佛山电器照明股份有限公司1996年年度报告摘要1997-04-11
佛山电器照明股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司名称：
公司法定中文名称：佛山电器照明股份有限公司
公司法定英文名称:FOSHAN ELECTRICAL AND LIGHTING CO.,LTD
2.公司地址：广东省佛山市汾江北路15号
3.公司法定代表人：公司董事长兼总经理钟信才
4.公司咨询服务机构：公司总经理办公室
联系人：陈永新 电话(0757)2813838
传真：(0757)2816276 邮编：528000
二、主要财务数据及财务指标
序号 指 标 单位 1996年 1995年 1994年 1996年比1995年+,-%
1 主营业收入 万元 39954 42356 44558 -5.67
2 净利润 万元 17563 16944 14574 3.65
3 资产总额 万元 142545 130199 88817 9.48
4 股东权益 万元 106642 102238 55493 4.31
5 每股净资产 元 3.87 5.56 4.79 -30.4
6 每股收益 元 0.637 0.921 1.26 -30.83
7 股东权益比率 % 74.81 78.52 62.48 -4.72
8 净资产收益率 % 16.47 16.57 26.26 -0.604
三、公司业务回顾
1、公司经营情况
1996年我公司虽然受国内经济政策和激烈的市场竞争的影响,公司董事会、 经
营领导班子及全体员工，能充分利用企业规模优势,以产品质量为保证,充分发挥产
品的名牌疚,挖掘企业潜力,狠抓管理,减少材料库存,降低消耗,积极开拓国内市场,
使1996年取得比1995年较好的经济效益,为1997 年及今后的再发展打下了良好的基
础。
1996年公司实现工业总产值10.18亿元，灯泡总产量21069万只，比1995年增加
22.47％，其中管通灯泡9125万只，比1995年增加60.26％；特种灯泡11944 万只，
比1995年增加3.8%，主营业销售收入39954万元，比去年减少 5. 67% ， 实现利润
21220万元，比1995年增加4.14%，出口创汇4440万美元，比去年减少18%,比1996年
12月31日，公司总资产为14.25亿元，比去年增加9.48%，股东权益10.66亿元， 比
去年增加4.31%。长期负债1626万元。比去年增加38.67％。1996年公司实现净利润
17563万元，比上年增加3.65％。
2.经营结果与盈利预测的重大差异的说明
第八届股东大会的1996年财务预算中，公司董事会预计若无不可预测因素的出
现。1996年度预测税后利润17820万元。现经广州会计师事务所审查，结果为17563
万元， 与原预算无重大差异。 香港毕马城会计师事务所（境外）审查净利润为
19311万元，相差1748万元。 是对我公司在欧司朗佛山照明公司（合资公司）股权
转移处理与广州会计师事务所时间上的不同（归1996年或1997年）而出现之差异，
其他相关数据基本接近。
3.对前次募集资金的运用情况说明
本公司于1995年7月，借用国家下达给深圳市B股额度中的5000万股，于1995年
7月23日发行成功。每股发行价港币5.61元，扣除承销和上市费用，实收股本金2.6
亿港元，折合人民币2.8亿元。
B股发行募集资金的使用计划为：1）投资1亿元改造扩大白炽灯生产规模;2 ）
投资1.8亿元与德欧司朗、 香港佑昌公司合资建办欧司朗佛山照明有限公司（合资
公司）。
投资1亿元扩大白炽灯生产的计划，到1996年底投入约4300万元， 主要用以开
发珠形泡、烛型泡和蘑菇、指形泡等装饰灯泡。在国内外市场发生重大变化的情况
下，董事会考虑，研究了投资的效益和回报，考虑到市场对品种和数量的需求，采
取分批投入，使产量与市场销售相匹配，提高投资的收益，将原投资项目部分推到
1997年实施。
欧司朗佛山照明有限公司是中（佛山电器照明股份有限公司）、德（德国欧司
朗公司）、港（香港佑昌灯光器材有限公司），三方分别按35%、55％、10 ％的比
例出资组建的合资企业，第一期投资额1.8亿元人民币。中方第一期投资6300万元，
合资生产日光灯及原佛山电器照明股份有限公司生产的摩托车灯泡、汽车灯泡、节
能灯（紧凑型荧光灯）及水银灯。合资公司于1995年1月23 日由佛山市工商行政管
理局签发营业执照，并于1995年4月1日起经营运作。经过一年多的经营运作，彼此
发现，我公司及合资公司在经营运作受到多方制约。我方认为，合资公司生产经营
运作与我公司的经营运作有很大的脱节，出现材料、供应、生产，销售不配套的现
象，造成有市场无产品，有产品无市场的局面。按原合同规定，合资公司外销产品
由佛山电器照明股份有限公司负责出口，佛山电器照明股份有限公司内销产品交合
资公司销售，由于相互脱节，影响彼此生产经营运作和发展。更为严重的是1995年、
1996年都出现严重的亏损，这样不但6300万元披耗尽，B股募集的1.8亿元也将很快
填进这个无底的深坑。经董事会及公司经营领导班子研究，认为必须及时撤资退出
股份。经过近一年时间的谈判，最后达成：佛山电器照明权份有限公司将原持有合
资公司35％的股份法让30%给欧司朗公司（即中、德、港三方出资比例改变为5% 、
85%和10%，并修改原合同文本。佛山电器照明股份有限公司基本上不参与合资公司
经营运作，今后两方生产经营运作和发展，各不影响，互不牵连，1995、1996年合
资公司的亏损由欧司朗公司负责。佛山电器照明股份有限公司将恢复生产经营原其
给合资公司生产的四个产品。新合同文本已经有关部门审批，并于1997年1 月起生
效。
4.1997年业务展望
严峻的1996年过去，随着“九五”计划的进一步深化，我们有信心在1997年做
出更大的成绩。
1）由于国内电光源企业很不景气，全国160多个灯泡生产企业，好的和比较好
的为数不多，不少企业面临停产和关闭。市场出现了空白，这些市场空白地带我公
司不去开拓，必然会被国外合资公司所争夺和瓜分。通过1996年的努力，在开拓国
内市场上总结了成功的经验，并取得了明显的效益。1997年除确保和努力增加出口，
还必须继续增大开拓国内市场的力度，以规模、质量、价格的优势占领扩大周边各
省市场。确保1997年灯泡产销280万只，争取达到28800万只，普通灯产销工超过1
.5亿只。
2）由于调整了合资公司的股份比例，原计划总投入的1.8亿元，除保留5%股份
（约1千多万元），其余近1.7亿元作为恢复和扩大从合资公司转回我公司生产的四
个品种（节能灯、水银灯、摩托车打、汽车灯），已安排投资5640万元建成年产节
能灯1300万只的生产线；投资4200万元建成年产700万只汞灯、 钪钠灯的生产线；
投资3680万元建成年产2200万只摩托车灯的生产线；投资4140万元建成年产4400万
只硬料汽车灯及普通型汽车灯的生产线。
3)“九五”规划国家推行“绿色照明工程”，所谓“绿色照明工程”即开发节
能照明光源。近年国际上推出的φ26细管径的荧光钉是光效高、寿命长的理想节能
光源，公司已安排1997年投资5000万元进口日光灯生产线。另投资7000万元（第一
期)与北方照明电器(集团）股份有限公司（宝鸡灯泡厂）合作生产日光灯和汽车灯
方案已签定了意向书。我公司与北方照明公司的合作计划是与国内电光源公司联手
发展国内电光源工业的第一步。
四、股本结构及股本变化情况
1.股本结构及变化表
总股本:275862054股
（A股):
国家股 78111000股,占总股本28.32%
法人股 39402054股,占总股本14.28％
社会公众股83349000股,占总股本30.21%
其出高层职员持股 250830股,占总股本0.09%
（B股）：75000000股,占总股本27.19％
股本结构及变化表 单位：股
股票名称及代号 佛山照明A0541，粤照明B2541
1996年12月31日 1995年12月31日
一、尚未流通股份 117513054 78342036
1.发起人股 67342500 44895000
1）国家股 65092500 4339500
2）境内法人持股 2250000 1500000
2.募集法人股 36832500 24555000
3.法人转配股 13338054 8892036
二、已流通股 158349000 105566000
1.境内人民币普通股（A股） 83349000 55566000
其中：高层管理人员持股 250830 167220
2.境内上市外资股（B股） 75000080 50000000
股本合计 275862054 183908036
注：法人转配股中13018500股为佛山市国有资产办公室认购。
2.报告期股东情况：
A.主要股东持股情况（96年末）
股 东 名 称 持股数(股) 占总股本(％)
1.佛山市国有资产办公室 78111000 28.32
2.ARRAN INVESTMENT PTE LTD(B) 26805050 9.72
3.禅昌灯光(A) 5046750 1.83
4.RG PACIFIC FUND N.V.(B) 2250000 0.82
5.佛山企联实业发展有限公司(B) 1500000 0.54
6.ROBECO/STICHTING BEWARDER 1500000 0.54
INSTITUTIONELE FONDSEN(B)
7.GRAND LOYAL INVESTMENT LTD 1468800 0.53
帝豪投资有限公司(B)
8.机关服务（11） 1237500 0.45
9.务庄灯泡（A） 1181250 0.43
10.翻阳印刷(A) 1125000 0.41
6.至1996年12月31日，佛山电器照明股份有限公司共有股东70275人，其中A权
股东65993人，B股股东4282人。
3.公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数（股） 年末持股数（股）
钟信才 董事长兼总经理 45000 67500
区慕本 常务董事副经理 20000 30000
严国祺 常务董事副经理 20000 30000
刘醒明 常务董事 13200 19800
周卫忠 常务董事 18020 27030
林奕辉 董事 0 0
叶再有 董事 0 0
庄坚强 董事 0 0
龚天行 董事 0 0
黄雅铮 监事会主席 19000 28500
谭胜志 监事 20000 30000
朱洁明 监事 12000 18000
林若琦 监事 0 0
庞海津 监事 0 0
合 计 167220 250830
注：上述高层管理人员所持有“佛山照明A”内部职工股，是在1995年9月内部
职工股上市流通后仍被冻结的，变动原因是1996年公司利用公积金每10股转增5股。
五、重要事项
1.佛山电器照明股份有限公司1995年年度报告《证券时报》、《中国证券报》、
《香港商报》1996年4月18日）。
2.佛山电器照明股份有限公司1996年关于召开第八届股东大会的公告（《证券
时报》、《中国证券报》、《香港商报》1996年4月15日）。
3.佛山电器照明股份有限公司1996年第八届股东大会决议公告（《证券时报》、
《中国证券报》、《香港商报》1996年5月22日）。
4.佛山电器照明股份有限公司1995年分红派息公告（《证券时报》、《中国证
券报》、《香港商报》1996年5月30日）。
5.佛山电器照明股份公司1996年中期报告《证券时报》、《中国证券报》、《
香港商报》1996年8月27日)。
6.佛山电器照明股份有限公司董事会公告及召开第一次临时股东大会公告（《
证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》1996年8月6日）。
7.佛山电器照明股份有限公司董事会公告及召开第二次临时权东大会公告（《
证券时报》、《中国证券报》、《香港商报）1996年8月27日）。
8.佛山电器照明股份有限公司临次临时股东大会关于用公积金转增股本的公告
（《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》1996年9月7日）。
9.佛山电器照明股份有限公司第二次临时股东大会关于1996年配股方案的公告
（《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》1996年9月27日）。
10.佛山电器照明股份有限公司关于1996年配股事项的补充公告（《证券时报》
、《中国证券报》、《香港日报》1996年12月4日）。
11.佛山电器照明股份有限公司关于股东ARRAN INVESTMENT PTE LTD 减少持股
比例的公告（《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》1996年12月4日）。
12. 公司五名常务董事和三名监事均在本公司担任不同的行政职务。 本公司
1996年度给予上述八人的报酬和福利待遇均依据国家工资政策和本公司现行分配福
利制度以及行政职务高低而定。
13.本公司1996年度内无重大诉讼事项。
14.其它报告事项
１）境内会计师：广州会计师事务所
境外会计师：毕马域会计师事务所
2）法律顾问：广东对外经济律师事务所
3）信息披露报刊名称《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》。
六、财务报告
1.审计意见
公司财务报告经广州会计师事务所辛柏生、廖朝理注册会计师审计，并出具无
保留的审计报告：粤会所审字（97）第132号。
2.财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
3.财务报表附注:
1.会计制度
执行《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定。
2.会计年度
公司的会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3.记帐帐原则和计价基础：按权责发生制的原则记帐，以历史成本为计价基础。
4.合并会计报表的日制方法
公司按照《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表，公司合并会计报表
时，对母公司与子公司、子公司相互间的内部交易、内部业务往来而形成的债务债
务、内部销售收入，未实现内部销售利润等项目以及公司对于公司权益性资本投资
项目的金额与子公司所有者权益中公司持有的份额相互抵销，少数股东权益予以扣
除。
５、货币换算
公司对于非本位币业务采用固定汇率进行核算，月末对非本位币的货币资金，
债权债务等项目余额按月末国家外汇市场的基准汇价进行调理，其差额作为汇兑计
入当年损益。
６、备抵坏帐
公司按照期末应收帐款余额的千分之五计提备抵坏帐。
７、存货
存货按实际成本计价，领用或发出存货的成本按加权平均法计算确定；低值易
耗品采用一次摊销法核算。
８、长期投资
(1)债券投资:按取得债券投资的实际成本为入帐价值, 债券投资收益按权责发
生制原则分期确认。
(2)股权及联营投资:
公司对拥有20％股权以下的长期投资采用成本法核算，对拥有20％-50 ％（含
５０％）股权的长期投资采用权益法核算，对拥有５０％以上股权或虽未达此比例
担拥有实质控制权的长期投资投资采用权益法以合并会计报表反映。
９、固定资产及折旧
使用期限超过一年，单位价值在规定标准以上，并且在使用过程中保持原有物
资形态的资产为固定资产。
固定资产按实际成本计价或重估价值计价，固定资产折旧采用直线法平均计算，
并按固定资产类别的原价、估计使用年限及估计残值（原价的５％制定分类年年旧
率如下：
类 别 估计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-30 3.167%-4.75%
机器设备 5-28 3.393%-19%
运输工具 6-12 7.917%-15.833%
其他设备 5-14 6.786%-19%
10.在建工程
在建工程按实际成本计价，与购置机器设备或建造厂房有关之借贷资金的利息
支出及汇兑予以资本化。
１１、无形资产及其摊销
公司之无形资产为股东投入的土地使用权，按重估价值计价，土地使用期限自
1993年1月1日至2043年12月30日止,土地使用权按土地使用期限,即五十年摊销。
１２、递延资产及其摊销
公司递延资产项目，有法定摊销年限的按其规定年限摊销，无法定摊销年限的
按预估受益期限摊销。
１３、销售收入实现的确认原则：
商品、产品已经发出，所有权已转移给购买方，劳务已经提供，并且取得货款
或取得索取货款的凭据时，确认销售收入的实现。
１４、税项：
（１）流转税
税 种 税率 征 税 对 象
增值税(销项税) 17% 公司主营业务收入;公司自营及委托出口
先征后退(退税率%)
营业税 5% 公司资金拆借利息收入其他应税收入
(2)城建税及教育费附加:均按应征税额的7%计征。
(3)所得税:按佛山市人民政府佛府办函(1996)051号文规定, 1996 年度利润按
15%计征。
15.利润分配
公司之税后利润按以下顺序分配：
内 容 比 例 依 据
弥补亏损 公司法及公司章程
法定公积金 100 公司法及公司章程
法定公益金 5－15％ 公司法及公司章程
任意盈余公积金 股东大会决议
股利 股东大会决议
公司每一年度之具体利润分配比例及股利派付方式由公司董事会拟定。报权东
大会批准。
（二）、合并会计报表主要项目往往
1.短期投资
公司于1996年12月31日的短期投资余额为56400000000元， 其明细项目列示如
下：
项 目 内容 月利率 1996.12.31 到期日
佛山市财政局 借款 18‰ 6000000.00 1997.2.28
佛山市鄱阳印刷实业公司 借款 21‰ 2000000.00 1996.12.14
佛山鄱阳印刷实业公司 借款 20‰ 5000000.00 1996.12.25
佛山鄱阳印刷实业公司 借款 20‰ 1000000.00 1996.12.7
中国工商银行佛山敦煌办事处 借款 20‰ 40000000.00 1996.4.13
中国工商银行佛山敦煌办事处 借款 19‰ 510000000.00 1991.4.20-1997.9.18
合计 564000000.00
2.应收帐款
（1）公司于1996在12月31日的应收帐款余额按帐龄长短列示如下：
帐 龄 金 额 占总金额百分比
1年以内 65301032.30 87.21%
1-2年 6368393.08 8.50%
2-3年 440950.47 0.59%
3年以上 2768589.03 3.70%(大部分可收回)
合计 74878964.88 100%
应收帐款中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
3.其他应收款
（1)公司于1996年12月31日的其他应收款余额按帐龄长短列示如下：
帐 龄 金 额 占总金额百分比
1年以内 147308152.59 97.13%
1-2年 1050000.00 0.69%
2-3年 3305000.00 2.18%
3年以上
合计 151663152.59 100%
（2）其他应收款中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
（3）其他应收款主要项目（金额超过100万元者）如下：
单 位 金 额 业 务 内 容
欧司朗佛山照明有限公司* 69489585.27 土地使用权转让款及生产经
营往来款
应收短期投资收益 19454443.76 应计短期投资收益
南方证券公司 5522689.21 应收B股发行余款
佛山国际信托投资公司 33520000.00 暂借款
*：属公司与关联公司之往来。
**：其中土地使用权转让款为82500000.00元，参见附注五（2）。
( 4 ）本年末其他应收款余额比上年未增加 36. 97% ， 主要是由于公司于年末将
33520000.00元暂借佛山国际信托投资公司。
4.存货
公司于1996年12月31日之在存货余额为56354610.24元，其明细项目列示如下：
项 目 1996.12.31 1995.12.31
库存材料 26071752.96 37820099.39
在产品 16549862.01 17149670.89
委托加工物资 901100.55 797083.57
产成品 10359874.93 3012591.87
自制半成品 2432367.72 6798873.63
外购商品 7593.98 802579.06
低值易耗品 32058.09 ──
合 计 56354610.24 66380898.41
5.长期投资
（1）公司于1996年12月31日之合并长期投资余额为110353436.38元， 其投资类别
列示如下：
投资类别 1996.12.31
股权投资 69620822.15
债券投资 339823.00
应计利息 70364.35
其他投资 22322426.28
合计 92353436.38
（2）公司长期投资各类别之明细项目列示如下：
①股权投资
被 投 资 公 司 名 称 股 权 占被投资公司注册资本 投资金额
深圳中浩（集团）股份有限公司 50万股 ── 2100000.00
深圳中厨股份有限公司 50万股 ── 3750000.00
成都虹波实业股份有限公司 ── 6000000.00
华轻（广东）企业有限公司 15% 150000.00
美国华轻企业有限公司 20% 105000.00
香港丰利年有限公司 3.23% 100000.00
广东发展银行佛山分行 ── 500000.00
佛山佛陈公路发展有限公司 10% 20757600.00
佛山欧司朗佛山照明有限公司 35％ （成本）62789868.75
投资损失(26631868.00)
小 计 69620822.75
②债券投资
债券种类 到期日 面 值 年利率 投资金额
三茂铁路债券 1993.5.22 5750.00 13% 5750.00
重点企业债券 1995 63803.00 7.2% 63803.00
1981年国库券 1991 30000.00 4％ 30000.00
1987年国库券 32000.00 32000.00
1991年国库券 10755.00 10755.00
1994年国库券 1997.5.22 192600.00 13.96% 192600.00
其他国库券 4915.00 4915.00
小计 339823.00
③应计利息──应计债券利息
④其他投资
投资种类 投资金额
土地投资 22254426.28
其 他 68000.00
小 计 22322426.28
合 计 92353436.38
6.固定资产及累计折旧
*房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合 计
原 值
1996.1.1 165528385.28 90443295.77 4673227.93 1478727.22 262123636.20
本期增加 24841564.46 22981620.56 344500.00 467495.00 48635180.02
本期减少 877810.00 877810.00
1996.12.31 190369949.74 112547106.33 5017727.93 1946222.22 309881006.22
累计折旧
1996.1.1 25949316.90 24180431.90 2310431.73 674841.10 53115021.63
本期增加 8407284.66 9655055.77 623687.97 289778.24 19875806.64
本期减少 384621.90 384621.90
1996.12.31 34356601.56 33450865.77 2934119.70 964619.34 71706206.37
净 值
1996.1.1 139579068.38 66262863.87 2362796.20 803886.12 209008614.57
1996.12.31 156013348.18 79096240.56 2083608.23 987602.88 238174799.85
*其中代管非经营性房屋及职工宿舍建筑物原值为18274148.05元, 累计折旧年
初、年末分别为4616912.94元和5327142.54 元 , 净值分别为 13657235. 11 元和
12947005.51元。
７、在建工程：
项 目 1996.12.31 资金来源
法尔玛生产线 14186186.73 自筹
镀膜机 2098800.00 自筹
吹泡机 1986640.00 自筹
乐安商品楼 19991288.96 自筹
务庄新厂房 4672038.73 自筹
罗村新厂区 5131538.40 自筹
务庄新宿舍 6429723.12 自筹
罗村普泡车间 159399.40 自筹
新饭堂 3067117.86 自筹
南海务庄工业总厂 15500000.00 自筹
招待所改造 1517503.60 自筹
20平方米炉 276018.50 自筹
三区新仓库 2124948.00 自筹
台湾绕丝机 1713011.15 自筹
其他 3926545.05 自筹
合计 82780759.50 自筹
在建工程资金均为自筹,无利息支出.
8.无形资产
公司1996年12月31日的无形资产余额16730200.73元，明细项目列示如下：
项 目 来 源 原 值 已摊余额 期末余额 剩余摊销年限
土地使用权(母公司) 股东投入17491407.00 1393149.42 16098257.58 46年
土地使用权(禅昌公司) 股东投入 1662384.00 1030440.85 631943.15 3年
合 计 16730200.73
9.递延资产
公司1996年12月31日的递延资产余额2182222.80元，明细项目列示如下：
项 目 原 值 已摊金额 期末余额 剩余摊销年限
租赁 3000000.00 1260000.00 1740000.00 4年10个月
海业装修费 567121.55 124902.75 442222.80 10年11个月
合 计 2182222.80
公司本年末递延资产余额比上年末减少50.11%，主要原因是递延资产原有项目
“弼东大厦电梯电网费”之摊余额由于该大厦租约提约终止而于本年内全部进行了
摊销。
10.应付帐款
公司应付帐款于1996年12月31日余额为44029921.62元， 无欠与公司有关联公
司款项。期末余额比上年末增加44.97%，是由于本公司延长了对供货商付款的期限。
11.预收帐款
公司预收货款于1996年12月31日余额为4721655.64元，无预收与公司有关联公
司款项。
12.应付工资
公司于1996年12月31日之应付工资余额为3702000.00元，比上年末额余额增加
2500000.00元，增幅为207.99％，该增加额为公司本年度计提的新增工效工资。
13.应付股利
1996.12.31 1995.12.31
应付股利（含税） 163823651.11* 125057464.48
*其中按公司董事会关于1996年度利润分配方案确定的权利0.477元／每股（含
税）。1996年民应付股利131586199.76元(含税)。另有余额32237451.35元,为199
5年度未付股利25891746. 44 元 ( 含税）和代扣 1994 年度股东红利所得税余额
6345704.91元(上年度于其他未交款内核算)。
14.未交税金
公司于1996年12月31日的未交税金余额29839992.34元，明细项目列示如下：
税 种 1996.12.31 1995.12.31
所得税 10678592.57 9179903.12
增值税 12926958.32 2597963.89
营业税 4665266.54 1976347.51
城市维护建设税 1391452.01 865653.26
合计 29662269.54 14619867.78
公司本年末未交税金余额比上年末增加102.89%,主要是由于应交增值税及营业
税余额增加。
15.其他未交款
公司1996年12月31日的其他未交款余额6036598.12元。明细项目列示如下：
税 种 1996.12.31 1995.12.31
代扣股东红利所得税 ── 10846550.91
教育附加费 1431338.55 738843.35
专项调节基金 1166475.22 1166475.22
科教育治安基金 1099314.50
能源基金 1800212.83 1800212.83
其他 539237.17 967793.62
合计 6036598.27 15519575.93
公司本年末其他未交款余额比上年末减少61.10%, 是因为代扣股东红利所得税
项目改由“应付股利”科目核算[参见附注四(13)]。
16.其他应付款
公司于1996年12月31日其他应付款余额为46364842.98元,主要为应付欧司朗佛
山照明有限公司(为本公司之关联公司29351913.00元, 为公司土地使用权出让未实
现收益,参见附注五(2)。
17.预提费用
公司于1996年12月31日之预提费用余额为29839992.34元 , 比上年末余额增加
453.95%,主要原因是公司本年度按生产经营计划适当预提了广告费9506179. 37元,
产品展览费用8990800.00元及财产保险费用1300000.00元。
18.长期应付款
1996年12月31日余额12947005.51元,该负债为公司代管其前身原佛山市照明无
折股的非经营性资产──职工宿舍而产生。
19.资本公积
余 额
1995.12.31 711457536.89
本期增加
本期减少 91954018.00
1996.12.31 619503518.89
公司资本公积本期减少额为公司于本年度实施的按10:5比例以资本公积金转增
股本数。
20、盈余公积在报告期内的变动情况如下：
项 目 1995.12.31 本期增加 本期减少 1996.12.31
法定盈余公积金 41015059.81 17539120.82 58554180.63
公益金 20507529.99 8769560.41 95319.58 29181770.82
任意盈余公积 16968813.76 17634440.40 34603254.16
合 计 78491403.56 43943121.63 95319.58 122339205.61
盈余公积各项目本期增加数为根据公司董事会1996年度利润预分方案从税后利
润提取数，另公益金和任意盈余公积金变动95319.58元的原因是职工集体福利支出
(职工饭堂及娱乐场所装修支出)。
21.未分配利润在本报告期内的变动情况如下:
项 目 1995.12.31 本期增加 本期减少 1996.12.31
未分配利润 48520534.73 175627545.13 175434001.81 48714075.05
未分配利润本期增加数为公司本报告期内实现净利润, 本期减少数为根据公司
董事会关于1996年度利润预分方案进行的利润分配数。
22.主营业务收入及营业成本
1996年度 1995年度* 1996年度 1995年度*
普 泡 68648523.50 55064931.83 48385791.34 44245234.68
碘钨灯 116123965.163 118327926.36 76168294.23 85298236.91
漠钨灯 53711075.48 45654692.08 30181623.34 24036332.06
单端灯 27546908.78 30014623.01 15571849.23 11016471.27
反光碗 73379462.58 85512066.79 35139596.15 44196896.79
H4灯 522627.80 11142760.54 471503.15 8388263.61
节能灯 9069712.03 7081233.25 7037145.62 6781435.24
水银灯 2447851.13 11336681.44 1577491.74 7360974.00
摩托车灯 8626892.41 19097736.70 5482236.70 7495128.43
汽车灯 8862992.47 11073634.62 5829408.94 6575330.35
JDD灯 4209095.95 6619309.54 1201040.00 2318728.27
JTT灯 2875190.08 4068022.82 715083.67 1060140.67
PAR灯 4935690.85 4457542.38 1176424.16 1339640.47
JDR灯 13640981.76 7000851.67 5338013.79 2259374.10
复印机灯 855542.44 1462497.67 257822.55 606743.15
其 他 4080422.50 5647528.59 2861281.17 2248593.86
合 计 399536934.97 423562039.29 238394605.78 255227523.86
*:公司进科加工货值未予列入。
23.主营业务利润：
公司1996年主营业务利润比上年相对减少，主要原因是：1.原属本公司生产的
摩托车灯、汽车灯、节能灯和水银灯四大产品1995年4月1日已其给合资公司生产，
1996年末生产此四大产品。2.出口产品退税率降低。3、
根据目前国内外电光源产品销售市场竞争激烈的情况，结合公司生产，经营的发展
需要，预提了用于销售方面的广告费、展览费。4.为了占领国内销售市场，扩大市
场占有率，公司对各种产品采取让利销售的策略。
24.销售费用
公司1996年度销售费用为24833912.66元，比上年增加91.76％，主要原因是公
司本年度按生产经营计划
预提了广告费和产品展览费用。
25.财务费用
项 目 1996年度 1995年度
利息净支出 (17145767.13) （13895777.34)
汇兑净损失 426830.61 (1570871.46)
股票分红派息手续费 1088401.00
其他 696915.45 195221.21
合计 497579.99 （15271427.59）
财务费用比去年同期增加的原因是存款利息收入减少，汇兑净损失增加及列支
了股票分红派息手续费。
26.其他业务利润
项 目 1996年度 1995年度
材料销售 8383807.11 23288731.88
短期投资收益* ── 46720948.91
租金收入 1728155.20 1181338.98
合 计 10111962.31 71191019.77
*：公司短期投资收益本年度改由投资收益项目核算。
公司本期末其他业务利润比上期末减少除上述原因外，材料出售收入减少也是
主要原因。
27.投资收益
项 目 1996年度 1995年度
股票投资收益 10098523.36 （647976.45）
债券投资收益 59940.00 147375.72
短期投资收益 105542121.26 ──
欧司朗佛山照明有限公司 (11156537.00) (9475109.00)
其 他 1339341.98 157826.33
合 计 99883389.60 (9817853.40)
公司本年度投资收益比上年度增加的主要原因是将短期投资收益从其他业务利
润转入本项目内核算。
28.营业外收入
项 目 1996年度 1995年度
处理固定资产净收益 57800.00 3744460.86
新产品退税收入 ── 3108409.62
土地赔偿收入* 6931038.72
其他 1635663.37 505730.62
会计 8624502.09 7358611.10
* 土地赔偿费收入为公司转让的土地使用权之受让方欧司朗佛山照明有限公司
因延迟付款而向公司作出的补偿款（扣除相关税费），参见附注五（2）。
29.少数股东损益人民币2323496.00 元为被本公司拥有实质控制权的佛山禅昌
灯光器材有限公司少数股东应享有的该公司本报告期损益（折合美元280000元）。
根据本公司与香港佑昌公司签订的《承包经营佛山禅昌
灯光器材有限公司协议》，本年度该合资公司的经营管理由本公司全权负责，合资
公司则定额分给香港佑昌公司
USD280000利润,剩余部分全部归本公司所有。
（三）财务承诺及或有事项
截止1996年12月31日，本公司董事会表示并无其他财务承诺及存在或有事项。
（四）期后事项
1.公司董事会关于1996年度利润预分配方案为从税后利润中提取10% 法定盈余
公积金、5%的法定公益金和10％的任意盈余公积金，并向全体股东支付权利0. 477
元／股（含税）。
2.本公司与德国欧司朗有限公司，于1996年6月28日签订了《股份购买协议》。
根据该协议，德国欧司朗有限公司以协议规定的条款和条件以9000000 德国马克的
注资价格从公司购买公司所持有的在欧司朗佛山照明
有限公司中30%的股权，根据随后的有关补充协议，德国欧司朗公司已于1996年 10
月21日将900万德国马克汇入双方共同指定的银行帐户， 但需待有关欧司朗佛山照
明有限公司增资的政府批文下达14天后，公司才能提取该笔款项。完成股权转让交
易，有关批文已于1996年12月24日下达，公司按协议规定，已于1997年1月8日
取得该笔900万法国马克的款项，完成股权其让交易。
根据有关批文，欧司朗佛山照明有限公司注册资本变更为7800万马克，本公司
占其注册资本比例由原35%减至5%。
七、备查文件
1.本公司1996年年报原本;
2.经广州会计师事务所审计的1996年财务审计报告原本;
3.本公司章程。
佛山电器照明股份有限公司董事会
一九九七年四月十一日
