吉林光华控股集团股份有限公司2007年半年度报告
二OO七年七月十九日
第一节 重要提示及目录
重 要 提 示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
本次董事会应到董事7名,实到6名,独立董事沈坤荣先生因工作原因出差在外地未能出席本次会议。
本报告期财务报告未经审计。
公司董事长许华先生、总会计师韩卫军先生和财务经理贺丽锦先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一节 重要提示、释义及目录………………………………………………2
第二节 公司基本情况…………………………………………………………3
第三节 股本变动和主要股东持股情况………………………………………4
第四节 董事、监事、高级管理人员情况……………………………………7
第五节 董事会报告……………………………………………………………7
第六节 重要事项………………………………………………………………11
第七节 财务报告………………………………………………………………15
第八节 备查文件………………………………………………………………40
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况
1、公司法定中文名称：吉林光华控股集团股份有限公司
公司法定英文名称：JILIN GUANGHUA HOLDING GROUP CO.,LTD.
公司英文名称缩写：GHG
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：光华控股
股票代码：000546
3、公司注册地址: 吉林省长春市西安大路727号中银大厦A座1009室
办公地址：吉林省长春市西安大路727号中银大厦A座1009室
邮政编码：130061
4、公司法定代表人：许华
5、公司董事会秘书：孙巍
联系地址：吉林省长春市西安大路727号中银大厦A座1009室
电 话：0431-88920227
传 真：0431-88927337
E-mail：ghkg000546@126.com
6、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：董事会秘书处
7、其它资料：
公司首次注册日期：1984年4月27日
公司首次注册地点：长春市
企业法人营业执照注册号：2200001003583
税务登记号码：长经国税登字220105123938867、省直地税字220104123938867
公司聘请的会计师事务所名称：深圳市鹏城会计师事务所有限公司
办公地址：深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼
二、主要财务数据和指标
(金额单位：人民币元)
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日（调整 2006年12月31日(调整后) 本期期末比上年年末(调
前） 整后)增减（%）
流动资产 319,839,012.91 212,654,689.30 256,621,975.71 24.63%
流动负债 391,134,251.42 357,516,547.36 357,516,547.36 9.40%
总资产 541,849,076.36 587,445,997.55 477,950,904.67 13.37%
股东权益（不含少数股东权 98,907,461.62 227,099,721.61 104,250,650.19 -5.13%
益）
每股净资产 0.58 1.34 0.62 -6.45%
2007年1-6月 2006年1-6月（调整前） 2006年1-6月(调整后) 本期比上年同期(调整后
)增减（%）
营业利润 -5,231,698.78 17,718,013.93 17,816,827.47 -129.36%
利润总额 -5,238,312.81 9,851,228.32 17,789,496.97 -129.45%
净利润 -5,343,188.57 2,071,927.76 9,985,490.53 -153.51%
扣除非经常性损益后的净润 -5,336,574.54 2,991,120.93 10,012,821.03 -153.30%
基本每股收益 -0.03 0.012 0.06 -150.00%
稀释每股收益 -0.03 0.012 0.06 -150.00%
净资产收益率 -5.40% 0.96% 10.74% -16.14%
经营活动产生的现金量净额 -37,522,874.62 -69,208,322.69 -69,208,322.69 45.78%
每股经营活动产生的现金量 -0.22 -0.41 -0.41 46.34%
净额
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注：扣除的非经常性损益营业外收支净额-6,614.03元。
第三节 股本变动和主要股东持股情况
股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
新股 股
一、有限售条件股 69,175,234 40.81% -24,791,2 -24,791,286 44,383,948 26.18%
份 86
1、国家持股
2、国有法人持股 4,681,488 2.76% -4,681,48 -4,681,488 0
8
3、其他内资持股 64,493,746 38.05% -20,109,7 -20,109,798 44,383,948 26.18%
98
其中：
境内法人持股 64,493,746 38.05% -20,109,7 -20,109,798 44,383,948 26.18%
98
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股 100,331,245 59.19% 24,791,28 24,791,286 125,122,53 73.82%
份 6 1
1、人民币普通股 100,331,245 59.19% 24,791,28 24,791,286 125,122,53 73.82%
6 1
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 169,506,479 100% 169,506,47 100%
9
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注：公司股权分置改革实施日为2006年5月12日，根据股权分置改革中限售股东的承诺，2007年5月16日，经深交所核准，公司有限售条件股东12户共计24791286股已上市流通。
二、有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
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时间 限售期满新增可上市交易股 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说明
份数量
2007年5月16日 24791286股 44383948股 125122531股 股改法定承诺
期满,部分有
限售条件股份
上市流通
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注：公司股权分置改革实施日为2006年5月12日。
三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条 可上市交易时间 新增可上市交易股份 限售条件
件股份数量 数量
1 新时代教育发展有限责 43,136,348 2009-05-12 43,136,348 股权分置改革方案实施首个交易
任公司 日36个月后
2 苏州中新实业投资有限 7,917,951 2007-05-12 7,917,951 股权分置改革方案实施首个交易
公司 日12个月后
3 江苏联合信托投资公司 4,582,514 2007-05-12 4,582,514 股权分置改革方案实施首个交易
日12个月后
4 上海昆凌工贸有限公司 4,356,373 2007-05-12 4,356,373 股权分置改革方案实施首个交易
日12个月后
5 中海恒实业发展有限公 3,300,000 2005-05-12 3,300,000 股权分置改革方案实施首个交易
司 日12个月后
6 上海肇达投资咨询有限 2,496,854 2007-05-12 2,496,854 股权分置改革方案实施首个交易
公司 日12个月后
7 深圳市楚天创时代投资 974,748 2007-05-12 974,748 股权分置改革方案实施首个交易
咨询有限公司 日12个月后
8 深圳金田股份有限公司 792,000 2007-05-12 792,000 股权分置改革方案实施首个交易
日12个月后
9 上海高融投资咨询有限 749,806 2007-05-12 749,806 股权分置改革方案实施首个交易
公司 日12个月后
10 上海精工商行 449,884 2007-05-12 449,884 股权分置改革方案实施首个交易
日12个月后
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注：根据股改时做出的特别承诺，新时代教育发展有限责任公司自方案实施之日起三十六个月内不上市交易；新时代教育发展有限责任公司原持股42,310,708股。中海恒实业发展有限公司应支付的对价由大股东新时代教育发展有限责任公司为其代为垫付。2007年4月23日，中海恒实业发展有限公司与新时代教育发展有限责任公司签订股权偿还协议，中海恒实业发展有限公司向新时代教育发展有限责任公司偿还其代垫的股份825640股。
四、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
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股东总数 20,230
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股
量 份数量
新时代教育发展有限责任公司 境内非国有法人 25.45% 43,136,348 43,136,348 85,026,478
江苏联合信托投资公司 境内非国有法人 2.70% 4,580,000 0 0
罗柳江 境内自然人 1.14% 1,939,700 0 0
许伟东 境内自然人 1.12% 1,900,384 0 0
杜文波 境内自然人 0.86% 1,463,478 0 0
德华创业投资有限公司 境内非国有法人 0.61% 1,038,933 0 0
上海国际信托投资有限公司－鑫 境内非国有法人 0.59% 1,000,000 0 0
宏证券投资资金信托E-1601
李永良 境内自然人 0.54% 923,264 0 0
龙燕 境内自然人 0.53% 895,000 0 0
何君 境内自然人 0.50% 849,614 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
江苏联合信托投资公司 4,580,000 人民币普通股
罗柳江 1,939,700 人民币普通股
许伟东 1,900,384 人民币普通股
杜文波 1,463,478 人民币普通股
德华创业投资有限公司 1,038,933 人民币普通股
上海国际信托投资有限公司－鑫宏证券投资资金信 1,000,000 人民币普通股
托E-1601
李永良 923,264 人民币普通股
龙燕 895,000 人民币普通股
何君 849,614 人民币普通股
郭水容 777,277 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的 未知前10名无限售条件流通股股东之间以及前10名股东与前10名无限售条件流通股股东之间是否存
说明 在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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第四节 董事、监事、高级管理人员情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无新聘或解聘情况。
董事会报告
一、报告期内公司经营情况的回顾
2007年上半年是公司实际控制人在逐步将大量优质房地产项目资产注入公司后，有计划地推进项目运营的一个重要阶段。
报告期内，为保障公司房地产主营业务的顺利推进，在公司实际控制人的直接支持下，围绕主营业务的开展主要开展了以下几个方面的工作：
（一）、在公司组织架构和业务模型调整方面：根据目前公司房地产在建项目的地域分布，产品类型，和市场条件等客观因素的具体情况，公司重新调整了公司项目管理的组织框架和作业流程，特别加强了在建项目前期定位，预算合同管理与成本控制，市场推广和品牌塑造三大关键流程的工作力度。在专业干部配备，人才引进，尤其是岗位职能强化和目标管理控制方面专门针对性地制定了专项项目管理制度，为公司逐步提高项目操作的核心能力打下了一定的基础，相关流程再造和制度汇编工作已经初步完成，今年下半年在指定项目公司试行，计划在2008年逐步在公司所有项目全面推行。
在具体项目营运方面，主要数据如下表所示：
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公司及项目 预计销售面积（平方米 预计销售价格（元/平 报告期实际完成预 报告期实际预售收入 项目现状
） 方米） 售面积（平方米） (万元)
苏州置业宝应白田 94,570.00 2,000.00 5100 500 项目一期结构封
雅苑项目 顶，二期于2007
年9月实现预售
太湖华城紫竹园未 15,026.40 6,000.00 2,225.79 1,251.00 项目改造竣工
售部份
苏州华锐开元二期 21,762.00 7,000.00 0 0 目前已经完成地
项目 下室施工预计200
7年8月开始预售
苏州置业新华苑四 9,000.00 待定 0 0 目前已经在规划
期* 报批,预计在07年
底前开工建设
苏州置业夏家浜12 50,000.00 待定 0 0 目前还在洽谈拆
013* 迁事宜
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*该项目预计销售面积为公司暂定,尚未报批,具体已规划批准为准。
（二）、依据公司第五届董事会2007年第一次临时会议和2007年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司2007年度非开发行股票方案的议案》，公司在报告期内已经聘请保荐机构，目前相关材料正在积极准备之中。
二、经营成果的分析（金额单位：人民币万元）
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项 目 2007年1－6月份 2006年1－6月份 增减（%）
主营业务收入 174.29 4,342.35 -95.98%
营业利润 -523.17 1,781.68 -129.36%
净利润 -543.42 998.55 -153.51%
现金及现金等价物净增加额 -2,265.86 -779.85 -190.55%
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主营业务收入较上年同期下降的主要原因是本报告期公司全资子公司及控股子公司所开发房产项目大部分尚未能实现销售，收入主要为全资子公司苏州置业所开发三香广场剩余普通住宅销售,而上年同期收入主要为全资子公司苏州置业所开发三香广场商业办公楼的销售，本期公司的房产销售面积比上年同期相比下降了91.26%且普通住宅销售价格比商业办公楼低。
本公司的营业利润和净利润较去年同期下降的原因主要为本报告期公司全资子公司及控股子公司所开发房产项目大部分尚未能实现销售，收入减少所导致的。
本公司现金及现金等价物净增加额比上年同期下降的主要因为本报告期公司全资子公司及控股子公司所开发房产项目大部分尚未能实现销售，收入减少且苏州华锐开元二期项目和苏州置业宝应白田雅苑项目全面开工建设预付工程款所导致的。
三、经营情况的分析
1、主营业务分行业情况（金额单位：人民币万元）
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主营业务分行业情况
分行业或分产 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率 主营业务收入比上年 主营业务成本比上年 主营业务
品 （％） 同期增减（％） 同期增减（％） 利润率比
上年同期
增减（％
）
房地产开发与 174.29 71.49 58.98% -95.98% -95.43% -7.83%
经营业
主营业务分产品情况
住宅 174.29 71.49 58.98% -95.98% -95.43% -7.83%
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2、主营业务分地区情况（金额单位：人民币万元）
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
苏州地区 174.29 -95.98%
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3、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明。
报告期本公司的主营业务未发生变化,仍以房地产开发为主。本期公司全资子公司及控股子公司所开发房产项目大部分尚未能实现销售，收入主要为全资子公司苏州置业所开发三香广场剩余普通住宅销售,而上年同期收入主要为全资子公司苏州置业所开发三香广场商业办公楼的销售，本期公司的房产销售面积比上年同期相比下降了91.26%且普通住宅销售价格比商业办公楼低，导致本期的主营业务盈利能力比上年同期有所下降。
四、本报告期公司无募集资金投资情况。
五、经营中主要问题及解决方案
在国家对房地产宏观调控和上市公司逐步明确以房地产为主营业务的大背景下，目前经营中主要存在的问题如下：
1、在宏观行业环境方面，国家和当地政府对房地产企业税费（特别是土地增值税）的调整目前已经成为项目利润下降的主要原因。公司将通过合理安排多项目间和项目单体的资金计划，降低财务费用；同时通过流程再造等管理手段严格控制项目成本来提高公司盈利能力。
2、以公司目前的状况看，房地产主业规模较小，土地贮备量不足。从公司主营业务持续稳定发展的角度出发，合理的土地储备是公司今明两年需要重点关注和解决的问题。公司将充分利用自身优势，在公司实际控制人的的大力支持下，加强土地储备。根据2007第一次临时股东大会通过的《关于公司2007年度非开发行股票方案的议案》的决议，公司将通过定向增发募集资金将用于收购苏州佳福娱乐有限公司93%股权并投资开发其拥有的位于苏州商业中心区的佳福国际大厦及位于昆山市的江苏国际商务中心核心区B、F地块项目。预计如果能增发成功，可以在一定程度上缓解目前公司在土地和项目储备问题上的短缺，对今后2-3年内上市公司的业绩提供可靠保障。
六、下半年业务展望及经营计划
由于上半年为各项目前期工作准备期（太湖华城项目虽已竣工，但上半年根据市场需要做了大幅度产品改造，并调整了销售价格）。所以从计划进度上看，上半年完成的销售数字占全年的比例比较小，各在售项目的销售高峰在2007年下半年和2008年上半年，特别是在2006年一年的宏观调整过后，长三角房地产的市场信心已经逐步恢复，特别是在2007年激升过后的股市整体振荡阴跌，大量资金为规避风险纷纷转投房市，使得下半年的房地产市场总体形势总体利好。
（一）下半年计划完成的项目营运指标
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公司及项目 预计销售面积（平方米） 预计销售价格（元 计划实现预售收入( 项目计划进度
/平方米） 万元)
苏州置业宝应白田雅苑项目 50,000.00 2,000.00 10,000.00 项目二期总面积76,000平方米
计划年底前结构封顶
太湖华城紫竹园未售部分 12,000.00 6,000.00 7,200.00 力争年内完成销售计划,确认
销售收入
苏州华锐开元二期项目 7,000.00 7,500.00 5,250.00 目前已经完成地下室施工预计
2007年8月实现销售,年底前完
成建设投资的75％
苏州置业三香广场未售部分 7,566.00 6,800.00 5,100.00 力争年内实现销售,确认销售
收入
苏州置业新华苑四期* 9,000 待定 完成规划审批,年内开工建设
苏州置业夏家浜12013* 50,000 待定 确定拆迁初步方案
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*该项目预计销售面积为公司暂定,尚未报批,具体已规划批准为准。
(二)、加速推进公司非公开发行股票工作
依据公司第五届董事会2007年第一次临时会议和2007年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司2007年度非开发行股票方案的议案》，公司将进一步和保荐机构沟通协调，消除非公开发行股票工作中的实际障碍，完成申请资料的整理工作，争取在年内报中国证监会审批。
（ 三）公司参股的苏州工业园区职业技术学院经营计划
学院将围绕“创建国家示范性高等职业院校”的既定目标，继续加强师资队伍建设，加快新专业开发，改善办学条件，在保证生源质量的前提下扩大学院招生规模，增加学院收入并合理控制各项费用，降低办学成本，加强内涵建设，扩大学院影响力，努力在2007年年内创建成“国家示范性高等职业院校”。
重要事项
一、公司治理结构
公司已按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司内控制度指引》的要求，对公司的内控制度进行了修订和补充，电子文档已在深圳证券交易所网站“公司治理专项活动”专栏发布，供广大投资者评议。同时公司在完善法人治理结构，加强公司规范化运作，履行信息披露义务，维护股东权益方面做了大量工作，取得了较好的成效。
公司已按照中国证监会（证监公司字【2007】28号）《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》要求，对公司治理事项进行了自查，并形成了自查报告和整改计划，详见2007-26号公告。
二、报告期内，公司实现净利润-5,343,188.57元，无利润分配及资本公积金转增股本预案；公司上年度无利润分配。
三、报告期内没有发生新的诉讼与仲裁事项。以前期间发生的重大诉讼案件的进展情况：
1、珠海白山不锈钢制品有限公司贷款担保案
2000年3月17日至6月9日间，珠海白山不锈钢制品有限公司与中国银行珠海市平沙支行签订六份借款合同，借款总金额为人民币1100万元，本公司为上述贷款出具了《连带责任保证合同》。由于白山公司到期未能偿还借款，广东省珠海市中级人民法院判决白山公司向平沙支行清偿借款本金及利息；本公司对上述借款本息承担连带清偿责任。珠海市人民法院已将白山不锈钢制品有限公司部分财产查封，其价值足以偿还该项贷款本金及利息。截止本报告公告日，查封财产已被拍卖，拍卖所获价款用于抵债。依据江苏苏州新天伦律师事务所出具的法律意见书，公司对该案的连带担保责任已解除。
2、大连经济技术开发区万吉房地产开发公司贷款担保案
1998年4月23日，大连经济技术开发区万吉房地产开发公司在中国建设银行大连开发区分行贷款1000万元，公司为该项贷款出具了《保证合同》，承担连带清偿责任。由于贷款到期未还，中国建设银行大连开发区分行提起诉讼。大连市中级人民法院将大连万吉部分房产查封。按照评估报告，被查封房产足以抵偿该项贷款。在报告期经公司调查，大连市中级人民法院已将部分查封房产予以拍卖，拍卖所得已经偿还所欠贷款的本金，尚有部分未拍卖房产足以抵偿所欠贷款利息。
四、持有其他上市公司股权情况
单位（人民币：元）
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序号 单位名称 股票代码 持股比例 最初投资成本 期末帐面值
11 成都城建投资发展股份有限公司 600109 0.283% 1,000,000.00 1,000,000.00
22 吉林华润生化股份有限公司 600893 0.334% 1,299,461.00 1,299,461.00
33 交通银行股份有限公司 601328 0.006% 2,600,000.00 2,600,000.00
合计 4,899,461.00 4,899,461.00
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五、重大资产收购、出售及企业合并事项
（一）、报告期内公司未发生重大资产收购、出售及企业合并等事项。
（二）、2005年公司重大资产置换进展情况
2005年公司进行了重大资产置换，公司以拥有的长春卓越房地产开发有限公司97.5%股权，吉林常青房地产有限责任公司95%股权，吉林轻工万达房地产开发公司30%股权，加上欠吉林常青的负债其他应付款50,869,173.41元置出给苏州市光华实业（集团）有限公司、上海健中生物医药投资有限公司及吉林省洪武实业有限公司。同时，公司置入光华集团拥有的苏州置业房地产公司90%的股权，上海健中拥有的苏州置业9%的股权，以及光华集团拥有的苏州工业园区职业技术学院32.5%的股权。该资产置换方案已经中国证监会批准并已实施，因吉林常青房地产开发有限公司95%股权在中国银行长春市大经路支行质押，故截止目前尚未办理吉林常青房地产开发有限公司股权工商过户手续，但由于该公司已由吉林洪武实际控制并进行接管，公司对其已不具有任何制约和权力，公司已不再将其纳入合并报表范围，不再影响公司财务经营成果。截至报告期，公司仍在努力与当地银行协调，争取尽早完成工商变更手续。
六、公司与关联方债权债务往来及关联交易
（一）、关联方债权债务往来
单位：（人民币）万元
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关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
苏州市光华实业集团有限公司 2,349.05 0.00 6,253.46 4,359.41
合计 2,349.05 0.00 6,253.46 4,359.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）、贷款担保
公司实际控制人苏州市光华实业（集团）有限公司2006年6月21日为本公司2006年6月30日借入的一年期的3000万元流动资金借款提供连带责任担保，截止2007年6月30日该担保借款余额为2400万元。截止本报告期日，该担保尚未解除。
七、担保事项
报告期内没有发生新增对外担保。以前期间发生延续到报告期的担保事项如下：
单位：（人民币）万元
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公司对外担保情况
担保对象名称 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（
） 毕 是或否）
大连万吉房地产公司 1998年04月23日 1,000.00 连带责任担保 1998.4.23-1 否 否
999.4.22
吉林省北方机械供销 1995年10月15日 900.00 连带责任担保 1995.10.15- 否 否
公司 1996.7.26
担保总额 1,900.00
担保总额占净资产的比例 19.21%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、股改方案中大股东新时代教育发展有限责任公司特别承诺事项及履行情况
1、新时代教育发展有限责任公司特别承诺：其持有的公司股份在股权分置改革方案实施之日起三十六个月内不上市交易。
同时，新时代教育发展有限责任公司做出了有条件追送股份的承诺：在本次股权分置方案实施后，如果发生以下两种情况之一者，将向追加对价股权登记日收市后登记在册的无限售条件的流通股股东追加对价一次，追加对价总计为8,502,648股股份。
第一种情况：公司2005年或2006年或2007年度经审计财务报告被会计师事务所出具非标准意见；
第二种情况：公司2005年或2006年或2007年任一年年度实现的扣除非经常性损益后的净利润低于600万元。
如果触发上述追加对价情况，公司将在当年年度报告披露后的5个交易日发布确定追加对价股权登记日及追加对价实施公告，该股权登记日至迟不超过该年度报告披露日后的第10个交易日。在该股权登记日的次一个交易日完成追加对价安排的实施，由新时代教育发展有限责任公司将其持有的股份8,502,648股按股权登记日登记在册的无限售条件流通股股东持股比例支付给无限售条件流通股股东。若在本次股权分置改革方案实施后至追加对价股权登记日之间因派送红股、资本公积转增等原因导致总股本发生变化，则相应调整本次追加对价安排对应的股份数量。
2、承诺履行情况：
（1）截至目前，新时代教育发展有限责任公司持有的本公司限售流通股没有上市交易或转让。
（2）深圳市鹏城会计师事务所有限公司对本公司2005年、2006年财务报告进行了审计，并出具标准无保留意见的审计报告。根据两年的审计报告，2005年公司实现的扣除非经常性损益后的净利润为850.06万元，2006年公司实现的扣除非经常性损益后的净利润为785.58万元。因此，目前不存在触发追送股份的情形。
九、其它重大事项
公司非公开发行股票事宜已经董事会、股东会审议通过并公告（2007年1月18日、2007年2月3日《证券时报》和巨潮网）。公司已聘请了保荐机构，目前相关材料正在积极准备，尚未向中国证券监督管理委员会申报。
财务报告（未经审计）
会计报表（附后）
会计报表附注
一、公司简介
吉林光华控股集团股份有限公司（原名称为“吉林轻工集团股份有限公司”，以下简称“公司”或“本公司”）是经吉林省经济体制改革委员会、吉林省国有资产管理局吉改联批[1992]14号文、吉林省经济体制改革委员会吉改批[1992]42号文批准，在对原吉林省轻工业进出口公司进行整体改制的基础上，以定向募集方式设立的股份有限公司。1993年7月15日经吉林省人民政府吉政函242号和243号文批准，公司转为社会募集公司，并于同年10月27日经中国证券监督委员会证监发审字[1993]88号文批准，向社会公开发行个人股2700万股，注册资本变更为10,700 万元。1993年12月15日公司股票获准在深圳证券交易所上市交易。1994 年向全体股东分红送股，注册资本变更为12,840 万元；1995年配股资金到位，注册资本变更为13,868 万元；1997年初转配股资金到位注册资本变更为16,950万元。公司注册地址为：吉林长春市西安大路727号中银大厦A座1009室，法人营业执照的注册号为2200001003583。
由于公司1998－2000年三年连续亏损，每股净资产已为负值，2001年5月9日起，公司股票被深交所暂停上市。
2001年6月19日，公司向深交所提交了宽限期申请，根据深交所《关于给予吉林轻工集团股份有限公司宽限期的决定》，公司被给予自2001年5月9日起十二个月的宽限期 。
2002年5月8日公司向深交所提交了恢复上市申请。2002年5月15日公司收到深交所函，正式受理了本公司恢复上市的申请。2002年8月8日起公司股票被深交所批准恢复了上市交易，股票简称“ST吉轻工”，代码000546。
2003年9月原来的控股股东将持有公司的股权转让给湖南吉首大学控制的新时代教育发展有限公司；2005年8月苏州市光华实业（集团）有限公司完成收购湖南吉首大学控制的新时代教育发展有限公司所有手续，间接控制了公司；2005年10月17日公司召开临时股东大会，审议通过了“关于公司重大资产置换暨关联交易的议案”、“关于变更公司名称的议案”、“关于变更公司经营范围的议案”等议案，2005年10月19日经过吉林省工商行政管理局核准公司名称变更为现名，经营范围变更为：以自有资金投资房地产开发、教育及相关产业、电子通讯、医药、农业、环保领域的高新技术项目、投资建设城市基础设施、经济信息咨询服务、IT业服务；五金、化工、交电、百货、汽车配件、建筑材料、粮油、饲料、农副产品购销、开展合资合作经营、生产花卉养殖、物业管理、房产租赁、维修。随后股票简称也被批准变更为“ST吉光华”。因我公司股权分置改革已实施完毕，股票简称改为“GST吉光华”。2006年4月6日公司披露2005年度报告，因主营业务经营正常，扣除非经常性损益后的净利润为正值，不存在《深圳证券交易所股票上市规则》第13.3.1 条列示的对公司股票实行其他特别处理的情形，故于2006年4月5日向深交所提交了撤销其他特别处理的申请。经深交所审核同意，公司股票于2006 年5月22日起撤销其他特别处理，股票简称变更为“G光华”，代码000546。从2006年10月8日起,股票简称为“光华控股”。
二、公司主要会计政策、会计估计、合并会计报表编制方法
一、会计制度
执行2006年2月15日中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则体系及其补充规定。
二、会计年度
会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
三、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
四、记账基础、计量基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础。公司在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时，按照企业会计准则规定的计量属性进行计量。主要会计计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，当确定的会计要素金额能够保证取得并可靠计量，可以采用公允价值、重置成本、可变现净值或现值。
五、外币业务核算方法
发生外币交易时，将外币金额折算为记账本位币金额。外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
1、.外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
2、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
六、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
七、金融工具的确认和计量
（一）分类：金融工具分为下列五类
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债；
2、持有至到期投资；
3、贷款和应收款项；
4、可供出售金融资产；
5、其他金融负债。
（二）初始确认和后续计量
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取 得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支 付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有 期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变 动计入当期损益。
2、持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确 认金额。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收 项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。
3、应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
4、可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和 作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的现金股利或债券利息，单 独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可 供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公 积）。
5、其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额， 按摊余成本进行后续计量。
（三）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
1、存在活跃市的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其 公允价值。
2、金融工具不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。
3、初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作 为确定其公允值的基础。
4、企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。
（四）金融资产减值的处理 期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
1、对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试， 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，确认减值损失，计提减值准备。
2、对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单独测试后未 减值的单项重大的持有至到期投资，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按 这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。 期末，如果可供出售金额资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑 各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
3、应收款项坏账核算方法
a、公司坏账损失采用备抵法核算，
b、对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值
的，根据其未来现金量现值低于其帐面价值的差额，确定减值损失,计提坏帐准备;
对单项金额重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一起,按帐龄划分为若干组合,再按这些应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏帐准备。根据以前年度与之相同或类似的应收款项组合的实际损失率为基础，组合现时情况确定本期各项组合计提坏帐准备的比例，据此计算本期应计提的坏帐准备。 对合并会计报表范围的应收款项不提取坏帐准备。
本公司按帐龄组合确定计提坏帐准备的比例如下：
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账龄 计提比例
1年以内 5%
1—2年 10%
2—3年 30%
3年以上 50%
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对有确凿证据表明不能收回的应收款项，可对该项应收款项全额计提坏帐准备。
坏账确认标准为：
对有确凿证据明确实无法收回的应收款项，如债务单位破产、资不低债、现金流严重不足、发生严重自然灾害等，根据公司的管理权限，经股东大会或董事会确认批准后作为坏账损失。
八、存货核算方法
（一）公司存货按房地产开发产品和非开发产品分类。房地产开发产品包括开发产品、开发成本、出租开发产品和拟开发土地。非开发产品包括库存商品、低值易耗品、原料、在产品和产成品等。 （二） 各项存货按实际成本计价。低值易耗品在领用时按一次性摊销或分期摊销。 年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单项、按其可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备。房地产开发产品的可变现净值是指单个开发成本、开发产品在资产负债表日以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值。计提的存货跌价准备计入当期损益。
如果计提存货跌价准备的影响因素已经消失的，减记的存货价值予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（三）开发产品是指已建成、待出售的物业。 （四）开发成本是指尚未建成、以出售或出租为开发目的的物业。 （五）拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时，全部转入开发成本；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入开发成本，后期未开发土地仍保留在本项目； （六）公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，摊销转入住宅等可售物业的成本，但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独计入”出租开发产品”或”开发产品”。
（七）存货盘存制度采用永续盘存制。
九、长期股权投资
（一）初始计量
1、企业合并中形成的长期股权投资，如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取 得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上直接相关税费作为长期股权投资的初始投资成本。
（二）后续计量
1、本公司对下列长期股权投资采用成本法核算：
（1）能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整；
（2）对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
2、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
3、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他 变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比 例转入当期损益。
（三）长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法
长期股权投资减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
十、投资性房地产
（一）投资性房地产，是指公司为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产一般按照成本模式进行后续计量。
（二）当有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，公司可以对投资性房地产的公允价值采用公允价值模式进行后续计量。
（三）公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（四）投资性房地产的资产减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一 经确认，在以后会计期间不得转回。
十一、固定资产计价和折旧方法
（一） 固定资产指使用期限超过一年，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。
（二）固定资产计价：公司固定资产按实际成本或评估确定的价值计价，并参照行业财务制度规定按单个固定资产确定折旧年限，采用平均年限法计提折旧，预计残值率为3%-5%。
公司各类固定资产折旧年限如下：
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类别 折旧年限 年折旧率(%)
房屋及建筑物 40-50 1.92—2.4
运输设备 5-12 8.00—19.2
办公设备 5-12 8.00—19.2
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（三）固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产的确认条件的，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
公司将发生的固定资产后续支出计入固定资产成本的，终止确认被替换部分的账面价值。
（四）固定资产减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认， 在以后会计期间不得转回。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提旧。
十二、在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。
在建工程减值准备见资产减值相关会计政策。在建工程减值损失一经确认， 在以后会计期间不得转回。
十三、无形资产
无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产计价：公司无形资产按实际成本或评估确认的价值计价。
无形资产摊销方法：使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内平均摊销计入损益。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。公司至少于每年年度终了，对 使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命 及摊销方法与以前估计不同的，按复核后的摊销期限和摊销方法进行摊销。
无形资产的减值，按照资产减值会计政策进行处理。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
十四、长期待摊费用摊销方法
公司开办费按实际发生额计价，在开始生产经营的当月一次摊销。 其他长期待摊费用按实际发生额计价，并按受益期平均摊销。
十五、借款费用
为开发房地产及购建固定资产等资产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品及购建项目完工之前，予以资本化本，记入开发成本及相关资产成本。开发产品及购建项目完工之后而发生的利息等借款费用，计入财务费用。其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
十六、收入确认原则
（一）房地产销售在房产完工并验收合格、签定了销售合同、取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时，通常收到销售合同金额80%或以上（含银行按揭付款）时，确认销售收入的实现。 （二） 物业出租按与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额，确认房屋出租收入的实现。 物业管理在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 （三） 销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （四） 提供劳务以实际已提供的劳务确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。
十七、资产减值
资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。公司应在资产负债表 日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收 回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回 金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减 值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认 后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使 用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。
当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值：
（一）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正 常使用而预计的下跌。
（二）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在 当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
（三）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（四）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（五）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（六）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高 于）预计金额等。
（七）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
十八、所得税的会计处理
1、所得税会计处理采用资产负债表债务法。
2、资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的差额，为应纳税暂时性差异；资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的差额，为可抵扣暂时性差异。期末和企业合并的购买日，按暂时性差异乘以适用所得税税率，确认递延所得税负债、递延所得税资产以及相应的递延所得税费用（或收益）。确认递延所得税资产以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
十九、合并会计报表编制方法
1、合并会计报表原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
2、编制方法
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整母公司对子公司的长期股权投资后编制。合并时抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响，并计算少数股东权益后，由母公司合并编制。
三、会计政策、会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响
1、会计政策变更的影响
本年度公司自2007年1月1日起执行新的会计准则。按照新的会计准则有关规定:
a、公司2006年12月31日的长期投资股权投资差额账面余额调减2007年1月1日的留存收益109，095，487.98元，存货资产账面价值大于其计税基础的差额计算递延所得税负债减少2007年1月1日的留存收益14，509，204.52元，应收款项计提了坏账准备，资产账面价值小于其计税基础的差额计算的递延所得税资产增加了2007年1月1日的留存收益755，621.08元，少数股东权益增加公司2007年1月1日的所有者权益1，674，502.60元，公司所有者权益2007年年初数比2006年年末数合计减少121，174，568.60元。
b、按照新的会计准则有关规定，公司调增上年同期净利润7,913,562.77元。
2、会计估计变更的影响
因本公司主营业务为房地产开发与销售，应收帐款回收有保障，且公司应收款项余额逐年减少，发生坏帐的风险降低，按照公司董事会2007年第四次临时会议表决通过的《公司执行新会计准则》的规定，对公司应收款项的坏帐准备计提比例进行调整，公司1年以内的应收款项坏帐准备计提比例由原来的10%修改为5%，1-2年的应收款项坏帐准备计提比例由原来的20%修改为10%，2-3年的应收款项、3年以上的应收款项坏帐准备计提比例保持不变。因应收款项坏帐准备计提比例的调整，本期公司转回坏帐准备414949.94元,增加本期净利润278016.46元。
3、合并会计报表范围变化的影响
本期公司合并报表范围没有发生变化。
四、税项
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税项 计税基础 税率%
增值税 应税销售收入 6%
营业税 应税营业收入 3%、5%
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 33%
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五、子公司及合营企业
１．所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围：
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注册资本 拥有股权 投资额 是否
公司名称 注册地 (万元) 直接 间接 (万元) 主营业务 合并
苏州市置业房地 苏州 13000万元 100% 15281万元 房地产开发 是
产开发有限公司
苏州太湖华城房 苏州 210万美元 75% 2966万元 房地产开发 是
地产开发有限公
司
苏州华锐置业有 苏州 5200万元 100% 5976万元 房地产开发经营等 是
限公司
银川市大新石油 银川 670万元 100% 670万元 石油开采 否
开采公司
珠海大明吉达机 珠海 435万元 51% 222万元 生产销售焊接机、 否
械制造有限公司 不锈钢制品
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2．联营公司的有关情况
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公司名称 注册 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
地
苏州工业园区职业技术学院 苏州 8000万元 30,718,780.06 32.5% 职业教育
吉林省敖东药业有限公司 长春 6,500,000.00 2,000,000.00 18% 医药
长春国富集团公司 长春 50,000,000.00 1,000,000.00 2%
大连北方啤酒原料有限公司 大连 3,330,855.10 20％ 啤酒原料
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六、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
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项目 2007-6-30 2006-12-31
现金 58,783.10 24,006.07
银行存款 15,183,106.89 37,871,499.87
合计 15,236,889.99 37,895,505.94
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期末比期初减少59.79%，主要是由于本期公司间接控制的苏州华锐置业有限公司所开发的开元二期工程开工建设支付工程款所引起。
2、交易性金融资产
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2007-6-30 2006-12-31
项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
其他 707,050.70 707,050.70 721,050.70 707,050.70
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3、应收账款
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账龄 2007-6-30
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 6,480,765. 88.55 324,038.15 6,154,726.85
00 %
1-2年 837,833.00 11.45 83,783.30 754,049.70
%
合计 7,318,598. 100% 407,821.45 6,910,776.55
00
账龄 2006-12-31
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 6,480,765. 88.55% 648,076.50 5,832,688.50
00
1-2年 837,833.00 11.45% 167,566.60 670,266.40
合计 7,318,598. 100.00% 815,643.10 6,502,954.90
00
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2007年6月30日余额中无应收持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。
4、其他应收款
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账龄 2007-6-30
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 156,068.14 1.66% 7,128.39 142,939.75
1-2年 2,324,786.70 25.64% 450,222.41 1,874,564.29
2-3年 3,736,738.90 41.22% 1,121,021.67 2,615,717.23
3年以上 2,853,858.96 31.48% 2,845,620.15 8,238.81
合计 9,071,452.70 100% 4,423,992.62 4,647,460.08
账龄 2006-12-31
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 7,275,972.84 44.94% 726,847.25 6,549,125.59
1-2年 2,324,786.7 14.36% 658,507.33 1,666,279.37
2-3年 3,736,738.9 23.08% 1,121,021.67 2,615,717.23
3年以上 2,853,858.96 17.63% 2,845,620.15 8,238.81
合计 16,191,357.40 100.00% 5,351,996.40 10,839,361.00
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（1）2007年6月30日欠款前五名单位金额合计7,050,055.30万元，占总额的77.72%；
（2）2007年6月30日余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
（3）本公司于本期末累计计提的其他应收账款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细如下：
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单位名称 期末余额 计提坏账准备 账龄 计提原因
韩国办事处 2,496,000.00 2,496,000.00 3年以上 按个别计提法计提
吉林省机械供销公司 220,000.00 220,000.00 3年以上 按个别计提法计提
上海西莱克斯瑞姆商贸公司 154,232.50 154,232.50 1-2年 按个别计提法计提
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5、预付账款
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账龄 2007-6-30 2006-12-31
金额 比例 金额 比例
1年以内 66,702,250.00 75.21% 4,437,750.00 98.01%
1-2年 4,527,750.00 24.15% 90,000.00 1.99%
合计 71,230,000.00 100% 4,527,750.00 100%
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预付账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款，年末数比年初数增加
1473.19%的主要原因系本期公司间接控制的苏州华锐置业有限公司公司所开发的
开元二期工程开工建设支付工程款所引起。
6、存货及存货跌价准备
（1）存货及存货跌价准备明细分项列示如下：
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项目 2007-6-30 2006-12-31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
低值易耗品 94,304.25 - 94,304.25 -
开发产品 65,263,197.42 - 61,561,124.95 -
开发成本 156,456,384.62 - 135,200,974.67 -
合计 221,813,886.29 - 196,856,403.87 -
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（2）开发成本分项列示如下：
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项目名称 开工时间 预计竣工时间 2007-6-30 2006-12-31
宝应项目 2006年 2008年 85,840,640.61 72,192,996.90
苏州开元二期 2006年 2008年 67,920,375.98 62,685,483.97
苏州新华苑 2004年 2,995,368.03 322,493.80
合计 156,456,384.62 135,200,974.67
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（3）开发产品分项列示如下：
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项目名称 竣工时间 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30
苏州三香广场 2005 22,672,365.58 4,416,938.29 714,865.82 26,374,438.05
苏州学生公寓 2004 784,425.60 - 784,425.60-
紫竹园三四期 2006 38,104,333.77 38,104,333.77
合计 61,561,124.95, 4,416,938.29- 714,865.82 65,263,197.42,
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7、长期投资
(1)长期投资列示如下：
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项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30
长期股权投资 209,374,702.00 - 209,374,702.00
减：减值准备 3,022,317.27 - - 3,022,317.27
长期股权投资净额 206,352,384.81 - - 206,352,384.81
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(2)长期股权投资
a.股票投资
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被投资单位 股份 股数 股权比 初始投资额 2006.12.31 本期梳益调 现金 本期增(减) 2007.6.30
性质 例 整 红利
成本法核算单位
成都城建投资发展股份有限 法人 400,0 0.283% 1,000,000. 1,000,000. - - - 1,000,000.00
公司 股 00 00 00
吉林华润生化股份有限公司 法人 785,2 0.33% 1,299,461. 1,299,461. - - - 1,299,461.00
股 90 00 00
股票投资小计 2,299,461. - - 2,299,461.00
00
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b.其他股权投资
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被投资公司名称 投资金额 所占比例 206.12.31 本 本期其他增
期 减
权
益
调
整
苏州工业园区职 30,718,780.06 32.5% 30,718,780.
业技术学院 06
银川是大新石油 6,700,000.00 100% -
开采公司
大连北方啤酒原 3,330,855.10 20％ -
料有限公司
珠海大明吉达机 2,218,500.00 51% 414,635.74
械制造有限公司
吉林省敖东药业 2,000,000.00 18% 2,000,000.0 - -
有限公司 0
长春国富集团公 1,000,000.00 2% 1,000,000.0 - -
司 0
交通银行股份有 2,600,000.00 0.006% 2,600,000.0
限公司 0
吉林常青房地产 170,341,825.2 170,341,825
有限责任公司* 8 .28
其他股权投资小 218,909,960.4 207,075,241
计 4 .08
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*该公司股权已置出，因该公司及受让方原因，造成工商登记变更尚未完成，但从2005年10月资产置换协议生效起实际已由受让方控制，因此从2005年10月1日起本公司将其不再纳入合并范围，改为实行成本法核算。
d.长期股权投资减值准备
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项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30 计提（恢复）原
因
吉林省敖东药业有 1,607,681.53 1,607,681.53 财务状况恶化
限公司
长春国富集团公司 1,000,000.00 1,000,000.00 财务状况恶化
珠海大明吉达机械 414,635.74 414,635.74 财务状况恶化
制造有限公司
合计 3,022,317.27 3,022,317.27
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8、固定资产及折旧
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项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30 减值准备
原值
运输工具 560,949.00 195,355.00 756,304.00 -
办公设备及其他 177,638.00 20,550.00 198,188.00 -
合计 738,587.00 215,905.00 954,492.00 -
累计折旧
运输工具 298,921.52 40,409.94, 339,331.46- -
办公设备及其他 84,681.10 11,364.66, 96,045.76 -
合计 383,602.62 51,774.60, 435,377.22 -
固定资产净值 354,984.38 519,114.78 -
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9、固定资产清理
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类别 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-06-30
房屋及建筑物 1,564,772.69- - 1,564,772.69
合计 1,564,772.69- 1,564,772.69
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上述余頟是待出售处理的房改房，处理方案与过户手续尚未办妥.
10、无形资产
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无形资产名称 原始发生额 2006-12-31 本年增加 本年摊销 2007-6-30
12013#地块 14,104,124.00 11,766,696.88 137,494.06 11,629,202.82
11070#地块 579,365.00 534,469.12 5,647.94 528,821.18
合计 14,683,489.00 12,301,166.00 143,142.00 12,158,024.00
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11、长期待摊费用
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项目 原始发生额 2006-12-31 本年增加 本年摊销 2007-6-30
大上海高尔夫会员卡 280,000.00 280,000.00 3500.01 276,499.99
苏州三阳高尔夫会员卡 765,349.20 765,349.20 9,566.88 755782.32
太湖水星游艇俱乐部会员卡 110,000.00 110,000.00 916.66 109,083.34
合计 1,155,349.20 1,155,349.20 13,983.55 1,141,365.65
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12、递延所得税资产和递延所得税负债
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项目 期末值 年初值
一、递延所得税资产 274,401.52 755,621.08
二、递延所得税负债 14,509,204.52 14,509,204.52
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13、短期借款
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借款类别 2007-6-30 2006-12-31
银行借款 54,000,000.00 57,000,000.00
其中：抵押 - -
担保 54,000,000.00 57,000,000.00
非银行金融机构借款 4,894,923.29 4,894,923.29
合计 58,894,923.29 61,894,923.29
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上述借款均逾期，明细如下：
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贷款单位 借款金额 借款利率 借款资金用途 未按期偿还的原因 预计还款期
中国信达资产管理公 30,000,000.00 6.435% 周转 经营不善 计划重组
司
吉林省信托投资有限 4,894,923.29 9.6% 周转 经营不善 尚无明确计划
公司
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14、应付账款
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
15、预收账款
2007年6月30日余额均系售房款，无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
16、职工薪酬
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项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,537,063.25 667,303.43 747,263.64 1,457,103.04
二、职工福利费 75,480.68 11,700.00 87,180.68 0.00
三、社会保险费 55,690.38 55,690.38
其中：1．医疗保险费 22,661.46 22,661.46
2．基本养老保险费 29,089.28 29,089.28
3．失业保险费 2,957.64 2,957.64
4．失业保险费
5．工伤保险费 491.00 491.00
6．生育保险费 491.00 491.00
四、住房公积金 18,184.00 18,184.00
五、工会经费和职工教育经费 18,000.00 18,000.00
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
合计 1,612,543.93 770,877.81 926,318.70 1,457,103.04
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17、应交税金
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项目 2007-6-30 2006-12-31
营业税 2,761,574.76 3,660,996.62
城市维护建设税 189,612.48 194,789.52
教育附加 114,306.46 5,798.31
土地使用税
企业所得税 27,048,077.87 33,765,366.55
个人所得税 14,897.40 13,394.97
印花税 -4765.17 3,612.83
土地增值税 1,219,281.20 1,729,717.62
合计 31,342,985.00 39,373,676.42
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18、其他应付款
欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项详见附注七（三）。
19、一年内到期的非流动负债
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2007-6-30 2006-12-31
贷款单位 金额 到期日 年利率 借款条件 金额
长期借款：
工行苏州中支行 - 2007-6-28 6.336% 抵押 13,500,000.00
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20、长期借款
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借款类别 2007-6-30 2006-12-31
银行借款 36,000,000.00
其中：抵押 36,000,000.00- -
担保
非银行金融机构借款
合计 36,000,000.00
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21、股本
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
新股 股
一、有限售条件股 69,175,234 40.81% -24,791,2 -24,791,286 44,383,948 26.18%
份 86
1、国家持股
2、国有法人持股 4,681,488 2.76% -4,681,48 -4,681,488 0
8
3、其他内资持股 64,493,746 38.05% -20,109,7 -20,109,798 44,383,948 26.18%
98
其中：
境内法人持股 64,493,746 38.05% -20,109,7 -20,109,798 44,383,948 26.18%
98
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股 100,331,245 59.19% 24,791,28 24,791,286 125,122,53 73.82%
份 6 1
1、人民币普通股 100,331,245 59.19% 24,791,28 24,791,286 125,122,53 73.82%
6 1
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 169,506,479 100% 169,506,47 100%
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30
关联交易差额 27,269,851.38 27,269,850.78
接受无偿股权投资
未分类的资本公积 - -
其他资本公积 69,538,187.40 69,538,187.40
合计 96,808,038.78 96,808,038.78
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23、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30
法定盈余公积 3,215,891.69 - 3,215,891.69
合计 3,215,891.69 - 3,215,891.69
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24、未分配利润
（1）未分配利润的本期变动情况明细列示如下：
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项目 金额
年初未分配利润 -165,279,759.28
加：本期净利润 -5,343,188.57
加：批准的用资本公积弥补亏损额
加：批准的用盈余公积弥补亏损额
减：利润分配 -
其中:a.提取法定盈余公积金 -
b.提取法定公益金 -
期末未分配利润 -170,622,947.85
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25、主营业务收入及成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入 主营业务成本
行业 2007年1—6月 2006年1—6月 2007年1—6月 2006年1—6月
房地产开发 1,742,941.00 43,423,487 714,865.82 15,628,552.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入比上年同期减少95.98%的主要原因系本公司全资子公司和控股子公司所发房产项目
大部分未能实现销售。
26、财务费用
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类别 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 3,667,655.48 3,389,042.79
减：利息收入 50,728.99 29,203.30
其他 4,368.36 2,347.82
合计 3,722,752.83 3,362,187.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2006年1-6月
滞纳金 6,614.03-
其他 27,310.50
合计 6,614.03 27,310.50
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28、所得税费用
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类别 2007年1-6月 2006年1-6月
本期得税费用 7,587,955.96
递延所得税费用 481,219.56
合计 481,219.56 7,587,955.96
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七、关联方关系及其交易
(一)关联方概况
1、与本公司存在关联关系的关联方，包括下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
存在控制关系的本公司股东
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股东名称 注册地址 注册资本 拥有本公 主营业务 与本公司关 经
司股份比 系 济
例 性
质
新时代教 苏州市 12000万 29.60% 教育投资、 本公司相对 有
育发展有 咨询、开发 控股股东 限
限责任公 服务以及相 公
司 关领域的投 司
资管理、开
发服务
苏州市光 苏州市 10000万 批发零售： 新时代教育 有
华实业（ 机械设备、 发展有限责 限
集团）有 五金交电及 任公司绝对 公
限公司 配件、摩托 控股股东 司
车及配件、
电子产品、
建筑材料、
金属材料
许华先生 苏州市光华
实业（集团
）有限公司
实际控制人
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存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
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股东名称 2006-12-31 本期增加(减少) 2007-6-30
新时代教育发展有限责任公司 12000万元 12000万元
苏州市光华实业（集团）有限公司 10000万元 10000万元
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(二)关联方交易事项
1、贷款担保
苏州市光华实业（集团）有限公司2006年6月21日为本公司2006年6月30日借入的一年期的3000万元流动资金借款提供连带责任担保，截止2007年6月30日该担保借款余额为2400万元。
(三)关联方应收应付款项余额
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项目 2007.6.30 2006.12.31
其他应付款：
苏州市光华实业（集团）有限公司 43,594,100,.00 4,554,116.021
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八、或有事项
1、对外担保事项
截至2007年6月30日止，本公司为北方机械供销公司提供贷款担保900万元;为大连万吉房地产公司担保1000万元（法院已裁定查封该公司资产并拍卖了部分资产，偿还了贷款本金，余下已查封未拍卖的资产足已抵偿未偿还的借款本息）;以上担保总计1900万元，担保类型均为连带责任担保。
2、土地增值税事项
本公司开发项目全部位于江苏省苏州市，已按照苏地税发[2004]58号《江苏省地方税务局关于进一步做好土地增值税预征工作的通知》的规定，对本期及以前年度开发完工销售的普通住宅按照销售收入1%的预征率；营业用房、高级公寓、度假村、别墅等按销售收入2%的预征率预提了土地增值税。从2007年2月1日起按照国税发[2006]187号通知规定进行土地增值税的清算，但各省税务机关可依据本通知的规定并结合当地实际情况制定具体清算管理办法，截止本报告期日江苏省地方税务局还未出台具体清算管理办法，故国税发[2006]187号通知对本公司损益影响的具体金额尚不能确定。
九、重大资产重组情况
本期公司无重大产重组情况。
十、其他重大事项
公司2007年第一次临时股东大会于2007年2月22召开，审议通过了《关于公司2007年度非公开发行股票方案》，主要内容：
非公开发行股票种类为人民币普通股A股；股票面值：人民币1.00元/股；发行数量：不超过7,000万股；发行对象：不超过十家的机构投资者；发行价格原则：不低于公司股票在本公司第五届董事会2007年第1次临时会议决议公告前二十个交易日收盘价的均价的90%，具体发行价格由公司和保荐人另行协商确定；募集资金投向：募集资金将用于收购苏州佳福娱乐有限公司93%股权并投资开发其拥有的位于苏州商业中心区的佳福国际大厦及位于昆山市的江苏国际商务中心核心区B、F地块项目。截止在本报告期日公司已聘请了保荐机构，目前相关材料正在积极准备，尚未向中国证券监督管理委员会申报。
十一、资产负债日后非调整事项
本期没有需要披露的资产负债表日后非调整事项。
十二、资产减值准备明细表
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项目 2006-12-31 本期增加数 本期转回数 2007-6-30
一、坏账准备 6,617,639.50 1,355,825.43 4,831,814.07
二、持有到期投资减值准 707,050.70 - 707,050.70
备
三、长期投资减值准备 3,022,317.27 - 3,022,317.27
其中：长期股权投资 3,022,317.27 - 3,022,317.27
四、在建工程减值准备 7,364,027.50 - 7,364,027.50
合计 17,261,034.97 15,925,209.54
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十四、补充资料
本公司2007年1-6月份净资产收益率和每股收益有关指标如下：
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报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
净利润 -5.40% -5.26% -0.03 -0.03
扣除非经营性损益后的利润 -5.40% -5.26% -0.03 -0.03
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2. 非经营性损益金额合计-6,614.03元，明细如下：
（1）营业外支出-6,164.03元。
3、公司间接控股子公司苏州华锐置业有限公司向中国银行苏州工业园区支行借款3600万 用于开元二期大厦的开发，本期利息资本化的金额为696,950.70元 , 资本化率为5.81%。
4、按照新会计准则，公司对上年同期的利润进行调整，明细如下：
利润表调整项目表
2006.年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 15,231,093.79 15,628,552.90
销售费用 31,500.00 215,518.40
管理费用 3,854,575.24 3,972,587.51
公允价值变动收益 0.00
投资收益 -7,839,475.11
净利润 2,071,927.76 9,985,490.53
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净利润差异调节表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 2,071,927.76
加：追溯调整项目影响合计数 7,938,268.65
其中：营业成本 -397,459.11
销售费用 -184,018.40
管理费用 -118,012.27
公允价值变动收益
投资收益 7,839,475.11
所得税
其他 798,283.32
减：追溯调整项目影响少数股东损益 24,705.88
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 9,985,490.53
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 24,705.88
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 191,344.60
2006.1.1—6.30模拟净利润 10,201,541.01
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第八节 备查文件
一、载有董事长签名的中期报告文本。
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
四、公司章程文本。
吉林光华控股集团股份有限公司
法定代表人：
二OO七年七月十九
附录：会计报表
资产负债表
编制单位：吉林光华控股集团股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 15,236,889.99 474,732.33 37,895,505.94 135,369.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 6,910,776.55 6,502,954.90
预付款项 71,230,000.00 4,527,750.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 4,647,460.08 2,580,922.09 10,839,361.00 60,795,079.74
买入返售金融资产
存货 221,813,886.29 94,304.25 196,856,403.87 94,304.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 319,839,012.91 3,149,958.67 256,621,975.71 61,024,753.83
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 206,352,384.81 406,698,490.55 206,352,384.81 325,743,264.57
投资性房地产
固定资产 519,114.78 23,691.25 354,984.38 26,722.75
在建工程
工程物资
固定资产清理 1,564,772.69 1,564,772.69 1,564,772.69 1,564,772.69
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,158,024.00 12,301,166.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,141,365.65
递延所得税资产 274,401.52 755,621.08
其他非流动资产
非流动资产合计 222,010,063.45 408,286,954.49 221,328,928.96 327,334,760.01
资产总计 541,849,076.36 411,436,913.16 477,950,904.67 388,359,513.84
流动负债：
短期借款 58,894,923.29 58,894,923.29 61,894,923.29 61,894,923.29
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 16,275,444.98 28,789,920.43
预收款项 17,894,982.75 324,106.75
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,457,103.04 1,445,903.04 1,612,543.93 1,522,367.25
应交税费 31,342,985.00 13,554.39 39,496,002.91 13,236.82
应付利息 33,727,870.33 33,727,870.33 31,327,870.33 31,327,870.33
其他应付款 231,540,942.03 205,501,100.26 180,571,179.72 176,752,108.50
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 13,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 391,134,251.42 299,583,351.31 357,516,547.36 271,510,506.19
非流动负债：
长期借款 36,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 14,509,204.52 14,509,204.52
其他非流动负债
非流动负债合计 50,509,204.52 14,509,204.52
负债合计 441,643,455.94 299,583,351.31 372,025,751.88 271,510,506.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 169,506,479.00 169,506,479.00 169,506,479.00 169,506,479.00
资本公积 96,808,038.78 96,763,264.76 96,808,038.78 96,808,038.78
减：库存股
盈余公积 3,215,891.69 3,215,891.69 3,215,891.69 3,215,891.69
一般风险准备
未分配利润 -170,622,947.85 -157,632,073.60 -165,279,759.28 -152,681,401.82
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 98,907,461.62 111,853,561.85 104,250,650.19 116,849,007.65
少数股东权益 1,298,158.80 1,674,502.60
所有者权益合计 100,205,620.42 111,853,561.85 105,925,152.79 116,849,007.65
负债和所有者权益总计 541,849,076.36 411,436,913.16 477,950,904.67 388,359,513.84
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利润表
编制单位：吉林光华控股集团股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,742,941.00 43,423,487.00
其中：营业收入 1,742,941.00 43,423,487.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,974,639.78 4,950,671.78 25,606,659.53 5,050,778.73
其中：营业成本 714,865.82 15,628,552.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 114,162.63 2,432,609.93
销售费用 843,852.36 215,518.40
管理费用 1,579,006.14 1,653,688.50 3,972,587.51 1,661,745.34
财务费用 3,722,752.83 3,296,983.28 3,357,390.79 3,389,033.39
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 -5,231,698.78 -4,950,671.78 17,816,827.47 -5,050,778.73
列）
加：营业外收入
减：营业外支出 6,614.03 27,330.50
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-” -5,238,312.81 -4,950,671.78 17,789,496.97 -5,050,778.73
号填列）
减：所得税费用 481,219.56 7,587,955.96
五、净利润（净亏损以“-”号填 -5,719,532.37 -4,950,671.78 10,201,541.01 -5,050,778.73
列）
归属于母公司所有者的净利润 -5,343,188.57 9,985,490.53
少数股东损益 -376,343.80 216,050.48
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.03 0.06
（二）稀释每股收益 -0.03 0.06
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现金流量表
编制单位：吉林光华控股集团股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 18,607,185.00 28,435,384.00
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 80,560,376.16 29,696,957.72 29,465,016.08 2,090,967.53
经营活动现金流入小计 99,167,561.16 29,696,957.72 57,900,400.08 2,090,967.53
购买商品、接受劳务支付的现金 101,632,785.99 100,828,067.56 532,044.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 1,658,892.89 253,779.61 1,035,358.88 882,113.48
金
支付的各项税费 8,556,268.64 98,199.67 57,786.39 56,151.39
支付其他与经营活动有关的现金 24,842,488.26 2,110,193.94 25,187,509.94 55,415,063.39
经营活动现金流出小计 136,690,435.78 2,462,173.22 127,108,722.77 56,885,372.86
经营活动产生的现金流量净额 -37,522,874.62 27,234,784.50 -69,208,322.69 -54,794,405.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 62,000,000.00 55,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00 2,000,000.00
投资活动现金流入小计 64,000,000.00 57,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他 1,370,754.20 31,578.00 31,578.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,200,000.00 23,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00 2,000,000.00
投资活动现金流出小计 2,570,754.20 23,000,000.00 2,031,578.00 2,031,578.00
投资活动产生的现金流量净额 -2,570,754.20 -23,000,000.00 61,968,422.00 54,968,422.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 36,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 36,000,000.00
偿还债务支付的现金 16,500,000.00 3,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 2,064,987.13 895,422.01 558,651.61 558,651.61
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 18,564,987.13 3,895,422.01 558,651.61 558,651.61
筹资活动产生的现金流量净额 17,435,012.87 -3,895,422.01 -558,651.61 -558,651.61
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -22,658,615.95 339,362.49 -7,798,552.30 -384,634.94
加：期初现金及现金等价物余额 37,895,505.94 135,369.84 18,008,278.01 3,153,191.36
六、期末现金及现金等价物余额 15,236,889.99 474,732.33 10,209,725.71 2,768,556.42
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合并现金流量表补充资料
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项目 附 本期金额 上期金额
注 合并 公司 合并 公司
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -5,343,188.57 -4,950,671.78 9,985,490.53 -5,050,778.73
加：少数股东损益 -376,343.80 216,050.48
计提的资产减值准备 -1,335,825.43 1,216,560.77 196,272.48
固定资产折旧 51,774.60 3,031.50 75,082.02 44,759.88
无形资产摊销 142,142.00 142,142.00
长期待摊费用摊销 13,983.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（
减：收益）
固定资产报废损失（减：收益）
公允价值变动变动损失（减：收益）
财务费用 3,722,752.83 3,296,983.28 3,362,428.80 3,389,033.39
投资损失（减：收益）
递延税款所得税资产减少（减：增加） 481,219.56
递延税款所得税负债增加（减：减少）
存货的减少（减：增加） -24,957,482.42 10,456,429.71
经营性应收项目的减少（减：增加） -62,253,996.16 214,157.65 -20,352,990.74 -48,913,218.15
经营性应付项目的增加（减：减少） 57,117,704.06 31,072,845.12 -62,969,722.05 -4,444,450.00
其他 -4,785,614.84 -2,401,561.27 -11,339,794.21 -16,024.20
经营活动产生的现金流量净额 -37,522,874.62 27,234,784.50 -69,208,322.69 -54,794,405.33
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 15,236,889.99 10,209,725.71 2,768,556.42
减：现金的期初余额 37,895,505.94 18,008,278.01 3,153,191.36
减：现金的期初余额
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -22,658,615.95 -7,798,552.30 -384,634.94
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所有者权益变动表
编制单位：吉林光华控股集团股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数 所 归属于母公司所有者权益 少 所有
实收 资 减： 盈余 一 未分 其 股东 有 实收 资 减： 盈 一般 未 其他 数 者权
资本 本 库存 公积 般 配利 他 权益 者 资本 本 库存 余 风险 分 股 益合
（或 公 股 风 润 权 （或 公 股 公 准备 配 东 计
股本 积 险 益 股本 积 积 利 权
） 准 合 ） 润 益
备 计
一、上年年末余额 169, 96, 3,21 -42, 227 169, 93, 3,2 -51 214,
506, 808 5,89 430, ,09 506, 458 15, ,66 512,
479. ,03 1.69 687. 9,7 479. ,03 891 8,0 330.
00 8.7 86 21. 00 8.7 .69 78. 67
8 61 8 80
加：会计政策变更 -122 1,67 -12 -13 830 -131
,849 4,50 1,1 2,6 ,53 ,779
,071 2.60 74, 10, 7.9 ,721
.42 568 259 9 .84
.82 .83
前期差错更正
二、本年年初余额 169, 96, 3,21 -165 1,67 105 169, 93, 3,2 -18 830 82,7
506, 808 5,89 ,279 4,50 ,92 506, 458 15, 4,2 ,53 32,6
479. ,03 1.69 ,759 2.60 5,1 479. ,03 891 78, 7.9 08.8
00 8.7 .28 52. 00 8.7 .69 338 9 3
8 79 8 .63
三、本年增减变动 -5,3 -376 -5, 9,9 216 10,2
金额（减少以“- 43,1 ,343 719 85, ,05 01,5
”号填列） 88.5 .80 ,53 490 0.4 41.0
7 2.3 .53 8 1
7
（一）净利润 -5,3 -376 -5, 9,9 216 10,2
43,1 ,343 719 85, ,05 01,5
88.5 .80 ,53 490 0.4 41.0
7 2.3 .53 8 1
7
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和（二 -5,3 -376 -5, 9,9 216 10,2
）小计 43,1 ,343 719 85, ,05 01,5
88.5 .80 ,53 490 0.4 41.0
7 2.3 .53 8 1
7
（三）所有者投入
和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准
备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 169, 96, 3,21 -170 1,29 100 169, 93, 3,2 -17 1,0 92,9
506, 808 5,89 ,622 8,15 ,20 506, 458 15, 4,2 46, 34,1
479. ,03 1.69 ,947 8.80 5,6 479. ,03 891 92, 588 49.8
00 8.7 .85 20. 00 8.7 .69 848 .47 4
8 42 8 .10
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