吉林轻工集团股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1.公司法定中文名称:吉林轻工集团股份有限公司
公司英文名称:JILIN LIGHT INDUSTRIAL GROUP CO.,LTD.
公司英文名称缩写:LIG
2.公司注册地址:长春市建设街81号
办公地址:同注册地址
邮编:130061
3.公司法定代表人:王铁男
4.公司负责信息披露人员:张树华 李丽
联系电话:0431-8523476
传真:0431-8522149
5.公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:吉轻工A
股票代码:0546
二、会计数据和业务数据摘要
1.本年度利润总额及其构成: (金额单位:人民币元)
利润总额 5669762.22
其中:主营业务利润 -42915119.73
其他业务利润 52263246.70
投资收益 48069073.31
营业外收支净额 -116224.11
2.主要会计数据和财务指标: (金额单位:人民币元)
指标项目 1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入 176942867.52 194764179.71 194430608.43
净利润 40549242.71 36670362.66 15724211.96
总资产 867052342.50 673929725.64 514895586.17
股东权益 393540276.82 347689610.13 274500676.30
摊薄 加权 摊薄 摊薄
每股收益 (元/股) 0.239 0.239 0.216 0.10
每股净资产 (元/股) 2.32 2.32 2.05 1.80
净资产收益率 (％) 10.30 10.94 10.55 5.73
调整后每股净资产(元/股) 1.78 1.78 1.91 1.71
主要财务的计算方法:
每股收益(摊薄)净利润/末普通股股份总数
每股净资产(摊薄)=年度末股东权益/末普通股股份总数
净资产收益率(摊薄)净利润/年度末股东权益*100％
调整后每股净资产(摊薄)=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
3.股东权益变动情况: (金额单位:人民币元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
末分配利润 合计
期初数 169506479.60 102521786.54 33247150.23 7195228.10
42414193.76 347689610.13
本期增加 0.00 2863415.22 8113917.81 4054924.27
42987251.47 53964584.50
本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00
8113917.81 8113917.81
期末数 169506479.60 105385201.76 41361068.04 11250152.37 77287527.42 393540276.82
资本公积本期增加2863415.22元,系对外投资评估增值:盈余公积本期 增加13917.81元,系根据公司章程规定本年度提取的法定公益金:公益金本期增加4.27元,系根据公司章程规定本年度提取的法定公益金;末分配利润本期增加42987251.47元,系本年度实现净利润40549242.71元加上 公司兼并的轻工机械厂1996年度末分配利润2438008.76元;末分配利润 本期关减少8113917.81元,系本年度提取法定公积金及法定公益金。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况 数量单位:股
股份类别 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
一、尚末流通股份
1.发起人股份 40656000 40656000
其中:
①国家拥有股份 17556000 17556000
②境内法人持有股份 23100000 23100000
2.募集法人股 43824000 43824000
3.优先股或其他 16953314 16953314
尚末流通股份合计 101433314 101433314
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 68073465 68073165
已流通股份合计 68073465 68073165
三、股份总数 169506479 169506479
注:本公司在报告期内无送配、转增股份,故股份总额无变化;
已流通人民币普通中含冻结的高管人员持股期初数为382000股,期 末数为360000股。
2.报告期末的股东数量:报告期末股东总数为46725人。
3.前10名股东持股情况
股东名称 持股数(股) 持股比例(％)
吉林省国在资产管理局 17556000 10.36
深圳投资基金管理公司 13200000 7.79
海南顺兴房地产开发公司 13200000 7.79
海南顺丰联合有限公司 10560000 6.23
洋浦裕隆实业有限公司 10000000 5.90
交通银行长春分行 6600000 3.90
中国宝安集团股份有限公司 3300000 1.95
海南海虹企业股份有限公司 3300000 1.95
深圳蓝天基金管理公司 2811600 1.66
吉林省国际信托投资公司 2640000 1.56
海南亿丰拍卖有限公司 2640000 1.56
注:代表国家持有股份的单位为吉林省国有资产管理局。
4.公司董事、监事与高级管理人员持股情况 (单位:股)
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
王铁男 董事长 10000 10000
唐忠民 副董事长、总经理 11000 11000
孙 健 副董事长 77000 77000
范日旭 董事 220000 220000
张树华 董事 0 0
董纯德 董事 0 0
于长春 董事 0 0
王晓云 董事 0 0
王志杰 董事 0 0
吕术业 董事 0 0
韩智华 董事 0 0
赵连志 董事 0 0
牟永林 监事会主席 15000 15000
齐学平 监事 5000 5000
孙振江 监事 0 0
四、募集资金使用情况
1994年末,公司向全体股东按10股配2股的比例进行配股,个人股配 售部分募集资金2407.7万元,于1995年初到位;转配股部分共募集资金3651.85万元,于1997年初到位。
公司将配股资金按照配股说明投入北方啤酒原料有限公司和珠海白山不锈钢制品有限公司用于二期工程改造。
项目 计划投资(万元) 实际投资(万元) 进度
大连北方啤酒原料有限公司 5000 4564 项目正在进行
珠海白山不锈钢制品有限公司 1000 650 二期工程改造完成
尚余786万元,在银行存款帐户。
五、重要事项
(一)重大事件
1.报告期内的股东大会、董事会议、监事会议情况简介。
A.股东大会简介
1997年5月29日在本公司会议室召开了第七次股东大会,出席会议股东45名,代表股份7107.92万股,占公司总股本的41.93％,符合《公司法 》和本公司章程的规定,大会合法有效,会议中董事长王铁男先生主持, 并通过了如下决议:
(1)1996年董事会工作报告及1997年工作安排;
(2)1996年总经理工作报告及1997年工作计划;
(3)1996年监事会工作报告;
(4)1996年财务报告;
(5)1996年度利润暂缓分配的提案;
(6)关于修改公司章程的提案;
(7)选举惠一祥先生为公司董事;
(8)关于兼并吉林省商业机械厂的提案;
(9)关于合资组建吉林省万恒房地产有限公司的提案;
(10)关于万顺制药投资转化为敖东药业股本投资的提案;
(11)关于长春辐照实业有限公司股权转让的提案?
B.董事会议简介
报告年度内共召开两次董事会议?
1997年4月26日在长春国际饭店八楼会议室召开了吉林轻工集团股 份有限公司第二届第三次董事会议?参加会议的董事共有9人,符合<公司法>及<公司章程>规定,会议佥有效?会议审议并形成了如下决议:
(1)同意万殿卿先生由 于年龄和健康原因主动提出辞去吉林轻工集 团股份有限公司董事、董事长职务的请求。
(2)根据董事提议,同意万殿卿先生为吉林轻工集团股份有限公司终身名誉董事长;
(3)根据万殿卿先生提名,同意王铁男先生为吉林轻工集团股份有限公司董事长;
(4)根据王铁男先生提名,同意聘任唐忠民先生为吉林轻工集团股份有限公司总经理;
(5)审议通过了1996董事会工作报告;
(6)审议通过一1996年度总经理业务报告;
(7)审议通过了1996年度财务报告;
(8)经翰林省会计师事务所注册会计师审核,公司1996年实现净利润3667万元,提取10％法定公积金369万元,10%公益金369万元,加上上一年末分配利润1312.4万元,可供股东分配的利润为4241.4万元,公司进一步资产重组,拟暂缓分配。
(9)审议通过了关于长春辐照实业有限公司股权转让的提案;
(10)审议通过了关于合资组建吉林省万恒房地产开发有限公司的提案;
(11)审议通过了工吉林省商业机械厂的提案;
(12)审议通过了关于万顺制药股本投资的提案;
(13)审议通过了关于修改公司章程的提案;
(14)审议通过了公司的对外担保的规定;
(15)审议通过了关于召开公司1997年度股东大会的议案。
1997年7月22日下午二时在吉林省宾馆三楼会议室召开了吉林轻工 集团股份有限瓮第二届第四次董事会议,参加会议的董事共9人,符合《 公司法》及本公司章程规定,会议合法有效,会议审议并形成如下决议:
(1)关于吉林省国在资产管理局转让其持有的吉林轻工集团股份有 限公司国家股的提案;
(2)关于披露吉林轻工集团股份有限公司1997年中期报告的决定;
(3)关于同意成立吉林轻工集团股份有限公司物业分公司的决定。
C、监事会议简介
本年度召开监事会议三次,第二届第一次会议议题,学习《公司法》明确监事会职责;第二届二次监事会的主要议题是通过监事会对公司经 营形势所提出的《八条建设》;第二届三次会议主要议题是审议通过了 公司1997年年度财务报告和提交1997年年度股东大会审议的监事会工作报告。
2.报告期内发生的增资扩股事项简介。
本公司1994年度配股余额法人转配股募集资金37466823.94元,扣除各种费用后实际募集资金36518571.17元全部到位,并由吉林省会计师事务所出具验资报告(吉会师股验字[1997]第3号)。股份变动公告刊登于1997年3月4日《证券时报》。
3.报告期内发生的收购兼并、重大投资事项简介。
根据董事会、股东大会决议,报告年度内公司兼并长春轻工业机械 厂工作已完成,并于报告年度内合并财务报表。
公司根据吉林省国有资产管理局吉国资产评函(1997)31号确认通知书,长春轻工业机械厂净资产为99.76万元,以此为依据进行了帐务处理 。吉林省财政厅以吉财工函字(1997)第227号函对本公司有偿兼并长春 轻工业机械厂产权转让价格确认为1517.37万元。省国资局与省财政厅 确认价格相差1417.61万元,正在协商处理中。
公司兼并吉林省商业机械厂正在进行中。
4.公司注册地址、法人代表人、董事、监事变动情况简介。
报告期内注册地址变更为:长春市建设街81号。
报告期内公司法定人变更为:王铁男先生。
公司原董事、董事长万殿卿先生辞去董事、董事长职务,增选惠一 祥先生为董事。
5.本年度内公司会计师事务所末变动。
6.本年度内公司无关联交易。
7.重大诉讼、仲裁事项。
本公司诉讼被告长春联合商品交易所玉米期货交割纠纷一案,已由 吉林省高级人民法院于1997年1月21日作出一审判决,判决被告赔偿本公司277万元,原被告双方服从判决,目前此判决正在执行中。
8.其它重大事项。
A.华夏证券有限公司深圳分公司以协议方式转让其持有的本公司法人转配股1000万股(占总股本的5.9%)给洋浦裕隆实业有限公司。洋浦裕 隆实业有限持有本公司法人转配股1000万股,占总股本的5.9%,此次股权转让已于1997年3月5日在《证券时报》上公告。
B.长春辐照实业有限公司原系本公司控股公司,为了充分发挥其生 产能力,经与长春康达医用器具股份有限公司协商,转让股份1697.5万元,转让后吉林轻工占其总股本的比例由91%降至7.1%。此方案业经董事会、 股东大会讨论通过后完成转让。
C.吉林省国有资产管理局以协议方式转让其持有的本公司国家股1755.6万股(占总股本的10.36%)给吉林省国际信托投资公司,此转让事项 已经国家国有资产管理局批准。至此,上述转让方持有的本公司国家股 全部转让完毕,吉林省国际信托投资公司持有的本公司法人股收264万股(占其总股本的1.56%)增至2019.6万股,占总股本的11.92%。本次转让已于1997年7月26日在《证券时报》上刊登公告。
此次股权转让截止1997年12月31日,尚末办理过户。
D.本公司以协议的方式将所持有的吉林延边敖东药业(集团)股份有限公司法人股500万股(占其总股本的5.8%),受让方为深圳市恒安信企业托管有限公司,转让价格为每股人民币3.40元;本公司以协议方式转让其持有的吉林敖东法人股100万股,受让方为上海利诚财务顾问有限公司, 转让价格为3.40。至此,本公司所持有的延边敖东药业(集团)股份有限 公司法人股全部转让完毕。
E.经1997年12月16日董事会议研究同意吉林轻工集团长春轻工业机械厂转让其3.3万平方米土地使用权及地上建筑物给吉林省富邦农业发 展公司,净收入为5197.8万元。
(二)本年度利润分配预案
经吉林省会计师事务所审计1997年度公司实现净利润4034.5万元, 按公司章程提取10%的法定公积金403.45万元,提取10%法定公益金403.45万元,可供股东分配的利润3227.6万元,加上年初末分配利润4485.2万 元,实际可供股东分配7712.4万元,经二届六次董事会讨论,决定1997年 度利润在1998年上半年不分配,也不进行资本公积金转让股本,尚需提交 股东大会审议。
(三)董事会、监事会对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报 告所涉及事项的说明。
本公司所属企业吉林轻工集团长春轻工业机械厂于1997年11月18日与吉林省富邦农业发展公司签定土地转让协议,转让净收入为51978413.55元,上述转让业经吉林省公证处公证。
六、财务报告
1.审议意见:本瓮1997年度财务报告坶吉林会计师事务所安洪滨、 宋敬革注册会计师审议,并出具无保留意见的审计报告"吉会师股审字(1998)第12号"。
审议报告
吉林轻工(集团)股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审议了贵公司1997年12月31日资产负债表及合并资 产负债表、1997年度利润表及利润分配表、合并利润表及合并利润分配表和1997年度财务状况变动表及合并财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计 是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计进程中,我们 结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审 计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企 业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允的反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度经营成果和资金变动情况会计处理方法 的选用遵循了一贯性原则。此外我们注意到,公司所属企业吉林轻工集 团长春轻工业机械厂于1997年11月18日与吉林省富邦农业发展公司签定土地转让协议,转让净收入为51978413.55元。
吉林会计师事务所 中国注册会计师:安洪滨 宋敬革
中国 长春 报告签发日:1998年4月23日
2.会议报表(附后)
3.会计报表附注
附注1.公司简介
吉林省轻工集团股份有限公司,系由吉林省轻工股份有限瓮等五家 法人作为发起人,经吉林省经济体制改革委员会、吉林省国有资产管理 局以吉改联批(1992)14号文批准,采取定抽募集方式设立的股份制企业 。
公司在长春市工商行政管理局注册登记,具有法人资格。企业法人 营业执照号为:12393886-7
附注2.重要会计政策
(1)会计制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
公司所属特殊行业房地产开发企业执行《房地产开发企业会计制度》，控股外商投资企业执行《外商投资企业会计制度》。公司在编制会计报表时，对于个别特殊科目按上述会计制度编制，其余按《股份制试点企业会计制度》进行编制。
(2)会计期间
公司会计报表系按《股份制试点企业会计制度》、财政部财会字(1995)11号文《合并会计报表暂行规定》而编制的。对于公司拥有被投资单位50%(不含50%)以上权益的子公司的会计报表予以合并。对纳入合并 会计报表的子公司之间的内部往来、内部投资及内部交易均予抵销,其 余项目一一合并。纳入合并报表的子公司由于执行不同行业会计制度, 考虑此差异影响不大,在合并中没有调整。
(4)记帐原则及计价基础
公司采用权责发生制原则记帐,以实际成本为基础。
(5)外币核算方法
公司以人民币为记帐本位币。对于会计年度内发生的外币业务,按 照发生日中国人民银行公布的人民币外汇汇价中间价折合为记帐本位币, 年末按现行期末外汇汇价中间调整,汇兑差额记入当期损益。
(6)坏帐核算方法
公司除所属房地产开发企业按年末应收款余额的1%计提,其余均按 年末应收帐款余额的3‰计提环帐准备。
(7)存货核算方法
公司存货分为产成品(库存商品),在产品、原材料、低值易耗品、 开发产品、开发成本。按实际成本计价,发出存货成本按加权平均法计 算结转。低值易耗品采用"五、五"摊销法。
(8)长期投资核算方法
A.债券投资按成本法核算,投资收益按实际收到利息作为收益的实 现;
B.公司对外投资属权益性投资的,占被投资单位权益比例20%(含20%)以下的按成本法核算,权益比例在20%以上的按权益法核算。
(9)固定资产核算方法
公司固定资产标准为:使用年限在二年以上,单位价值在人民币2000元(含2000元)以上的劳动资料,作为固定资产进行核算,并按实际成本计价。按照行业财务制度规定,采用平均年限法计提折旧。
公司除外商投资企业按固定资产值的10%预留残值,其余均按原值的4%预留残值。
固定资产名称 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 40-50年 2.4-1.92%
运输设备 5-12年 19.2-8.00%
通用设备 5-12年 19.2-8.00%
专用设备 5-8年 19.2-12.00%
其他设备 5-12年 19.2-8.00%
(10)在建工程核算方法
公司在建工程包括固定新建工程,改扩建工程和大修理工程所发生 的实际支出,预付工程款和为工程准备的物资及购入的需要安装的设备 等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产交付使用前发生的,记 入在建固定资产的价,在交付使用之后发行的,记入当期损益;工程竣工 、验收交付使用时按实际成本结转固定资产。虽交付使用但尚末办理竣工决算的工程,自交付使用日起按工程预算造价或工程成本等资料估价 转入固定资产,竣工决算办理完毕后,按决算数调整原暂估价和已计提折旧。
(11)无形资产核算方法
公司无武汉资产以实际发生额核算,按照规定期限及使用年限从开 始使用之日起分期摊销。
(12)递延资产核算方法
公司递延资产按实际发生核算,在以后年度内分期摊销。
A.开办费:从开始生产经营之日起按五年期限分期摊销;
B.其他递延支出:按其使用年限或受益期分期摊销。
(13)收入确认原则
公司按产品已经发出、劳务已经提供,同时收讫价款或者取得收取 价款的凭据时,确认收入的实现。
(14)税项
A.增值税:公司按销售收入的17%计算销项税额,扣除进项税后的差 额计缴。
B.营业税:按房地产经营收入、租金收入的5%税率计缴;
C.城建税及教育费附加:公司按应缴流转税额的7%和3%分别计缴;
D.资源税:公司按采油数量每吨8元缴纳;
E.房产税:公司房屋出租收入按12%的比例计缴,其他房屋建筑物按 原值(扣除30%)的1.2%计缴 。
F.所得税:公司所属吉林省墒内企业按33%交纳所得税,其他全资子 公司和控股公司分别执行各地区税收政策,差额末进行调整。
(15)利润分配方法
按公司章程规定,公司净利润分配如下:
A.弥补亏损
B.按10%提取法定公积金
C.按10%提取法定公益金
D.根据股东大会决议分配普通股股利
附注3.合并会计报表的范围及其变化
(1)公司所控制的子公司的情况及合并范围
被投资单位 注册地 法定代表人 主要经营范围 注册资本 持股比例
是否合并
1.珠海大明吉达机器制造有限公司
珠海市 万殿卿 生产销售焊接 2218500.00 51%
机、不锈钢制品 是
2.珠海万星科技实业有限公司
珠海市 程宏 生产销售陶瓷 5000000.00 100%
及通用零部件 是
3.珠海白山不锈钢制品有限公司
珠海市 万殿卿 生产销售厨具 26089440.00 92.73%
、不锈钢制品 是
4.珠海白山企业集团公司
珠海市 程宏 办公实业、轻 14000000.00 100%
工产品材料 是
5.吉林轻工洋浦分公司
海口市 邵明坤 进出口业务、 5000000.00 100%
五金交化 是
6.珠海经济物区万顺制药在限公司
珠海市 万殿卿 生产和销售自 22425000.00 65%
制药品 是
7.海口吉联实业有限公司
海口市 赵连志 加工服装、水 6000000.00 92.31%
产品、家具 是
8.吉林轻工海南公司
海口市 万殿卿 针织品、百货、 7000000.00 100%
机电化工、五金 是
9.吉林轻工海南分公司
海口市 赵连志 轻工业品、化工 10000000.00 100%
机电化工、五金
10.大连保税区腾飞工贸有限公司
大连市 万殿卿 国际贸易加工、 12000000.00 100%
仓储等业务
11.大连经济开发区吉进商贸有限公司
大连市 唐忠民 百货、五金交电 1000000.00 100%
是
12.大连经济开发区万吉房地产开发公司
大连市 万殿卿 房地产开发 30000000.00 100%
是
13.吉林轻工长春轻工业机械厂
长春市 姬文质 啤酒设备、糖 997601.00 100%
化设备制造 是
14.银川市大新石油开采公司
银川市 李维洪 石油开采 6700000.00 100%
是
15.吉林轻工物业分公司
长春市 程宏 小区、办公楼 100000.00 100%
等物业管理 是
16.深圳吉富达投资发展公司
深圳市 唐忠民 证券投资 26600000.00 100%
是
17.吉林轻工万达房地产开发公司
长春市 史长占 房地产开发 14000000.00 100%
是
18.吉林省利达经济贸易中心
长春市 陆富顺 经营啤酒用 500000.00 100%
原料 是
19.吉林轻工海富投资公司
长春市 唐忠民 轻工业品、服 6700000.00 100%
装等 是
20.吉林轻工股份有限公司
长春市 程宏 啤酒原料、马 25000000.00 100%
口铁、锡板 是
21.北海新万顺经济发展公司
广西北海 万殿卿 房地产 6000000.00 100% 是
*公司1997年度合并范围发生变化,增加了7、13、15、18四家控股 子公司。长春辐照实业有限公司转让,末纳入合并报表范围内。
附注4.货币资金
货币资金期末余额15029731.01元,期初余额7773217.60元。其中:
项目 1997/12/31 1996/12/31
现金 323812.86 335425.39
银行存款 14705918.15 7437792.21
合计 15029731.01 773217.60
其中外币
项目 金额 折合汇率 折合人民币
外币现钞 USD 400.00 1:8.2798 3311.92
外币存款 USD34545.89 1:8.2798 286033.06
附注5.短期投资
短期投资期末余额75566682.74元,期初余额128428289.98元。
项目 1997/12/31 1996/12/31
股票投资 118632.04 32857239.98
其他投资 75448050.70 95571050.00
合计 75566682.74 128428289.98
*短期投资与上年相比下降5286万元,其中清结股票投资310万元,余 长短期投资帐项重分类调整所致。
附注6.应收票据
应收票据期末余额2000000.00元。其主要构成如下:
出票单位 出票日期 到期日 金额
农安啤酒厂 1997.11.20 1998.2.1 2000000.00
*应收票据较上年下降1605万元,主要系上年转让房地产开发产品所取得的承兑汇票到期承兑所致。
附注7.应收帐款
应收帐款期末余额87709979.40元;期初余额26313289.49元。其帐 龄情况职下:
帐龄 1997/12/31 比例 1996/12/31 比例
一年以内 55925897.86 63.76% 18684405.28 71.00%
一年至二年 18989648.01 21.65% 1378538.05 5.20%
二年至三年 1219084.80 1.39% 5574949.94 21.20%
三年以上 11575348.73 13.20% 675396.22 2.60%
合计 87709979.40 100% 26313289.49 100%
*应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
*年末比年初增加39万元,由于兼并长春轻工业机械厂增加应收款930万元,本年新增应收大麦销售款2822万元,应收马口铁,轻工贸易货币238万元,此外因应收帐款的增加所提取的坏帐准备及应收帐款净额也较上年有一定变化。
附注8.预付货款
预付货款期末余额40153083.98元,期初余额为41208087.75元。其 帐龄情况如下:
帐龄 1997/12/31 比例 1996/12/31 比例
一年以内 11546986.34 28.75% 13454440.65 32.65%
一年至二年 6055443.59 15.08% 12098694.56 29.36%
二年至三年 15268917.73 38.03% 9036933.64 21.93%
三年以上 7282636.32 18.14% 6618018.90 16.06%
合计 40153983.98 100% 41208087.75 100%
*预付货款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
附注9.其他应收款
其他应收款期末余额185734032.38元,期初余额155798401.02元。 其帐龄情况如下:
帐龄 1997/12/31 比例 1996/12/31 比例
一年以内 60004394.51 32.31% 128216205.14 82.30%
一年至二年 51020074.04 27.47% 13023847.05 8.90%
二年至三年 17127395.87 9.22% 4580272.50 3.00%
三年以上 57582167.96 31.00% 9078076.33 5.80%
合计 185734032.38 100% 155798401.02 100%
*其他应收款中应收持本公司5%以上股权的股东海南顺丰股份有限 公司款5415474.12元。
附注10.待摊费用
待摊费用期末余额422662.06元,期初余额517440.53元。
类别 1997/12/31 1996/12/31
待摊期初存货进项税 407226.46 254203.98
待摊报刊费 15435.60
待摊预付费用 263236.55
合计 422662.06 517440.53
附注11.存货
存货期末余额165241634.52元,期初余额147015151.97元。其构成 如下:
项目 1997/21/31 1996/12/31
产成品(库存商品) 30420190.93 23009607.24
原材料 7018075.14 11818382.61
在产品 126855769.21 111576743.82
低值易耗品 947599.24 610418.30
合计 165241634.52 147015151.97
附注12.待处理流动资产净损失
待处理流动资产净损失期末余额1930460.01元,期初余额497943.02元。其构成如下:
项目 1997/21/31 1996/12/31
流动资产盘亏 458896.60 497943.02
清产核资挂帐 1471563.41
合计 1930460.01 497943.02
*年末比年初增加43万元,主要原因是被兼并的长春轻工业机械厂以前年度流动资产损失挂帐造成的。
附注13.长期投资
长期投资期末余额140407528.87 元,期初余额为43689817.39元。其构成如下:
(1)项目 1997/12/31 1996/12/31
股票投资 9870200.00 11322497.84
债券投资 15000.00 5000.00
其他投资 130522328.87 32362319.55
合计 140407528.87 43689817.39
(2)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
(股) 股权比例
四川电器股份有限公司 法人股 800000.00 2800000.00
四川成都市百货公司 法人股 400000.00 1000000.00
四川成都市百货公司 个人股 80000.00 240200.00
吉林轻工集团股份有限公司 法人股 0.1% 180000.00
交通银行长春分行 法人股 0.2% 2600000.00
海南农业租赁股份有限公司 法人股 1750000.00 1.45% 1750000.00
吉林省吉发农业开发集团股份有限公司
法人股 640000.00 0.23% 1300000.00
(3)债券投资
债券种类 面值 年利率(%) 购入金额 到期日 备注 电力建设债券 10000.00 10000.00 2002.7 5年
国库券 5000.00 13.96 5000.00 1997.7
(4)其他投资
一、末合并报表的全资子公司投资6525303.14元,其中:
北京商贸有限责任公司 2681193.19
联邦德国吉利贸易公司 977978.96
吉轻工韩国办事处 2864137.99
吉轻工日本办事处 1993.00
二、其他 占被投资单位注册
被投资单位名称 投资期限 投资金额 资本比例 备注
嘉联花卉有限责任公司 末设定 20000000.00 19.0%
琼山县荣新旅游实业公司 10年 30135571.69 19.98%
长春莫拉轻工设备制造有限公司 15年 4833134.26 40.00%
珠海市富安旅游公司 1060525.66 27.80%
珠海西区金海岸白山娱乐城 168473.00
洋浦字鑫实业有限公司 5年 30000000.00 18.75%
海口吉海实业有限公司 2700000.00 41.50%
北海大宇贸易公司 4000000.00
大连北方啤酒原料有限公司 16444023.28 20.00%
国营金州麦芽厂 7000000.00 10.00%
东北轻工业集团总公司 411497.00 11.00%
澳大利亚金吉有限公司 261000.84 6.00%
上海南方大麦啤酒原料公司 3300000.00 5.00%
康达医用器具公司 1525000.00
长春敖东药业有限责任公司 2000000.00
三、合并价差157800.00元
合并价差157800.00元系公司对外投资由于所采用汇率不同而产生 的差额。
长期投资较上年增加9672万元,其中与海南洋浦宇鑫实业公司合作 经营贸易增加投资3000万元,与北海大宇贸易公司合作经营投资400万元,余为长短期投资帐项重分类调整所增加。
附注14.固定资产及累计折旧
固定资产期末原值117059042.43元,累计折旧39109012.00元,期末 净值77950030.43元。其构成如下:
固定资产原值
类别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值
房屋及建筑物 65082570.53 8541801.36 4045370.63 69579001.36
通用设备 23697402.67 6584266.65 761908.46 29519760.86
专用设备 6077900.00 954973.50 7032873.50
运输设备 7371200.51 677314.07 396506.57 7652008.01
其他 3271097.80 66105.00 61804.00 3275398.80
合计 105500171.51 16824460.58 5265589.66 117059042.43
累计折旧
类别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值
房屋及建筑物 11206965.18 6242546.15 789083.46 16660427.87
通用设备 9036289.79 9099184.72 505224.12 17630253.39
专用设备 1651991.02 583306.80 18000.00 2217297.82
运输设备 1785136.36 1046846.55 623479.90 2208503.01
其他 381202.64 88946.97 77619.70 392529.91
合计 24061584.99 17060831.19 2013404.18 39109012.00
*年末比年初增加4375万元,主要原因是合并被兼并的长春轻工业机械厂固定资产原值52797033.45元,累计折旧27651201.12元。
附注15.在建工程
在建工程期末余额2425817532元,期初余额14414373,80元。其中:
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源
工程进度
吉海大厦写字间 24万元 240000.00 240000.00 自筹
70%
大明吉达综合楼 246万元 1120191.29 1120292.29 合资
70%
不锈钢二期工程
1000万元 5298204.29 1900202.82 7198407.11 自筹
100%
珠海西区宿舍楼640万元 3031599.49 3931599.49 自筹
95%
珠海药厂设备工程
2267万元 3758307.73 18909669.70 22667977.43 其他
合计 4177万元 13448302.80 20809872.52 34258175.32
*在建工程较上年增加985万元,主要系控股公司珠海万顺药厂工程 项目所增加。
附注16.无形资产
无武汉资产期末余额27666394.48元,期初余额13575965.08元。其 中:
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
长春轻机
土地使用权 9250000.00 9957127.00 4177076.28 15030050.72
珠海大明吉达
土地使用权 715200.00 715200.00
珠海万星科技
专利技术 75000.00 75000.00 45000.00 1.5000.00
珠海白山不锈钢
土地使用权 1579571.68 33607.92 1545963.76
珠海白山集团
土地使用权 3840000.00 3840000.00
琼海万顺制药
土地使用权 5930180.00 5930180.00
珠海万顺制药工业 500000.00 500000.00
产权及专有技术
合计
21389951.68 10523127.00 4177076.28 78607.92 27666394.48
*年末比年初增长103.79%,主要原因是,增加长春轻工业机械厂土地使用权15030050.72元。
附17.递延资产
递延资产期末余额13184790.48元,期初余额13074882.07元。
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
集团本部开办费 144000.00 96000.00 48000.00
深圳吉富达开办费 81716.67 58230.00 23486.67
银川石油开办费 48000.00 12000.00 36000.00
珠海大明吉达开办费 375119.42 114990.78 490110.20
珠海万星科技开办费1422286.48 284460.00 1137826.48
珠海白山不锈钢开办费165683.53 82842.00 82841.53
其他递延支出(模具) 1626280.00 4327.93 405086.64 1225521.29
其他递延支出 345833.53 345833.53
珠海白山企业开办费 344449.49 144449.49
大连吉进商贸开办费 9851.11 9851.11
大连万吉房地产开办费3727037.62 1440471.30 5167508.92
珠海万顺制药开办费3833708.75 1253187.08 613534.57 4473361.26
合计 11923966.60 2812977.09 1552153.21 13184790.48
附注18.短期借款
短期借款期末余额246973550.12元,期初217627449.92元。其中:
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率(‰) 备注
银行借款
其中:担保 14000000.00 14000000.00 1997.3-1998.3 9.24
16000000.00 16000000.00 1997.2.5-1997.2.27 8.415 逾期
25357397.58 25243224.85 1996.9-1997.7 浮动 逾期
5000000.00 5000000.00 1996.4-1997.10 10.08 逾期
700000.00 700000.00 1996.7-1997.2 10.98 逾期
1500000.00 1500000.00 1996.11-1997.5 8.415 逾期
1000000.00 1000000.00 1997.9-1998.9 9.24
10000000.00 10000000.00
抵押33039000.00 17530000.00 1997.12-1998.11 7.92
7187900.00 1997.12-1998.11 7.92
16009000.00 1996.12-1997.12 9.24 逾期
34407660.00 45538901.00 1996.12-1997.12 浮动 逾期
500000.00 1997.9-1998.3
7280000.00 1997.12-1998.3
20000000.00 1997.12-1998.3
21800000.00 逾期
8279800.00 浮动 逾期
53723392.34 30309735.27 逾期
2000000.00 1997.4-1998.4 9.24
2800000.00 1997.4-1998.1 9.24
2400000.00 1997.4-1998.4 9.24
2500000.00 1997.4-1998.3 9.24
5700000.00 1997.10-1998.9 9.24
8680000.00 逾期
4000000.00 2000000.00 1997.4-1998.3
2000000.00 1997.11-1998.9
9000000.00 11000000.00 1997.6-1998.7 9.24
1000000.00 1000000.00 1996.6-1997.6 9.24
合计 208727449.92 246973550.12
其中:外币借款
贷款单位 外币金额 折算汇率 折合人民币
中行吉林省分行 USD3055770.84 1:8.2608 25243224.85
省工行国际业务部 USD 550000.00 1:8.2798 4553890.00
中行省分行营业部 USD1000000.00 1:8.2798 8279800.00
附注19.应付帐款
应付帐款期末余额18821540.93 元,期初余额8232407.29元。
*应付帐款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
*年末比年初增加4218万元,主要原因长春轻工机械厂预收款2151万元,预收贸易货币1985万元,预收房屋租金32万元。
附注21.末交税金
项目 1997/12/31 1996/12/31
末交增值税 -2277356.66 -1538733.37
末交营业税 3011790.51 29463.58
末交城建税 277068.95 69274.29
末交所得税 15296406.96 2621913.10
末交房产税 493085.94 131544.00
个人所得税 -7151.19 -3803.55
末交资源税 2494.00
末交土地税 291908.52
末交车般税 1747.00
末交印花税 59049.33
合计 17149043.36 1309658.05
*年末比年初增加4218万元,主要原因是被兼并的长春轻工业机械厂的末交税金18257432.23元,纳入合度报表造成的。
附注22.其他应付款
其他应付款期末余额45262772.54元,期初余额35339597.80元。
*其他应付款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项 。
附注23.预提费用
预提费用期末余额5870130.29元,期初余额40000.00元,其中:
类别 1997/12/31 1996/12/31 备注
预提贷款利息 5568130.29 根据银行借款合同和债券
发行协议规定之利率预提
尚末支付的借款利息和债
券利息
预提水、电费 130000.00 根据水、电部门按月或季
审查的水电费预提尚末支
付的费用
预提房租费 172000.00 40000.00 根据租赁协议预提尚末支
付的房租费
合计 5870130.29 40000.00
*年末比年初增加5830万元,主要原因是预提贷款和债券利息造成的。
附注24.应付债券
本期应付或
债券名称 面值 发行日期 发行金额 债券期限 已付利息
累计应付或已付利息
企业债券 900万元 1995年 900万元 二年期 1474200.00
2768413.90
企业债券 1000万元 1996年 1000万元 一年期 1250000.00
1250000.00
企业债券 100万元 1997年 100万元 二年期 71180.55
71180.55
企业债券 1000万元 1997年 1000万元 二年期 711180.55
711180.55
合计 3000万元 3000万元 3507186.10
4801400.00
*年末比年初增长50%主要原因是本年度新发行企业债券11000000.00元
附注25.股本
年度内公司股本变动情况:
单位:股
本次变动增减(+、-)
期初数 送股 其他 小计 期末数
一、尚末流通股份
1.发起人股份
境内发起人持有股份 40656000.00 40656000.00
2.募集法人股 43824000.00 43824000.00
3.A2权转配股 16953314.00 16953314.00
尚末流通股份合计 101433341.00 101433314.00
二、已流通股份
境内上市的人民币 68073165.60 68073165.60
普通股
已流通股份合计 68073165.60 68073165.60
三、股份总数 169506479.60 169506479.60
附注26.资本公积
项目 金额
期初数 102524786.54
本期增加数 2863415.22
其中:股票溢价
法定财产评估增值 2863415.22
其他
本期减少数
期末数 105385201.76
*资本公积增加数为对外投资评估增值。
附注27.盈余公积
项目 金额
期初数 33247150.23
本期增加数 8113917.81
其中:法定盈余公积 4058993.54
法定公益金 4054924.27
本期减少数
期末数 41361068.04
*本期盈余公积增加系根据公司章程规定分别按母公司及子公司净 利润的10%提取法定公积金和法定公益金;
*所属控股公司珠海白山不锈钢制品有限公司提取的企业发展基金 和储务基金4069.27元,合并会计报表时列入法定盈余公积金。
附注28.管理费用
管理费用1997年度发生20770546.26元,切生10954898.14元,1997年比2996年增长89%是由于兼并的长春轻工业机械厂纳入合并范围内千万 的。其管理费用本年度发行7476944.24元。
附注29.财务费用
类别 1997年度
利息收入 152786.35
减:利息支出 27803651.35
汇兑收益 117969.40
减:汇兑损失 77154.49
其他 -126692.16
合计 27683357.93
*年末比年初增长71%主要原因是本年度新增短期借款和新发行的企业债券的利息支出影响的。
附注30.其他业务利润
种类 收入 成本 净利润
转让土地使用权 59400000.00 7421586.45 51978413.55
其他 623586.69 338754.54 284832.15
合计 60023586.69 7760340.99 52263245.70
*其他业务利润较上年增加5197万元,主要系出售土地使用权而取得的利润。
附注31.投资收益
股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
项目 成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资14062859.01 -- 22000.00 13786280.00 --
7871139.01
长期投资 239624.10 19958310.20
20197934.30
合计 14302483.11 22000.00 33744590.20 --
48069073.31
附注32.年初末分配利润
公司利润分配表及合并利润分配表中本年度年初末分配利润较上年度末分配利润多2438008.76元,系本年度合并被兼并的吉林轻工集团长 春轻工业机械厂时并入其1996年度末分配利润所致。
附注33.关联方关系
(一)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定代表人
海南顺丰股 海口市龙珠 高科技产品 股东 有限责任 孙国俊
份有限公司 大厦第九层 开发、汽车 公司
出租及维修
房地产开发经营
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位:元
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
海南顺丰股份有限公司 14800000.00 14800000.00
(三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位:万元
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
海南顺丰股 10560 6.23 10560 6.23
份有限公司
附注34.关联方交易
关联方应收应付款项余额
关联方应收应付款项 单位:人民币元
项目 年末余额
1997/12/31 1996/12/31
其他应收款:
海南顺丰股份有限公司 5415474.12 5415474.12
附注35.期后事项
1997年5月30日集团公司第七次股东大会决议通过了兼并吉林省商 业机械厂的提案,现此项兼并工作正在实施进行中,故1997年集团公司合并会计报表末含吉林省商业机械厂。
附注36.或有事项/承诺事项
公司根据吉林省国有资产管理局吉国资产评函(1997)31号确认通知书之确认结果99.76万元,对兼并长春轻工机械厂进行了帐务处理。吉林省财政厅于1997年12月15日以吉财工函字(1997)第227号函对吉林轻工 集团股份有限公司有偿兼并长春轻工机械厂产权转让价格确认为1517.37万元。吉林省国有资产管理局与吉林省财政厅确认价格相差1417.61万元，正在协商处理之中。
吉林轻工集团股份有限公司
1998年4月29日
