股票简称：佛山照明（A 股） 粤照明 B（B 股）
               股票代码：0 0 0 5 4 1 （A 股） 2 0 0 5 4 1 （B 股）
                             公告编号：2021-061


                佛山电器照明股份有限公司
            关于开展外汇套期保值业务的公告

    本公司董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。



    根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的有关规定，
结合公司日常经营业务需要，公司将开展外汇套期保值业务，现将相

关情况公告如下：
一、审批程序
    公司 2021 年 8 月 25 日召开第九届董事会第十六次会议，审

议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司开展金额
不超过 18,000 万美元的外汇套期保值业务，有效期为一年。根据《深
圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运
作指引》和《公司章程》的规定，本次业务不构成关联交易，属于董
事会审批权限范围内，无需提交公司股东大会审议批准。
二、外汇套期保值业务概述
    1、外汇套期保值业务品种
    公司开展的外汇套期保值业务是为满足公司正常经营或业务需
要，在银行等金融机构办理的用于规避和防范外汇汇率或利率风险的

各项业务，主要包括但不限于：远期结售汇、外汇掉期、外汇互换、
外汇期货、外汇期权及其他外汇衍生产品等。
    2、业务期间和业务规模

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    本着审慎的原则，公司拟自本次董事会审议通过之日起开展金额
不超过 18,000 万美元的外汇套期保值业务，有效期为一年。

三、开展外汇套期保值业务的必要性
    公司出口业务的销售收入约占公司总收入的 40%，主要以美元结
算，而进口业务较少，日常外汇收支不匹配。日常经营中，公司从报

价、签订合同到交货、收款之间存在一定的时间差，因此当汇率出现
较大波动时，汇兑损益将对公司利润产生较大的影响。为了降低汇率
波动对公司利润的影响，锁定成本，公司有必要开展外汇套期保值业

务来规避汇率风险。
四、管理制度
    为规范公司外汇套期保值业务，有效防范和控制风险，加强对外
汇套期保值的管理，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股
票上市规则》等法律、行政法规、规范性文件以及《公司章程》的规
定，结合公司实际情况，公司已经制订了《外汇套期保值管理制度》。
该制度明确了外汇套期保值操作原则、审批权限、责任部门及责任人、
内部操作流程、风险处理程序等相关内容。
五、外汇套期保值业务风险及风险控制措施
    （一）外汇套期保值的风险分析
    公司开展外汇套期保值业务以正常生产经营为基础，以规避和防
范汇率风险为主要目的，不得进行以投机为目的的外汇交易，但同时
也会存在一定的风险，具体如下：
    1、市场风险：因国内外经济形势变化存在不可预见性，外汇套
期保值业务面临一定的市场判断风险。
    2、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发

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生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时
的成本支出，从而造成公司损失。

    3、内部控制风险：外汇套期保值交易业务专业性较强，复杂程
度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
    4、交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照

约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造
成公司损失。
    5、回款预测风险：营销部门根据客户订单和预计订单进行回款

预测，实际执行过程中客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回
款预测不准，导致交割风险。
    (二)风险控制措施
    1、公司将加强对汇率的研究分析，在汇率波动较大的情况下，
适时调整经营策略，以稳定出口业务和最大限度避免汇兑损失。
    2、公司已制订《外汇套期保值管理制度》，对外汇套期保值业
务的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、内部
风险报告制度及风险处理程序等做出明确规定。
    3、为防止外汇套期保值延期交割，公司将加强应收账款的管理，
积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象；同时公司拟加大
出口货款购买信用保险的力度，从而降低客户拖欠、违约风险。
   4、公司进行外汇套期保值交易须严格基于公司的外汇收入预测，
严格控制外汇套期保值业务交易规模，将公司可能面临的风险控制在
可承受的范围内。
    5、公司内部审计部门应定期、不定期对实际交易合约签署及执
行情况进行核查。

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六、独立董事意见
    独立董事认为：公司开展的外汇套期保值业务均以正常生产经营

为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范出口业务汇率风险为
目的，不存在投机性操作，符合公司经营发展的需要。公司已制定了
相关业务管理制度和风险防控措施，风险可控。该项议案的决策程序

合法、有效，不会对公司的正常运作和业务发展造成不良影响，不存
在损害公司和全体股东利益的情形，同意公司开展外汇套期保值业务。
七、备查文件

    1、第九届董事会第十六次会议决议；
    2、独立董事意见。




                                   佛山电器照明股份有限公司
                                               董事会
                                         2021 年 8 月 25 日




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