山东泰山石化股份有限公司1994年年度报告(摘要)
重要提示
本公司董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任,并确信未遗漏任何重大事项,致使本报告内容有误导成分,本报告内容由本公司董事会负责解释。
一、近三年财务指标
金额单位:万元
项目 1994年 1993年 1992年 94年比93增长(%)
1.营业收入 55,266 71,138 36,636 -22.31
其中:主营业务收入 55,266 71,138 36,636 -22.31
2.利润总额 9,028 6,505 1,796 38.79
3.税后利润 7,674 5,530 808 38.77
4.资产总额 77,008 47,686 16,337 61.49
5.股东权益 63,234 36,991 6,390 70.94
6.每股净资产(元) 3.73 3.47 - 7.49
7.每股收益(元)全面摊簿 0.45 0.52 - -13.46
加权平均 0.49 0.52 - -5.77
8.每股红利(元) 0.36 0.36
9.股东权益比率(%) 82.11 77.57 39.11 5.85
10.净资产收益率(%) 15.31 14.95 12.64 2.41
注:1992、1993年度营业收入调整至1994年口径(不含增值税)。
二、年度分配情况
本公司董事会建议的1994年度分红派息方案为:社会公众股每10股送5股;国家股每10股送4股派现金1元。此方案需经1994年度股东大会(于1995年5月16日在山东省泰安市泰山石化饭店召开)通过,并报经主管机关审批后实施。
三、业务回顾
1.经营情况回顾
1994年,由于国家宏观经济调控,加之石油流通体制改革和房地产的全国性低迷,给本公司的发展带来一定的阻力。面对诸多不利因素,公司上下迎难而上,开拓经营,在抓好石油制品生产购销同时,加快房地产开发,推进资产经营向资本经营的过渡,拓宽国内综合贸易市场,加强对外经济合作,取得了较好的经营业绩。1994年,公司共完成石油购销61.6万吨,主营业务实现利润2870万元、税利3948万元;青岛房地产开发已完成土石方10万立方米、建筑面积2.8万平方米、收益2740万元;资产资本经营投资收益2983万元;工业生产、餐饮服务业收益372万元。1994年本公司实现利润总额9028万元,净利润7674万元,分别比1993年增长38.79%和38.77%,居全国地级石油销售企业前列。
2.实际经营结果与盈利预测差异的说明
1994年公司实现利润9028万元,比同年预测利润15040万元下降39.97%,减少6012万元。利润减少原因:
(1)国发(1994)21号文批转了国家计委、国家经贸委《关于改革原油、成品油流通体制的意见》,规定自1994年5月1日起对油品实行划定经营地区、限定销售价格,实施专营。此规定的实施,极大地限制了公司的仓储、运输及资金优势,使1994年油品销售量比计划减少近30万吨,影响营业收入减少55000万元,利润减少3500余万元。
(2)国家股放弃配股权,使公司少募集资金21864万元。为此公司放弃12000万元参与石油期货交易的投资计划;放弃4700万元的多种经营投资计划;延缓对杭州泰山房地产项目的开发;对青岛福特车行投资计划由原来的3000万元压缩为900万元,使公司1994年在上述投资方面少获利润2400余万元。
3.对募集资金运用情况的说明
1993年,公司配股方案为每10股配8股,配股价为5元/股,扣除发行费用,公司共筹集配股资金20400万元,资金运用情况如下:
(1)技术改造投入。1994年共投入直属油库3万立方米扩客工程资金1620万元;石化饭店装修改造一期工程投资240万元。同时,磁窑油库扩建工程和油库设备制造安装公司购置设备、扩建厂房工程也按原计划投入资金并完工。
(2)生产经营设施投入。1994年共投入经营设施资金966万元。其中投资800万元,新增9个加油网点以提高和巩固辖区内市场占有率;投入资金166万元购置一般性经营设备。
(3)营运资金投入。1994年营运资金和经营投资方面投入资金6000万元。
(4)房地产开发投入。1994年共投资10500万元,用于青岛“滨海花园”二期工程的开发。
(5)投资900万元经营美国福特车行在山东省的销售代理机构青岛福特车行。
(6)对外投入。1994年公司对外投资额为154万元。其中:投资25万元,新增一个联营网点;增加债券投资29万元.对山东弘易股份有限公司股权投资100万元。
四、股本与股东持股情况
1.股本结构
股份单位:万股 面值:每股1元
股份类别 年初数 占总股本% 年末数 占总股本%
(一)尚未流通股份
(1)发起人股
国家股 5466 51.25 6559.20 38.68
(2)职工股 520 4.88 5.78 0.03
合计 5986 56.13 6564.98 38.71
(二)已流通股份
A股 4680 43.87 10394.22 61.29
(三)股份总额 10666 100 16959.20 100
注:国家股放弃配股权;公司内部职工股经有关部门批准,已于1994年9月2日上市交易。
2.前10名股东的持股情况:
股东名称 持股数 占总股本%
山东省国有资产管理局 6559.2万股 8.68%
银信投资公司 537.738万股 3.17%
南方证券公司 525.06万股 3.10%
李慎诚 304万股 1.79%
刘素文 160.66万股 0.95%
孙英 103.08万股 0.61%
昌利丝绸 99.7万股 0.59%
泰华旅业 63万股 0.37%
周建岩 56.65万股 0.33%
钟哲 43.958万股 0.26%
五、董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 持股数(股)
徐洪波 原董事长兼总经理 8000
王维民 副董事长、常务副总经理 9000
朱保胜 董事、副总经理 5200
孙富勇 董事、副总经理 1200
吴彦明 董事、副总经理 3400
李泰明 董事 5400
刘宪宝 监事会主席 7800
贾继瑜 监事 2400
徐凤寅 监事 1800
周振亚 监事 0
戚 平 副总经理 9000
张钦业 副总经理 4600
张志远 董事 0
窦胜举 董事 0
吕术业 董事 0
六、重大事项揭示
1.山东泰山石化股份有限公司经公司1993年11月22日临时股东会议决议,并报请有关部门批准,对截止1994年1月21日收市后在深圳证券登记有限公司及异地证券登记机构登记在册的“鲁石化”股东实施分红派息和配股,每10股普通股送2股,配售8股,并派发现金1.60元,配股价为5元/股。因国家股放弃配股,公司股本结构变为:总股本16959.2万股,其中国家股6559.2万股,占总股本的38.68%,社会公众股9880万股,占总股本的58.25%,内部职工股520万股,占总股本的3.07%。至3月20日,此次配股募集资金到位20400万元(已扣除发行费用)。
2.1994年3月28日,公司1993年度股东大会在泰安市泰山石化饭店召开,到会股东71人,代表公司股份的56.2%,符合法定比例。会议通过了1993年度股东大会决议。
3.1994年9月2日,经有关部门审核批准,公司内部职工股5,142,200股获准上市交易。至此,公司股本结构为:总股本16959.2万股,其中国家股6559.2万股,占总股本的38.68%,个人股10400万股,占总股本的61.32%(其中高级管理人员持股57800股)。
4.期后事项:
(1)公司董事长兼总经理徐洪波因伪证罪被山东省人民检察院决定逮捕,目前正在审理中。
(2)1995年4月5日,公司第一届董事会1995年第3次会议研究决定,免去徐洪波总经理职务,聘任赵奎发先生为公司总经理。
七、关联企业
本公司现有一家子公司:青岛泰山房地产开发有限公司,本公司持股比例为62%。
地址:山东青岛
八、业务展望
1995年公司董事会制定总的经营目标是:
1、根据大商业、大流通、大市场的要求,在巩固原有石油销售市场的基础上,开辟和占领新的市场,辅以开发轻油以外的油口化工市场。1995年计划完成石油销售总量24万吨,主营业务收入42000万元。
2、计划完成油罐生产与安装5万立方米,营业收入1200万元。
3、计划完成青岛房地产开发5万平方米,并加紧资金回笼,实行滚动开发。
4、强化投资管理中心的职能,优化资金使用方向,通过向其他业务控股、参股、联营等方式,逐步实现和完善由资产经营到资本经营。
九、其它事项
1、公司基本情况
公司名称:山东泰山石化股份有限公司
英文名称:SHANDONG TAISHAN PETROCHEMICAL CO.,LTD
公司注册地址:山东省泰安市东岳大街164号
公司电话:0538-418533
股票上市交易所名称:深圳证券交易所
股票简称:鲁石化A
股票证券代码:0554
会计事务所名称:山东会计师事务所
法律顾问名称:北京中信律师事务所
2、本公司有关备查文件存放在泰安市泰山石化饭店总公司本部。
公司授权李建文先生、李志清先生负责信息披露
联系地址:泰安市泰山石化饭店
邮政编码:271000
联系电话:0538-418533
十、经山东会计事务所审计的资产负债表、利润表及重要财务报表附注说明
审计报告 (95)鲁会审字第5号
山东泰山石化股份有限公司:
山东会计师事务所接受山东泰山石化股份有限公司(以下简称“贵公司”)委托,对贵公司1994年12月31日的资产负债表和到该日截止本年度的利润表、财务状况变动表进行了审计,其中资产负债表中的期初数和利润表中的上期数等比较资料,已由本所注册会计师审计。在审计中,我们根据有关法律、行政法规、财务会计制度和《注册会计师检查验证会计报表规则》的规定,结合贵公司的具体情况,实施了检查内部管理制度遵守情况和数据记录真实情况等必要的审计程序和我们认为必要的其他审计程序。
我们认为,本报告所附会计报表符合中华人民共和国《股份制试点企业会计制度》和其他有关法规制度的规定,恰当地反映了山东泰山石化股份有限公司本年度财务状况及本年度经营成果和资金变动情况,有关会计事项的处理方法、会计报表各项目的分类及编制方法与前期一致。
注册会计师 许中祜 注册会计师 谢仲贤
山东会计师事务所
中国·济南
1995年1月22日
附件:报表注释
(一)重要会计政策
1.会计制度:执行《股份制试点企业会计制度》。
2.会计年度:采用公历制,自每年的1月1日起至12月31日止。
3.会计记帐基础和记帐本位币:按权贵发生制处理会计事务,编制会计报表;记帐本位市为人民币。
4.固定资产及折旧:固定资产系指使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的劳动资料。固定资产按成本计价,折旧采取直线法,按年综合析旧率5.5%计提折旧。
5.存货计价:购进时按实际进价成本(不含增值税)计价;发出或领用时,按加权平均法计价;低值易耗品实行五五摊销法。
6.长期投资:根据其投资比例分别采用权益法或成本法核算,按权益法核算的长期投资在编制合并报表时予以抵销。
7.无形资产摊肖:实行分期等额摊销法,土地使用权自投入使用年份起分50年摊销。
8.应付福利费、工会经费及职工教育经费:职工福利费、工会经费和职工教育经费分别按工资总额的14%、2%和1.5%计提。
9.应收帐款及坏帐准备:公司根据《股份制试点企业财务管理苦干问题的暂行规定》的规定,按资产负债表日应收帐款余额为4‰计提了一般准备,并计入当期损益。
10.税项:税项是根据期间的业绩按国家规定的须缴纳部分计算,所亨受的退税优惠已考虑在内。
营业税率3%至5%;增值税率17%;所得税按山东省财政厅鲁财工字(1994)第87号文规定按33%的税率上交,年度终了由省财政将18%再返还。实际所得税率为15%。
11.少数股权:合并子公司会计报表时,按权益法计算填列而增加的项目。
(二)资产负债表注释
科目及主要项目 金额
1.应收帐款 22,118,749.94
(l)帐龄
半年以内 21,693,680.86
半年以上 425,069.08
(2)坏帐准备 88,475.00
(3)主要客户(选择金额超过30万元的客户列示)
寿光石化股份有限公司 340,000.00
山东省石油公司 2,100,000.00
宁阳石化物资站 673,902.65
宁阳开发公司 341,945.54
(4)本科目减少主要是公司加强资金清欠,收回部分款项所致
2.预付贷款 75,968,918.32
(1)主要客户(选择金额超过200万元的客户列示)
济南炼油厂 4,989,999.81
大连石化公司 2,600,000.00
中国石化公司 2,600,000.00
齐鲁石油化工公司 3,000,000.00
(2)本科目减少主要是油品流通体制改革后,实施资源配置,减少了预付业务所致。
3.其他应收款 271,432,078.53
(1)帐龄
半年以内 263,288,849.55
半年以上 8,143,228.98
(2)主要客户(选择金额超过200万元的客户列示)
泰山石化集团鲁润公司及所属分公司 107,477,546.97
泰克装饰装横公司 10,414,800.00
山东三联电子集团公司 5,160,000.00
北京君安证券营业部 15,000,000.00
泰安市银桥典当行 15,750,000.00
莱芜钢铁厂 4,011,000.00
(3)本科目增加主要是增加对鲁润公司及所属借款所致
4.存货 210,433,434.01
其中:库存商品 23,261,031.29
房地产开发在建开发产品 182,285,495.98
原材料 2,574,587.38
低值易耗品 1,811,118.11
包装物 501,201.25
本科目增加主要是青岛房地产项目“工程施工”科目列入存货所致。
5.长期投资 5,033,497.60
其中:国库券 777,400.00
特种国债 796,660.00
股票投资 1,220,000.00
威洋石油有限公司 1,220,000.00
联营投资 1,239,437.60
6.固定资产
类别 原值 累计折旧 净值
房屋建筑物 45,481,067.32 9,888,076.37 35,592,990.95
机械设备 35,234,884.80 10,050,490.20 25,184,394.60
电子设备 6,900,448.55 76,674.65 6,825,773.90
运输工具 27,197,722.64 4,685,622.91 22,512,099.73
其他 16,904,134.55 2,346,917.14 14,557,217.41
合计 131,718,257.86 27,045,781.27 104,672,476.59
本科目增加主要是技改项目竣工转入和购置生产经营设备所致.
7.在建工程
类别 金额
油加工程改造 6,238,580.88
配电室工程 703,912.02
医疗中心扩建工程 136,377.96
压力泵房工程 10,587.53
8.递延资产:
系青岛泰山房地产开发项目开办费.
9.短期借款 35,673,000.00
其中:
工行泰安.新泰.宁阳.肥城支行 23,353,000.00
中行东平.肥城.宁阳支行 5,900,000.00
建设银行泰安市支行 3,800,000.00
农业银行肥城支行 2,000,000.00
泰安青年城市信用社等 620,000.00
上述短期惜款月利率为9‰至11.7‰,平均月利率为10.4‰。
本科目增加主要是公司所属分支机构在当地金融部门的借款增加。
10.预收贷款 6,474,372.88
(1)主要客户(选择金额超过100万元的客户列示)
徐州石油公司 1,215,479.14
莱芜石油公司 1,900,000.00
(2)本科目增加主要是用油大户在公司存款增加。
11.应付福利费 659,283.42
(1)本年提取数 1,657,615.40
(2)本年支出数 680,262.84
其中:医药费支出 338,343.71
(3)本科目增加主要是公司加强福利费支出控制所致。
12.其他应付款 55,144,584.95
(1)主要项目
应付工资 15,136,066.47
天顺石化公司 8,283,000.00
山东省国资局 5,445,564.68
(2)本科目增加主要是非经营性固定资产转入和应付工资期末余额增加所致。
13.预提费用 1,068,841.74
其中:贷款利息 818,841.74
维修费用 250,000.00
本科目减少主要是以上两项目减少所致。
14.股本 169,592,000.00
其中:国家股 65,592,000.00
社会公众股 104,000,000.00
本科目增加主要是公司实施1993年分红派息时,按10:2的比例向老股东送红股和实施1994年配股方案时间社会公众股股东以10:8的比例配售新股所致。
15.资本公积 369,117,078.43
本科目增加主要是实施1994年配股方案时,以1:5的比例配股的溢价部分扣除发行费用的余额转入所致。
16.盈余公积 16,893,210.37
其中:公益金 5,300,493.80
本科目增加主要是实施1993年度分配方案时,提取的公积金、公益金转入所致。
17.未分配利润 76,739,076.76
本科目反映1994年末可供股东分配的利润。增加主要是1994年度可供股东分配的利润总额比1993年度总额增加所致。
(5)利润表注释
1.主营业务收入 552,660,942.05
主要为油品经营收入
2.其他业务利润 71,271,641.31
其中:投资于青岛泰山房地产开发项目的收益27,400,000元;少数股东权益10,229,36475元;油库设备制造安装实现利润3,020,915.48元;其他为公司对所属分公司实行资金和资产有偿使用所收取的占用费等收入。
3.投资收益 903,399.92
系购买国库券、国债的利息收入和投资联营单位的收入。
(四)宏观政策变化对公司经营成果的影响
国发(1994)21号文批转了国家计委、国家经贸委《关于改革原油、成品油流通体制的意见》,规定自1994年5月1日起,对油品实行划定经营地区限定销售价格,实施专营。此意见的实施,一方面限制了公司在资金、销售、仓储等方面的优势发挥,使1994年度少获利润3500万元。另一方面,净化了油品经营市场,对提高本地区市场占有率,提高吨油销售利润起到了积极作用。
(五)重要事项
公司为适应原油、成品油流通体制改革需要,把原山东泰山石化股份有限公司经营服务公司并入山东泰山石化股份有限公司销售总公司,从而使报告主体在形式上发生了变化汇总报表单位减少一个。
山东泰山石化股份有限公司
1995年4月25日
