股票简称：佛山照明（A 股） 粤照明 B（B 股）
               股票代码：0 0 0 5 4 1 （A 股） 2 0 0 5 4 1 （B 股）
                             公告编号：2021-006



                佛山电器照明股份有限公司
               关于开展远期结汇业务的公告

    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。


    根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的有关规定，

结合公司资金管理模式要求和日常经营业务需要，公司将开展远期结

汇业务，现将相关情况公告如下：

一、审批程序

    公司于 2021 年 1 月 27 日召开第九届董事会第八次会议，会议审

议通过了《关于开展远期结汇业务的议案》，根据《深圳证券交易所

股票上市规则》、 深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和《公

司章程》的规定，本次业务不构成关联交易，属于董事会审批权限范

围内，无需提交公司股东大会审议批准。

二、远期结汇业务概述

    公司开展的远期结汇业务与日常经营紧密联系，以真实的出口业

务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。

    1、远期结汇业务的品种

    公司开展的远期结汇业务为针对出口业务。交易原理是：与银行

协商签订远期结汇合同，约定未来办理结汇的人民币兑外汇币种、金

额、汇率及期限，到期时按照该协议所确定的币种、金额、汇率向银

行办理结汇业务，从而锁定当期结汇成本。

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    2、本着审慎的原则，公司自本议案经董事会审议通过之日起一

年内开展金额不超过 14000 万美元的远期结汇业务，本议案决议有效

期为一年。

三、开展远期结汇业务的必要性

    公司出口业务的销售收入约占公司总收入的 40.58%，主要以美

元结算，而进口业务较少，日常外汇收支不匹配。日常经营中，公司

从报价、签订合同到交货、收款之间存在一定的时间差，因此当汇率

出现较大波动时，汇兑损益将对公司利润产生较大的影响。为了降低

汇率波动对公司利润的影响，锁定成本，公司有必要开展远期结汇业

务来规避汇率风险。

四、管理制度

    为规范公司远期结汇业务，有效防范和控制外币汇率风险，加强

对远期结汇业务的管理，根据《公司法》、《证券法》、中国人民银行

《结汇、售汇及付汇管理规定》、《深圳证券交易所股票上市规则》等

法律、行政法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，结合公司实

际情况，公司已经制订了《远期结售汇管理制度》。该制度明确了相

关组织机构、人员职责与分工、审批权限、操作流程及资金交割等相

关内容。

五、远期结汇业务的风险分析

    1、汇率波动风险

    在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结汇汇率报价可能低于

公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，或

者银行远期结汇汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率，造成汇兑

损失。

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   2、客户违约风险

    客户应收账款可能发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，

会造成远期结汇延期交割导致公司损失。

   3、回款预测风险

    营销部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程

中客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致远

期结汇延期交割风险。

六、风险管理策略及采取的风险控制措施

   1、风险管理策略

    公司秉承“资金安全、适度合理”的原则，所有远期结汇业务均以

公司实际业务为背景，杜绝投机行为；同时公司外汇资金交易实行分

级管理制度，各级均有清晰的管理定位和职责，外汇资金业务申请、

监控和实际操作的功能分别由不同层级和部门负责，责任落实到人，

通过分级管理，从根本上杜绝单人或单独部门操作的风险，有效控制

和防范了风险。

    2、采取的风险控制措施

   （1）公司将加强对汇率的研究分析，在汇率波动较大的情况下，

适时调整经营策略，以稳定出口业务和最大限度避免汇兑损失。

    2、公司已制定《远期结售汇管理制度》，规定公司所有远期结

汇业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和

防范汇率风险为目的，不得进行投机和套利交易。同时，该制度对远

期结汇业务的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流

程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等

做出明确规定。该制度有利于加强对远期结汇业务的管理，防范投资

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风险。

    3、为防止远期结汇延期交割，公司将加强应收账款的管理，积

极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象；同时公司拟加大出

口货款购买信用保险的力度，从而降低客户拖欠、违约风险。

   4、公司进行远期结汇交易须基于公司的外汇收入预测，严格控

制远期结汇业务交易规模，将公司可能面临的风险控制在可承受的范

围内。

    5、公司内部审计部门应定期、不定期对实际交易合约签署及执

行情况进行核查。

七、独立董事意见

    独立董事认为：公司开展的远期结汇业务均以正常生产经营为基

础，以具体经营业务为依托，以规避和防范出口业务汇率风险为目的，

不存在投机性操作，符合公司经营发展的需要。公司已制定了相关业

务管理制度和风险防控措施，风险可控。该项议案的决策程序合法、

有效，不会对公司的正常运作和业务发展造成不良影响，不存在损害

公司和全体股东利益的情形，同意公司开展远期结汇业务。

八、备查文件

   1、第九届董事会第八次会议决议；

   2、独立董事意见。




                                 佛山电器照明股份有限公司

                                         董   事   会

                                      2021 年 1 月 27 日

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