佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人钟信才、主管会计工作负责人钟信才及会计机构负责人(会计主管人员) 汪淑
琼声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解发生歧义时，以中文文本为
准。
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 000541 B 股代码 200541
A 股简称 佛山照明 B 股简称 粤照明 B
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 佛山电器照明股份有限公司
公司的法定中文名称缩
佛山照明
写
公司的法定英文名称 FOSHAN ELECTRICAL AND LIGHTING CO., LTD
公司的法定英文名称缩
FSL
写
公司法定代表人 钟信才
注册地址 广东省佛山市禅城区汾江北路 64 号
注册地址的邮政编码 528000
办公地址 广东省佛山市禅城区汾江北路 64 号
办公地址的邮政编码 528000
1
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公司国际互联网网址 www.chinafsl.com
电子信箱 gzfsligh@pub.foshan.gd.cn
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周向峰
联系地址 佛山市禅城区汾江北路 64 号
电话 （0757）82966062 /82810239
传真 （0757）82816276
电子信箱 fsldsh@126.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、香港大公报
登载半年度报告的中国证监会指定
http://www.cninfo.com.cn
网站网址
公司半年度报告备置地点 广东省佛山市禅城区汾江北路 64 号本公司办公楼董事会秘书办公室
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
增减(%)
营业总收入（元） 1,064,337,124.25 1,095,319,303.24 -2.83%
营业利润（元） 160,963,980.79 151,632,304.43 6.15%
利润总额（元） 159,366,447.84 147,367,757.98 8.14%
归属于上市公司股东的净利润
134,522,943.15 117,867,457.28 14.13%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
135,668,742.77 121,278,591.24 11.87%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
234,485,514.83 74,468,557.85 214.88%
（元）
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
2
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总资产（元） 3,402,312,816.35 3,155,554,351.27 7.82%
归属于上市公司股东的所有者权
2,924,601,012.37 2,790,878,659.33 4.79%
益（元）
股本（股） 978,563,745.00 978,563,745.00 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
增减(%)
基本每股收益（元/股） 0.14 0.12 16.67%
稀释每股收益（元/股） 0.14 0.12 16.67%
扣除非经常性损益后的基本每股
0.14 0.12 16.67%
收益（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 4.71% 4.39% 0.32%
加权平均净资产收益率（%） 4.71% 4.39% 0.32%
扣除非经常性损益后全面摊薄净
4.75% 4.52% 0.23%
资产收益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均
4.75% 4.52% 0.23%
净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净
0.24 0.08 200%
额（元/股）
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
同期末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资
2.99 2.85 4.84%
产（元/股）
资产负债率（%） 12.67% 10.05% 2.62%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
无
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的所有者权益
本期 上期 期末 期初
按中国会计准则 134,522,943.15 117,867,457.28 2,924,601,012.37 2,790,878,659.33
按国际会计准则调整的项目及金额：
按国际会计准则 134,522,943.15 117,867,457.28 2,924,601,012.37 2,790,878,659.33
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2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
□ 适用 √ 不适用
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
无
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -119,256.76
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 382,000.00
助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
240,656.20
费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值
部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损
益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 14,936.03
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
4
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对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,860,276.19
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -13.02
少数股东权益影响额
所得税影响额 196,154.12
合计 -1,145,799.62 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常
性损益项目界定为经常性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
少数股东损益 13.02
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股 转股
137,190, 137,190,
一、有限售条件股份 14.02% 14.02%
440 440
1、国家持股 0 0% 0 0%
2、国有法人持股 0 0% 0 0%
4,286,18 4,286,18
3、其他内资持股 0.44% 0.44%
9 9
3,760,61 3,733,59
其中：境内法人持股 0.38% -27,025 -27,025 0.38%
8 3
境内自然人持股 525,571 0.05% 27,025 27,025 552,596 0.06%
131,815, 131,815,
4、外资持股 13.47% 13.47%
685 685
131,815, 131,815,
其中：境外法人持股 13.47% 13.47%
685 685
5
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境外自然人持股 0 0% 0 0%
1,088,56 1,088,56
5.高管股份 0.11% 0.11%
6 6
841,373, 841,373,
二、无限售条件股份 85.98% 85.98%
305 305
616,152, 616,152,
1、人民币普通股 62.96% 62.96%
268 268
225,221, 225,221,
2、境内上市的外资股 23.02% 23.02%
037 037
3、境外上市的外资股
4、其他
978,563, 978,563,
三、股份总数 100% 100%
745.00 745.00
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
佛山弼塘印刷 不确定（未支
3,405 3,377 0 28 股改
厂 付股改对价）
佛山市机关印 不确定（未支
30,468 13,514 0 16,954 股改
刷厂 付股改对价）
不确定（未支
佛山金戈大厦 77,839 10,134 0 67,705 股改
付股改对价）
不确定（未支
杨红玲 0 0 3,377 3,377 股改
付股改对价）
不确定（未支
陈寒磊 0 0 13,514 13,514 股改
付股改对价）
不确定（未支
龙光鲜 0 0 10,134 10,134 股改
付股改对价）
合计 111,712 27,025 27,025 111,712 -- --
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
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3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 160,494 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
持股比例
股东名称（全称） 股东性质 持股总数 售条件股
(%) 股份状态 数量
份
131,815,68
欧司朗控股有限公司 境外法人 13.47% 131,815,685 0
5
佑昌灯光器材有限公
境外法人 10.5% 102,751,648 0 0
司
DBS VICKERS
(HONG KONG) LTD 境外法人 1.37% 13,415,143 0 0
A/C CLIENTS
Taifook Securities
Company 境外法人 1.11% 10,906,212 0 0
Limited-Account Client
EAST ASIA
SECURITIES 境外法人 0.97% 9,527,080 0 0
COMPANY LIMITED
庄坚毅 境外自然人 0.86% 8,404,132 0 0
广州佑昌灯光器材贸 境内非国有
0.57% 5,586,815 675,675 0
易有限公司 法人
NIHK-CUSTOMERS'
SEGREGATED 境外法人 0.32% 3,126,799 0 0
ACCOUNT
赵熙逸 境内自然人 0.32% 3,100,000 0 0
张源 境内自然人 0.31% 3,000,000 0 0
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售 股份种类及数量
股东名称
条件股份的数量 种类 数量
佑昌灯光器材有限公司 102,751,648 A 股 102,751,648
DBS VICKERS (HONG KONG) LTD A/C 13,415,143 B 股 13,415,143
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CLIENTS
Taifook Securities Company
10,906,212 B 股 10,906,212
Limited-Account Client
EAST ASIA SECURITIES COMPANY
9,527,080 B 股 9,527,080
LIMITED
庄坚毅 8,404,132 B 股 8,404,132
广州佑昌灯光器材贸易有限公司 4,911,140 A 股 4,911,140
NIHK-CUSTOMERS' SEGREGATED
3,126,799 B 股 3,126,799
ACCOUNT
赵熙逸 3,100,000 A 股 3,100,000
张源 3,000,000 A 股 3,000,000
全必树 2,592,209 A 股 2,592,209
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
公司前 10 名股东中，佑昌灯光器材有限公司和庄坚毅存在关联关系，属一致行动人。除此之外，未
知公司前 10 名股东中的其它股东以及公司前 10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系或是否构成
《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
情况说明
公司目前不存在控股股东或实际控制人。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
注册资
法人股东名称 法定代表人 成立日期 主要经营业务或管理活动 本（万 币种
元）
MICHEL 2004 年 06 月
欧司朗控股有限公司 无实质性业务经营 50 HKD
Jean-Paul Henri 30 日
1978 年 04 月 灯光产品与器材贸易与制
佑昌灯光器材有限公司 庄坚毅 200 HKD
28 日 造
情况说明
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
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五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股
其中：持有
本期增持 本期减持 期末持有 东单位或
任期起始 任期终止 期初持股 期末持股 限制性股
姓名 职务 性别 年龄 股份数量 股份数量 股票期权 变动原因 其他关联
日期 日期 数（股） 数（股） 票数量
（股） （股） 数量（股） 单位领取
（股）
薪酬
2010 年 05 2013 年 06
钟信才 董事长 男 69 876,206 0 0 876,206 657,153 0 否
月 27 日 月 01 日
副董事长 2010 年 05 2013 年 06
刘醒明 男 50 351,280 0 0 351,280 263,460 0 否
兼总经理 月 27 日 月 01 日
Joerg
2010 年 05 2012 年 07
Thaele（泰 董事 男 49 0 0 0 0 0 0 是
月 27 日 月 23 日
勒先生）
Francis
Michael
2010 年 05 2012 年 04
Piscitelli 董事 男 64 0 0 0 0 0 0 是
月 25 日 月 12 日
（潘达礼
先生）
2012 年 05 2013 年 06
吴胜波 董事 男 46 0 0 0 0 0 0 是
月 23 日 月 01 日
2010 年 05 2013 年 06
叶再有 董事 男 56 0 0 0 0 0 0 否
月 27 日 月 01 日
2010 年 05 2013 年 06
赵勇 董事 男 46 8,700 0 0 8,700 6,525 0 否
月 27 日 月 01 日
2010 年 05 2013 年 06
刘振平 独立董事 男 64 0 0 0 0 0 0 否
月 27 日 月 01 日
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2010 年 05 2013 年 06
窦林平 独立董事 男 53 0 0 0 0 0 0 否
月 27 日 月 01 日
2010 年 05 2012 年 08
张海霞 独立董事 女 39 0 0 0 0 0 0 否
月 27 日 月 21 日
2010 年 05 2013 年 06
焦志刚 监事 男 40 22,880 0 0 22,880 17,160 0 否
月 27 日 月 01 日
2010 年 05 2013 年 06
叶正鸿 监事 男 39 20,560 0 0 20,560 15,420 0 否
月 27 日 月 01 日
2010 年 05 2013 年 06
杨旭东 监事 男 47 3,900 0 0 3,900 2,925 0 否
月 27 日 月 01 日
2010 年 05 2013 年 06
庄儒嘉 监事 男 55 0 0 0 0 0 0 是
月 27 日 月 01 日
2010 年 05 2013 年 06
张颖启 监事 男 61 0 0 0 0 0 0 是
月 27 日 月 01 日
2010 年 05 2012 年 06
解庆 副总经理 男 38 12,950 0 0 12,950 9,150 0 否
月 27 日 月 12 日
2011 年 12 2013 年 06
魏彬 副总经理 男 43 15,684 0 0 15,684 11,763 0 否
月 14 日 月 01 日
副总经理;
2011 年 01 2013 年 06
周向峰 董事会秘 男 51 0 0 0 0 0 0 否
月 05 日 月 01 日
书
2011 年 12 2013 年 06
邹建平 副总经理 男 57 0 0 0 0 0 0 否
月 14 日 月 01 日
2010 年 05 2013 年 06
汪淑琼 财务经理 女 50 140,013 0 0 140,013 105,010 0 否
月 27 日 月 01 日
合计 -- -- -- -- -- 1,452,173 1,452,173 1,088,566 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位担 任期起始日 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期终止日期
任的职务 期 领取报酬津贴
Joerg Thaele 普通照明制造 2011 年 11 月
欧司朗股份有限公司 是
（泰勒先生） 部负责人 01 日
Francis Michael
2006 年 01 月 2012 年 03 月
Piscitelli（潘达 欧司朗亚太有限公司 总裁 是
01 日 31 日
礼先生）
1989 年 04 月
庄儒嘉 佑昌灯光器材有限公司 董事 是
28 日
2010 年 08 月 2012 年 07 月
张颖启 广州珠江资产管理有限公司 董事长 是
01 日 31 日
2012 年 04 月
吴胜波 欧司朗亚太有限公司 总裁 是
01 日
在股东单位任
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单
任职人员姓 任期起始日 在其他单位是否
其他单位名称 位担任的 任期终止日期
名 期 领取报酬津贴
职务
2004 年 07 月
刘振平 辽宁慧泽会计师事务所 总经理 是
18 日
2011 年 08 月
刘振平 沈阳中洲盛华财务管理有限公司 总经理 是
05 日
2012 年 06 月
窦林平 中国照明学会 秘书长 是
05 日
2004 年 05 月
张海霞 深圳市信通律师事务所 执业律师 是
06 日
1993 年 08 月
叶再有 佛山南海务庄环球陶瓷厂 董事长 是
10 日
在其他单位
任职情况的
说明
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（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管 公司董事会薪酬与考核委员会依据公司 2001 年年度股东大会审议通过的《建立中
理人员报酬的决策程 高层管理人员股权激励制度》和当期主要财务指标、经营目标完成情况、公司董事、
序 监事、高级管理人员的岗位职责履行情况进行考核确定。
董事、监事、高级管 在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的薪酬均依据公司《建立中高层管
理人员报酬确定依据 理人员股权激励制度》和相关考核指标进行考核后确定。
董事、监事和高级管
理人员报酬的实际支 部分薪金按月支付，激励基金年终支付。
付情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
Francis
Michael 2012 年 04 月 潘达礼先生因个人原因申请辞去公司董事职
董事 离任
Piscitelli（潘 12 日 务
达礼先生）
2012 年 05 月 公司于 2012 年 5 月 23 日召开的 2011 年度股
吴胜波 董事 担任董事职务
23 日 东大会审议通过
（五）公司员工情况
在职员工的人数 8,297
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 7,602
销售人员 193
技术人员 427
财务人员 31
行政人员 44
教育程度
教育程度类别 数量（人）
高中及以下 7,485
大专 625
本科 184
硕士 3
13
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六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
报告期内，欧洲债务危机持续恶化，出口形势不容乐观；国内房地产调控政策不放松，
经济增速明显放缓，市场需求下降。面对不利的经济环境，公司通过坚持贯彻落实年初既定
的目标和对策措施，一方面密切关注市场动态，开发LED等新产品，调整产品结构与营销策
略，加强国内营销力度；另一方面，根据公司实际情况，强化企业内部管理，控制经营成本，
努力节能降耗,力争减轻全球性经济危机对公司经营状况带来的冲击。同时，由于报告期内，
公司投资的金融机构分红派息增加投资收益，致使公司主营业务利润同比虽有所下降，但整
体业绩仍有所增长。
报告期内，实现营业收入106,433万元，比上年同期减少-2.83％；实现利润总额 15,936.64
万元，比上年同期增长8.14％；归属于母公司所有者的净利润13,452.29万元，比上年同期增
长14.13％。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%
以上：
□ 是 □ 否 √ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
单位：万元
公司名称 业务性质 主要产品 注册资本 持股比例 总资产 净资产 净利润
佛山市禅盛电子镇 生产电子镇流器、 电子镇流器、电 RMB100 75% 144.14
流器有限公司 电子变压器、电子 子变压器、电子 1,181.25 498.40
触发器项目 触发器
佛山禅昌电器（高 生产经营灯具、电 灯具、电光源产 RMB6000 70% -213.59
明）有限公司 光源产品及其配 品及其配件 14,325.41 8,403.56
件，相关工程的安
装和咨询业务
佛山泰美时代灯具 研制、开发、生产、 灯具产品 RMB50 70% 310.40
有限公司 销售灯具、家用电 12,094.24 2,359.09
器及其配件、其他
光源产品
佛山高明富湾山水 旅游、饮食服务业， 酒店业 RMB480 100% -155.52
休闲渡假邨有限公 桑拿，沐足，游戏 4,726.41 -170.83
司 项目，零售酒水，
水上竞技活动、棋
牌
14
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
佛山照明灯具有限 研究、开发、生产 灯具产品 RMB500 100%
公司 电光源灯具产品及 806.58 807.98 1.60
其相关电工材料、
金属材料、非金属
材料配件
佛山电器照明（新 电光源设备、电光 光源产品 RMB1000 100% -43.11
乡）灯光有限公司 源产品生产、销售； 833.73 819.28
电光源配套器件、
电光源材料、电工
材料、机动车配件、
灯具及配件销售
青海佛照锂电正极 锂离子电池正极材 锂离子电池正 RMB5000 51% -194.28
材料有限公司 料的生产与销售 极材料 4,354.13 3,694.10
广东佛照租赁有限 新能源汽车及主要 租赁业务 RMB2000 100% 235.36
公司 配件、照明节能产 0 20,495.87 20,456.6
品及工程的融资租 9
赁与服务
广东佛照新光源科 生产、销售LED光 LED光源产品 RMB2220 54.95% -104.76
技有限公司 源、LED照明应用 0 1,244.55 779.12
产品；照明安装工
程
南京佛照照明器材 生产节能光源产 光源产品 RMB4168. 100%
制造有限公司 品、灯具、光源器 32 10,767.19 7,992.77 93.25
材、照明工程，节
约能源开发技术及
相关配件生产；销
售自产产品
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
1、宏观经济的影响
由于欧洲债务危机不断加深，全球经济复苏依然非常缓慢，而公司国外出口业务在欧洲
占了较大比例，欧洲经济的不景气影响了公司出口业务，国内经济明显回落，行业市场需求
下降。
2、市场风险
目前，光源及灯具产品为公司主营业务，国内电光源行业日益竞争激烈，产品价格战、
销售渠道战愈演愈烈，这就必然导致电光源企业的营业费用不断上涨，行业平均利润日趋微
薄。
15
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上 营业成本比上
分行业或分产 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率(%) 年同期增减 年同期增减
品 同期增减（%）
（%） （%）
分行业
照明器材及灯 1,043,293,038.0
781,366,213.55 25.49% -0.87% -2.07% 0.92%
具 7
酒店收入 9,948,208.51 7,316,095.61 26.46% -3.44% 21.38% -14.98%
分产品
照明器材及灯 1,043,293,038.0
781,366,213.55 25.49% -0.87% -2.07% 0.92%
具 7
酒店收入 9,948,208.51 7,316,095.61 26.46% -3.44% 21.38% -14.98%
主营业务分行业和分产品情况的说明
无大变化
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
无大变化
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
照明器材及灯具：
内 销 671,284,618.74 -1.29%
外 销 372,008,419.33 -5.55%
酒店业：
国内 9,948,208.51 -3.34%
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
16
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
√ 适用 □ 不适用
与公允价值计量相关的项目
单位：元
本期公允价值 计入权益的累计
项目 期初 本期计提的减值 期末
变动损益 公允价值变动
金融资产
其中：1.以公允价
值计量且其变动计
4,097,366.22 64,722.78 4,162,089.00
入当期损益的金融
资产
其中：衍生金融
资产
2.可供出售金
67,814,691.84 -941,870.72 66,872,821.12
融资产
金融资产小计
金融负债
投资性房地产
生产性生物资产
其他
合计 71,912,058.06 64,722.78 -941,870.72 71,034,910.12
两年内对相同或类似项目均采用了估值技术确定公允价值，估值结果是否存在重大差异？如存在，请详细
说明
□ 是 □ 否 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
17
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
□ 适用 √ 不适用
2、募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
报告期内，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证
18
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
监发【2012】37 号）以及广东证监局《关于进一步落实上市公司分红相关规定的通知》（广
东证监〔2012〕91 号）的相关文件要求，结合公司实际情况，制订了《利润分配管理制度》、
《未来三年股东回报规划（2012-2014 年）》，并对《公司章程》中利润分配有关条款进行了修
订。规定了公司现金分红政策及决策、监督程序，明确了所有股东特别是中小股东、独立董
事对公司分红的建议和监督的权力，相关决策程序和机制完备。公司最近三年（2009-2011
年度）以现金方式累计分配的利润占归属于上市公司股东的净利润的比率达 91.79％。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）其他披露事项
无
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
19
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
七、重要事项
（一）公司治理的情况
公司自上市以来，严格根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《上市
公司章程指引》等相关规定和要求，建立股东大会、董事会、监事会和经理层各负其责的治
理结构，并分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。制定了《公司章程》、《股东大会
议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《总经
理工作细则》等规章制度。
报告期内，为进一步加强公司内部控制规范体系建设工作，根据监管机构的要求，公司制
定了内部控制规范实施工作计划和实施方案，目前正按照工作计划，开展相关工作。为提升
公司规范运作水平，提高公司信息披露工作质量，根据广东证监局《关于加强辖区上市公司
董事会秘书管理的意见》及《关于开展上市公司董事会秘书工作制度落实情况专项检查的通
知》的文件要求，制定了《董事会秘书工作制度》。同时，根据中国证监会、广东证监局关
于落实上市公司现金分红相关事项的通知要求，结合公司实际情况，对《公司章程》中有关
现金分红条款进行了修订，并制定了《利润分配管理制度》和《未来三年股东回报规划
（2012-2014年）》。目前，公司治理的实际情况符合有关法律法规及规范性文件的要求。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
2012年5月23日，公司2011年年度股东大会审议通过了2011年度利润分配方案，以2011
年末总股本978,563,745股计，向A、B股全体股东每10股派发现金人民币2.5元（含税，B股红
利折成港币支付），A股股权登记日是2012年7月11日，除息日是2012年7月12日；B股最后交
易日是2012年7月11日，除息日是2012年7月12日，B股股权登记日是2012年7月16日。2011年
度利润分配方案实施公告刊登在2012年7月4日的《中国证券报》、《证券时报》、《大公报》
及巨潮资讯网上。上述权益分派已按照2011年度股东大会决议及权益分派实施公告实施完毕。
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
20
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
占期末证
最初投资 期末持有 期末账面 报告期损
序号 证券品种 证券代码 证券简称 券总投资
成本（元） 数量（股） 价值（元） 益（元）
比例（%）
5,000,000.0 4,162,089.0
1 基金 100%
0 0
期末持有的其他证券投资 --
报告期已出售证券投资损益 -- -- -- --
合计 -- 100%
证券投资审批董事会公告披露日期 2010 年 11 月 25 日
证券投资审批股东会公告披露日期
2、持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
占该公司 报告期所
最初投资 期末账面 报告期损 会计核算
证券代码 证券简称 股权比例 有者权益 股份来源
成本（元） 价值（元） 益（元） 科目
（%） 变动（元）
30,828,816. 66,872,821. 可供出售
601818 光大银行 0.06% 800,590.11 增发
00 12 金融资产
30,828,816. 66,872,821.
合计 -- 800,590.11 -- --
00 12
3、持有非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
占该公司 报告期所
所持对象 最初投资 持有数量 期末账面 报告期损 会计核算
股权比例 有者权益 股份来源
名称 成本（元） （股） 价值（元） 益（元） 科目
（%） 变动（元）
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佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
广发银行
长期股权
股份有限 500,000.00 229,792 小于 5% 500,000.00 增发
投资
公司
厦门银行
208,574,21 208,574,21 长期股权
股份有限 85,714,200 7.99% 增发
7.00 7.00 投资
公司
209,074,21 209,074,21
合计 85,943,992 -- -- --
7.00 7.00
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
（六）资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与
财务状况的影响
□ 适用 √ 不适用
22
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交
23
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
交易价格与
占同类交易
关联交易 关联交易定 关联交易价 关联交易金 关联交易结 对公司利润 市场价格 市场参考价
关联交易方 关联关系 关联交易类型 金额的比例
内容 价原则 格（万元） 额（万元） 算方式 的影响 （万元） 格差异较大
(%)
的原因
持有公司 5%
佑昌灯光器 向关联方销售产 电光源产
以上股份的 市场定价 3,182.89 3,182.89 2.91% 汇款 无大影响 3,182.89 无
材有限公司 品和提供劳务 品
股东
佑昌（杭州）
关联自然人 向关联方销售产 电光源产
照明电器有 市场定价 20.05 20.05 0.02% 汇款 无大影响 20.05 无
控制的公司 品和提供劳务 品
限公司
佑昌电器
关联自然人 向关联方销售产 电光源产
（中国）有 市场定价 91.56 91.56 0.08% 汇款 无大影响 91.56 无
控制的公司 品和提供劳务 品
限公司
欧司朗（中
关联自然人 向关联方销售产 电光源产
国）照明有 市场定价 806.11 806.11 0.74% 汇款 无大影响 806.11 无
影响的公司 品和提供劳务 品
限公司
佛山施诺奇
关联自然人 向关联方销售产 电光源产
加州电气有 市场定价 133.05 133.05 0.12% 支票 无大影响 133.05 无
控制的公司 品和提供劳务 品
限公司
佛山斯朗柏
关联自然人 向关联方销售产 电光源产
企业有限公 市场定价 151.28 151.28 0.14% 支票 无大影响 151.28 无
控制的公司 品和提供劳务 品
司
24
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
佛山市泓邦
关联自然人 向关联方销售产 电光源产
电器照明有 市场定价 532.62 532.62 0.49% 支票
影响的公司 品和提供劳务 品 无大影响 532.62 无
限公司
佛山市费德
关联自然人 向关联方销售产 电光源产
伦电气有限 市场定价 612.32 612.32 0.56% 支票 无大影响 612.32 无
影响的公 品和提供劳务 品
公司
南京凯祥电
关联自然人 向关联方销售产 电光源产
光源照明有 市场定价 215.51 215.51 0.2% 汇款 无大影响 215.51 无
影响的公司 品和提供劳务 品
限公司
佛山市禅城
关联自然人 向关联方销售产 电光源产
区浩林照明 市场定价 20.06 20.06 0.02% 支票 无大影响 20.06 无
影响的公司 品和提供劳务 品
电器部
佛山市高明
关联自然人 向关联方销售产 电光源产
区世佳照明 市场定价 24.65 24.65 0.02% 支票 无大影响 24.65 无
影响的公司 品和提供劳务 品
有限公司
佑昌（新乡）
关联自然人 向关联方采购产 电光源材
照明机械有 市场定价 7.35 7.35 0.01% 汇款 无大影响 7.35 无
控制的公司 品和接受劳务 料
限公司
厦门键达威
关联自然人 向关联方采购产 电光源材
光电科技有 市场定价 266.7 266.7 0.41% 汇款 无大影响 266.7 无
控制的公司 品和接受劳务 料
限公司
佛山南海光
关联自然人 向关联方采购产 电光源材
明电器有限 市场定价 160.47 160.47 0.24% 支票 无大影响 160.47 无
控制的公司 品和接受劳务 料
公司
佑昌（新乡）
关联自然人 向关联方采购产 电光源材
电光机械有 市场定价 12.29 12.29 0.02% 汇款 无大影响 12.29 无
控制的公司 品和接受劳务 料
限公司
持有公司 5%
佑昌灯光器 向关联方采购产 电光源材
以上股份的 市场定价 353.87 353.87 0.54% 汇款 无大影响 353.87 无
材有限公司 品和接受劳务 料
股东
25
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
佑昌电器
关联自然人 向关联方采购产 电光源材
（中国）有 市场定价 132.59 132.59 0.2% 汇款 无大影响 132.59 无
控制的公司 品和接受劳务 料
限公司
佛山斯朗柏
关联自然人 向关联方采购产 电光源材
企业有限公 市场定价 4.27 4.27 0.01% 支票 无大影响 4.27 无
控制的公司 品和接受劳务 料
司
佛山市费德
关联自然人 向关联方采购产 电光源材
伦电气有限 市场定价 1,148.58 1,148.58 1.75% 支票 无大影响 1,148.58 无
影响的公司 品和接受劳务 料
公司
南京凯祥电
关联自然人 向关联方采购产 电光源材
光源照明有 市场定价 304.26 304.26 0.46% 汇款 无大影响 304.26 无
影响的公司 品和接受劳务 料
限公司
合计 -- -- 8,180.48 -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
上述向关联方采购商品和接受劳务的关联交易是为满足公司日常生产经营需要而进行的正常行为，采购
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市
原则为市场定价，择优选择；向关联方销售商品和提供劳务的关联交易是属于公司正常的日常经营活动，
场其他交易方）进行交易的原因
按市场原则定价，有利于提高公司营业收入和利润。
关联交易对上市公司独立性的影响 不影响公司独立性。
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）公司在经营上对关联方不存在依赖性。
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计
报告期内，公司发生的关联交易属于公司日常业务，并按预计计划进行中。
的，在报告期内的实际履行情况
公司与关联方存在采购、接受劳务、销售、提供劳务等日常性关联交易均基于实际需要，上述关联交易
关联交易的说明 规范、真实、客观、价格合理、公允且定价政策无发生重大变化，关联交易不影响公司的财务状况及经
营成果的真实性和可靠性，没有损害公司和股东的权益，不存在同业竞争。
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佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
佑昌灯光器材有限公司 3,182.89 2.91% 353.87 0.54%
佑昌（杭州）照明电器有限公司 20.05 0.02% 0 0%
佑昌电器（中国）有限公司 91.56 0.08% 132.59 0.2%
欧司朗（中国）照明有限公司 806.11 0.74% 0 0%
佛山施诺奇加州电气有限公司 133.05 0.12% 0 0%
佛山斯朗柏企业有限公司 151.28 0.14% 4.27 0.01%
佛山市泓邦电器照明有限公司 532.62 0.49% 0 0%
佛山市费德伦电气有限公司 612.32 0.56% 1,148.58 1.75%
南京凯祥电光源照明有限公司 215.51 0.2% 304.26 0.46%
佛山市禅城区浩林照明电器部 20.06 0.02% 0 0%
佛山市高明区世佳照明有限公司 24.65 0.02% 0 0%
佑昌（新乡）照明机械有限公司 0 0% 7.35 0.01%
厦门键达威光电科技有限公司 0 0% 266.7 0.41%
佛山南海光明电器有限公司 0 0% 160.47 0.24%
佑昌（新乡）电光机械有限公司 0 0% 12.29 0.02%
合计 5,790.1 5.3% 2,390.38 3.64%
其中：报告期内公司向第一、第二大股东及其一致行动人销售产品或提供劳务的关联交易金额 4100.61 万元。
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2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
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佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
无
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同的履行情况
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
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佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原
盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -235,467.68 -14,747,828.48
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -35,320.15 -2,212,174.27
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -200,147.53 -12,535,654.21
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -200,147.53 -12,535,654.21
30
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
供的资料
2012 年 02 月 03 方正证券公
公司所在地 实地调研 机构 公司经营情况
日 司
2012 年 05 月 23 国信证券公
公司所在地 实地调研 机构 公司经营情况
日 司
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人
处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
刊载的互联网网站及检索路
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
径
第六届董事会第十三次会 《证券时报》、《中国证券 巨潮资讯网
2012 年 01 月 13 日
议决议公告 报》、《大公报》 （http://www.cninfo.com.cn)
第六届董事会第十四次会 《证券时报》、《中国证券 巨潮资讯网
2012 年 03 月 27 日
议决议公告 报》、《大公报》 （http://www.cninfo.com.cn)
第六届董事会第十五次会
议决议公告关于对全资子
《证券时报》、《中国证券 巨潮资讯网
公司佛山高明富湾山水休 2012 年 04 月 06 日
报》、《大公报》 （http://www.cninfo.com.cn)
闲渡假邨有限公司增资的
公告
31
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
《证券时报》、《中国证券 巨潮资讯网
董事会更正公告 2012 年 04 月 07 日
报》、《大公报》 （http://www.cninfo.com.cn)
《证券时报》、《中国证券 巨潮资讯网
关于董事辞职的公告 2012 年 04 月 13 日
报》、《大公报》 （http://www.cninfo.com.cn)
《证券时报》、《中国证券 巨潮资讯网
关于高管辞职的公告 2012 年 04 月 23 日
报》、《大公报》 （http://www.cninfo.com.cn)
2011 年年度报告摘要、第
六届董事会第十六次会议
决议公告、第六届监事会
第五次会议决议公告、 《证券时报》、《中国证券 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
2011 年度股东大会的通 报》、《大公报》 （http://www.cninfo.com.cn)
知、2012 年一季度报告正
文、关于 2012 年日常关联
交易的公告
2011 年度股东大会决议 《证券时报》、《中国证券 巨潮资讯网
2012 年 05 月 24 日
公告 报》、《大公报》 （http://www.cninfo.com.cn)
第六届董事会第十七次会 《证券时报》、《中国证券 巨潮资讯网
2012 年 06 月 13 日
议决议公告 报》、《大公报》 （http://www.cninfo.com.cn)
关于青海佛照锂能源开发
《证券时报》、《中国证券 巨潮资讯网
有限公司投资项目进展情 2012 年 06 月 20 日
报》、《大公报》 （http://www.cninfo.com.cn)
况公告
第六届董事会第十八次会
议公告、关于转让深圳市
量科创业投资有限公司股 《证券时报》、《中国证券 巨潮资讯网
2012 年 06 月 29 日
权的公告、关于清算注销 报》、《大公报》 （http://www.cninfo.com.cn)
控股子公司广东佛照新光
源科技有限公司的公告
2011 年度利润分配方案
实施公告、关于公司中标 《证券时报》、《中国证券 巨潮资讯网
2012 年 07 月 04 日
国家高效照明产品推广项 报》、《大公报》 （http://www.cninfo.com.cn)
目的公告
32
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 佛山电器照明股份有限公司 单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 926,267,115.32 690,691,751.15
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
交易性金融资产 4,162,089.00 4,097,366.22
应收票据 118,432,741.89 120,417,089.71
应收账款 343,673,880.56 300,223,854.32
预付款项 47,098,715.61 41,032,860.94
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 604,931.51 506,347.11
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 10,810,165.66 18,851,280.96
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 488,812,836.79 493,613,449.06
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
33
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 1,939,862,476.34 1,669,433,999.47
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 66,872,821.12 67,814,691.84
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 445,805,334.76 447,024,125.94
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 600,383,974.08 643,078,677.62
在建工程 112,038,149.68 88,017,369.74
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 216,473,531.48 218,637,493.54
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 20,876,528.89 21,547,993.12
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 1,462,450,340.01 1,486,120,351.80
资产总计 3,402,312,816.35 3,155,554,351.27
流动负债：
短期借款 0.00 0.00
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 325,681,686.57 196,871,864.30
预收款项 19,585,358.06 18,464,449.37
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
34
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应付职工薪酬 33,126,361.68 53,489,679.18
应交税费 23,432,323.52 -2,082,582.68
应付利息 0.00 0.00
应付股利 107,123.26 0.00
其他应付款 4,176,433.31 27,119,424.60
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 406,109,286.40 293,862,834.77
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 5,527,101.70 5,668,382.31
其他非流动负债 19,515,441.69 17,677,441.69
非流动负债合计 25,042,543.39 23,345,824.00
负债合计 431,151,829.79 317,208,658.77
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 978,563,745.00 978,563,745.00
资本公积 621,392,658.98 622,193,249.09
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 583,537,290.22 583,537,290.22
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 741,107,318.17 606,584,375.02
外币报表折算差额 0.00 0.00
归属于母公司所有者权益合计 2,924,601,012.37 2,790,878,659.33
少数股东权益 46,559,974.19 47,467,033.17
所有者权益（或股东权益）合 2,971,160,986.56 2,838,345,692.50
35
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
计
负债和所有者权益（或股东权
3,402,312,816.35 3,155,554,351.27
益）总计
法定代表人：钟信才 主管会计工作负责人：钟信才 会计机构负责人：汪淑琼
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 621,184,567.42 412,626,723.50
交易性金融资产 4,162,089.00 4,097,366.22
应收票据 117,402,741.89 117,057,089.71
应收账款 351,726,253.77 321,717,684.58
预付款项 54,379,899.18 19,337,394.94
应收利息 0.00 0.00
应收股利 401,712.22 0.00
其他应收款 59,794,073.94 61,235,503.93
存货 429,218,781.00 441,232,800.79
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 1,638,270,118.42 1,377,304,563.67
非流动资产：
可供出售金融资产 66,872,821.12 67,814,691.84
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 816,282,334.75 817,501,125.94
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 506,507,936.60 544,553,576.11
在建工程 51,889,367.90 41,158,543.29
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 196,873,663.36 199,532,111.28
36
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 20,753,770.52 21,386,906.12
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 1,659,179,894.25 1,691,946,954.58
资产总计 3,297,450,012.67 3,069,251,518.25
流动负债：
短期借款 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 301,653,772.99 183,223,573.81
预收款项 19,153,550.96 19,276,919.50
应付职工薪酬 33,104,083.68 53,120,689.68
应交税费 21,302,608.34 1,005,639.26
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 8,897,742.69 31,370,556.92
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 384,111,758.66 287,997,379.17
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 5,527,101.70 5,668,382.31
其他非流动负债 10,302,941.71 10,387,441.69
非流动负债合计 15,830,043.41 16,055,824.00
负债合计 399,941,802.07 304,053,203.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 978,563,745.00 978,563,745.00
资本公积 618,291,832.04 619,092,422.15
37
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 583,537,290.22 583,537,290.22
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 717,115,343.34 584,004,857.71
外币报表折算差额 0.00 0.00
所有者权益（或股东权益）合
2,897,508,210.60 2,765,198,315.08
计
负债和所有者权益（或股东权
3,297,450,012.67 3,069,251,518.25
益）总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,064,337,124.25 1,095,319,303.24
其中：营业收入 1,064,337,124.25 1,095,319,303.24
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 919,922,209.19 944,575,593.83
其中：营业成本 792,978,460.81 821,116,200.01
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备
0.00 0.00
金净额
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
营业税金及附加 10,426,957.03 11,860,578.51
销售费用 46,953,881.19 52,110,105.61
管理费用 75,564,365.47 59,191,173.51
财务费用 -7,159,594.18 -1,053,651.60
资产减值损失 1,158,138.87 1,351,187.79
加 ：公允价值变动收益 64,722.78 -162,575.62
38
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
16,484,342.95 1,051,170.64
“－”号填列）
其中：对联营企业
0.00 0.00
和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以
0.00 0.00
“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号
160,963,980.79 151,632,304.43
填列）
加 ：营业外收入 883,683.34 1,600,358.50
减 ：营业外支出 2,481,216.29 5,864,904.95
其中：非流动资产
119,256.76 5,189,155.92
处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
159,366,447.84 147,367,757.98
号填列）
减：所得税费用 25,616,659.61 25,145,548.48
五、净利润（净亏损以“－”号
133,749,788.23 122,222,209.50
填列）
其中：被合并方在合并前
0.00 0.00
实现的净利润
归属于母公司所有者的净
134,522,943.15 117,867,457.28
利润
少数股东损益 -773,154.92 4,354,752.22
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.14 0.12
（二）稀释每股收益 0.14 0.12
七、其他综合收益 -200,147.53 -12,535,654.21
八、综合收益总额 133,549,640.70 109,686,555.29
归属于母公司所有者的综
134,322,795.62 105,331,803.07
合收益总额
归属于少数股东的综合收
-773,154.92 4,354,752.22
益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：钟信才 主管会计工作负责人：钟信才 会计机构负责人：汪淑琼
39
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单
位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,052,015,761.72 1,082,909,469.69
减：营业成本 795,594,113.34 840,361,496.35
营业税金及附加 9,134,465.77 10,164,480.35
销售费用 45,486,876.29 49,745,840.51
管理费用 62,956,801.15 52,403,223.14
财务费用 -3,130,496.10 -584,697.22
资产减值损失 902,614.65 801,749.11
加：公允价值变动收益（损
64,722.78 -162,575.62
失以“－”号填列）
投资收益（损失以
16,886,055.17 9,020,116.66
“－”号填列）
其中：对联营企业和
0.00 0.00
合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号
158,022,164.57 138,874,918.49
填列）
加：营业外收入 777,963.24 1,479,708.43
减：营业外支出 2,426,866.10 5,080,111.93
其中：非流动资产处
0.00 0.00
置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”
156,373,261.71 135,274,514.99
号填列）
减：所得税费用 23,262,776.08 22,102,197.49
四、净利润（净亏损以“－”号
133,110,485.63 113,172,317.50
填列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0 0
（二）稀释每股收益 0 0
六、其他综合收益 0.00 0.00
七、综合收益总额 133,110,485.63 113,172,317.50
40
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,088,693,196.26 1,167,237,804.52
金
客户存款和同业存放款项净
0.00 0.00
增加额
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净
0.00 0.00
增加额
收到原保险合同保费取得的
0.00 0.00
现金
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
处置交易性金融资产净增加
0.00 0.00
额
收取利息、手续费及佣金的现
0.00 0.00
金
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
收到的税费返还 31,631,469.58 42,005,225.14
收到其他与经营活动有关的
10,048,037.45 7,810,787.51
现金
经营活动现金流入小计 1,130,372,703.29 1,217,053,817.17
购买商品、接受劳务支付的现
563,256,522.79 856,308,150.90
金
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净
0.00 0.00
增加额
支付原保险合同赔付款项的
0.00 0.00
现金
支付利息、手续费及佣金的现
0.00 0.00
金
支付保单红利的现金 0.00 0.00
41
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
支付给职工以及为职工支付
166,066,086.16 142,691,769.52
的现金
支付的各项税费 103,675,839.11 81,501,927.12
支付其他与经营活动有关的
62,888,740.40 62,083,411.78
现金
经营活动现金流出小计 895,887,188.46 1,142,585,259.32
经营活动产生的现金流量净额 234,485,514.83 74,468,557.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 33,396,800.00
取得投资收益所收到的现金 17,703,134.14 2,411,455.42
处置固定资产、无形资产和其
0.00 100,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
0.00 0.00
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
0.00 0.00
现金
投资活动现金流入小计 17,703,134.14 35,908,255.42
购建固定资产、无形资产和其
16,823,879.55 39,458,297.28
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 0.00 12,806,800.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位
0.00 0.00
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
0.00 0.00
现金
投资活动现金流出小计 16,823,879.55 52,265,097.28
投资活动产生的现金流量净额 879,254.59 -16,356,841.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投
0.00 0.00
资收到的现金
取得借款收到的现金 0.00 0.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的
0.00 0.00
现金
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00
42
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
偿还债务支付的现金 0.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息支
26,780.81 221,508,538.40
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
0.00 0.00
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
0.00 0.00
现金
筹资活动现金流出小计 26,780.81 221,508,538.40
筹资活动产生的现金流量净额 -26,780.81 -221,508,538.40
四、汇率变动对现金及现金等价物
237,375.56 -428,597.63
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 235,575,364.17 -163,825,420.04
加：期初现金及现金等价物余
690,691,751.15 711,625,404.65
额
六、期末现金及现金等价物余额 926,267,115.32 547,799,984.61
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,056,475,585.78 1,123,579,807.51
金
收到的税费返还 31,631,469.58 41,757,239.95
收到其他与经营活动有关的
7,305,933.03 8,668,462.54
现金
经营活动现金流入小计 1,095,412,988.39 1,174,005,510.00
购买商品、接受劳务支付的现
570,370,649.60 852,185,589.05
金
支付给职工以及为职工支付
145,150,128.43 123,908,432.96
的现金
支付的各项税费 80,361,997.07 64,089,642.55
支付其他与经营活动有关的
95,924,424.54 66,260,891.21
现金
经营活动现金流出小计 891,807,199.64 1,106,444,555.77
经营活动产生的现金流量净额 203,605,788.75 67,560,954.23
二、投资活动产生的现金流量：
43
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
收回投资收到的现金 0.00 206,800.00
取得投资收益所收到的现金 17,703,134.14 2,411,455.42
处置固定资产、无形资产和其
0.00 0.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
0.00 0.00
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
0.00 0.00
现金
投资活动现金流入小计 17,703,134.14 2,618,255.42
购建固定资产、无形资产和其
12,988,432.60 16,092,517.78
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 0.00 222,806,800.00
取得子公司及其他营业单位
0.00 0.00
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
0.00 0.00
现金
投资活动现金流出小计 12,988,432.60 238,899,317.78
投资活动产生的现金流量净额 4,714,701.54 -236,281,062.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 0.00 0.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的
0.00 0.00
现金
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00
偿还债务支付的现金 0.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息支
0.00 221,508,538.40
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
0.00 0.00
现金
筹资活动现金流出小计 0.00 221,508,538.40
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 -221,508,538.40
四、汇率变动对现金及现金等价物
237,353.63 -425,125.11
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 208,557,843.92 -390,653,771.64
加：期初现金及现金等价物余
412,626,723.50 681,198,634.58
额
44
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六、期末现金及现金等价物余额 621,184,567.42 290,544,862.94
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
978,563 622,193, 583,537 606,584, 47,467,03 2,838,345,
一、上年年末余额
,745.00 249.09 ,290.22 375.02 3.17 692.50
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
978,563 622,193, 583,537 606,584, 47,467,03 2,838,345,
二、本年年初余额
,745.00 249.09 ,290.22 375.02 3.17 692.50
三、本期增减变动金额（减少 -800,59 134,522, -907,058. 132,815,29
以“－”号填列） 0.11 943.15 98 4.06
134,522, -907,058. 133,615,88
（一）净利润
943.15 98 4.17
-800,59 -800,590.1
（二）其他综合收益
0.11 1
-800,59 134,522, -907,058. 132,815,29
上述（一）和（二）小计
0.11 943.15 98 4.06
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
45
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 0.00
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
978,563 621,392, 583,537 741,107, 46,559,97 2,971,160,
四、本期期末余额
,745.00 658.98 ,290.22 318.17 4.19 986.56
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
978,563 645,246, 555,433 587,668, 45,268,44 2,812,181,
一、上年年末余额
,745.00 774.53 ,925.97 581.79 8.10 475.39
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
978,563 645,246, 555,433 587,668, 45,268,44 2,812,181,
二、本年年初余额
,745.00 774.53 ,925.97 581.79 8.10 475.39
三、本期增减变动金额（减少 -23,053, 28,103, 18,915,7 2,198,585 26,164,217
以“－”号填列） 525.44 364.25 93.23 .07 .11
291,660, 5,613,847 297,273,94
（一）净利润
093.73 .65 1.38
-23,053, -23,053,52
（二）其他综合收益
525.44 5.44
-23,053, 291,660, 5,613,847 274,220,41
上述（一）和（二）小计
525.44 093.73 .65 5.94
46
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
28,103, -272,74 -3,415,26 -248,056,1
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
364.25 4,300.50 2.58 98.83
28,103, -28,103,
1．提取盈余公积
364.25 364.25
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -244,64 -3,415,26 -248,056,1
配 0,936.25 2.58 98.83
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
978,563 622,193, 583,537 606,584, 47,467,03 2,838,345,
四、本期期末余额
,745.00 249.09 ,290.22 375.02 3.17 692.50
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
978,563,74 619,092,42 583,537,29 584,004,85 2,765,198,
一、上年年末余额
5.00 2.15 0.22 7.71 315.08
加：会计政策变更
47
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
前期差错更正
其他
978,563,74 619,092,42 583,537,29 584,004,85 2,765,198,
二、本年年初余额
5.00 2.15 0.22 7.71 315.08
三、本期增减变动金额（减少 -800,590.1 133,110,48 132,309,89
以“－”号填列） 1 5.63 5.52
133,110,48 133,110,48
（一）净利润
5.63 5.63
-800,590.1 -800,590.1
（二）其他综合收益
1 1
-800,590.1 133,110,48 132,309,89
上述（一）和（二）小计
1 5.63 5.52
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 0.00
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
978,563,74 618,291,83 583,537,29 717,115,34 2,897,508,
四、本期期末余额
5.00 2.04 0.22 3.34 210.60
上年金额
单位： 元
项目 上年金额
48
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
978,563,74 642,145,94 555,433,92 575,715,51 2,751,859,
一、上年年末余额
5.00 7.59 5.97 5.70 134.26
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
978,563,74 642,145,94 555,433,92 575,715,51 2,751,859,
二、本年年初余额
5.00 7.59 5.97 5.70 134.26
三、本期增减变动金额（减少以 -23,053,52 28,103,364 8,289,342. 13,339,180
“－”号填列） 5.44 .25 01 .82
281,033,64 281,033,64
（一）净利润
2.51 2.51
-23,053,52 -23,053,52
（二）其他综合收益
5.44 5.44
-23,053,52 281,033,64 257,980,11
上述（一）和（二）小计
5.44 2.51 7.07
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
28,103,364 -272,744,3 -244,640,9
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.25 00.50 36.25
28,103,364 -28,103,36
1．提取盈余公积
.25 4.25
2．提取一般风险准备
-244,640,9 -244,640,9
3．对所有者（或股东）的分配
36.25 36.25
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
49
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2．本期使用
（七）其他
978,563,74 619,092,42 583,537,29 584,004,85 2,765,198,
四、本期期末余额
5.00 2.15 0.22 7.71 315.08
（三）公司基本情况
公司历史沿革
佛山电器照明股份有限公司（以下简称“公司”）是由佛山市电器照明公司、南海市务庄彩釉砖厂、佛
山市鄱阳印刷实业公司共同发起，经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会以
“粤股审（1992）63号”文批准，通过定向募集方式设立的由法人与自然人混合持股的股份有限公司，
成立于1992年10月20日。1993年10月，经中国证监会“（1993）33号”文批准，公司公开发行社会公众
股（A股）1,930万股，并于1993年11月23日在深圳证券交易所挂牌交易；1995年7月23日，公司获准
发行5,000万股B股，并于1996年8月26日经中华人民共和国对外贸易经济合作部“[1996]外经贸资二函
字第466号”文批复同意转为外商投资股份有限公司；2000年12月11日，经中国证监会“证监公司字
[2000]175号”文核准，公司增发A股5,500万股。公司经2006、2007及2008年度股东大会决议通过以资
本公积金向全体股东转增股本后，公司注册资本增加至人民币玖亿柒仟捌佰伍拾陆万叁仟柒佰肆拾伍
元（RMB978,563,745.00）。公司企业法人营业执照注册号为“企股粤总字第002889号”。
法定代表人：钟信才先生
公司住所：广东省佛山市汾江北路64号
公司经营范围
研究、开发、生产电光源产品、电光源设备、电光源配套器件、电光源原材料、灯具及配件、电
工材料、机动车配件、家用电器、电器开关、插座、消防产品、通风及换气设备、LED产品、锂离子
电池及其材料，在国内外市场上销售上述产品，有关的工程咨询服务。公司主要产品为各种电光源产
品。
公司基本组织架构
股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构，监事会是公司的内部监督机构，总经理
负责公司的日常经营管理工作。至本报告期末，公司拥有佛山禅昌电器（高明）有限公司、佛山市禅
盛电子镇流器有限公司、佛山泰美时代灯具有限公司、佛山高明富湾山水休闲渡假邨有限公司、南京
佛照照明器材制造有限公司、佛山电器照明（新乡）灯光有限公司、佛山照明灯具有限公司、青海佛
照锂电正极材料有限公司、广东佛照新光源科技有限公司及广东佛照租赁有限公司等十家子公司。
50
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006 年2 月15 日颁布的
《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，
并基于以下所述重要会计政策、会计估计编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现
金流量等有关信息。
3、会计期间
公司自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
无
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的
账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的，经复核确认后，计入当期损益
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6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至
控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本
公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相
应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以合并日确定的各项
可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自合并日起将被合并子公司纳
入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间
或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实
现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产
减值损失的，则不予抵消。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目
下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理
方法
无
7、现金及现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短（3个月以内）、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投
资确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
公司外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率折合
成人民币记账；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债
表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除为购建或生产符合
资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑损益按资本化原则处理外，均计入当期损益；对
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算。
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（2）外币财务报表的折算
无
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具
（1）金融工具的分类
—公司在金融资产初始确认时将其划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、贷款和应收账款、可供出售金融资产、持有至到期投资。金融资产初始确认时按公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，对于其他
类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
——以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资
产，包括交易性金融资产，或是初始确认时就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按公允价值进行后续计量，持有期间
将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。处
置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
——贷款和应收款项：公司将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分
为贷款和应收款项。贷款和应收款项按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减
值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
——可供出售金融资产：公司可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资
产，以及除贷款和应收款项、持有至到期投资、交易性金融资产以外的非衍生金融资产。可供出售金
融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，直接计入所有者权益，直到该金
融资产终止确认或发生减值时再转出，计入当期损益。因持有意图或能力等因素发生变化，或公允价
值不再能够可靠地计量，或持有期限已超过两个完整的会计年度，使可供出售金融资产仍按公允价值
计量不恰当时，公司将该金融资产改按摊余成本计量。重分类日，该金融资产的账面价值作为其摊余
成本。原直接计入所有者权益的该金融资产相关利得或损失，分别采用以下两种情况处理：①该金融
资产有固定到期日的，在该金融资产的剩余期限内采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产
的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊稍，计入当期
损益。该金融资产在随后的会计期间发生减值的，将原直接计入所有者权益的相关利得或损失转出，
计入当期损益。②该金融资产没有确定期限的，仍作为所有者权益，直至该金融资产在随后的会计期
间发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
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——持有至到期投资：公司将管理层有明确意图并有能力持有至到期，到期日固定、回收金额固定或
可确定的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。持有至到期投资按实际利率法，以摊余成本进行后
续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。持有至到期投资部分出
售或重分类的金额较大，使该投资剩余部分仍作为持有至到期投资不恰当时，该投资剩余部分将重分
类为可供出售金融资产，并以重分类日的公允价值结转，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度
内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。在重分类日，该投资剩余部分的摊余成本与其公允价值
之间的差额，计入所有者权益，直至该可供出售金融资产终止确认或发生减值时转出，计入当期损益。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
—公司在金融负债初始确认时将其划分为以下两类：交易性金融负债、其他金融负债。金融负债初始
确认时按公允价值计量。对于交易性金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，
相关交易费用计入初始确认金额。
——交易性金融负债：公司将为了近期内以公允价值回购而持有的金融负债、作为采用短期获利模式
进行管理的金融工具组合中的一部分的金融负债、衍生金融负债（被指定为有效套期工具的衍生工具、
属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外）划分为交易性金融负债。交易性金融负债按公允
价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
——其他金融负债：其他金融负债按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，在终止确认或摊销时产
生的利得或损失，计入当期损益。
金融工具公允价值确定
—金融工具存在活跃市场的，以活跃市场中的报价确定其公允价值；金融工具不存在活跃市场的，采
用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
金融资产减值测试及减值准备计提方法
—公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金
融资产发生减值的，计提减值准备。
——以摊余成本计量的金融资产减值的计量
如果有客观证据表明以摊余成本计量的金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未
来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损
益。公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产从单项或组合
的角度进行减值测试，对已确定不存在减值客观证据的单项金额资产，再与具有类似信用风险特性的
金融资产构成一个组合进行减值测试，对已以单项为基础计提减值准备的金融资产，不再纳入组合中
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进行减值测试。在后续期间，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发
生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但转回后的账面价值不应当超过假
定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。按摊余成本计量的金融资产实际发生损失
时，冲减已计提的相关减值准备。
——可供出售金融资产
如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者
权益的公允价值下降形成的累计损失，予以转出计入当期损益。累计损失是该可供出售金融资产的初
始取得成本，扣除已收回本金和摊销金额、发生减值时的公允价值和原计入损益的减值损失后的净额。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在
判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资
产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金
额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接
计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金
融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止
确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）
终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累
计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产
转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质
上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款
作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项
新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在
回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。
分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的
差额，计入当期损益。
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（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资
产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关
因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允
价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随
后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损
失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。（2）持
有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的
依据
无
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款，在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，
有客观证据表明其发生减值的，计提坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
应收款项余额前五名或占应收账款余额 10％以上的
单项金额重大的判断依据或金额标准
款项。
当存在客观证据表明公司将无法按应收款项的原有
条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏
账准备。经单独进行减值测试未发生减值，参照信
用风险组合以余
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的
组合名称 确定组合的依据
计提方法
普通业务组合 余额百分比法 除内部业务外的其他普通业务形成的应收款项具有类
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似的信用风险特征
合并报表范围内之内部业务形成的应收款项具有类似
内部业务组合 其他方法
的信用风险特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
有确凿证据表明可收回性存在明显差异。
坏账准备的计提方法：
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。对于其他应收款项（包括应收票据、
预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备。
11、存货
（1）存货的分类
存货分类：原材料、在产品、委托加工材料、产成品、自制半成品、低值易耗品
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 □ 加权平均法 □ 个别认定法 √ 其他
存货的核算：原材料、产成品按实际成本计价，领用或发出时按加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备的确认和计提：按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本的差额计提存货跌价准
备。产成品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减
去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
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（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
长期股权投资的计价
—企业合并形成长期股权投资
——与同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权
投资的投资成本，为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
——与非同一控制下的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对方的控制权而付出的资产、发生
或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期
损益。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很
可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入投资成本。
——以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得
长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
——发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
——投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定
价值不公允的除外。
——通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资
的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本。
——通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。
（2）后续计量及损益确认
—公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并
且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。除取得投资时实
际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告发放的现金股
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利或利润确认为当期投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
—公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资的
投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资
成本；长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资
的账面价值以及实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限（公司负有承担额外损失
义务的除外）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资
产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
—公司在资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状
况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能
恢复，则将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备。可收回金额
根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、投资性房地产
本公司无投资性房地产
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产的标准：公司固定资产是指为生产商品、提供服务、出租或经营管理而持有的、使用年限
超过 1 年、单位价值较高的有形资产。
固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融
资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
两者中较低者确定。
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融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁
期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产的计价和折旧方法：固定资产按实际成本计价，采用直线法并根据固定资产估计经济使用年
限和预计净残值确定折旧率。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 3—25 5% 31.67%-4.75%
机器设备 2—8 5% 47.50%-11.88%
电子设备 2—8 5% 47.50%-11.88%
运输设备 5—10 5% 19%-9.50%
其他设备 2—8 5% 47.50%-11.88%
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产减值准备：公司在报告期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、
损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值，则按照其差额计提固定资产减值
准备，固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。可收回金额根据资产的公允价值减去
处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流量的现值则
按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折
现后的金额加以确定
（5）其他说明
无
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15、在建工程
（1）在建工程的类别
指企业固定资产的新建、改建、扩建，或技术改造、设备更新和大修理工程等尚未完工的工程支出。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程按实际成本计价，并于达到预定可使用状态时按暂估价转入固定资产，在办理竣工决算后，
按实际成本调整固定资产账面价值。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了
一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产
达到预定可使用或者可销售状态之前按可资本化金额计入资产成本，其后计入当期损益。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
在建工程减值准备：公司在报告期末对在建工程进行全面检查，如果在建工程存在长期停建且预计未
来3年内不重新开工、所建项目无论在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不
确定性、以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，按单个在建工程项目的可收回金额低于
在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得
转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用同时满足以下条件时予以资本化：资产支出（包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而
以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；借款费用已经发生；为
使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或
者生产活动已经开始时，开始资本化，计入符合资本化条件的资产成本。构建或生产的符合资本化条
件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生
当期确认为费用。
（3）暂停资本化期间
暂停资本化：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3
个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产
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的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
借款利息资本化金额：购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发
生的借款利息，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，
应按以下方法确定资本化金额：
—为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确
定为应予以资本化的费用。
—为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利
息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、生物资产
无
18、油气资产
无
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产计价
—外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
—内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化
条件的，确认为无形资产成本。
—投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公
允的除外。
—接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入
无形资产的公允价值入账。
—非货币性交易投入的无形资产，以该非货币性资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。
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（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
公司对使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。每年年度终了时对此类无形
资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核并作适当调整。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 法定使用权
专利权 10 年 预计收益期限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司没有使用寿命不确定的无形资产
（4）无形资产减值准备的计提
无形资产减值准备：公司在报告期末对无形资产进行全面检查，如果无形资产存在已被其他新技术
所替代而使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响、某项无形资产的市价大幅下跌且在剩
余摊销年限内预期不会恢复、某项无形资产已超过法律保护期限但仍有部分使用价值、以及其他足
以证明某项无形资产已经发生减值的情形时，按单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出和开发阶段支出进行相应处理。将未获取并理
解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查期间确认为研究阶段；将进行商业性生产或使
用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装
置、产品等期间确认为开发阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出
1） 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
2） 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
63
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
⑤属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量
20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用。长
期待摊费用项目按实际支出入帐，在受益期内按直线法平均摊销，如不能使以后会计期间受益的，
将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
无
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
预计负债的确认标准：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重
组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：①该义务是
公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地
计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债的计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综
合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过
对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结
果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法
确定：①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；②或有事项涉及多个项目
时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定；③公司清偿预计负债所需支出全部或部
分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。每个资产
负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
23、股份支付及权益工具
本公司无股份支付及权益工具。
（1）股份支付的种类
无
64
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）权益工具公允价值的确定方法
无
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
无
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无
24、回购本公司股份
无
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司于已将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品、商品实施继续
管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭据，并且与销售该产品、商品有
关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
提供劳务取得的收入，在下列条件均能满足时采用完工百分比法予以确认：收入的金额能够可靠地
计量；与交易相关的经济利益很可能流入；交易中的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将
发生的成本能可靠地计量。如提供劳务交易的结果不能可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得
到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的，按
能够得到补偿的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的，不确认收入。
提供他人使用公司资产取得收入，在下列条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流
入公司；收入的金额能够可靠地计量。提供他人使用本公司的资产等而应收的使用费收入，按有关
合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入，在下列条件均能满足时予以确认：①相关的经济利益很可能流入企业；②收
入的金额能够可靠地计量。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
本公司无按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入
65
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
26、政府补助
（1）类型
政府补助在下列条件均能得到满足时予以确认：能够满足政府补助所附条件；能够收到政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性资产的，按公允价值计
量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。
与资产相关的政府补助，应确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益，
其中，按名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间
的相关费用或损失的，应确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益，用于补偿已发
生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限。
（2）确认递延所得税负债的依据
于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁会计处理
在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费。
66
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
本公司无持有待售资产。
（2）持有待售资产的会计处理方法
本公司无持有待售资产。
30、资产证券化业务
本公司无资产证券化业务。
31、套期会计
本公司无套期业务。
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
67
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
以销售收入的 17%计算增值税销项税额，按
销项税额扣除允许抵扣的进项税额的差额计
增值税 17％
算缴纳；公司自营出口经税务部门批准自
2002 年 1 月 1 日起采用“免、抵、退”政策。
消费税
营业税 应税服务收入 5%
城市维护建设税 应缴增值税额和营业税额 5%、7%
公司在 2008 年 12 月被认定为高新技术企业
公司，并于 2012 年 1 月 16 日通过 2011 年第
一批高新技术企业复审，获发经广东省科学
技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局
及广东省地方税务局批准的编号为
企业所得税 15%
"GR201144000059"的高新技术企业证书，按
照 2007 年颁布的《中华人民共和国企业所得
税法》及《高新技术企业认定管理办法》的
相关规定，公司自 2011 年 1 月 1 日起三年内
减按 15%税率计缴企业所得税。
教育费附加 当期流转税 3%
地方教育费附加 当期流转税 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
公司下属子公司佛山泰美时代灯具有限公司、佛山禅昌电器（高明）有限公司均属生产性外商投资企
业，享受“两免三减半”企业所得税税收优惠，分别自2007年度及2008年度为公司享受“两免三减半”税
收优惠的首个获利年度，2012年度佛山泰美时代灯具有限公司按25%税率征收企业所得税，佛山禅昌
电器（高明）有限公司减半按12.5%税率征收企业所得税。
公司下属子公司佛山市禅盛电子镇流器有限公司、佛山高明富湾山水休闲渡假邨有限公司、南京佛照
68
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
照明器材制造有限公司、佛山电器照明（新乡）灯光有限公司、佛山照明灯具有限公司、青海佛照锂
电正极材料有限公司、广东佛照租赁有限公司以及广东佛照新光源科技有限公司企业所得税税率为
25%。
2、税收优惠及批文
公司在2008年12月被认定为高新技术企业公司，并于2012年1月16日通过2011年第一批高新技术企业
复审，获发经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局及广东省地方税务局批准的编号
为“GR201144000059”的高新技术企业证书，按照2007年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》及《高
新技术企业认定管理办法》的相关规定，公司自2011年1月1日起三年内减按15%税率计缴企业所得税。
3、其他说明
无
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
1、子公司情况
69
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
——佛山禅盛电子镇流器有限公司是本公司与马恒徕于2003年8月共同投资设立的中外合资企业，本公司持有其75%股权，自公司成立之日起将其纳入合
并财务报表范围。
—佛山泰美时代灯具有限公司是本公司与瑞贝克北美投资有限公司共同投资设立的中外合资企业，已获佛山市高明区对外贸易经济合作局“明外经贸引字
[2005]97号”文批准并于2005年12月5日取得企业法人营业执照，本公司持有其70%股权，自该公司成立之日起将其纳入合并财务报表范围。
—佛山高明富湾山水休闲渡假邨有限公司是本公司投资设立的有限责任公司，于2006年11月23日取得企业法人营业执照，本公司持有其100％的股权，自
该公司成立之日起纳入合并财务报表范围。
—佛山照明灯具有限公司是由本公司与佛山市豪之远贸易有限公司、上海亮奇电器有限公司、常州三峰电器照明有限公司、河南省星辰电器照明有限公
司、佛山市泓邦电器照明有限公司、河北金汾贸易有限公司共同出资组建的有限责任公司，于2009年3月27日取得企业法人营业执照，本公司持有其60%
的股权，自该公司成立之日起将其纳入合并财务报表范围。该公司已于2009年度5月投产经营。2009年9月25日，公司与佛山市豪之远贸易有限公司签订
股权转让协议，佛山市豪之远贸易有限公司将其持有的佛山照明灯具有限公司10%的股权转让予本公司，转让后，本公司持有佛山照明灯具有限公司70%
的股权。2010年11月19日，公司分别与上海亮奇电器有限公司、常州三峰电器照明有限公司、河南省星辰电器照明有限公司、佛山市泓邦电器照明有限
公司、台州市路桥恒裕照明配件商行签订股权转让协议，上述少数股权股东将其分别持有的佛山照明灯具有限公司各6%的股权转让予本公司，转让后，
本公司持有佛山照明灯具有限公司100%的股权。
—佛山电器照明（新乡）灯光有限公司是本公司投资设立的有限责任公司，于2009年4月17日取得企业法人营业执照，本公司持有其100％的股权，自该
公司成立之日起纳入合并财务报表范围。
—青海佛照锂电正极材料有限公司是由本公司与合肥锂鑫能源材料有限公司、青海威力新能源材料有限公司、锂能源控股有限公司、江苏国港交通工程
有限公司共同组建的有限公司，于2010年10月25日取得企业法人营业执照，本公司持有其51%的股权，自该公司成立之日起将其纳入合并财务报表范围。
—广东佛照租赁有限公司是本公司投资设立的有限责任公司，于2011年5月31日取得企业法人营业执照，本公司持有其100％的股权，自该公司成立之日
起纳入合并财务报表范围。
—广东佛照新光源科技有限公司由本公司与丽嘉科创有限公司（香港）共同投资设立的中外合资企业，已获佛山市对外贸易经济合作局“佛外经贸引字
70
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
[2011]39号”文批准并于2011年6月7日取得企业法人营业执照，注册资本22,200万元，截至2011年12月31日，本公司投入资本金1,000万元，持有其54.95%
股权，自该公司成立之日起将其纳入合并财务报表范围。根据第六届董事会2012年6月29日的关于清算注销控股子公司广东佛照新光源科技有限公司的公
告，该公司目前进入清算程序，截至2012年6月30日该公司注销工作尚未完成。
单位： 元
从母公司所有者
权益冲减子公司
实质上构成 少数股东权 少数股东分担的
期末实
子公司 注册资 对子公司净 持股比 表决权 是否合 少数股 益中用于冲 本期亏损超过少
子公司全称 注册地 业务性质 币种 经营范围 际投资
类型 本 投资的其他 例(%) 比例(%) 并报表 东权益 减少数股东 数股东在该子公
额
项目余额 损益的金额 司年初所有者权
益中所享有份额
后的余额
生产电子镇流
佛山市禅盛
有限公 1,000,00 器、电子变压 750,000. 1,246,00
电子镇流器 佛山 制造业 CNY 75% 75% 是
司 0.00 器、电子触发 00 1.50
有限公司
器项目
生产经营灯
佛山禅昌电 具、电光源产
有限公 72,780,0 50,940,0 25,210,6
器（高明） 佛山 制造业 CNY 品及其配件， 70% 70% 是
司 00.00 00.00 79.64
有限公司 相关工程的安
装和咨询业务
研制、开发、
佛山泰美时 生产、销售灯
有限责 500,000. 350,000. 7,077,26
代灯具有限 佛山 制造业 CNY 具、家用电器 70% 70%
任公司 00 00 5.63
公 及其配件、其
他光源产品
71
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
筹办（旅业，
饮食服务业，
佛山高明富
桑拿，沐足，
湾山水休闲 有限责 4,800,00 4,800,00
佛山 酒店业 CNY 游戏项目，零 100% 100%
渡假邨有限 任公司 0.00 0.00
售酒水，水上
公司
竞技活动，棋
牌）
研究、开发、
生产电光源灯
佛山照明灯 有限责 5,000,00 具产品及其相 5,070,00
佛山 制造业 CNY 100% 100%
具有限公司 任公司 0.00 关电工材料、 0.00
金属材料、非
金属材料配件
电光源设备、
电光源产品生
产、销售；电
佛山电器照 光源配套器
有限责 10,000,0 10,000,0
明(新乡)灯 新乡 制造业 CNY 件、电光源材 100% 100%
任公司 00.00 00.00
光有限公司 料、电工材料、
机动车配件、
灯具及配件销
售
青海佛照锂 锂离子电池正
有限责 25,500,0 14,021,11
电正极材料 青海 制造业 5,000.00 CNY 极材料的生产 51% 51%
任公司 00.00 2.25
有限公司 与销售。
广东佛照租 有限责 200,000, 新能源汽车及 200,000,
佛山 租赁业 CNY 100% 100%
赁有限公司 任公司 000.00 主要部件、照 000.00
72
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
明节能产品及
工程的融资租
赁与服务
生产、销售
广东佛照新 LED 光源、
有限责 222,000, 10,000,0 -995,084.
光源科技有 佛山 制造业 CNY LED 照明应用 54.95% 54.95%
任公司 000.00 00.00 83
限公司 产品；照明安
装工程。
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
无
73
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
—根据公司2008年8月27日与佑昌灯光器材有限公司签订股权转让协议，佑昌灯光器材有限公司将其
持有的南京佛照照明器材制造有限公司（前身为“佑昌（南京）照明器材有限公司”，该公司于2010年
11月15日更名为“南京佛照照明器材制造有限公司”）100%的股权转让予本公司，南京佛照照明器材制
造有限公司成为公司的全资子公司。公司自股权购并日起将其纳入合并财务报表范围。
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
实质上 少数股 减子公司少
构成对 东权益 数股东分担
期末实 子公司 表决权 中用于 的本期亏损
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少 超过少数股
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 东在该子公
项目余 损益的 司年初所有
额 金额 者权益中所
享有份额后
的余额
生产节
能光电
源产
品、灯
具、光
源器
南京佛
材、照
照照明
有限公 41,683, 明工 72,000,
器材制 南京 制造业 CNY 100% 100% 是
司 200.00 程，节 000.00
造有限
约能源
公司
开发技
术及相
关配件
生产；
销售自
产产品
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
无
74
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
无
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
8、报告期内发生的反向购买
无
9、本报告期发生的吸收合并
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 256,751.00 -- -- 102,890.33
人民币 -- -- 256,751.00 -- -- 102,890.33
75
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
银行存款： -- -- 920,945,080.27 -- -- 688,662,470.16
人民币 -- -- 914,414,239.55 -- -- 677,998,462.61
HKD 93.10 0.82 75.90 93.05 0.8107 75.44
USD 824,595.38 6.32 5,215,483.33 1,560,740.53 6.3009 9,834,070.00
EUR 167,104.75 7.87 1,315,281.49 101,667.64 8.1625 829,862.11
其他货币资金： -- -- 5,065,284.05 -- -- 1,926,390.66
人民币 -- -- 5,065,284.05 -- -- 1,926,390.66
合计 -- -- 926,267,115.32 -- -- 690,691,751.15
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金
4,162,089.00 4,097,366.22
融资产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计 4,162,089.00 4,097,366.22
（2）变现有限制的交易性金融资产
无
（3）套期工具及相关套期交易的说明
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
76
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单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 118,432,741.89 120,417,089.71
合计 118,432,741.89 120,417,089.71
（2）期末已质押的应收票据情况
无
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的
票据情况
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
无
4、应收股利
无
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
兴业银行 506,347.11 98,584.40 0.00 604,931.51
合 计 506,347.11 98,584.40 0.00 604,931.51
（2）逾期利息
无
（3）应收利息的说明
无
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
77
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单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
365,610,5 21,936,63 319,387, 19,163,224.
普通业务组合 100% 6% 99.66% 6%
11.23 0.67 079.08 76
365,610,5 21,936,63 319,387, 19,163,224.
组合小计 100% 6% 99.66% 6%
11.23 0.67 079.08 76
单项金额虽不重大但
1,102,00 1,102,004.3
单项计提坏账准备的 0.00 0.00 0.34% 100%
4.37 7
应收账款
365,610,5 21,936,63 320,489, 20,265,229.
合计 -- -- -- --
11.23 0.67 083.45 13
应收账款种类的说明：
货款
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年内 357,406,232.59 97.76% 21,444,373.95 316,320,222.51 99.04% 18,979,213.35
1 年以内小计 357,406,232.59 97.76% 21,444,373.95 316,320,222.51 99.04% 18,979,213.35
1至2年 7,230,487.35 1.98% 433,829.24 1,682,904.52 0.53% 100,974.27
2至3年 469,898.35 0.13% 28,193.90 950,098.63 0.3% 57,005.92
3 年以上 503,892.94 0.14% 30,233.58 433,853.42 0.13% 26,031.21
3至4年
4至5年
78
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5 年以上
合计 365,610,511.23 -- 21,936,630.67 319,387,079.08 -- 19,163,224.76
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已
应收账款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
据 计提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
产生
广州市曜通照明电 2012 年 03 月 23 账龄较长预计无
货款 721,509.44 否
器贸易有限公司 日 法收回
吉林长春美嘉城永 2012 年 03 月 23 账龄较长预计无
货款 184,263.00 否
春批发海天灯饰 日 法收回
2012 年 03 月 23 账龄较长预计无
东达经贸有限公司 货款 117,772.19 否
日 法收回
上海先一照明电器 2012 年 01 月 31 账龄较长预计无
货款 50,000.00 否
有限公司 日 法收回
2012 年 06 月 30 账龄较长预计无
其他零星客户 零星余额 28,459.74 否
日 法收回
79
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- -- 1,102,004.37 -- --
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
佑昌灯光器材有限公司 11,262,480.45 675,748.83 12,222,599.77 733,355.99
合计 11,262,480.45 675,748.83 12,222,599.77 733,355.99
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
GE COMPANY 非关联关系 30,219,566.37 一年以内 8.27%
财政局 非关联关系 20,322,421.70 一年以内 5.56%
佑昌灯光器材有限公
关联关系 11,262,480.45 一年以内 3.08%
司
常州三峰电器照明有
非关联关系 10,833,121.42 一年以内 2.96%
限公司
佛山市费德伦电气有
关联关系 6,846,224.30 一年以内 1.87%
限公司
合计 -- 79,483,814.24 -- 21.74%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
佑昌（杭州）照明电器有
关联自然人控制的公司 1,475,382.50 0.4%
限公司
佑昌电器（中国）有限公
关联自然人控制的公司 507,135.20 0.14%
司
欧司朗（中国）照明有限
关联自然人影响的公司 2,475,195.67 0.68%
公司
持有公司 5%以上股份的股
佑昌灯光器材有限公司 11,262,480.45 3.08%
东
80
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
佛山施诺奇加州电气有限
关联自然人控制的公司 910,902.43 0.25%
公司
佛山斯朗柏企业有限公司 关联自然人控制的公司 3,202,351.05 0.88%
上海亮奇电器有限公司 关联自然人控制的公司 406,328.00 0.11%
佛山市费德伦电气有限公
关联自然人影响的公司 6,846,224.30 1.87%
司
南京凯祥电光源照明有限
关联自然人影响的公司 931,150.63 0.25%
公司
佛山市禅城区浩林照明电
关联自然人影响的公司 36,608.00 0.01%
器部
佛山市泓邦电器照明有限
关联自然人影响的公司 5,932,780.75 1.62%
公司
佛山市高明区世佳照明有
关联自然人影响的公司 94,172.00 0.03%
限公司
合计 -- 34,080,710.98 9.32%
（7）终止确认的应收款项情况
无
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他 0.00 0.00 0.00 0.00
应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
11,500,176. 20,054,554.
普通业务组合 99.08% 690,010.57 6% 99.47% 1,203,273.25 6%
23 21
11,500,176. 20,054,554.
组合小计 99.08% 690,010.57 6% 99.47% 1,203,273.25 6%
23 21
81
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 106,552.50 0.92% 106,552.50 100% 106,552.50 0.53% 106,552.50 100%
其他应收款
11,606,728. 20,161,106.
合计 -- 796,563.07 -- -- 1,309,825.75 --
73 71
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
96.16 95.02
1 年内 11,058,067.41 663,484.04 19,054,865.17 1,143,291.91
% %
96.16 95.02
1 年以内小计 11,058,067.41 663,484.04 19,054,865.17 1,143,291.91
% %
1至2年 54,408.82 0.47% 3,264.53 496,002.78 2.47% 29,760.17
2至3年 39,387.08 0.2% 2,363.22
3 年以上 387,700.00 3.37% 23,262.00 464,299.18 2.32% 27,857.95
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 11,500,176.23 -- 690,010.57 20,054,554.21 -- 1,203,273.25
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
方城县玉立玻管有限
106,552.50 106,552.50 100% 预计无法收回
责任公司
82
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合计 106,552.50 106,552.50 100% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已
其他应收款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
据 计提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
出口退税 非关联关系 8,551,251.85 1 年 73.67%
南海华南电光源灯饰
非关联关系 483,000.00 1 年 4.16%
城物业有限公司
佛山市高明区瑞贝克 关联自然人影响的公
220,822.92 1 年 1.9%
电光源材料有限公司 司
广东佛照国轩动力电
联营企业 179,337.72 1 年 1.55%
池有限公司
山东鼎煜电子玻璃有
非关联关系 175,590.96 1 年 1.51%
限公司
83
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合计 -- 9,610,003.45 -- 82.8%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
占其他应收款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
广东佛照国轩动力电池有
联营企业 179,337.72 1.55%
限公司
佛山市高明区瑞贝克电光
关联自然人影响的公司 220,822.92 1.9%
源材料有限公司
合计 -- 400,160.64 3.45%
（8）终止确认的其他应收款项情况
无
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 46,606,913.11 98.96% 39,163,913.07 95.45%
1至2年 335,250.00 1,327,501.87 3.24%
2至3年 0.71%
3 年以上 156,552.50 541,446.00 1.31%
合计 47,098,715.61 -- 41,032,860.94 --
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
南京维亦明光电科技
非关联供应商 8,300,000.00 2011 年 12 月 11 日 预付材料款
有限公司
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中山市旺来实业有限
非关联供应商 4,270,000.00 2012 年 05 月 29 日 预付材料款
公司
彩虹集团电子股份有
非关联供应商 4,085,000.00 2011 年 07 月 06 日 预付材料款
限公司
扬州市伏特钢杆照明
非关联供应商 3,648,610.00 2011 年 12 月 19 日 预付材料款
有限公司
南通纬光电器有限公
非关联供应商 3,000,000.00 2012 年 01 月 02 日 预付材料款
司
合计 -- 23,303,610.00 -- --
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
无
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 162,472,993.63 162,472,993.63 162,792,136.75 162,792,136.75
在产品 6,442,424.54 6,442,424.54 9,753,974.52 9,753,974.52
库存商品 214,456,328.33 214,456,328.33 228,698,848.07 228,698,848.07
周转材料
消耗性生物资产
自制半成品 103,624,351.21 103,624,351.21 90,753,861.70 90,753,861.70
低值易耗品 1,816,739.08 1,816,739.08 1,614,628.02 1,614,628.02
合计 488,812,836.79 0.00 488,812,836.79 493,613,449.06 0.00 493,613,449.06
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
85
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原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货
项目 计提存货跌价准备的依据
原因 期末余额的比例
原材料
库存商品
在产品
周转材料
消耗性生物资产
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
0.00 0.00
合计 0.00 0.00
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他 66,872,821.12 67,814,691.84
合计 66,872,821.12 67,814,691.84
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前
持有至到期投资总额的比例 0%。
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（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
无
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
0.00 0.00
合 计 0.00 0.00
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 0.00 --
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计 0.00 0.00
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14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被
被投资 本企业
企业类 法人代 注册资 投资单位表 期末资产 期末负债总 期末净资产 本期营业收
单位名 注册地 业务性质 币种 持股比 本期净利润
型 表 本 决权比例 总额 额 总额 入总额
称 例(%)
(%)
一、合营企业
二、联营企业
青海佛
青海西宁经济技
照锂能
有限公 术开发区金桥路 盐湖卤水资源 100,000, 88,024,078 87,624,078.8
源开发 钟信才 CNY 38% 38% 400,000.00 0.00 327,465.36
司 36 号孵化大厦 4 综合开发利用 000.00 .82 2
有限公
楼 6407 房
司
广东佛
佛山市高明沧江 锂电子电池及
照国轩
有限公 工业园荷城街道 其控制系统的 50,000,0 45,372,305 22,771,669.0 22,600,636.0 -2,686,456.0
动力电 李缜 CNY 50% 50% 10,555.56
司 佛山照明产业基 研发、销售、 00.00 .07 7 0 5
池有限
地内厂房 安装和服务
公司
CNY
15、长期股权投资
88
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单
在被投资单 在被投资单 位持股比例
初始投资成 本期计提减 本期现金红
被投资单位 核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 位持股比例 位表决权比 与表决权比 减值准备
本 值准备 利
(%) 例(%) 例不一致的
说明
合肥国轩高科
160,000,000.0 160,000,000.0 160,000,000.0
动力能源有限 成本法 17.21% 17.21% 一致
0 0 0
公司
深圳市量科创
业投资有限公 成本法 13,718,882.66 13,718,882.66 13,718,882.66 18.5% 18.5% 一致
司
广州珠江资产
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 15.38% 15.38% 一致 3,298,904.81
管理有限公司
深圳中浩（集
团）股份有限公 成本法 5,850,000.00 5,850,000.00 5,850,000.00 少于 5% 少于 5% 一致 5,850,000.00
司
成都虹波实业
成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6.94% 6.94% 一致
股份有限公司
厦门银行股份 208,574,217.0 208,574,217.0 208,574,217.0
成本法 7.99% 7.99% 一致 14,571,414.00
有限公司 0 0 0
广发银行股份
成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00 少于 5% 少于 5% 一致
有限公司
佛山佛陈公路 成本法 20,757,600.00 10,175,627.38 10,175,627.38 7.66% 7.66% 一致
89
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发展有限公司
青海佛照锂能
源开发有限公 权益法 38,000,000.00 28,710,757.68 124,436.84 28,835,194.52 38% 38% 一致
司
广东佛照国轩
动力电池有限 权益法 12,600,000.00 12,643,546.03 -1,343,228.03 11,300,318.00 50% 50% 一致
公司
476,000,699.6 456,173,030.7 454,954,239.5
合计 -- -1,218,791.19 -- -- -- 9,148,904.81 0.00 14,571,414.00
6 5 6
90
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
无
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,755,879,055.62 4,865,929.25 2,581,963.78 1,758,163,021.09
其中：房屋及建筑物 580,481,571.86 357,432.00 580,839,003.86
机器设备 1,135,214,202.34 3,803,921.77 1,916,298.13 1,137,101,825.98
运输工具 18,396,542.28 239,338.46 18,635,880.74
其他设备 21,786,739.14 465,237.02 665,665.65 21,586,310.51
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 1,112,534,628.08 0.00 47,683,848.31 2,705,179.30 1,157,513,297.09
其中：房屋及建筑物 283,741,107.65 0.00 17,651,476.47 492,113.36 300,900,470.76
机器设备 804,874,727.73 0.00 28,547,906.78 1,583,220.24 831,839,414.27
运输工具 12,853,704.70 0.00 643,353.56 13,497,058.26
其他设备 11,065,088.00 0.00 841,111.50 629,845.70 11,276,353.80
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值
643,344,427.54 -- 600,649,724.00
合计
其中：房屋及建筑物 296,740,464.21 -- 279,938,533.10
机器设备 330,339,474.61 -- 305,262,411.71
运输工具 5,542,837.58 -- 5,138,822.48
其他设备 10,721,651.14 -- 10,309,956.71
91
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四、减值准备合计 265,749.92 -- 265,749.92
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 265,749.92 -- 265,749.92
运输工具 --
其他设备 0.00 --
五、固定资产账面价值
643,078,677.62 -- 600,383,974.08
合计
其中：房屋及建筑物 296,740,464.21 -- 279,938,533.10
机器设备 330,073,724.69 -- 304,996,661.79
运输工具 5,542,837.58 -- 5,138,822.48
其他设备 10,721,651.14 -- 10,309,956.71
本期折旧额 47,683,848.30 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 1,782,409.14 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
92
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
112,038,149. 112,038,149. 88,017,369.7
在建工程 88,017,369.74
68 68 4
112,038,149. 112,038,149. 88,017,369.7
合计 0.00 0.00 88,017,369.74
68 68 4
93
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投入占 其中：本期
转入固定资 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 预算比例 工程进度 利息资本化 资金来源 期末数
产 累计金额 本化率(%)
(%) 金额
富湾照明产 32,000,000.0 24,413,496.4 30,853,093.1
6,439,596.63 96% 项目后期 自有资金
业园区 0 8 1
24,000,000.0 16,025,033.5 17,293,481.0
窑 炉 1,537,567.61 269,120.17 72% 项目中期 自有资金
0 7 1
11,000,000.0 10,565,870.6 10,565,870.6
标准 C 车间 96% 项目后期 自有资金
0 1 1
河南新乡
650,000.00 621,630.50 95% 项目后期 自有资金 621,630.50
4#、5#厂房
T8、金卤灯
4,700,000.00 1,045,345.49 2,371,398.01 476,700.82 2,005.13 62% 项目中期 自有资金 2,938,037.55
生产线
力亚线改造 5,400,000.00 4,991,410.74 92% 项目后期 自有资金 4,991,410.74
磷酸铁锂生 26,000,000.0 21,769,179.1 24,535,749.4
2,975,972.04 209,401.71 94% 项目后期 自有资金
产线 0 0 3
12,799,103.0 20,238,876.7
其 它 8,585,403.25 1,096,306.61 49,322.99 自有资金
8 3
103,750,000. 88,017,369.7 26,123,637.3 112,038,149.
合计 1,782,409.14 320,448.29 -- -- 0.00 0.00 -- --
00 4 7 68
94
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
富湾照明产业园区 项目后期
窑 炉 项目中期
标准 C 车间 项目后期
T8、金卤灯生产线 项目中期
力亚线改造 项目后期
磷酸铁锂生产线 项目后期
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 0.00 0.00 --
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
95
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（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备
0.00 0.00 0.00 0.00
累计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值
0.00 0.00 0.00 0.00
合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 255,927,848.76 0.00 0.00 255,927,848.76
土地使用权 255,727,848.76 255,727,848.76
专利权 200,000.00 200,000.00
二、累计摊销合计 37,290,355.22 2,163,962.06 0.00 39,454,317.28
土地使用权 37,133,688.24 2,153,962.04 39,287,650.28
96
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专利权 156,666.98 10,000.02 166,667.00
三、无形资产账面净值
218,637,493.54 0.00 0.00 216,473,531.48
合计
土地使用权 218,594,160.52 216,440,198.48
专利权 43,333.02 33,333.00
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权
专利权
无形资产账面价值合
218,637,493.54 0.00 0.00 216,473,531.48
计
土地使用权 218,594,160.52 216,440,198.48
专利权 43,333.02 33,333.00
本期摊销额 2,163,962.06 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉 期末减值准
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项 备
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
25、长期待摊费用
单位： 元
其他减少的原
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
因
97
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合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 --
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 4,822,177.27 4,664,829.42
开办费
可抵扣亏损
固定资产折旧 10,929,689.95 11,748,793.61
应付职工薪酬 4,998,975.02 4,998,975.02
交易性金融资产公允价值变动 125,686.65 135,395.07
小 计 20,753,770.52 21,547,993.12
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价
5,527,101.70 5,668,382.31
值变动
小计 5,527,101.70 5,668,382.31
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
合计
98
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
合计 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可供出售金融资产公允价值变动 36,847,344.67 37,789,215.40
小计 36,847,344.67 37,789,215.40
可抵扣差异项目
资产减值准备 32,147,848.48 30,989,709.61
固定资产折旧 72,864,599.67 78,145,883.78
应付职工薪酬 33,326,500.13 33,326,500.15
交易性金融资产公允价值变动 837,911.00 902,633.78
资产减值准备 32,147,848.48 30,989,709.61
小计 139,176,859.28 143,364,727.32
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少 期末账面余
项目 期初账面余额 本期增加
转回 转销 额
一、坏账准备 21,575,054.88 1,671,401.54 513,262.68 22,733,193.74
二、存货跌价准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
三、可供出售金融资产减
值准备
四、持有至到期投资减值
准备
五、长期股权投资减值准 9,148,904.81 0.00 9,148,904.81
99
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
备
六、投资性房地产减值准
备
七、固定资产减值准备 265,749.92 265,749.92
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值
准备
其中：成熟生产性生
物资产减值准备
十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他
合计 30,989,709.61 1,671,401.54 513,262.68 0.00 32,147,848.48
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
29、短期借款
（1）短期借款分类
无
（2）已到期未偿还的短期借款情况
无
30、交易性金融负债
无
31、应付票据
无
100
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付账款 325,681,686.57 196,871,864.30
合计 325,681,686.57 196,871,864.30
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收款项 19,585,358.06 18,464,449.37
合计 19,585,358.06 18,464,449.37
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、
422,989.50 124,448,538.42 124,775,665.92 95,862.00
津贴和补贴
二、职工福利费 4,436,144.64 4,436,144.64
三、社会保险费 0.00 16,943,116.15 16,943,116.15 0.00
其中：医疗保险费 7,079,117.89 7,079,117.89
基本养老保险 7,442,660.35 7,442,660.35
失业保险 739,945.93 739,945.93
工伤保险 1,203,912.49 1,203,912.49
生育保险 477,479.49 477,479.49
四、住房公积金
101
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五、辞退福利
六、其他 53,066,689.68 986,673.82 21,022,863.82 33,030,499.68
股权激励基金 53,066,689.68 443,364.00 20,479,554.00 33,030,499.68
工会经费 246,975.82 246,975.82
住房公积金 296,334.00 296,334.00
合计 53,489,679.18 146,814,473.03 167,177,790.53 33,126,361.68
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 246,975.82，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 4,987,205.73 -28,142,151.69
消费税
营业税
企业所得税 13,008,816.36 20,972,034.61
个人所得税
城市维护建设税
其他税费 5,436,301.43 5,087,534.40
合计 23,432,323.52 -2,082,582.68
36、应付利息
无
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
子公司股东 107,123.26 0.00
合计 107,123.26 0.00 --
38、其他应付款
（1）
102
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单位： 元
项目 期末数 期初数
其他应付款项 4,176,433.31 27,119,424.60
合计 4,176,433.31 27,119,424.60
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无
（4）金额较大的其他应付款说明内容
无
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 0.00 0.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
103
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合计 0.00 0.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计 0.00 0.00
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- 0.00
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
逾期未偿还原
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 预期还款期
因
合 计 0.00 -- -- -- -- --
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付 本期应计 本期已付 期末应付
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
利息 利息 利息 利息
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
104
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41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
42、长期借款
（1）长期借款分类
无
（2）金额前五名的长期借款
无
43、应付债券
无
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
无
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
105
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46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 19,515,441.69 17,677,441.69
合计 19,515,441.69 17,677,441.69
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
项 目 期末余额 年初余额 备 注
政府补助
其中：白炽灯转换电子节能灯项目 9,852,274.95 9,852,274.95 《国家发展改革委关于下达2009年
十大重点节能工程、循环经济和重
点流域工业污染治理工程2008年新
增中央预算内投资计划的通知》（发
改投资（2008）3174号
磷酸亚铁锂项目 6,400,000.00 4,400,000.00 《关于下达青海省2011 年第二批
“双百”工程和产业结构调整项目贷
款贴息及投资补助资金的通知》（宁
开南管财[2011]62号）
年产5000万支节能型日光灯生 1,162,499.98 1,240,000.00 南京市财政局2010年南京市“4+8”
产线项目 以外的重点工业投资补助项目资金
年产2000吨磷酸亚铁锂产业化 1,000,000.00 1,000,000.00 《关于下达2011年科技项目计划的
关键技术研究项目 通知》（青科发计字[2011]136号）
窑炉脱硫除尘系统项目 450,666.76 535,166.74 南海区政府关于脱硫工程补助专项
资金（南府复[2009]689 号）
555a/t硫酸亚铁锂生产项目 500,000.00 500,000.00 《关于下达2011年青海省地方特色
产业中小企业发展资金的通知》（宁
开南管财[2011]12号）
硫酸亚铁锂生产技术研究 150,000.00 150,000.00 《关于下达2011年第一批应用和产
业技术研究与开发项目资金预算的
通知》（宁开南管财[2011]56号）
合 计 19,515,441.69 17,677,441.69
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 978,563,745 0 978,563,745
106
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48、库存股
无
49、专项储备
无
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 582,653,147.29 582,653,147.29
其他资本公积 39,535,587.37 800,590.11 38,734,997.26
股权投资准备 4,514.43 4,514.43
合计 622,193,249.09 0.00 800,590.11 621,392,658.98
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 446,650,721.86 446,650,721.86
任意盈余公积 136,886,568.36 136,886,568.36
储备基金
企业发展基金
其他
合计 583,537,290.22 0.00 0.00 583,537,290.22
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
无
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 606,584,375.02 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，
--
调减-）
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调整后年初未分配利润 606,584,375.02 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 134,522,943.15 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 741,107,318.17 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东
共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享
有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数：
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,053,241,246.58 1,084,190,077.75
其他业务收入 11,095,877.67 11,129,225.49
营业成本 792,978,460.81 821,116,200.01
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
照明器材及灯具 1,043,293,038.07 781,366,213.55 1,073,898,556.06 808,297,835.81
酒店收入 9,948,208.51 7,316,095.61 10,291,521.69 6,027,210.91
合计 1,053,241,246.58 788,682,309.16 1,084,190,077.75 814,325,046.72
108
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（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
照明器材及灯具 1,043,293,038.07 781,366,213.55 1,073,898,556.06 808,297,835.81
酒店收入 9,948,208.51 7,316,095.61 10,291,521.69 6,027,210.91
合计 1,053,241,246.58 788,682,309.16 1,084,190,077.75 814,325,046.72
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
照明器材及灯具：
内 销 671,284,618.74 501,268,109.73 680,028,197.19 512,563,506.22
外 销 372,008,419.33 280,098,103.82 393,870,358.87 295,734,329.59
酒店业：
国内 9,948,208.51 7,316,095.61 10,291,521.69 6,027,210.91
合计 1,053,241,246.58 788,682,309.16 1,084,190,077.75 814,325,046.72
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
GE COMPANY 50,026,968.66 4.7%
FEIT ELECTRIC COMPANY 23,516,494.98 2.21%
PROSPERITY LAMPS &
21,612,301.77 2.03%
COMPONENTS LTD
广州市永联商贸有限公司 17,892,937.75 1.68%
广东三雄极光照明股份有限
17,637,402.57 1.66%
公司
合计 130,686,105.73 12.28%
109
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 531,867.02 527,586.90 应税收入的 5%
城市维护建设税 5,748,365.40 6,588,334.69 流转税的 7%
教育费附加 4,111,763.41 4,704,861.13 流转税的 3-5%
资源税
其 他 34,961.20 39,795.79
合计 10,426,957.03 11,860,578.51 --
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 64,722.78 -162,575.62
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收
益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他 0.00 0.00
合计 64,722.78 -162,575.62
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 14,571,414.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 -1,218,791.19 -1,249,923.57
处置长期股权投资产生的投资收益
110
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持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的
投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收
益
处置交易性金融资产取得的投资收益 13,971.96
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 3,131,720.14 2,287,122.25
其他
合计 16,484,342.95 1,051,170.64
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
厦门银行股份有限公司 14,571,414.00 0.00 分红
合计 14,571,414.00 0.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
青海佛照锂能源开发有限公司 124,436.84 -1,249,923.57 本期盈利增加
广东佛照国轩动力电池有限公司 -1,343,228.03 本期亏损
合计 -1,218,791.19 -1,249,923.57 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说
明：
无
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,158,138.87 1,351,187.79
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
111
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,158,138.87 1,351,187.79
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 63,947.00
其中：固定资产处置利得 63,947.00
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 382,000.00 903,288.66
其他 501,683.34 633,122.84
合计 883,683.34 1,600,358.50
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
2011 年省节能专项资金 90,000.00
2010 年度广东省国际市场开
71,000.00
拓专项资金
加工贸易转型升级专项资金 1,000.00
2011 年度佛山市促进加工贸
30,000.00
易发展专项资金
112
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加工贸易转型升级专项资金
60,000.00
（扩大内销项目）
2011 年佛山市开拓国际市场
30,000.00
专项资金
纳税大户奖金 100,000.00 100,000.00
第四批汽车以旧换新财政补贴
9,000.00
资金
出口企业国际市场开拓资金 126,000.00
加工贸易企业奖励资金 500,000.00
脱硫系统政府补助 84,499.98
拆迁补偿款 31,122.00
环保补助 52,666.68
合计 382,000.00 903,288.66 --
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 119,256.76 5,189,155.92
其中：固定资产处置损失 119,256.76 5,189,155.92
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 4,620.00
其他 2,361,959.53 671,129.03
合计 2,481,216.29 5,864,904.95
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 25,994,129.93 25,610,018.60
递延所得税调整 -377,470.32 -464,470.12
合计 25,616,659.61 25,145,548.48
113
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63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk（=期初股份总数+本期转增数+发行增加数*增加次月/报告期间
月数）
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为
发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配
等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk
为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份
次月起至报告期期末的累计月数。
2012、2011年度基本每股收益之分母均为：S=978,563,745股
（3）稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增
加的普通股加权平均数）
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，
并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股
收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收
益，直至稀释每股收益达到最小值。
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -235,467.68 -14,747,828.48
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -35,320.15 -2,212,174.27
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -200,147.53 -12,535,654.21
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收
益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
114
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转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计 -200,147.53 -12,535,654.21
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
存款利息 6,953,693.08
补贴收入 2,382,000.00
物业及设备租赁收入 249,033.50
其他 463,310.87
合计 10,048,037.45
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
运输费 18,760,327.53
广告宣传费 7,185,103.93
产品推广费 4,232,621.11
办公费 1,189,795.01
土地租金及管理费 2,381,314.80
差旅费 1,852,579.78
佣 金 1,299,774.50
其他 25,987,223.74
合计 62,888,740.40
115
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
无
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 133,749,788.23 122,222,209.50
加：资产减值准备 1,158,138.87 1,351,187.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
47,683,848.31 54,967,779.50
旧
无形资产摊销 2,163,962.06 3,831,453.39
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
119,256.76 5,125,208.92
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -64,722.78 175,663.92
财务费用（收益以“－”号填列） 237,375.56 428,597.63
投资损失（收益以“－”号填列） -16,484,342.95 -1,051,170.64
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 671,464,.23 -464,470.12
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 4,800,612.27 -99,381,798.85
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -13,839,413.51 -43,069,256.45
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 74,879,584.16 30,333,153.26
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其他
经营活动产生的现金流量净额 234,485,514.83 74,468,557.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 926,267,115.32 547,799,984.61
减：现金的期初余额 690,691,751.15 711,625,404.65
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 235,575,364.17 -163,825,420.04
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金
等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金
等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00
4．取得子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金
等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金
等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
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4．处置子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 926,267,115.32 690,691,751.15
其中：库存现金 256,751.00 102,890.33
可随时用于支付的银行存款 920,945,080.27 688,662,470.16
可随时用于支付的其他货币资金 5,065,284.05 1,926,390.66
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 926,267,115.32 690,691,751.15
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整
等事项：
无
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
无
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（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对本企
关联关 企业类 法定代表 母公司对本企业 本企业最终控 组织机构代
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 币种 业的表决权比
系 型 人 的持股比例(%) 制方 码
例(%)
2、本企业的子公司情况
单位： 元
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 币种
(%) (%) 码
佛山市禅盛电子镇流器 佛山市汾江北 生产电子镇流器、电子变压 1,000,000.0
控股子公司 有限公司 钟信才 CNY 75% 75% 75207544-3
有限公司 路 64 号 器、电子触发器项目 0
生产经营灯具、电光源产品
佛山禅昌电器（高明）有 佛山市高明区 72,782,944.
控股子公司 有限公司 钟信才 及其配件，相关工程的安装 CNY 70% 70% 77920377-5
限公司 沧江工业园 00
和咨询业务
研制、开发、生产、销售灯
佛山泰美时代灯具有限 佛山市高明区
控股子公司 有限公司 钟信才 具、家用电器及其配件、其 500,000.00 CNY 70% 70% 78203558-1
公司 沧江工业园
他光源产品
佛山市高明区 旅游、饮食服务业，桑拿，
佛山高明富湾山水休闲 4,800,000.0
控股子公司 有限公司 荷城街道荷富 钟信才 沐足，游戏项目，零售酒水， CNY 100% 100% 79623406-3
渡假邨有限公司 0
路横江水库侧 水上竞技活动、棋牌
119
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生产节能光电源产品、灯
南京佛照照明器材制造 南京市溧水县 具、光源器材、照明工程， 41,683,200.
控股子公司 有限公司 钟信才 CNY 100% 100% 74539880-X
有限公司 洪蓝镇 节约能源开发技术及相关 00
配件生产；销售自产产品
佛山市高明区 研究、开发、生产电光源灯
5,000,000.0
佛山照明灯具有限公司 控股子公司 有限公司 沧江工业园荷 钟信才 具产品及其相关电工材料、 CNY 70% 70% 68638090-8
0
富路东 金属材料、非金属材料配件
电光源设备、电光源产品生
河南新乡工业
佛山电器照明（新乡）灯 产、销售；电光源配套器件、 10,000,000.
控股子公司 有限公司 园区管理会办 钟信才 CNY 100% 100% 68818685-0
光有限公司 电光源材料、电工材料、机 00
公楼 428 号
动车配件、灯具及配件销售
西宁市南川工
青海佛照锂电正极材料 锂离子电池正极材料的生 42,000,000.
控股子公司 有限公司 业园区创业路 钟信才 CNY 51% 51% 69854199-1
有限公司 产与销售 00
26 号 4 楼
生产、销售 LED 光源产品、
广东佛照融资租赁有限 佛山市禅城区 10,000,000.
参股公司 有限公司 邹建平 LED 照明应用产品，照明 CNY 54.95% 54.95% 57643390-9
公司 汾江北路 64 号 00
安装工程
融资租赁业务，租赁业务，
佛山市高明区
租赁交易咨询和担保，新能
广东佛照新光源科技有 荷城街道（富 200,000,000
控股子公司 有限公司 钟信才 源汽车及主要部件、照明节 CNY 100% 100% 57641298-0
限公司 湾）工业区佛山 .00
能产品及工程的融资租赁
照明地
与服务
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3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
本企业持
被投资单 法定代表 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 股比例 关联关系
位名称 人 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
(%)
比例(%)
一、合营
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
企业
二、联营
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
企业
青海西宁
经济技术
青海佛照
开发区金 1,000,000,
锂能源开 88,024,07 400,000.0 87,624,07 327,465.3 67918800
联营企业 有限公司 钟信才 桥路 36 号 000,000.0 CNY 38% 38% 0.00 参股公司
发有限公 8.82 0 8.82 6 -2
孵化大厦 0
司
4 楼 6407
房
佛山市高
明沧江工
广东佛照
业园荷城
国轩动力 500,000,0 45,372,30 22,771,66 22,600,63 -2,686,45 57787827
联营企业 有限公司 李缜 街道佛山 CNY 50% 50% 10,555.56 参股公司
电池有限 00,000.00 5.07 9.07 6.00 6.05 -2
照明产业
公司
基地内厂
房
121
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
佑昌（杭州）照明电器有限公司 关联自然人控制的公司 74203279-5
杭州时代照明电器有限公司 关联自然人控制的公司 67918465-0
佑昌电器（中国）有限公司 关联自然人控制的公司 60136020-4
佑昌灯光器材有限公司 持有公司 5%以上股份的股东
佑昌（新乡）电光机械有限公司 关联自然人控制的公司 76946523-7
佑昌（新乡）照明机械有限公司 关联自然人控制的公司 68568572-6
欧司朗（中国）照明有限公司 关联自然人影响的公司 61763873-3
青海盐湖佛照蓝科锂业有限公司 联营企业之子公司 78143985-9
佛山施诺奇加州电气有限公司 关联自然人控制的公司 66984855-6
佛山斯朗柏企业有限公司 关联自然人控制的公司 71470205-5
青海威力新能源材料有限公司 关联自然人影响的公司 67918465-0
（香港）青海天际稀有元素科技开发
关联自然人影响的公司
有限公司
上海亮奇电器有限公司 关联自然人控制的公司
佛山南海光明电器有限公司 关联自然人控制的公司 X1765759-4
佛山市高明区瑞贝克电光源材料有
关联自然人影响的公司 78203960-0
限公司
佛山市费德伦电气有限公司 关联自然人影响的公司 56082515-8
厦门键达威光电科技有限公司 关联自然人控制的公司 57502784-5
南京凯祥电光源照明有限公司 关联自然人影响的公司 79710047-0
佛山市禅城区浩林照明电器部 关联自然人影响的公司
佛山市泓邦电器照明有限公司 关联自然人影响的公司 72649983-2
佛山市高明区世佳照明有限公司 关联自然人控制的公司 66496642-2
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类 占同类
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 交易金 金额 交易金
额的比 额的比
122
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
例（%） 例（%）
佑昌灯光器材有
采购材料 市场价 3,538,731.82 0.54% 7,713,839.73 1.11%
限公司
佑昌电器（中国）
采购材料 市场价 1,325,908.88 0.2% 7,686,012.78 1.1%
有限公司
佑昌（新乡）照明
采购材料 市场价 73,525.00 0.01% 657,450.00 0.09%
机械有限公司
佛山斯朗柏企业
采购材料 市场价 42,706.50 0.01% 266,375.00 0.04%
有限公司
南京凯祥电光源
采购材料 市场价 3,042,565.63 0.46% 3,045,587.71 0.44%
照明有限公司
佛山市费德伦电
采购材料 市场价 11,485,828.88 1.75% 7,864,984.00 1.22%
气有限公司
厦门键达威光电
采购材料 市场价 2,667,038.80 0.41% 109,018.00 0.02%
科技有限公司
佛山南海光明电
采购材料 市场价 1,604,717.74 0.24% 1,644,312.18 0.25%
器有限公司
佛山施诺奇加州
采购材料 市场价 444,653.87 0.06%
电气有限公司
佑昌（新乡）电光
采购设备 市场价 122,913.12 0.02%
机械有限公司
23,903,936.37 3.64% 29,432,233.27 4.33%
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
占同类 占同类
关联交易定价方
关联方 关联交易内容 交易金 交易金
式及决策程序 金额 金额
额的比 额的比
例（%） 例（%）
佑昌灯光器材有
销售产品 市场价 31,828,850.58 2.98% 34,885,225.09 3.22%
限公司
佑昌（杭州）照明
销售产品、材料 市场价 200,536.41 0.02% 573,026.39 0.05%
电器有限公司
佑昌电器（中国）
销售产品 市场价 915,636.05 0.09% 807,242.79 0.07%
有限公司
欧司朗（中国）照
销售产品 市场价 8,061,088.70 0.76% 7,363,966.70 0.68%
明有限公司
佛山施诺奇加州 销售产品 市场价 1,330,543.30 0.12% 1,551.32 0%
123
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
电气有限公司
佛山斯朗柏企业
销售产品 市场价 1,512,785.15 0.14% 3,236,979.98 0.3%
有限公司
佛山市泓邦电器
销售产品 市场价 5,326,231.90 0.5% 3,700,540.20 0.34%
照明有限公司
佛山市费德伦电
销售产品 市场价 6,123,165.25 0.57% 4,998,444.08 0.46%
气有限公司
南京凯祥电光源
销售产品 市场价 2,155,057.53 0.2% 2,464,100.98 0.23%
照明有限公司
佛山市禅城区浩
销售产品 市场价 200,564.03 0.02% 280,142.85 0.03%
林照明电器部
佛山市高明区瑞
贝克电光源材料 销售材料 市场价 0% 4,100,000.00 0.38%
有限公司
佛山市高明区世
销售产品 市场价 246,533.60 0.02%
佳照明有限公司
57,900,992.50 5.42% 62,411,220.38 5.76%
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及 承包收益 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
金额 定价依据 司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托/出包 托管费/出 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 确认的托
资产涉及 包费定价 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管费/出包
金额 依据 司影响
费
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
124
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 承租方名 租赁资产 租赁资产 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁收益
确认的租 对公司影
称 称 种类 情况 涉及金额 日 日 定价依据
赁收益 响
广东佛照
佛山照明
国轩动力 2012 年 06 2013 年 01
高明分公 厂房 协议价 118,511.35
电器有限 月 01 日 月 01 日
司
公司
佛山施诺
佛山电器
奇加州电 2009 年 11 2012 年 07
照明股份 商铺 协议价
气有限公 月 12 日 月 31 日
有限公司
司
佛山市高
明区瑞贝
佛山照明 2011 年 07 2014 年 06
克电光源 厂房 协议价 56,000.00
高明分厂 月 01 日 月 30 日
材料有限
公司
佛山电器 佛山市费
2010 年 11 2013 年 11
照明股份 德伦电气 房产 协议价 6,279.00
月 19 日 月 18 日
有限公司 有限公司
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 承租方名 租赁资产 租赁资产 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁费定
确认的租 对公司影
称 称 种类 情况 涉及金额 日 日 价依据
赁费 响
（4）关联担保情况
无
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）其他关联交易
—支付销售佣金
125
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公司与佑昌灯光器材有限公司签订产品销售佣金协议书，按佑昌灯光器材有限公司向公司采购货物实
际金额的一定比例（界于3%-5%之间）向其支付产品销售佣金，公司2012年上半年度支付佣金
1,005,886.50 元。
—电费
公司上半年收取广东佛照国轩动力电器有限公司电费110,199.32元。
公司上半年收取佛山施诺奇加州电气有限公司电费3,086.38元。
公司上半年收取佛山市高明区瑞贝克电光源材料有限公司电费268,571.42元。
公司上半年收取佛山市费德伦电气有限公司电费123,313.01元。
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
佑昌（杭州）照明电
应收账款 1,475,382.50 1,201,743.37
器有限公司
佑昌电器（中国）有
507,135.20 370,715.87
限公司
欧司朗（中国）照明
2,475,195.67 3,322,883.17
有限公司
佑昌灯光器材有限公
11,262,480.50 12,222,599.77
司
佛山施诺奇加州电气
910,902.43 314,970.41
有限公司
佛山斯朗柏企业有限
3,202,351.05 4,523,130.58
公司
上海亮奇电器有限公
406,328.00 406,328.00
司
佛山市费德伦电气有
6,846,224.30 6,321,733.01
限公司
南京凯祥电光源照明
931,150.63 901,238.62
有限公司
佛山市禅城区浩林照
36,608.00
明电器部
佛山市泓邦电器照明
5,932,780.75 4,072,520.47
有限公司
126
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佛山市高明区世佳照
94,172.00
明有限公司
广东佛照国轩动力电
其他应收款 179,337.72 166,927.87
池有限公司
佛山市高明区瑞贝克
220,822.92 449.27
电光源材料有限公司
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 佑昌灯光器材有限公司 1,055,669.11 1,106,025.91
佑昌电器（中国）有限公
263,500.00 590,377.66
司
欧司朗（中国）照明有限
52,950.60
公司
佑昌（新乡）照明机械有
9,750.00
限公司
佛山市费德伦电气有限公
6,464,416.79 5,974,783.54
司
南京凯祥电光源照明有限
618,776.50
公司
佑昌（新乡）电光机械有
预付帐款 166,570.32
限公司
佑昌（新乡）照明机械有
限公司
青海盐湖佛照蓝科锂业有
982,905.98 982,905.98
限公司
南京凯祥电光源照明有限
1,681,663.93 1,041,663.93
公司
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
不适用
2、以权益结算的股份支付情况
不适用
127
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、以现金结算的股份支付情况
不适用
4、以股份支付服务情况
不适用
5、股份支付的修改、终止情况
不适用
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响：
无
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
无
2、前期承诺履行情况
无
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的
项目 内容 无法估计影响数的原因
影响数
128
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
无
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他需要披露的重要事项
无
129
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
353,198,595. 94.71 312,386,733. 91.46
普通业务组合 21,191,915.71 6% 18,743,204.00 6%
22 % 31 %
19,719,574.2 5.29 28,074,155.2
内部业务组合 8.22%
6 % 7
372,918,169. 340,460,888. 99.68
组合小计 100% 21,191,915.71 6% 18,743,204.00 5.51%
48 58 %
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
应收账款
372,918,169. 341,562,892.
合计 -- 21,191,915.71 -- -- 19,845,208.37 --
48 95
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
130
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1 年以内小 97.73 99.08
345,187,469.95 20,711,248.20 309,508,041.11 18,570,482.47
计 % %
1至2年 7,230,487.35 2.05% 433,829.24 1,622,803.91 0.52% 97,368.23
2至3年 469,898.35 0.13% 28,193.90 943,303.01 0.3% 56,598.18
3 年以上 310,739.57 0.09% 18,644.37 312,585.28 0.1% 18,755.12
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 353,198,595.22 -- 21,191,915.71 312,386,733.31 -- 18,743,204.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已
应收账款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
据 计提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
产生
广州市曜通照明
2012 年 03 月 23 账龄较长预计无
电器贸易有限公 货款 721,509.44 否
日 法收回
司
131
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吉林长春美嘉城
2012 年 03 月 23 账龄较长预计无
永春批发海天灯 货款 184,263.00 否
日 法收回
饰
东达经贸有限公 2012 年 03 月 23 账龄较长预计无
货款 117,772.19 否
司 日 法收回
上海先一照明电 2012 年 01 月 31 账龄较长预计无
货款 50,000.00 否
器有限公司 日 法收回
2012 年 06 月 30 账龄较长预计无
其他零星客户 货款 28,459.74 否
日 法收回
合计 -- -- 1,102,004.37 -- --
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
佑昌灯光器材有限公司 11,262,480.45 675,748.83 12,222,599.77 733,355.99
合计 11,262,480.45 675,748.83 12,222,599.77 733,355.99
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
GE COMPANY 非关联关系 30,219,566.37 一年以内 8.1%
财政局 2011 非关联关系 20,322,421.70 一年以内 5.45%
佛山禅昌电器（高明）
关联关系 15,228,905.21 一年以内 4.08%
有限公司
佑昌灯光器材有限公
关联关系 11,262,480.45 一年以内 3.04%
司
常州三峰电器照明有
非关联关系 7,549,008.92 一年以内 2.02%
限公司
合计 -- 84,582,382.65 -- 22.68%
132
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（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
佛山禅昌电器（高明）有
子公司 15,228,905.21 4.08%
限公司
佛山泰美时代灯具有限公
子公司 4,490,598.32 1.2%
司
佛山市泓邦电器照明有限
关联自然人影响的公司 5,932,780.75 1.59%
公司
佛山市费德伦电气有限公
关联自然人影响的公司 5,438,094.58 1.46%
司
佛山市斯朗柏企业有限公
关联自然人控制的公司 2,883,144.26 0.77%
司
欧司朗（中国）照明有限
关联自然人影响的公司 2,475,195.67 0.66%
公司
佛山施诺奇加州电气有限
关联自然人控制的公司 892,970.83 0.24%
公司
南京凯祥电光源照明有限
关联自然人影响的公司 681,980.63 0.18%
公司
佑昌电器(中国)有限公司 关联自然人控制的公司 507,135.20 0.14%
上海亮奇电器有限公司 关联自然人控制的公司 406,328.00 0.11%
佑昌（杭州）照明电器有
关联自然人控制的公司 362,116.02 0.1%
限公司
佛山市禅城区浩林照明电
关联自然人影响的公司 36,608.00 0.01%
器部
佛山市高明区世佳照明有
关联自然人控制的公司 94,172.00 0.03%
限公司
持有公司 5%以上股份的股
佑昌灯光器材有限公司 11,262,480.45 3.02%
东
合计 -- 50,692,509.92 13.59%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
不适用
133
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2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
18.24 29.55
普通业务组合 11,049,308.85 662,958.53 6% 18,450,853.59 1,107,051.22 6%
% %
94.99 70.28
内部业务组合 49,407,723.62 43,891,701.56
% %
99.8 0.29 99.83 1.78
组合小计 60,457,032.47 662,958.53 62,342,555.15 1,107,051.22
% % % %
单项金额虽不重大但单
0.17
项计提坏账准备的其他 106,552.50 0.2% 106,552.50 100% 106,552.50 106,552.50 100%
%
应收款
合计 60,563,584.97 -- 769,511.03 -- 62,449,107.65 -- 1,213,603.72 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
95.92
1 年以内小计 10,607,200.03 96% 636,432.00 17,697,795.27 1,061,867.73
%
1至2年 54,408.82 0.49% 3,264.53 290,357.18 1.57% 17,421.43
134
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2至3年 9,622.08 0.05% 577.32
3 年以上 387,700.00 3.51% 23,262.00 453,079.06 2.46% 27,184.74
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 11,049,308.85 -- 662,958.53 18,450,853.59 -- 1,107,051.22
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
方城县玉立玻管有限
106,552.50 106,552.50 100% 预计无法收回
责任公司
合计 106,552.50 106,552.50 100% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已
其他应收款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
据 计提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
135
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- -- -- --
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
南京佛照照明器材制造有限公司 关联关系 22,482,433.36 1 年以内 37.12%
佛山高明富湾山水休闲度假邨有限
关联关系 14,048,029.95 1 年以内 23.2%
公司
出口退税 非关联关系 8,551,251.85 1 年以内 14.12%
佛山市禅盛电子镇流器有限公司 关联关系 4,765,473.99 1 年以内 7.87%
佛山禅昌电器（高明）有限公司 关联关系 5,365,300.17 1 年以内 8.86%
合计 -- 55,212,489.32 -- 91.16%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额
的比例(%)
南京佛照照明器材制造有限公司 子公司 22,482,433.36 37.12%
佛山高明富湾山水休闲度假邨有限公司 子公司 14,048,029.95 23.2%
佛山市禅盛电子镇流器有限公司 子公司 4,765,473.99 7.87%
佛山禅昌电器（高明）有限公司 子公司 5,365,300.17 8.86%
佛山泰美时代灯具有限公司 子公司 2,383,411.79 3.94%
广东佛照新光源科技有限公司 子公司 272,005.56 0.45%
佛山市高明区瑞贝克电光源材料有限公司 关联自然人影响的公司 192,822.92 0.32%
广东佛照国轩动力电池有限公司 联营企业 148,080.00 0.24%
广东佛照融资租赁有限公司 子公司 7,188.25 0.01%
合计 -- 49,664,745.99 82%
136
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资单 在被投资单位持股
初始投资成 在被投资单位 本期计提减 本期现金红
被投资单位 核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 位持股比例 比例与表决权比例 减值准备
本 表决权比例(%) 值准备 利
(%) 不一致的说明
子公司
佛山市禅盛电子镇流器有限
成本法 750,000.00 750,000.00 750,000.00 75% 75% 一致 401,712.22
公司
佛山禅昌电器(高明)有限公
成本法 42,000,000.00 42,000,000.00 42,000,000.00 70% 70% 一致
司
佛山照明泰美时代灯具公司 成本法 350,000.00 350,000.00 350,000.00 70% 70% 一致
佛山市高明富湾山水休闲渡
成本法 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00 100% 100% 一致
假邨有限公司
佑昌（南京）照明器材有限
成本法 72,000,000.00 72,000,000.00 72,000,000.00 100% 100% 一致
公司
佛山电器照明(新乡)灯光有
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 100% 一致
限公司
佛山照明灯具有限公司 成本法 5,077,000.00 5,077,000.00 5,077,000.00 100% 100% 一致
青海佛照锂电正极材料有限
成本法 25,500,000.00 25,500,000.00 25,500,000.00 51% 51% 一致
公司
200,000,000.0 200,000,000.0 200,000,000.0
广东佛照融资租赁有限公司 成本法 100% 100% 一致
0 0 0
137
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广东佛照新光源科技有限公
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 54.95% 54.95% 一致
司
联营企业
青海佛照锂能源开发有限公
权益法 38,000,000.00 28,710,757.68 124,436.84 28,835,194.52 38% 38% 一致
司
广东佛照国轩动力电池有限 -1,343,228.0
权益法 12,600,000.00 12,643,546.03 11,300,318.00 50% 一致
公司 3
其他投资
深圳市量科创业投资有限公
成本法 13,718,882.66 13,718,882.66 13,718,882.66 18.5% 18.5% 一致
司
合肥国轩高科动力能源有限 160,000,000.0 160,000,000.0 160,000,000.0
成本法 18% 18% 一致
公司 0 0 0
3,298,904.
广州珠江资产管理有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 15.38% 15.38% 一致
81
深圳中浩（集团）股份有限 5,850,000.
成本法 5,850,000.00 5,850,000.00 5,850,000.00 一致
公司 00
成都虹波实业股份有限公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6.94% 6.94% 一致
208,574,217.0 208,574,217.0 208,574,217.0 14,571,414.
厦门银行股份有限公司 成本法 7.99% 7.99% 一致
0 0 0 00
广发银行股份有限公司 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00 一致
佛山佛陈公路发展有限公司 成本法 20,757,600.00 10,175,627.38 10,175,627.38 7.66% 7.66% 一致
846,477,699.6 826,650,030.7 -1,218,791.1 825,431,239.5 9,148,904. 14,973,126.
合计 -- -- -- --
6 5 9 6 81 22
138
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,045,092,362.29 1,069,784,712.95
其他业务收入 6,923,399.43 13,124,756.74
营业成本 795,594,113.34 840,361,496.35
合计
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
照明器材及灯具 1,045,092,362.29 791,274,939.98 1,069,784,712.95 831,600,833.25
合计 1,045,092,362.29 791,274,939.98 1,069,784,712.95 831,600,833.25
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
照明器材及灯具 1,045,092,362.29 791,274,939.98 1,069,784,712.95 831,600,833.25
合计 1,045,092,362.29 791,274,939.98 1,069,784,712.95 831,600,833.25
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内 销 673,083,942.96 511,176,836.16 675,914,354.08 535,866,503.66
外 销 372,008,419.33 280,098,103.82 393,870,358.87 295,734,329.59
139
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 1,045,092,362.29 791,274,939.98 1,069,784,712.95 831,600,833.25
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收
客户名称 营业收入总额
入的比例(%)
GE COMPANY 50,026,968.66 4.76%
FEIT ELECTRIC COMPANY 23,516,494.98 2.24%
佑昌灯光器材有限公司 21,612,301.77 2.05%
广州市永联商贸有限公司 17,892,937.75 1.7%
广东三雄极光照明股份有限公司 17,637,402.57 1.68%
合计 130,686,105.73 12.42%
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 14,973,126.22 7,968,946.01
权益法核算的长期股权投资收益 -1,218,791.19 -1,249,923.57
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收
益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 3,131,720.14 2,287,122.25
处置交易性金融资产取得的投资收益 13,971.97
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 16,886,055.17 9,020,116.66
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
佛山照明泰美时代灯具公司 7,968,946.02 本期无分红
140
佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
佛山市禅盛电子镇流器有限公司 401,712.22 本期分红
厦门银行股份有限公司 14,571,414.00 本期分红
合计 14,973,126.22 7,968,946.01 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
青海佛照锂能源开发有限责任公司 124,436.84 -1,249,923.57 本期盈利增加
广东佛照国轩动力电池有限公司 -1,343,228.03 本期亏损
合计 -1,218,791.19 -1,249,923.57 --
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 133,110,485.63 113,172,317.50
加：资产减值准备 902,614.65 801,749.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 41,059,107.81 47,906,870.93
无形资产摊销 2,058,447.92 3,624,020.87
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
119,256.76 5,011,525.68
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -64,722.78 162,575.62
财务费用（收益以“－”号填列） 237,353.63 425,125.11
投资损失（收益以“－”号填列） -16,886,055.17 -9,020,116.66
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 633,135.60 -70,965.62
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 12,014,019.79 -76,392,681.27
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -20,997,983.18 -45,850,721.08
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 51,420,128.09 27,791,254.04
其他
经营活动产生的现金流量净额 203,605,788.75 67,560,954.23
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
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债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 621,184,567.42 290,544,862.94
减：现金的期初余额 412,626,723.50 681,198,634.58
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 208,557,843.92 -390,653,771.64
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
不适用
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.71% 0.14 0.14
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
4.75% 0.14 0.14
股东的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目 期末余额（或本期金 期初余额（或上期金 变动比率 变动原因
额） 额）
货币资金 926,267,115.32 34.11% 主要原因是本期暂未对2011年
690,691,751.15 度分红派现及购买商品支出减
少所致
其他应收款 10,810,165.66 -42.66% 主要原因是本期收回前期其他
18,851,280.96 应收款项所致
应付账款 325,681,686.57 65.43% 主要原因是本期应付材料款增
196,871,864.30 加所致
其他应付款 4,176,433.31 -84.60% 主要原因是本期退还前期材料
27,119,424.60 供应商缴纳的保证金所致
财务费用 -7,159,594.18 579.50% 主要是公司本期银行存款利息
-1,053,651.60 增加及通过远期结售汇业务有
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佛山电器照明股份有限公司 2012 年半年度报告全文
效降低了汇兑损失所致
投资收益 16,484,342.95 1468.19% 主要是本期收到投资公司分红
1,051,170.64 所致
经营活动产生的现 234,485,514.83 214.88% 主要原因是本期购买商品、接
金流量净额 74,468,557.85 受劳务支付的现金支出减少所
致
投资活动产生的现 879,254.59 105.38% 主要原因是本期减少向外投资
金流量净额 -16,356,841.86 所致
筹资活动产生的现 -26,780.81 99.99% 主要原因是本期暂未对2011年度
金流量净额 -221,508,538.40 分红派现所致
九、备查文件目录
备查文件目录
（一）载有法定代表人签名的 2012 年半年度报告；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务部经理签名并盖章的财务报表；
（三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《大公报》上公开披露过的所有公司文件正本及公
告原稿。
董事长：钟信才
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 27 日
143