度发展的计划
99年公司将以效益为中心,以市场为导向,以改革为动力,加速结构调整步伐,优化资源配置,提高经济增长质量。
(1)突出产品结构调整,提高产品竞争能力和盈利能力。
(2)全力开拓市场,强化营销管理,提高竞争意识。
(3)严格管理,努力开创低成本、高质量、持续健康发展之路。
(4)加大科技开发力度,培植企业发展后劲。
八、重大事项
1、报告期内本公司无重大诉讼,仲裁事项
2、报告期内公司资产重组情况
(1)为优化公司资产结构和产品结构,促进公司进一步发展,公司将所属猴王重庆电焊条厂等11家焊材厂租赁给猴王集团公司经营,并按九七年底公司所拥有上述厂家权益的9％收取租赁费。
(2)为发挥公司在技术、市场、管理等方面的优势,积极发展高新技术产品,提高产品附加值,并根据猴王集团公司的请求,公司受托经营猴王集团公司所属锦州电焊条总厂、湖北猴王焊材有限公司二家焊材厂,公司按完成经营目标情况收取托管费,(详情见1998年12月29日《中
证报》)
4、本报告期内公司聘任原会计师事务所,未发生变更。
5、本报告期内公司未改变名称及股票简称。
6、报告期内公司无逾期未收回的委托存款、委托贷款。
7、本公司针对2000年问题采取积极态度,分别进行了风险评估,制定了处理措施,目前已开始着手实施,对公司影响不大。
九、财务报告
十、公司的其他有关资料
1、公司注册登记日期:93.1.18
2、企业法人营业执照号:27175483-2(3-1)
3、税务登记号码:420501179060141
4、公司聘请的会计师事务所名称
办公地址:深圳同人会计师事务所
深圳市华富路5号南光大厦三楼
深同证审字[1999]第037号
审计报告
猴王股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的合并资产负债表和母公司的资产负债表,1998年度合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表,1998年度的合并现金流量表和母公司的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和现金流动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
同时,我们注意到:
1.如附注七.(5)、七.(6)所述,1998年贵公司与猴王集团公司在公司经营租赁、资金有偿占用、房屋土地租赁方面仍存在较多的关联交易并继续保持较大的关联往来余额。其中,贵公司将猴王焊接公司重庆电焊条厂等11家子公司从1998年1月1日起租赁给猴王集团公司经营并向其收取16,410,000.00元的租赁费,是依据贵公司1998年12月28日临时股东大会通过的贵公司与猴王集团公司于1998年3月20日签定的《租赁合同》,按1997年12月31日贵公司拥有该11家子公司净资产的9％计收的。
2.如附注十一所述,根据宜昌市财政局宜市财预发[1999]146号文,贵公司共获得财政补贴5,000,000.00元。该款实际于1999年4月28日收妥,并已作为补贴收入计入1998年度损益。
深圳同人会计师事务所 中国注册会计师 朱文岳
中国注册会计师 刘继忠
猴王股份有限公司合并会计报表附注
单位:人民币元
一、公司简介
本公司系经湖北省经济体制改革委员会、湖北省计划委员会、湖北省财政厅于1992年8月8日以鄂改[1992]8号文批准,由原猴王焊接公司改组,吸收境内法人和内部职工参股定向募集设立的股份有限公司,1992年11月18日正式成立,并领取注册号为17906014-11/10的《企业法人营业执照》。经营范围:主营焊接材料、焊接设备、机械电器设备生产及销售等;兼营房地产开发、汽车运输、广告设计和制作等。
经湖北省人民政府于1993年6月29日以鄂政函[1993]55号文与中国证券监督管理委员会于1993年9月29日以证监发审字[1993]75号文批准,本公司向社会公开发行人民币普通股股票3000万股,并于1993年12月在深圳证券交易所挂牌交易;1993年11月18日本公司经当地工商行政管理机关批准,已办理了相应的变更登记手续。
本公司为国家机械部定点生产焊接材料和焊接设备的大型骨干企业,主要产品有各种猴王牌电焊条、焊丝及焊接设备等。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
会计年度采用日历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
4.记帐基础和计价原则
本公司的记帐基础为权责发生制,计价原则为历史成本法。
5.外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。年度终了,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额,业已计入当年度损益。
6.合并会计报表的编制基准和编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制。
本公司列入合并会计报表的范围的子公司(详情列示于附注四控股子公司概况)所执行的行业会计制度,已在会计报表合并时做必要的调
整。
本公司及其子公司间的所有重大交易,均在会计报表合并时予以抵销。
7.现金等价物的确定标准:
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法
①本公司确认坏帐损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收帐款列为坏帐损失。
②坏帐损失的核算方法:本公司坏帐损失核算采用备抵法,坏帐准备按决算日应收帐款(不包含关联公司往来款项)余额的5‰计提,并计入当年度损益。
9.存货核算方法
本公司的存货分为原材料、在制品、产成品、低值易耗品、包装物、委托加工材料六类,各类存货的取得以实际成本计价,发出存货的成本以加权平均法计算确定。
决算日,本公司不计提存货跌价准备。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
包装物于领用时采用一次摊销法摊销。
存货的细节在五.6中表述。
10.短期投资核算方法
本公司的短期投资按实际成本计价。实际收取的短期投资利息及股利作为短期投资收益。
决算日,本公司不计提短期投资跌价准备。
11.长期投资核算方法
(1)长期债权投资:本公司债权投资按实际支付的款项扣除应计利息后计价入帐,债权投资实际成本与债券票面价值的溢价(或折价),采用实际利率法(或直线法)于债券存续期内摊销。
(2)长期股权投资:本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐,其他股权投资按投出现金及固定资产、无形资产的净值计价入帐。
股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额。自1998年1月1日起分10年平均摊销。
本公司的长期股权投资采用下列会计处理方法:投资额占被投资公司资本总额不足20％时,以成本法核算;投资额占被投资公司资本总额20％至50％时,以权益法核算;投资额占被投资公司资本总额50％以上以及投资额虽占被投资公司资本总额20％至50％,但本公司对其实质上拥有控制权者,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
决算日,本公司不计提长期投资减值准备。
长期投资的细节在五.9中表述。
12.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的5％)确定其折旧率。各类折旧率如下:
类别预计 使用年限(年) 年折旧率(％)
房屋建筑物 20-40 2.38-4.75
机器设备 10-15 6.33-9.50
运输设备 8-12 7.92-11.88
电子及其他设备 8-12 7.92-11.88
固定资产及其折旧的细节在五.10中表述。
13.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。
在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
在建工程的细节在五.11中表述。
14.无形资产计价和摊销方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。本公司的无形资产具体项目及摊销年限如下:
(1)土地使用权,按50年摊销。
(2)商标及专有技术按15年摊销。
无形资产的细节在五.12中表述。
15.开办费、长期待摊费用摊销方法
本公司的开办费、长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。具体项目及摊销年限如下:
(1)开办费按5年摊销。
(2)长期待摊费用按受益期限平均摊销。
开办费及长期待摊费的细节在五.13及五.14中表述。
16.收入确认原则
商品(产品)销售:公司将商品(产品)所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,对该商品(产品)不再保留继续管理权和实际控制权,与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据,与收入相关的商品(产品)成本能够可靠地计量,确认收入的实现。
提供劳务:劳务已经提供,相关的成本能够可靠计算,其经济利益能够流入,确认收入的实现。
17.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
三、税项
(1)本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务销售收入 17％
营业税 营业收入 3％、5％
城市维护建设税 增值税、营业税额 7％
教育费附加 增值税、营业税额 3％
企业所得税 应纳税所得额 15％
(2)优惠税率及批文
根据湖北省人民政府鄂政函[1997]26号文批复,本公司所得税按33％税率征收,由同级财政返还18％,返还所得并入本公司当年度净利润,实际所得税税负为15％。
税项的细节在五.20及五.21中表述。
四、被投资公司概况
A.本公司的控股子公司概况列示如下:
公司名称
注册地点 注册资本 投资金额 拥有 经营范围 会计报
权益％ 表是否合并
猴王宜昌电焊条厂*1
宜昌市 1180万 103831357.53 100 生产及销售焊条 是
猴王宜昌焊丝厂
宜昌市 800万 47727020.55 100 生产及销售焊丝、钢丝 是
猴王焊接设备制造厂
宜昌市 800万 10812843.77 100 生产焊接设备 是
猴王有色焊接材料厂
宜昌市 580万 2605679.97 100 生产及销售有色焊丝及 是
线材加工
猴王广告装饰工程公司
宜昌市 50万 247242.93 100 装饰工程施工、广告 是
制作
猴王运输总公司
宜昌市 800万 6576402.66 100 汽车客货运输、内河 是
运输;汽车配件销售
猴王研究院
宜昌市 300万 12854597.29 100 提供焊接材料开发研究 是
及咨询服务
猴王原材料公司*1
宜昌市 1000万 - 100 焊接材料、金属材料 是
供应
猴王贸易总公司*1
宜昌市 6000万 - 100 一般贸易 是
猴王宜昌物资贸易公司
宜昌市 882万 4089096.25 100 金属材料、元件销售 是
猴王焊接进出口公司
宜昌市 1000万 15461243.43 100 进出口贸易 是
猴王成套设备公司
宜昌市 2000万 18898012.24 100 焊接机械设备及配件 是
供应
猴王焊接公司重庆电焊
重庆市 565万 8280235.60 100 电焊条及配套产品的开 否
条厂*2 发制造机械、金属加工
猴王焊接公司芜湖电焊
芜湖市 4000万 34779026.73 70 电焊条、焊丝、焊剂、 否
条厂*2 焊接设备制造
上海猴王不锈钢焊接材
上海市 1200万 12014735.74 67 焊接材料、其他焊接器 否
料厂*2 材生产销售
猴王焊接公司上海焊接
上海市 2000万 31191267.86 100 电焊条、焊丝、焊接设 否
材料厂*2 备、金属拉丝制造销售
猴王焊接公司上海恒大
上海市 350万 4058872.17 51 电焊条及其他焊接器材 否
特种焊条厂*2 制造加工
猴王焊接公司绵阳电焊
绵阳市 2500万 16586131.45 55 电焊条及其他焊接器材 否
条厂*2 的生产销售
猴王焊接公司昆明电焊
昆明市 700万 4202033.01 51 电焊条生产销售 否
条厂* 2
猴王焊接公司石家庄电
石家庄市 4000万 19595452.26 65 电焊条、焊接器材制造 否
焊条厂*2销售
猴王焊接公司武汉洪山
武汉市 600万 6741692.81 50 电焊条生产销售 否
电焊条厂*2
猴王焊接公司哈尔滨电
哈尔滨市 4000万 29007623.15 60 电焊条、焊接材料、 否
焊条厂*2 焊接设备制造
猴王集团长春特种焊条
长春市 4000万 29496277.02 100 焊条及焊接材料生产 否
厂*2
*1自1998年9月1日起,猴王原材料公司及猴王贸易总公司已并入猴王宜昌电焊条厂统一进行管理和核算,该两公司的工商及税务注销登记手续现正在办理中。
*2根据本公司与猴王集团公司签订的租赁合同,上述11家子公司从1998年1月1日起租赁给猴王集团公司经营,租赁期暂定为两年[详见附注七.(5)]。故本年度未合并其会计报表。
B.本公司的联营公司概况列示如下:
公司名称
注册地点 注册资本 投资金额 拥有 经营范围 会计报表
权益％ 是否合并
海昌电焊条厂
海口市 361万 3,806,716.89 50 电焊条生产、电焊条 否
材料加工
C.猴王原材料公司的联营公司概况列示如下:
注册地点 注册资本 投资金额 拥有 经营范围 会计报表
权益％ 是否合并
猴王焊接公司辅料总厂
枝江县 250万 227,086.00 40 还原钛铁粉制造 否
D.上海猴王不锈钢焊接材料厂的子公司概况列示如下:
注册地点 注册资本 投资金额 拥有 经营范围 会计报表
权益％ 是否合并
上海猴王建材装潢市
上海市 500万 3,777,714.38 80 建材、装潢材料、家 否
场有限公司 电、木材、家具、化
工产品、机电产品
五、合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
1997-12-31
原币 汇率 折合本位币
1998-12-31
原币 汇率 折合本位币
现金
RMB449851.81 1:1 449851.81
RMB394698.38 1:1 394698.38
银行存款
RMB6092056.64 1:1 6090574.04
RMB2930653.97 1:1 2931392.63
USD122529.31 1:8.2796 1014493.67
USD37320.81 1:8.2786 308964.06
2.应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下:
帐龄 1997-12-31 1998-12-31
金额 占该帐项金额 金额 占该帐项金额
的百分比 的百分比
1年以内 142148613.76 64.77％ 57676233.94 31.17％
1年至2年 21242231.12 9.68％ 49946855.40 27.00％
2年至3年 15998809.62 7.29％ 19834714.05 10.72％
3年以上 40063348.58 18.26％ 57558696.31 31.11％
219453003.08 100％ 185016499.70 100％
本帐户余额中持本公司5％以上股份的股东欠款余额为78406814.94元,详见附注七。
3.预付帐款
预付帐款的帐龄分析列示如下:
帐龄 1997-12-31 1998-12-31
金额 占该帐项金额 金额 占该帐项金额
的百分比 的百分比
1年以内 26929652.74 76.76％ 4281173.64 35.53％
1年至2年 4975454.71 14.18％ 4079139.60 33.85％
2年至3年 3033500.69 8.64％ 3174146.99 26.34％
3年以上 145762.06 0.42％ 515077.92 4.28％
35084370.20 100％ 12049538.15 100％
本帐户余额中含预付拟发行B股前期费用9,236,104.72元,本公司将根据市场状况确定B股发行事宜;无持本公司5％以上股份的股东欠款。
4.应收补贴款
项目
1997-12-31 1998-12-31 批准文件
财政补贴
-- 5000000.00 宜昌市财政局宜市财预发[1999]146号文
5.其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
帐龄 1997-12-31 1998-12-31
金额 占该帐项金额 金额 占该帐项金额
的百分比 的百分比
1年以内 276194050.25 91.32％ 120419382.53 34.80％
1年至2年 18919051.47 6.26％ 201549015.56 58.25％
2年至3年 4734087.28 1.56％ 16006271.01 4.63％
3年以上 2594608.38 0.86％ 8023819.08 2.32％
302441797.38 100％ 345998488.18 100％
本帐户余额中持本公司5％以上股份的股东欠款余额为316,518,296.40元,详见附注七。无占余额10％以上的非关联单位欠
款。
6.存货
1997-12-31 1998-12-31
原材料 31448815.05 13827218.88
在制品 4135816.66 4327384.02
产成品 42063192.78 34010935.90
低值易耗品 3208471.33 1046099.36
包装物 1156164.05 201501.78
委托加工材料 1661122.20 16807.92
83673582.07 53429947.86
存货年末余额比年初余额减少30,243,634.21元,减少36.14％,主要系因租赁事宜而不合并11家子公司的会计报表所致,扣除此因素,本年年末余额比年初余额增加587,301.81元,增加1.11％。
7.待摊费用
项目
原始金额 1997-12-31 本年增加 本年摊销 1998-12-31
1994年期初存款 及转出*
已征进项税
18575914.11 7536009.64 1034439.70 6501569.94
其他
2948016.00 306517.94 3135751.56 118782.38
18575914.11 10484025.64 306517.94 4170191.26 6620352.32
*本项目中包含了本期因租赁事宜而不合并11家子公司的会计报表减少的金额。
8.待处理流动资产净损失
项目 1997-12-31 1998-12-31
未明银行存款未达帐项 1641805.40
9.长期股权投资
1997-12-31 本年增加 本年减少 1998-12-31
股票投资*
154075.00 54075.00
其他股权投资*
23997764.28 167580334.20 171578098.48
股权投资差额*
331565613.57 3156561.36 28409052.21
35617452.85 167580334.20 3156561.36 200041225.69
*1股票投资的明细列示如下:
被投资公司名称 股份类别 股数 1998-12-31
猴王千手股份有限公司 法人股 50000 54075.00
*2(1)本公司未按权益法核算的其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 注册资本 1998-12-31 占被投资单位
注册资本比例
猴王焊接公司武汉洪山电焊条厂
20年 600万 5825632.98 50％
猴王焊接公司重庆电焊条厂
20年 565万 8128911.12 100％
猴王焊接公司昆明电焊条厂
50年 700万 3534907.76 51％
猴王焊接公司绵阳电焊条厂
50年 2500万 15205703.86 55％
猴王焊接公司石家庄电焊条厂
50年 4000万 16952324.19 65％
猴王焊接公司芜湖电焊条厂
70年 4000万 29459182.82 70％
猴王集团长春特种焊条厂
50年 4000万 24962770.20 100％
猴王焊接公司哈尔滨电焊条厂
50年 4000万 25385987.02 60％
猴王焊接公司上海恒大特种焊条厂
20年 350万 3404700.50 51％
猴王焊接公司上海焊接材料厂
50年 2000万 26625661.48 100％
上海猴王不锈钢焊接材料厂
50年 1200万 8058513.66 67％
167544295.59
上述11家子公司本公司虽拥有20％以上股权,但由于该等子公司本年度已租赁给猴王集团公司经营,本公司只按租赁前拥有净资产的一定比例收取租赁费,故本年度对该等子公司的长期股权投资未按权益法核算。
*2(2)本公司按权益法核算的其他股权投资:
被投资单位
投资期限 1998-12-31
投资金额 占被投资单位 年末按权益法调整所有者权益
名称
注册资本比例 本年增减额 累计增减额
猴王焊接公司
辅料总厂
20年 227,086.00 42.86％ 22,711.17 (252,914.00)
海昌电焊条厂
20年 3806716.89 50％ 13327.44 589335.19
*3股权投资差额明细列示如下:
被投资单位名称 1998-12-31
差额始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊销余额
猴王焊接公司武汉洪山电焊条厂
1,017,844.26 长期股权投资 10年 101784.43 916059.83
猴王焊接公司重庆电焊条厂
168,138.31 成本与应享有 10年 16813.83 151324.48
猴王焊接公司昆明电焊条厂
741,250.28 被投资单位所 10年 74125.03 667125.25
猴王焊接公司绵阳电焊条厂
1,533,808.43 有者权益中所 10年 153380.84 1380427.59
猴王焊接公司石家庄电焊条厂
2,936,808.97 占份额不一致。10年 293680.90 2643128.07
猴王焊接公司芜湖电焊条厂
5,910,937.68 10年 591093.77 5319843.91
猴王集团长春特种焊条厂
5,037,229.80 10年 503722.98 4533506.82
猴王焊接公司哈尔滨电焊条厂
4,024,040.14 10年 402404.01 3621636.13
猴王焊接公司上海恒大特种焊条厂
726,857.41 10年 72685.74 654171.67
猴王焊接公司上海焊接材料厂
5,072,895.98 10年 507289.60 4565606.38
上海猴王不锈钢焊接材料厂
4,395,802.31 10年 439580.23 3956222.08
31565613.57 3156561.36 28409052.21
长期股权投资年末余额比年初余额增加164,423,772.84元,增加461.64％,主要系因租赁事宜而不合并11家子公司会计报表,本公司对该等子公司的长期股权投资金额未予合并抵销所致。
10.固定资产及折旧
1997-12-31 本年增加 本年减少及转出*1 1998-12-31
固定资产原价:
房屋及建筑物
222414685.78 7961362.39 127195178.30 *2 103180869.87
机器设备
149519036.43 1872402.04 113137641.62 38253796.85
运输工具
15783984.82 909052.00 1439914.40 15253122.42 *3
电子及其他设备
28848060.16 744765.58 13868492.48 15724333.26
416565767.19 11487582.01 255641226.80 172412122.40
累计折旧:
房屋及建筑物
32627995.55 2313287.65 6988497.78 27952785.42
机器设备
45278020.03 2414209.93 26777603.69 20914626.27
运输工具
5245448.86 1010606.83 2478470.98 3777584.71
电子及其他设备
10436311.65 1753151.06 966403.04 11223059.67
93587776.09 7491255.47 37210975.49 63868056.07
固定资产净值
322977991.10 108544066.33
*1本项目中包含了本期因租赁事宜而不合并11家子公司的会计报表减少的金额。
*2其中在建工程完工转入数为3,501,160.57元。
*3用于短期借款抵押的运输工具原价为800,000.00元。
固定资产原价及累计折旧年末余额比年初余额分别减少24,153,644.79元及29,719,720.02元,分别减少58.61％及31.76％,主要系因租赁事宜而不合并11家子公司会计报表所致,扣除此因素,本年年末余额比年初余额分别增加4,725,245.10元及6,185,816.31元,分别增加2.82％及10.72％。
11.在建工程
市场装修 焊条生产 新配粉楼 ESAB工程 焊材所200T
其他 合计
工程 螺旋线工程 工程 液压线
预算数
8000000.00 6800000.00 2560000.00 5000000.00 8000000.00
年初数
2448638.31 6800015.00 797911.87 3119348.00 5744480.12
10511810.39 29422203.69
本年增加数 1742150.01
1896446.22 3638596.23
本年转入固定资产数
3501160.57 3501160.57
其他减少数*
12448638.31 6800015.00 3119348.00 5744480.12
7564439.92 25676921.35
年末数 2540061.88
1342656.12 3882718.00
资金来源其他
项目进度90％
*1本项目中包含了本期因租赁事宜而不合并11家子公司的会计报表减少的金额。
*2本公司在建工程实际支用数中无利息资本化金额。
12.无形资产
土地使用权 商标及专有技术 合计
原始金额: 61273247.78 11965403.47 73238651.25
年初余额 57321618.51 9044945.82 66366564.33
本年发生额 2203824.00 2203824.00
本年转出额* 31076053.50 6466076.52 37542130.02
本年摊销额 553887.36 258471.37 812358.73
年末余额 27895501.65 2320397.93 30215899.58
*本项目中包含了本期因租赁事宜而不合并11家子公司的会计报表减少的金额。
无形资产年末余额比年初余额减少36,150,664.75元,减少54.47％,主要系因租赁事宜而不合并11家子公司会计报表所致,扣除此因素,本年年末余额比年初余额减少900,254.73元,减少2.89％。
13.开办费
原始金额 年初余额 本年增加 本年摊销及转出* 年末余额
11344173.94 7033387.84 6814910.84 218477.00
*本项目中包含了本期因租赁事宜而不合并11家子公司的会计报表减少的金额。
14.长期待摊费用
项目 年初余额 本年增加 本年摊销及转出* 年末余额
维修费 667000.21 695550.00 298959.33 1063590.88
其他 1220139.69 685854.21 1174571.68 731422.22
1887139.90 1381404.21 1473531.01 1795013.10
*本项目包含了本期因租赁事宜而不合并11家子公司的会计报表减少的金额。
15.短期借款
借款类别
1997-12-31 1998-12-31 借款期限 月利率(‰)
银行借款
64232270.00 91664070.00
其中:抵押
22336000.00 800000.00 1996.12-1997.12 15.00
信用
24651270.00 11473800.00 1994.12-1999.06 5.61-20.00
担保
17245000.00 79390270.00 1995.02-1999.12 5.86-12.00
非银行金融机构借款
69309800.00 342254.99
其中:抵押
16300000.00
信用
50020000.00 342254.99 1996.02-1999.06 20.00-25.00
担保
2989800.00
其他单位借款
15819522.83 1197736.66 1996.03-1999.06 12.50-16.00
149361592.83 93204061.65
本公司截至1998年12月31日止,逾期贷款为35,544,061.65,无罚
息。
短期借款年末余额比年初余额减少56,157,531.18元,减少37.60％,主要系因租赁事宜而不合并11家子公司会计报表所致,扣除此因素,本年年末余额较年初余额增加36,054,468.82元,增加63.09％。
16.应付票据
应付票据1998年12月31日的余额为3,537,000.00元,本公司无应付持本公司5％艺上股份股东的应付票据。
17.应付帐款
应付帐款1998年12月31日的余额为107,154,880.41元,其中:欠持本公司5％以上股份的股东单位款项为37,036,724.98元,详见附注七。
18.预收帐款
预收帐款1998年12月31日的余额为2,307,773.15元,本公司无预收持本公司5％以上股份股东的款项。
19.应付股利
股东名称 1998-12-31
中国工行湖北省信托投资公司 1073856.00
中国建行湖北省信托投资公司 1073856.00
华能原材料公司 545088.00
华能财务公司 545088.00
华厦证券有限公司 545088.00
宜昌郊区农村信用合作联社 270912.00
赛特科技交流有限公司 270912.00
国营万山特种车辆制造厂 156672.00
湖北省保险房地产公司 55488.00
其他* 8843.20
4545803.20
*系指本公司高层管理人员。
20.应交税金
1997-12-31 1998-12-31
增值税 17334.92 8525398.24
营业税 25107.38 1021980.08
城市维护建设税 17038.18 614108.88
房产税 33600.00
企业所得税 6799037.31
个人所得税 4672476.13
93080.48 21633000.64
21.其他应交款
1997-12-31 1998-12-31
教育费附加 28746.27 628927.73
22.其他应付款
其他应付款1998年12月31日的余额为72,025,166.75元,其中:欠持本公司5％以上股份的股东单位款项为40,299,514.24元,详见附注七。
23.预提费用
类别及项目预提原因 1997-12-31 1998-12-31
动力费尚未支付 737714.12 513741.35
借款利息尚未支付 16857599.77 14494279.39
年终奖尚未支付 714379.09 766511.11
安装、运输费尚未支付 1027772.04
其他 4254791.64 1118839.08
22564484.62 17921142.97
24.长期借款
1998-12-31
借款单位
币种 金额 借款期限 年利率 借款条件
宜昌市商业银行
RMB 500,000.00 1998.09.11-2000.09.11 7％ 担保
25.股本
1997-12-31 本年变动增减 1998-12-31
配股 送股 公积金转股 其它 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 132542880.00 132542880.00
其中:
国家拥有股份 104186880.00 104186880.00
境内法人持有股份 28356000.00 28356000.00
2.转配股 22349215.00 22349215.00
3.内部职工股 22908.00 22908.00
尚未流通股份合计 154915003.00 154915003.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
147808219.00 147808219.00
已流通股份合计 147808219.00 147808219.00
302723222.00 302723222.00
26.资本公积
项目
1997-12-31 本年增加 本年减少 1998-12-31
股本溢价
166237016.78 166237016.78
资产评估增值
6657444.62 6657444.62
172894461.40 172894461.40
27.盈余公积
项目 1997-12-31 本年增加 本年减少 1998-12-31
法定盈余公积
29947419.40 3807671.48 - - 33755090.88
公益金
14757944.48 2665370.04 - - 17423314.52
44705363.88 6473041.52 - - 51178405.40
28.未分配利润
分配比例 1998－12-31
年初余额 71220949.13
本年合并净利润 38076714.83
其中:利润分配
1.提取法定盈余公积 10％ 3807671.48
2.提取法定公益金 7％ 2665370.04
年末余额 102824622.44
根据1999年4月26日董事会决议,1998年度利润分配预案为:
1998年度实现净利润38,076,714.83元,减除提取10％法定盈余公积、7％法定公益金,加上年初未分配利润71,220,949.13元,可供股东分配利润102,824,622.44元,董事会提议暂不分配。
29.其他业务利润
1997年度
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
1998年度
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
租金 22364909.47 1635006.09 20729903.38
20140533.98* 1886595.58 18253938.40
其他 1181661.59 899587.04 282074.55
112835.47 31159.71 81675.76
23546571.06 2534593.13 21011977.93
20253369.45 1917755.29 18335614.16
*其中本公司向猴王集团公司收取租金20,000,000.00元,详见附注七。
30.财务费用
1997年度 1998年度
利息支出 16440511.27 10509706.74
减:利息收入 2431459.49 1249637.05
汇兑损失 84199.15 8268.95
减:汇兑收益 541.25
资金占用费 (44120127.71) (35447341.14)*
其他 102891.80 63544.67
(29923984.98) (26115999.08)
*系指本公司向猴王集团公司收取的资金占用费,详见附注七。
31.投资收益
1998年度
短期投资 长期投资 合计
股权投资收益 - - 36038.61 36038.61
债券投资收益 23800.00 23800.00
租赁经营收益* - - 16410000.00 16410000.00
长期股权投资差额摊销 - - (3156561.36) (3156561.36)
23800.00 13289477.25 13313277.25
*系指本公司向猴王集团公司收取的11家子公司租赁经营收益,详见附注七。
投资收益本年度比上年度增加13,175,571.48元,增加9,567.92％,主要系因租赁事宜而增加11家子公司租赁收益所致。
32.补贴收入
项目 1997年度 1998年度
财政补贴 - - 5000000.00
补贴收入系本公司根据宜昌市财政局宜市财预发[1999]146号文获得的1998年度所得税返还收入。
33.营业外收入
1997年度 1998年度
处理固定资产收益 524699.37 379659.69
固定资产盘盈 646139.75
罚款收入 282874.02 69359.80
毋须偿还的应付帐款 89596.26
其他 5592.50 56655.45
1459305.64 595271.20
34.营业外支出
1997年度 1998年度
处理固定资产损失 375094.68 2771806.65
罚款支出 51552.87 448393.23
捐赠支出 11203.18 2770.00
其他 188200.80 37401.91
626051.53 3260371.79
35.少数股东权益
股东名称 1997-12-31 1998-12-31
芜湖私营工业区开发建设总公司 14986381.16
猴王集团公司 16680857.29
上海恒大工业公司 4252305.94
绵阳市新皂化工总厂 5816982.51
哈尔滨华强实业公司 11687909.84
武汉市洪山乡人民政府 5733805.89
昆明关上办事处实业公司 3963992.94
石家庄市荣昌企业集团总公司 8927612.87
72049848.44
少数股东权益年末余额较年初余额减少72,049,848.44元,减少100％,系因租赁事宜而不合并11家子公司会计报表所致。
36.支付的其他与经营活动有关的现金
项目 1998年度
业务费 3259872.09
差旅费 3060266.82
办公费 4038291.90
其他 7190930.91
17549361.72
六、分行业资料
主营业务收入 主营业务成本
行业 上年数 本年数 上年数 本年数
主营业务毛利
上年数 本年数
焊材 298074644.72 106857984.63 267496720.54 93508178.31
30577924.18 13349806.32
建筑 2207091.65 654825.18 1468506.01 622964.55
738585.64 31860.63
运输 12316343.74 9234098.63 11311204.16 8492479.14
1005139.58 741619.49
312598080.11 116746908.44 280276430.71 102623622.00
32321649.40 14123286.44
公司内行业间
相互抵销
120137368.79 5574354.29 122992795.84 5574354.29
(2855427.05)
192460711.32 111172554.15 157283634.87 97049267.71
35177076.45 14123286.44
主营业务收入与成本本年度较上年度分别减少81,288,157.17元及60,234,367.16元,分别减少42.24％及38.30％,主要系因租赁事宜而不合并11家子公司会计报表所致,扣除此因素,本年度较上年度分别减少37,197,086.99元及21,166,527.88元,分别减少25.07％及17.90％。
七、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务
与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
猴王集团公司 湖北宜昌 焊条、焊接材料及设备、
内燃机、农用运输车、汽车
(不含小轿车)、民用船舶的
生产销售等
本公司之控股公司 国有独资 朱黎阳
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
猴王集团公司
180000000.00 180000000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本期增加 本年减少 年末数
股东名称
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
猴王集团公司
104186880.00 34.42 104186880.00 34.42
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
中国工行湖北省信托投资公司 本公司之股东
中国建行湖北省信托投资公司 本公司之股东
华能财务公司 本公司之股东
华能原材料公司 本公司之股东
华夏证券有限公司 本公司之股东
宜昌郊区农村信用合作联社 本公司之股东
赛特科技交流有限公司 本公司之股东
湖北省保险房地产开发公司 本公司之股东
国营万山特种车辆制造厂 本公司之股东
湖北宜昌市猴王咨询公司与 本公司受同一母公司控制
湖北宜昌市猴王产权公司与 本公司受同一母公司控制
(5)关联公司交易事项
关联公司名称交易事项 1997年度 1998年度
猴王集团公司向关联公司计收资金占用费*1
44120217.71 35447335.14
向关联公司计收土地使用权、房屋租金*2
20000000.00 20000000.00
向关联公司计收租赁费*3
16410000.00
向关联公司转让有价证券
4022922.00
向关联公司出售其子公司 27545800.00
关联公司出售其子公司 219559500.00
替关联公司偿付其他费用 7962700.00
*1根据本公司与猴王集团公司签订的协议,双方以其各自每月平均占用对方资金的数额按12‰的月利率相互计收资金占用费。1998年度,本公司向猴王集团公司计收资金占用费35,447,335.14元。
*2根据本公司与猴王集团公司签订的协议,本公司将总建筑面积12,991.90平方米,价值15,370,200.00元(未予评估)的房屋及建筑物和面积57,818.47平方米,价值20,134,100.00元(未予评估)的土地使用权租赁给猴王集团公司使用。1998年度,本公司向猴王集团公司计收租金20,000,000.00元。
*3根据本公司与猴王集团公司1998年3月20日签订的租赁合同,从1998年1月1日起,本公司将11家子公司即猴王焊接公司重庆电焊条厂、猴王焊接公司芜湖电焊条厂、上海猴王不锈钢焊接材料厂、猴王焊接公司上海焊接材料厂、猴王焊接公司上海恒大特种焊条厂、猴王焊接公司绵阳电焊条厂、猴王焊接公司昆明电焊条厂、猴王焊接公司石家庄电焊条厂、猴王焊接公司武汉洪山电焊条厂、猴王焊接公司哈尔滨电焊条厂及猴王集团长春特种焊条厂租赁给猴王集团公司经营,租赁期暂定为两年,租赁费按1997年12月31日本公司拥有该等子公司净资产的9％计算。1998年度,本公司向猴王集团公司计收租赁费16,410,000.00元。
(6)关联方应收、应付款项余额
1997-12-31 1998-12-31 占全部应收(付)款
项余额的比重(％)
企业名称 金额 金额 1997-12-31 1998-12-31
猴王集团公司
应收帐款 70862433.95 78406814.94 32.29 42.38
其他应收款 251656367.46 316518296.40 83.21 91.48
应付帐款 40599423.50 37036724.98 30.00 34.56
其他应付款 41736815.72 40299514.24 62.33 55.95
八、会计制度变更
由于会计制度变更,本公司在编制本合并会计报表时,已将对比数的年初数及上年数中有关数据按《股份有限公司会计制度》的规定进行了调整。调整后的净资产与调整前的净资产一致;调整后的净利润比调整前的净利润减少了3,767,945.42元,系指按《股份有限公司会计制度》的有关规定,本公司将以前年度损益调整数转入年初未分配利润帐项。
九、或有事项
截至1998年12月31日止,本公司无重大或有事项。
十、承诺事项
截至1998年12月31日止,本公司无重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
1.经宜昌市财政局于1999年4月22日以宜市财预发[1999]146号文批复,本公司获得1998年财政补贴5,000,000.00元,该款实际于1999年4月28日收妥,本公司已将其作为补贴收入计入本年度损益。
2.猴王焊接公司重庆电焊条厂等11家子公司的租赁费16,410,000.00元,本公司于1999年4月23日、4月26日分二次收妥。
3.自1998年12月31日后任何期间,本公司及其附属公司概无编制任何业经审计之帐项。
--------------------------------------------------------------
猴王股份有限公司母公司利润及利润分配表
单位:人民币元
1998年度 1997年度
一、主营业务收入
减:主营业务成本
二、主营业务利润
加:其他业务利润 18113404.42 17955016.16
减:管理费用 4444754.85 3264409.45
财务费用 (34563558.09) (43382937.03)
三、营业利润 48232207.66 58073543.74
加:投资收益 (6780737.01) 1990234.41
补贴收入 5000000.00
营业外收入 16400.00 12038.18
减:营业外支出 1592118.51
四、利润总额 44875752.14 60075816.33
减:所得税 6799037.31 8529609.01
五、净利润 38076714.83 51546207.32
加:年初未分配利润 71220949.13 77513863.29
六、可供分配的利润 109297663.96 129060070.61
减:提取法定盈余公积 3807671.48 5531415.27
提取法定公益金 2665370.04 3871990.69
七、可供股东分配的利润 102824622.44 119656664.65
减;已付普通股股利 48435715.52
八、未分配利润 102824622.44 71220949.13
猴王股份有限公司合并利润及利润分配表
单位:人民币元
1998年度 1997年度
一、主营业务收入 111172554.15 192460711.32
减:主营业务成本 97049267.71 157283634.87
主营业务税金及附加 805056.47 874777.17
二、主营业务利润 13318229.97 34302299.28
加:其他业务利润 18335614.16 21011977.93
减:营业费用 8508374.18 9834077.32
管理费用 20033893.55 19563024.54
财务费用 (26115999.08) (29923984.98)
三、营业利润 29227575.48 55841160.33
加:投资收益五. 3113313277.25 137705.77
补贴收入 5000000.00
营业外收入 595271.20 1459305.64
减:营业外支出 3260371.79 626051.53
四、利润总额 44875752.14 56812120.21
减:所得税 6799037.31 8529609.01
少数股东损益 (3263696.12)
五、净利润 38076714.83 51546207.32
加:年初未分配利润 71220949.13 77513863.29
六、可供分配的利润 109297663.96 129060070.61
减:提取法定盈余公积 3807671.48 5531415.27
提取法定公益金 2665370.04 3871990.69
七、可供股东分配的利润 102824622.44 119656664.65
减:已付普通股股利 48435715.52
八、未分配利润 102824622.44 71220949.13
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
猴王股份有限公司合并资产负债表
单位:人民币元
1998-12-31 1997-12-31
资产
流动资产:
货币资金 3635055.07 7554919.52
短期投资 34000.00
应收票据 100000.00
应收帐款 185016499.70 219453003.08
减:坏帐准备 533048.42 742952.85
应收帐款净额 184483451.28 218710050.23
预付帐款 12049538.15 35084370.20
应收补贴款 5000000.00
其他应收款 345998488.18 302441797.38
存货 53429947.86 83673582.07
待摊费用 6620352.32 10484025.64
待处理流动资产净损失 1641805.40
流动资产合计 611316832.86 659624550.44
长期投资:
长期股权投资 200041225.69 35617452.85
其中:股权投资差额 28409052.21 31565613.57
固定资产:
固定资产原价 172412122.40 416565767.19
减:累计折旧 63868056.07 93587776.09
固定资产净值 108544066.33 322977991.10
在建工程 3882718.00 29422203.69
固定资产合计 112426784.33 352400194.79
无形资产及其他资产:
无形资产 3021589958 66366564.33
开办费 218477.00 7033387.84
长期待摊费用 1795013.10 1887139.90
无形资产及其他资产合计 32229389.68 75287092.07
资产总计 956014232.56 1122929290.15
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 93204061.65 149361592.83
应付票据 3537000.00 4364000.00
应付帐款 107154880.41 135295509.64
预收帐款 2307773.15 23832481.11
应付工资 1630629.13 747629.94
应付福利费 360396.76 463681.78
应付股利 4545803.20 50593371.02
应交税金 21633000.64 93080.48
其他应交款 628927.73 28746.27
其他应付款 72025166.75 66964483.58
预提费用 17921142.97 22564484.62
流动负债合计 324948782.39 454309061.27
长期负债:
长期借款 500000.00 4550000.00
住房周转金 944738.93 476384.03
长期负债合计 1444738.93 5026384.03
负债合计 326393521.32 459335445.30
少数股东权益 72049848.44
股东权益:
股本 302723222.00 302723222.00
资本公积 172894461.40 172894461.40
盈余公积 51178405.40 44705363.88
其中:公益金 17423314.52 14757944.48
未分配利润 102824622.44 71220949.13
股东权益合计 629620711.24 591543996.41
负债和股东权益总计 956014232.56 1122929290.15
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
猴王股份有限公司母公司资产负债表
单位:人民币元
1998-12-31 1997-12-31
资产
流动资产:
货币资金 445046.74 1264897.16
短期投资 34000.00
预付帐款 9236104.72 7530075.12
应收补贴款 5000000.00
其他应收款 289152279.08 192400379.73
待处理流动资产净损失 2511157.63
流动资产合计 303833430.54 203740509.64
长期投资:
长期股权投资 423156805.21 480191290.79
其中:股权投资差额 28409052.21 31565613.57
固定资产:
固定资产原价 50865583.06 49576984.86
减:累计折旧 9527574.06 7932782.50
固定资产净值 41338009.00 41644202.36
在建工程 11752664.48
固定资产合计 41338009.00 53396866.84
无形资产及其他资产:
无形资产 17036623.35 17597498.68
无形资产及其他资产合 17036623.35 17597498.68
资产总计 785364868.10 754926165.95
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 2328270.00 828270.00
应付股利 4545803.20 50593371.02
应交税金 12541219.67
其他应交款 30000.00
其他应付款 135666352.28 111960528.52
流动负债合计 155111645.15 163382169.54
长期负债:
长期借款 500000.00
住房周转金 132511.71
长期负债合计 632511.71
负债合计 155744156.86 163382169.54
股东权益:
股本 302723222.00 302723222.00
资本公积 172894461.40 172894461.40
盈余公积 51178405.40 44705363.88
其中:公益金 17423314.52 14757944.48
未分配利润 102824622.44 71220949.13
股东权益合计 629620711.24 591543996.41
负债和股东权益总计 785364868.10 754926165.95
猴王股份有限公司母公司现金流量表
单位:人民币元
1998年度
一、经营活动产生的现金流量:
收到的其他与经营活动有关的现金 20596604.61
现金流入小计 20596604.61
支付的其他与经营活动有关的现金 3069601.98
现金流出小计 3069601.98
经营活动产生的现金流量净额 17527002.63
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 34000.00
取得债券利息收入所收到的现金 23800.00
现金流入小计 57800.00
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 57800.00
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金 1500000.00
现金流入小计 1500000.00
发生筹资费用所支付的现金 9644.60
分配股利或利润所支付的现金 18950135.68
偿还利息所支付的现金 944872.77
现金流出小计 19904653.05
筹资活动产生的现金流量净额 (18404653.05)
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 (819,850.42)
补充资料(附注):
1998年度
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 38076714.83
加:固定资产折旧 1632053.33
无形资产摊销 560875.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
1581348.51
财务费用 (34,563,558.09)
投资损失(减:收益) 6780737.01
经营性应收项目的减少(减:增加) (19,128,742.97)
经营性应付项目的增加(减:减少) 22587574.68
经营活动产生的现金流量净额 17527002.63
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的年末余额 445046.74
减:货币资金的年初余额 1264897.16
现金及现金等价物净增加额 (819,850.42)
猴王股份有限公司合并现金流量表
单位:人民币元
1998年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 99328715.14
收到的租金 155305.89
收到的增值税销项税额和退回的增值税 10666170.64
收到的其他与经营活动有关的现金 25620227.51
现金流入小计 135770419.18
购买商品、接受劳务支付的现金 93784851.48
经营租赁所支付的现金 587992.38
支付给职工以及为职工支付的现金 20046411.27
支付的增值税款 6934844.11
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 74432.66
支付的其他与经营活动有关的现金 17549361.72
现金流出小计 138977893.62
经营活动产生的现金流量净额 (3,207,474.44)
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 34000.00
取得债券利息收入所收到的现金 23800.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
214902.30
现金流入小计 272702.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
584861.06
现金流出小计 584861.06
投资活动产生的现金流量净额 (312,158.76)
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金 57813394.20
收到的其他与筹资活动有关的现金 352000.00
现金流入小计 58165394.20
偿还债务所支付的现金 38196141.78
发生筹资费用所支付的现金 37417.86
分配股利或利润所支付的现金 18950135.68
偿还利息所支付的现金 1376666.63
现金流出小计 58560361.95
筹资活动产生的现金流量净额 (394,967.75)
四、汇率变动对现金的影响额 (5,263.50)
五、现金及现金等价物净增加额 (3,919,864.45)
补充资料(附注):
1998年度
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 524925.00
以存货偿还债务 20668740.00
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 38076714.83
加:计提的坏帐准备或已转销的坏帐 (209,904.43)
固定资产折旧 5854021.25
无形资产、开办费及长期待摊费用摊销 1309401.34
待摊费用的减少(减:增加) 3863673.32
预提费用的增加(减:减少) (4,643,341.65)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
2392146.96
财务费用 (26,115,999.08)
投资损失(减:收益) (13,313,277.25)
存货的减少(减:增加) 30243634.21
经营性应收项目的减少(减:增加) 19668761.79
经营性应付项目的增加(减:减少) (64,064,632.26)
增值税增加净额(减:减少) 3731326.53
经营活动产生的现金流量净额 (3,207,474.44)
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的年末余额 3635055.07
减:货币资金的年初余额 7554919.52
现金及现金等价物净增加额 (3,919,864.45)
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
