山东泰山石化股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示: 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:山东泰山石化股份有限公司
公司法定英文名称:SHANDONG TAISHAN PETROCHEMICAL CO.,LTD.
英文缩写:TSPC
2、公司法定代表人:谷焕章
3、公司董事会秘书:李建文
授权代表:李志清
联系地址:山东省泰安市东岳大街104号
电话:(0538)8265456-2418
传真:(0538)8265450
4、公司注册及办公地址:山东省泰安市东岳大街104号
邮政编码:271000
电子信箱:tssh@public.taptt.sd.cn
5、本公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司本部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:鲁石化A
股票代码:0554
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要会计数据(单位:元)
利润总额 43,094,113.61
净利润 29,524,059.72
扣除非经营性损益后的净利润 30,092,827.97
主营业务利润 118,368,945.83
其他业务利润 4,873,829.03
营业利润 37,566,927.27
投资收益 -931,634.23
补贴收入 7,027,588.82
营业外收支净额 -568,768.25
经营活动产生的现金流量净额 -23,219,226.06
现金及现金等价物净增加额 17,815,242.60
注:公司非经营性损益主要项目为: 处理固定资产收益119,716.00元,固定资产盘盈66,610.00元,罚款收入70,057.00元,清产核资转销货款101,287.00元,其他收入137,233.38元,捐赠支出287,226.00元, 处理固定资产净损失134,326.00元,罚款支出158,404.00元,非经常性支出328,138.63元,其他支出155,577.00元。
2、公司前三年主要会计数据和财务指标(单位:元)
项 目 1999年
主营业务收入 953,806,876.53
净利润 29,524,059.72
总资产 1,040,183,628.10
股东权益 657,351,425.04
每股收益 0.092
每股净资产 2.051
调整后的每股净资产 1.814
每股经营活动产生的
现金流量净额 -0.072
净资产收益率(％) 4.49
续上表：
项 目
1998年 1997年
调整后 调整前 调整后 调整前
主营业务收入
855,921,346.76 855,921,346.76 799,602,392.64 799,602,392.64
净利润
632,328.67 25,573,395.86 -83,832,016.74 47,055,554.93
总资产
1038,277,229.75 1195,150,761.69 965,012,506.32 1093383,616.68
股东权益
627,827,365.32 764,817,071.80 627,195,036.82 739,243,675.94
每股收益
0.002 0.0798 -0.262 0.176
每股净资产
1.959 2.386 1.957 2.768
调整后的每股净资产
1.843 2.337 1.829 2.715
每股经营活动产生的
现金流量净额
0.021 0.021 — —
净资产收益率(％)
0.1 3.34 -13.37 6.365
注:1)主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
2)以上财务指标计算依据,已按财政部财会字[ 1999]35号文有关会计政策变更的要求,做追溯调整。
3、股东权益变动情况 (单位:元)
项 目 股本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 320,528,880.00 345,374,198.43 19,175,618.13
9,339,876.82 -57,251,331.24 627,827,365.32
本期增加 — — —
— 29,524,059.72 29,524,059.72
本期减少 — — —
— — —
期末数 320,528,880.00 345,374,198.43 19,175,618.13
9,339,876.82 -27,727,271.52 657,351,425.04
变动原因:由于本年度实现净利润29,524,059.72元,致使未分配利润及股东权益相应增加29,524,059.72元。
三、股东情况介绍
1、截止1999年12月31日,本公司的在册股东为92497户。
2、公司前10名股东持股情况
股东名称 持有股数(股) 所占比例(％)
山东省国有资产管理局 123968880 38.68
肖方爽 1450000 0.45
胡魁清 1340000 0.42
罗兴典 1330000 0.41
何愚春 1310000 0.41
黄明镜 1200000 0.37
唐良义 1120768 0.35
蒋心一 1094674 0.34
刘诗太 1076308 0.34
骆爱云 720000 0.22
由公司已知资料查知,前 10名股东之间无关联关系,其所持股份无质押或冻结情况。
山东省国有资产管理局授权山东省石油集团总公司管理本公司国家股股份。
3、公司无持股10％(含10％)以上的法人股东。
4、报告期内公司控股股股东未发生变更。
5、2000年2月28日,根据国家财政部财管字[ 2000]34号文批准,山东省国有资产管理局所持本公司国家股全部无偿划转至中国石油化工股份有限公司。
四、股东大会简介
1、股东大会情况
本公司于1999年5月12日在公司六楼会议室召开1998年度股东大会,出席会议的股东及授权代理人90人, 共代表公司股份12445.1312万股,占公司总股本的38.83％,符合《公司法》和本公司章程的规定,审议通过了:
(1)1998年度董事会工作报告;
(2)1998年度监事会工作报告;
(3)1998年度总经理业务报告;
(4)1998年度财务决算报告;
(5)1998年度利润分配方案;
1998年度利润不分配也不进行资本公积金转增股本。
(6)董事会换届选举的提案;
经投票选举谷焕章、赵成岩、吴彦明、张钦业、 鹿启端、刘瑰、徐天民、张新军、 朱为民为公司第三届董事会成员。
(7)监事会换届选举的提案;
经投票选举朱保胜、张成林为股东代表监事, 公司职工代表大会选举魏百道为职工代表监事。
(8)关于授权董事会投资总额在总资产5％以下 (含5％)的投资决策权的提案;
(9)关于聘请会计师事务所的议案。
以上决议刊登在1999年5月13日的《证券时报》上。公司关于召开1998年度股东大会的公告刊登在1999年4月2日的《证券时报》上。
2、临时股东大会召开召集情况
1999年1月22日,在公司六楼会议室召开了临时股东大会,会议就《关于公司更名的提案》进行了审议, 并以投票方式通过了提案。 本次临时股东大会决议公告刊登在1999年1月23日《证券时报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司主营业务的范围及其经营情况
本公司属石油成品油流通行业, 主要从事石油成品油的购销、房地产开发、油库、加油站的设计施工、 安装、餐饮旅游服务等业务。1999 年公司面对复杂多变的经营环境,始终坚持以市场为导向,以经济效益为中心,在突出抓好主营业务的同时,强化经营管理力度, 积极拓展新的利润增长点,取得了较好的经营业绩, 全年共实现主营业务收入95381万元,利润总额4309万元,净利润2952万元,居山东省石油销售系统首位。
报告期内,油品经营业务实现销售收入88819万元,油品经营业务利润9957万元,房地产实现销售收入 6562万元,实现业务利润1880万元。
(2)公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩
公司现有全资附属企业8家,控股子公司2家。
公司所属销售总公司、新泰公司、磁窑公司、 肥城公司、 东平公司是山东省泰安市及所属市县石油成品油销售主渠道单位,在所辖市场范围内占有主控地位。 99年国家实施积极的财政政策,严历打击原油、 成品油的走私,油品经营市场状况有所改善, 公司油品经营业务在销售总公司的统一管理协调下, 适时调整经营策略,捕捉利用市场信息,及时预测市场走向, 各公司密切配合,充分发挥信息快、客户广、仓储量大的优势, 灵活调整库存,在巩固油品批发市场垄断地位的同时, 通过新建、收购、租赁加油站和强化服务品牌意识, 扩大零售市场份额,全年公司实现油品销售收入88819万元。
石化饭店在稳固客户的基础上,加大对外公关力度,以优良的服务,赢得了客户。
公司控股子公司青岛泰山房地产开发公司在全国高档商品房销售普遍不景气的情况下, 全年实现销售收入6562万元。
控股子公司泰山史宾莎涂料有限公司主要从事民用建筑涂料和工业用防腐涂料的生产与销售,公司于99年5月18日正式投入生产,自投入生产以来, 已生产各种涂料158吨,销售121吨。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
随着《公路法》的颁布实施,燃油附加税即将开征,一方面会引起社会能源消费结构的改变, 影响对成品油的需求,另一方面导致进货成本加大, 致使吨油费用上升,由于石油市场供大于求的矛盾依然存在, 油品销售业务面临严峻考验,公司将及时调整经营战略, 开拓区外市场,多渠道组织货源,以优良服务,占领市场。
房地产业由于受市场大环境影响,交投清淡, 公司针对这一状况将建立健全销售体系, 采取灵活多变的销售策略,加大售楼力度,尽快回笼资金, 为房地产滚动开发提供保障。
2、公司财务状况
(1)报告期内,公司总资产104018万元,比上年减少190万元。
(2)长期负债-4422万元,比上年减少2241万元,报告期内由于职工住房实行货币化分配, 原有的职工住房也要出售给职工个人, 所以对公司原有的职工住房按照房改政策出售,净损失2241万元, 按制度规定转入住房周转金。
(3)股东权益
报告期内股东权益为65735万元,较年初增加2952万元,主要因为本年实现净利润所致。
(4)主营业务利润
主营业务利润11837万元,比上年增加3474万元,主要因为油品经营利润增加2908万元, 房地产实现利润增加562万元所致。
(5)净利润2952万元,比上年增加2889万元,由于会计政策变更,上年净利润调减2494万元, 导致同比净利润增加。
3、公司投资情况
(1)非募集资金投资情况
为进一步提高市场竞争能力,扩大市场占有率, 公司加大了零售网点建设力度,报告期内,公司投资 1750万元, 新建加油站4座,收购加油站 8座,改造加油站9座,新增可移动加油车6部,使公司自营加油站、点由年初的50座增加到68座,大大增强了公司综合竞争能力。
(2)募集资金投资情况
报告期内, 公司无增发新股及配股募集资金和报告期前募集资金的使用延续至本报告期内。
4、新年度的业务发展计划
(1)奋力开拓市场,努力扩大销售,确保油品经营业务持续、稳定增长。
(2)加快油站网点建设,进一步深化连锁经营力度,提高油品零售业务的辐射能力。2000年, 公司计划投资2300万元,新建加油站2座,收购18座,改造9座, 用统一的企业识别系统服务于客户,进一步提高市场占有率。
(3)继续依托主营业务,慎重、稳健地开发高新技术项目,坚持相关多元化发展的道路。
新的一年, 公司将进一步完善现代企业制度和法人治理结构,强化管理,加快结构调整, 积极培育新的经济增长点,促进企业持续、健康地发展。
5、董事会日常工作情况
(1)董事会会议情况及决议内容
报告期内,公司董事会共召开4次会议,具体会议情况如下:
1)1999年3月29日,第二届董事会1999 年第一次会议在公司本部会议室召开,会议审议制订了:
A、1998年度报告及摘要;
B、1998年度董事会工作报告;
C、1998年度总经理工作报告;
D、1998年度财务决算报告;
E、1998年度利润分配预案;
F、关于聘请会计师事务所的提案;
G、关于召开公司1998年度股东大会的有关事项;
H、关于董事会换届选举的提案。
本次会议决议在1999年4月2 日的《证券时报》上披露。
2)1999年4月29日第二届董事会1999 年第二次会议在公司会议室召开,审议关于1998年度股东大会有关事项。
3)1999年5月12日第三届董事会1999 年第一次会议在公司会议室召开, 新一届董事会选举谷焕章先生为董事长、赵成岩先生为副董事长, 聘任赵成岩先生为公司总经理,吴彦明、张钦业、鹿启端先生为副总经理, 聘任李建文先生为公司董事会秘书,杨华先生为财务部长。
本次决议公告在1999年5月13日的《证券时报》上披露。
4)1999年8月13日,第三届董事会1999 年第二次会议在公司会议室召开,会议审议通过了:
A、1999年度中期报告;
B、1999年度中期利润分配预案;
1999年中期不进行利润分配, 也不进行资本公积金转增股本。
(2)报告期内公司无利润分配、公积金转增股本、配股、增发新股等方案的实施情况。
6、董事、监事、高级管理人员
姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期
年初持股数 年末持股数 年度报酬(元)
谷焕章 董事长 男 58 1999.05-2002.05
10080 10080 137096
赵成岩 副董事长、总经理 男 44 1999.05-2002.05
0 0 102822
吴彦明 董事、副总经理 男 38 1999.05-2002.05
6426 6426 110712
张钦业 董事、副总经理 男 52 1999.05-2002.05
8694 8694 85685
鹿启端 董事、副总经理 男 46 1999.05-2002.05
0 0 80749
刘 瑰 董事、总经理助理 男 40 1999.05-2002.05
0 0 57837
徐天民 董事 男 45 1999.05-2002.05
0 0 未在本公司
领取报酬
张新军 董事 男 39 1999.05-2002.05
2520 2520 56800
朱为民 董事 男 36 1999.05-2002.05
0 0 63600
朱保胜 监事会主席 男 52 1999.05-2002.05
9828 9828 95682
魏百道 监事 男 49 1999.05-2002.05
2520 2520 51411
张成林 监事 男 45 1999.05-2002.05
2520 2520 51411
李建文 董事会秘书 男 34 1999.05-2002.05
2520 2520 53553
杨 华 财务部长 男 43 1999.05-2002.05
0 0 34535
以上董事监事及高级管理人员的年度报酬总额13 -14万元的1人,11-12万元的1人,10-11万元的 1人,9-10万元的1人,8-9万元的2人,6-7万元的1人,5-6万元的5人,3-4万元的1人, 徐天民董事不在本公司领取报酬。
本年度离任的董事、监事及高级管理人员有郭忠文、李建文、刘宪宝,离任原因为换届选举。
报告期内,公司聘任或解聘总经理情况:1999年5月,谷焕章先生因任职期满不再担任总经理职务, 董事会决定聘任赵成岩先生为公司总经理; 公司董事会秘书在报告期内未发生变化。
7、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
报告期内公司实现净利润2952万元, 因会计政策变更,采取追溯调整,致使公司无可供股东分配利润。 公司董事会决定,本年度内不进行利润分配, 也不进行资本公积金转增股本。
六、监事会报告
1、监事会工作情况
报告期内,监事会依照《公司法》、 《公司章程》及有关法规的规定,本着对全体股东负责的精神, 认真履行监督职责,通过列席和参加董事会、 股东大会和经理办公会议,及时了解掌握公司经营和财务状况, 通过定期和不定期的专项检查和内部审计等活动, 实施有效监督,杜绝了公司财务收支不实和虚假现象的发生, 保障了公司资产的安全、保值和增值, 进一步促进公司规范运作。报告期内,监事会共召开六次会议。
(1)第二届监事会1999年度第1次会议于1999年 1月6日召开,全体监事出席会议,会议主要议题是研究 1998年度公司监督审计事宜, 并对监督审计工作提出建议、方案, 决定指派公司审计部协同监事会成员对公司的经营状况进行全面审计。
(2)第二届监事会1999年度第2次会议于1999年3月29日召开,全体监事出席会议,审议通过了《1998 年度监事会工作报告》。
(3)第三届监事会第一次会议于1999年5月12日召开,全体监事会出席会议,经股东大会选举换届后的监事会,会议选举朱保胜先生为监事会主席。
(4)第三届监事会第二次会议于1999年7月4日召开,全体监事出席会议, 会议同意对公司财务收支状况进行检查。
(5)第三届监事会第三次会议于1999年8月13日召开,全体监事会出席会议,审议通过了公司1999 年度中期报告。
(6)第三届监事会第四次会议于1999年12月26日召开,全体监事出席会议,讨论对公司99 年度财务监督检查事项,并提出巡检方案。
2、公司依法运作情况
(1)报告期内,本公司严格按照《公司法》、《公司章程》及有关法律、法规依法运作,公司决策程序合法,内部运作机制较为完善。
(2)报告期内,公司董事及高级管理人员严格按照决策程序对重大事项进行决策,工作尽职尽责,遵纪守法,在执行公务时未发现损害公司利益的行为。
(3)本年度山东正源会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,真实、客观、 完整和准确地反映了公司财务状况和经营成果。
七、重要事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、报告期内,1998年度股东大会对公司董事会进行了换届选举,选举谷焕章、赵成岩、吴彦明、 张钦业、鹿启端、刘瑰、徐天民、张新军、 朱为民先生为公司第三届董事会成员。1999年5月12日,公司召开第三届董事会1999年度第一次会议,选举谷焕章先生为董事长、 赵成岩先生为副董事长, 聘任赵成岩先生为公司总经理,李建文先生为公司董事会秘书, 杨华先生为公司财务部长。
报告期内公司控股股东未发生变化。
4、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
5、报告期内公司无重大关联交易事项。
6、报告期内本公司控股股东为山东省国有资产管理局。 国资局授权委托山东省石油集团总公司管理国家股份,本公司人员独立、资产完整、财务独立; 与控股股东及授权管理单位在人员、资产、 财务上实行了“三分开”。
7、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
8、报告期内公司续聘山东正源会计师事务所为公司审计。
9、报告期内公司名称及股票简称未发生变化。
10、其他重大事项:
(1)因会计政策变更,采取追溯调整法调整累积影响数为136,989,706.48元,其中因坏帐准备金计提方法变更的累积影响数为112,304,554.85元, 因存货计价方法变更的累积影响数为20,254,373.25元, 因长期投资计价方法变更的累积影响数为4,430,778.38元。 由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润24,941,067.19元,调减了1999年年初留存收益136,989,706.48元, 其中:未分配利润调减了77,710,047.92元,盈余公积调减了59,279,658.56元,利润及利润分配表的上年数栏的年初未分配利润调减了57,883,659.91元。
(2)2000年2月28日,根据国家财政部财管字[ 2000]34号文批准,山东省国有资产管理局所持本公司国家股全部无偿划转至中国石油化工股份有限公司。
八、财务会计报告
1、审计报告
(2000)鲁正会审字第090号山东泰山石化股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日的资产负债表和合并资产负债表、1999 年度利润及利润分配表和合并利润表及利润分配表以及1999 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12 月 31 日的财务状况、1999年度的经营成果以及1999年度现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循一贯性原则。
山东正源会计师事务所
中国注册会计师:周志济
中国注册会计师:王晓楠
二○○○年三月十四日
2.会计报表(附后)
3、会计报表附注
山东泰山石化股份有限公司
1999年度会计报表附注
金额单位:人民币元
一、公司概况
山东泰山石化股份有限公司是经山东省经济体制改革委员会和中国人民银行山东省分行批准设立的股份有限公司,并于1993年12月15 日在深圳证券交易所挂牌上市。公司注册资本32,053万元, 主营业务为石化产品的销售及房地产开发等。
二、主要会计政策、 会计估计和合并会计报表编制方法
1、会计制度
执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
采用公历制,自每年1 月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础及计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司发生外币业务时, 按中国人民银行公布的当日市场汇价(中间价)折合为记帐本位币, 年末将外币帐户余额按中国人民银行公布的期末市场汇价(中间价)调整,与原帐面差额作为汇兑损益计入当期损益。
6、合并会计报表的编制方法
公司按财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。 对于资产和利润总额均达不到母公司10％的子公司,不纳入合并报表。 在合并过程中, 公司内部投资及所有重大往来和交易均已抵销。子公司主要会计制度按照母公司会计制度厘定。
7、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金,且价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法
A.坏帐的确认标准为:
a.因债务人破产或死亡, 以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的款项;
b. 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。
B.公司对坏帐的核算采用备抵法,按应收帐款及其他应收款期末余额的25％计提坏帐准备。
9、存货核算方法
原材料、库存商品等存货购进时按实际成本计价(不含增值税进项税),领用或销售按加权平均法计价;在建开发产品发生时按实际成本计价, 完工时按结算的实际成本结转,期末存货按成本与可变现净值孰低计价,按分析各类存货的可变现净值低于成本的金额计提存货跌价准备;低值易耗品按“五.五”摊销法核算;包装物按“余额摊销法”核算。
10、长期投资核算方法
A.长期债券投资按成本法核算;
B.长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。
a.投资额占被投资单位权益性资本总额20 ％以下,或虽占20％或20 ％以上但不具有重大影响的按成本法核算;
b.投资额占被投资单位权益性资本的20％(含 20％)以上,或虽占20％以下, 但有重大影响的采用权益法核算。
c.投资额占被投资单位权益性资本的50 ％以上的采用权益法核算并纳入合并报表范围。
按成本法核算的股权投资收益, 收到时计入投资收益, 按权益法核算的投资收益按被投资单位当年实现的净利润及对其所占份额确认。
长期投资期末按分析后可收回投资金额低于帐面价值的金额,计提长期投资减值准备。
11、固定资产及累计折旧核算方法
固定资产系指使用年限在一年以上且单位价值2,000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具等。 固定资产按历史成本及法定评估价值入帐。 固定资产折旧采用直线法,并按固定资产的类别、预计使用年限并考虑了4％的残值率确定其折旧率,明细情况如下:
类 别 预计使用年限 年折旧率(％)
房屋建筑物 30—50 1.92-3.2
专用设备 15 6.4
通用设备 10 9.6
运输工具 10 9.6
办公设施其他 5-10 19.2-9.6
12、在建工程核算方法
公司在建工程按实际发生的支出入帐,按工程项目分别核算,并在工程完工交付使用时, 按工程实际成本结转固定资产,用借款购建的工程所发生的借款利息, 在固定资产尚未交付使用前予以资本化,交付使用后计入当期损益。
13、无形资产核算方法
公司无形资产按实际成本计价, 有合同或协议受益年限的按合同或受益年限平均摊销; 无合同或受益年限的,按10年平均摊销。其中:土地使用权按50年摊销。
14、开办费、长期待摊费用的核算方法
公司开办费按5年摊销,长期待摊费用按受益期限平均摊销。
15、收入确认原则
A.销售商品:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方; 不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对该商品实施控制; 与交易相关的经济利益能够流入公司并且相关的收入和成本能够可靠的计量。
B.提供劳务:劳务的开始和完成在同一年度的,在劳务完成时确认收入; 劳务的开始和完成不在同一年度的, 但在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计的,按完工百分比法确认收入。
16、利润分配
公司税后净利润按以下顺序分配:
A、弥补亏损;
B、提取10％的法定公积金;
C、提取10％的法定公益金;
D、提取任意盈余公积金;
E、向股东分红。按董事会提出的预分方案提交股东大会审议确定后执行。
17、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法。
三、会计政策变更说明
本公司按照《股份有限公司会计制度》的规定, 从1999年1月1日起改变如下会计政策:
(1)坏帐准备原采用直接转销法,现改按余额百分比法,按期末应收帐款及其他应收款余额的25％计提。
(2)期末短期投资原按成本计价,现改按成本与市价孰低计价,并按投资总额计提跌价准备。
(3)期末存货原按成本法计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价。
(4)期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策的变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数; 利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累积影响数为136,989,706.48, 其中:因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为112,304,554.85、 因存货计价方法变更的累积影响数为20,254,373.25、因长期投资计价方法变更的累积影响数为4,430,778.38; 由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润24,941,067.19,调减了1999年年初留存收益136,989,706.48 ,其中:未分配利润调减了77,710,047.92,盈余公积调减了59, 279,658.56;利润及利润分配表的上年数栏的年初未分配利润调减了57,883,659.91。
四、税项
税项是根据期间的经营业绩按国家规定需缴纳部分计算,所有享受到的退税优惠政策已考虑在内。
税 种 税 率 计 税 依 据
增值税 17％ 按销售收入的17％抵扣进项税后计缴
营业税 5％ 房地产销售业务收入
营业税 3％ 工程装饰装修收入
城市维护建设税 7％ 按应缴纳的流转税额
教育费附加 3％ 按应缴纳的流转税额
所得税的会计处理方法为应付税款法。 母公司所得税根据财税字(1999)223号文按利润总额的33％计缴,年度终了由财政部门返还18％。子公司(青岛泰山房地产开发有限公司)所得税按利润总额33％计缴。
五、控股子公司及合营企业
名 称 注册地址 注册资金 主营业务
拥有权益 经济性质 法人代表
青岛泰山房地产开发有限公司 青岛 8065万元 房地产开发
62％ 有限责任公司 谷焕章
*山东泰山史宾莎涂料有限公司 泰安 90万英磅 工业及民用涂料
65％ 有限责任公司 张钦业
*按《合并会计报表暂行规定》的有关规定, 因其资产和利润总额均未达到母公司的10％, 仅按权益法核算,未纳入合并报表范围。
六、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 52,905.65 90,561.52
银行存款 86,682,010.60 104,459,597.33
合 计 86,734,916.25 104,550,158.85
2、 应收帐款
帐 龄 期 初 数
金 额 比例(％) 坏帐准备
1年以内 104,416,323.13 97.64 26,104,080.78
1-2年 1,089,477.97 1.02 272,369.49
2-3年 705,781.24 0.66 176,445.31
3年以上 733,375.24 0.69 183,343.81
合计 106,944,957.58 100 26,736,239.39
续上表：
帐 龄 期 末 数
金 额 比例(％) 坏帐准备
1年以内 89,393,223.27 95.86 22,348,305.82
1-2年 2,208,948.43 2.37 552,237.11
2-3年 276,876.40 0.30 69,219.10
3年以上 1,378,295.09 1.47 344,573.77
合计 93,257,343.19 100 23,314,335.80
金额前五名列示如下:
单 位 名 称 金 额 帐 龄 原因
新汶矿务局商业大楼 500,000.00 1年以内 油款
泰安市公路局一处 468,990.00 1年以内 油款
新汶石油公司 264,810.48 1年以内 油款
泰克石油公司 231,499.61 1年以内 油款
曲阜旅游公司 222,886.00 1年以内 油款
3、其他应收款
帐 龄 期 初 数
金 额 比例 (％) 坏帐准备
1年以内 179,085,741.00 46.74 44,771,435.25
1-2年 167,551,090.04 43.77 41,887,772.51
2-3年 27,179,266.82 7.09 6,794,816.71
3年以上 9,296,305.79 2.44 2,324,076.45
合 计 383,112,403.65 100 95,778,100.92
续上表：
帐 龄 期 末 数
金 额 比例 (％) 坏帐准备
1年以内 132,577,518.80 33.63 33,144,379.70
1-2年 135,154,537.21 34.28 33,788,634.30
2-3年 96,063,011.21 24.36 24,015,752.80
3年以上 30,475,572.00 7.73 7,618,893.00
合 计 394,270,639.22 100 98,567,659.80
金额前五名列示如下:
单位名称 金 额 帐 龄 原 因
广东泰华实业公司 20,000,000.00 1年以内 借 款
广州东谊地产公司 13,000,000.00 1-2年 借 款
泰安明信商贸公司 8,000,000.00 1年以内 借 款
浙江华能地产公司 7,422,580.00 3年以上 借 款
青岛东元实业公司 6,284,000.00 1年以内 借 款
截止1999年12月31日,公司已按上述应收帐款、 其他应收款余额的25％计提坏帐准备121,881,995.60; 坏帐准备期初数已按本期会计政策变更作了追溯调整(详见附注三)。
4、预付帐款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内
26,869,914.46 28.54 41,295,547.03 39.67
1-2年
67,283,195.26 71.46 62,792,085.37 60.33
合 计
94,153,109.72 100 104,087,632.40 100
金额前五名列示如下:
单 位 名 称 金 额 帐 龄
原 因
省石油驻齐鲁办事处 9,805,457.02 1年以内
货 款
大港油田有限公司 6,229,263.51 1年以内
货 款
省石油驻济炼办事处 4,666,789.44 1年以内
货 款
胜利油田石化产销中心 2,800,000.00 1年以内
货 款
中航油料驻齐鲁代表处 2,469,350.41 1年以内
货 款
截止1999年12月31日,上述应收帐款、其他应收款、预付帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
5、应收补贴款
项 目 期 初 数 期 末 数
应收所得税返还 7,027,588.82
系根据财税字(1999)223号文应收所得税返还款。
6、存货
项 目
期初数 跌价准备 期末数 跌价准备
原材料
2,152,534.67 3,811,519.97
产成品
429,725.03 984,929.20
在建开发产品
295,893,433.62 29,928,413.25 253,283,151.51 29,928,413.25
库存商品
41,617,223.90 60,145,794.69
低值易耗品
2,948,273.59 3,580,360.29
其 他
10,968,731.10 13,145,473.69
合 计
354,009,921.91 29,928,413.25 334,951,229.35 29,928,413.25
截止1999年12月31日, 公司对期末存货已按可变现净值低于成本差额计提跌价准备29,928,413.25,并已作了追溯调整(详见附注三)。
7、待摊费用
项 目 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
未抵扣期初进项税 275,259.11 275,259.11 0
8、长期投资
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备
长期股权投资
28,327,549.20 7,460,957.70 20,866,591.50 4,430,778.38
长期债券投资
232,060.00 53,000.00 179,060.00
合 计
28,559,609.20 7,513,957.70 21,045,651.50 4,430,778.38
长期投资本期减少数为投资成本的收回。
长期股权投资:
(1)股票投资
被投资单位名称 股份性质 股票数量 投资金额
山东省汽车销售股份公司 法人股 1,200,000 2,400,000
潍坊华光电子有限公司 法人股 1,000,000 1,300,000
济南弘易有限公司 法人股 1,025,000 1,000,000
合 计 3,225,000 4,700,000
(2)其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 减值准备
威洋石油有限公司 1,315,285.72 657,642.86
东营百老汇食品公司 4,192,372.80 3,773,135.52
*山东泰山史宾莎有限公司 20年 7,126,282.52
浙江华能房地产有限公司 2,160,556.83
胜泰股份公司 500,000.00
肥城福利润滑油加工厂 562,330.77
肥城市天华装饰公司 309,762.86
小 计 16,166,591.50 4,430,778.38
合 计 20,866,591.50 4,430,778.38
除*之外,其他股权投资占被投资单位注册资本均小于10％。
长期债权投资:
(3)债券投资
债券种类 面 值 年利率％ 购入金额 到期日 期末金额
备 注
企业债券 132,060 9.00 132,060 1996 132,060.00
尚未兑付
国库券 47,000 15.86 47,000 1998 47,000.00
尚未兑付
小 计 179,060 179,060 179,060.00
截止1999年12月31日, 公司对期末长期投资已按其预计可收回价值与成本的差额计提了减值准备4,430,778.38,并作了追溯调整(详见附注三)。
9、固定资产及累计折旧
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末余额
原值
房屋建筑物
60,181,042.86 4,914,153.73 12,573,039.25 52,522,157.34
专用设备
9,981,570.81 676,574.00 257,018.00 10,401,126.81
通用设备
35,379,365.10 1,045,457.25 973,265.26 35,451,557.09
运输设备
34,176,835.77 1,096,374.00 1,790,120.00 33,483,089.77
办公设施及其他
21,666,829.95 1,682,679.22 103,056.99 23,246,452.18
小计
161,385,644.49 9,415,238.20 15,696,499.50 155,104,383.19
累计折旧
房屋建筑物
17,431,092.65 2,180,664.10 2,822,092.67 16,789,664.08
专用设备
2,197,127.11 1,109,440.97 16,564.29 3,290,003.79
通用设备
14,851,542.44 2,632,423.06 715,474.77 16,768,490.73
运输设备
12,018,588.42 3,533,877.73 687,452.80 14,865,013.35
办公设施及其他
7,661,989.07 768,032.85 150,247.22 8,279,774.70
小计
54,160,339.69 10,224,438.71 4,391,831.75 59,992,946.65
净值
107,225,304.80 95,111,436.54
10、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数
期末数 资金来源 项目进度
油库办公楼 2,020,182.64 121,137.36 2,141,320.00 自筹 98％
煤气工程 50,000.00 50,000.00
自筹
加油站 1,884,017.40 6,692,809.30
8,576,826.70 自筹 95％
零星工程 48,900.00 48,900.00
合 计 4,003,100.04 6,813,946.66 98,900.00
10,718,146.70
在建工程中无利息资本化金额。
11、无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加
本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 25,223,006.79 22,873,683.25
70,000.00 504,067.51 22,299,615.74
计算机软件 174,617.23 113,546.47
51,501.09 11,228.36 50,817.02
用 电 权 450,035.25 364,314.25
15,275.68 349,038.57
合 计 25,847,659.27 23,351,543.97
121,501.09 530,571.55 22,699,471.33
12、开办费、长期待摊费用
项 目
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
(1)开办费
181,259.28 181,259.28
(2)长期待摊费用
办公楼装修费
1,955,982.20 1,223,047.68 732,934.52
维修费
3,443,393.98 660,645.68 1,171,456.75 2,932,582.91
小 计
5,399,376.18 660,645.68 2,394,504.43 3,665,517.43
13、短期借款、一年内到期的长期借款
(1) 短期借款
借款类别 期 初 数 期 末 数
抵押借款 2,600,000.00
担保借款 71,220,000.00 145,640,000.00
合 计 73,820,000.00 145,640,000.00
较期初数增加 97％,主要系增加了流动资金借款所致。
(2) 一年内到期的长期借款
借款类别 期 初 数 期 末 数
抵押借款
担保借款 7,000,000.00 2,000,000.00
合 计 7,000,000.00 2,000,000.00
14、应付票据
1999年12月31日应付票据35,400,000系银行承兑汇票,不计息票据。
15、应付帐款
款项内容 期 初 数 期 末 数
应付购货款 93,352,982.01 85,247,412.84
应付帐款中无欠持公司5％以上股份的股东款项。
16、预收帐款
款项内容 期 初 数 期 末 数
销货款 816,048.48 16,863,748.42
较期初增加19.66倍,主要是预收成品油款增加。
预收帐款中无欠持公司5％以上股份的股东款项。
17、应交税金
税 种 期 初 数 期 末 数
增值税 -3,677,446.68 -693,195.85
营业税 3,510,738.78 2,116,050.34
城市维护建设税 547,564.61 9,628.26
土地使用税及其他 34,116.65 50,671.42
企业所得税 2,358,773.97 1,999,650.40
合 计 2,773,747.33 3,482,804.57
18、其他应付款
期 初 数 期 末 数
101,646,297.50 111,619,232.80
其他应付款中无欠持公司5％以上股份的股东款项。
主要款项内容:
东元公司工程款 30,200,000.00
山东省石油公司借款 20,700,000.00
职工风险抵押金 8,085,000.00
广泰石化公司借款 1,477,025.52
中石化资源配置管理费用 1,281,220.00
19、股本
项 目
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
123,968,880 123,968,880
其中:
国家拥有股份
123,968,880 123,968,880
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
123,968,880 123,968,880
二、已上市流通股份
1、境内上市的
人民币普通股
196,560,000 196,560,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
196,560,000 196,560,000
三、股份总额
320,528,880 320,528,880
20、资本公积
项 目
期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
股本溢价
345,374,198.43 345,374,198.43
合 计
345,374,198.43 345,374,198.43
21、盈余公积
项 目
期 初 数 本期增加 * 本期减少 期 末 数
法定盈余公积
9,835,741.31 9,835,741.31
公益金
9,339,876.82 9,339,876.82
合 计
19,175,618.13 19,175,618.13
* 由于本期会计政策的变更影响,致使1998年未分配利润调减至负数, 本期实现的净利润用以弥补上年亏损,故未提取两金。
22、未分配利润
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
未分配利润 -57,251,331.24 29,524,059.72 -27,727,271.52
本期增加数系本年实现的净利润转入。
23、营业收入及成本
行 业 营 业 收 入
1998年 1999年
营 业 成 本 营 业 毛 利
1998年 1999年 1998年 1999年
油 品 806,322,432.26 888,193,356.92
734,906,566.90 787,789,156.52 71,415,865.36 100,404,200.40
房地产 49,598,914.50 65,613,519.61
33,971,859.25 43,538,792.03 15,627,055.25 22,074,727.58
合 计 855,921,346.76 953,806,876.53
768,878,426.15 831,327,948.55 87,042,920.61 122,478,927.98
24、其他业务利润
项 目 本年发生数 上年发生数
资产占用费 5,797,642.37 10,673,590.06
其 他 -923,813.34 -588,511.85
合 计 4,873,829.03 10,085,078.21
25、财务费用
项 目 本年发生数 上年发生数
利息支出 9,869,563.54 14,585,575.26
减:利息收入 2,633,325.84 2,064,101.62
利息净支出 7,236,237.70 12,521,473.64
其 他 312,641.41 303,306.56
合 计 7,548,879.11 12,824,780.20
26、投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
股权投资收益 -951,134.23 3,436,245.34
债券投资收益 19,500.00 63,440.00
合 计 -931,634.23 3,499,685.34
27、补贴收入
项 目 本年发生数 上年发生数
所得税返还 7,027,588.82
28、营业外收入、支出
项 目 本年发生数 上年发生数
营业外收入 494,903.38 157,898.19
营业外支出 1,063,671.63 4,013,250.52
营业外收支净额 -568,768.25 -3,855,352.33
29、支付的其他与经营活动有关的现金
本报告期支付的其他与经营活动有关的现金109,288,237.64元 ,主要系支付的下列费用:
项 目 金 额
运杂费 26,374,491.13
广东泰华实业公司借款 20,000,000.00
招待费 2,615,857.78
修理费 2,488,722.72
保险费 1,342,432.40
差旅费 1,027,640.12
七、母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(％) 坏帐准备 金 额
比例(％) 坏帐准备
1年以内 7,735,742.93 75.36 1,933,935.73 7,019,923.07
64.50 1,754,980.77
1-2年 1,089,477.97 10.61 272,369.49 2,208,948.43
20.30 552,237.11
2-3年 705,781.24 6.88 176,445.31 276,876.40
2.54 69,219.10
3年以上 733,375.24 7.15 183,343.81 1,378,295.09
12.66 344,573.77
合 计 10,264,377.38 100 2,566,094.34 10,884,042.99
100 2,721,010.75
2、其他应收款
帐 龄 期 初 数
金 额 比例(％) 坏帐准备
期 末 数
金 额 比例(％) 坏帐准备
1年以内 424,776,685.04 67.55 106,194,171.26
255,827,654.30 40.58 63,956,913.58
1-2年 167,551,090.04 26.65 41,887,772.51
222,169,432.60 35.24 55,542,358.15
2-3年 27,179,266.82 4.32 6,794,816.71
121,958,972.85 19.35 30,489,743.21
3年以上 9,296,305.79 1.48 2,324,076.45
30,475,572.00 4.83 7,618,893.00
合 计 628,803,347.69 100 157,200,836.93
630,431,631.75 100 157,607,907.94
3、长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少
期末数 减值准备
长期股权投资 53,519,416.60 13,975,362.83
39,544,053.77 4,430,778.38
长期债权投资 232,060.00 53,000.00
179,060.00
合 计 53,751,476.60 14,028,362.83
39,723,113.77 4,430,778.38
长期股权投资:
(1)股票投资
被投资单位名称 股份性质 股票数量 投资金额
山东省汽车销售股份公司 法人股 1,200,000 2,400,000
潍坊华光电子有限公司 法人股 1,000,000 1,300,000
济南弘易有限公司 法人股 1,025,000 1,000,000
小 计 3,225,000 4,700,000
(2)其他股权投资
被投资单位名称
投资比例 投资金额 减值准备
青岛泰山房地产开发有限公司
62％ 18,677,462.27
威洋石油有限公司 1,315,285.72 657,642.86
东营百老汇食品公司 4,192,372.80 3,773,135.52
山东泰山史宾莎有限公司
65％ 7,126,282.52
浙江华能房地产有限公司 2,160,556.83
胜泰股份公司 500,000.00
肥城福利润滑油加工厂 562,330.77
肥城市天华装饰公司 309,762.86
小 计 34,844,053.77 4,430,778.38
合 计 39,544,053.77 4,430,778.38
长期债权投资:
(3)债券投资
债券种类
面 值 年利率％ 购入金额 到期日 期末金额 备 注
企业债券
132,060.00 9.00 132,060.00 1996 132,060.00 尚未兑付
国库券
47,000.00 15.86 47,000.00 1998 47,000.00 尚未兑付
小 计
179,060.00 179,060.00 179,060.00
4、营业收入及成本
行 业 营 业 收 入
1998年 1999年
营 业 成 本 营 业 毛 利
1998年 1999年 1998年 1999年
油品 806,322,432.26 888,193,356.92.
734,906,566.90 787,789,156.52 71,415,865.36 100,404,200.40
合计 806,322,432.26 888,193,356.92.
734,906,566.90 787,789,156.52 71,415,865.36 100,404,200.40
5、投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
其他股权投资收益 168,359.05 -2,069,624.56
债券投资收益 19,500.00 63.440.00
合 计 187,859.05 -2,006,184.56
投资收益较上年增加是由于子公司冲回上年提取的坏帐准备所致。
八、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本企业关系 经济性质 法定代表人
青岛泰山房地产开发有限公司 青岛 房地产开发
控股子公司 中外合资 谷焕章
山东泰山史宾莎涂料有限公司 泰安 工业及民用涂料生产
控股子公司 中外合资 张钦业
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数
青岛泰山房地产开发有限公司
8065万元 8065万元
山东泰山史宾莎涂料有限公司
90万英镑 90万英镑
3、存在控制关系及关联方所持股份或权益及其变化
企 业 名 称
期 初 数 期 末 数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
青岛泰山房地产开发有限公司
8065万元 62％ 8065万元 62％
山东泰山史宾莎涂料有限公司
90万英镑 65％ 90万英磅 65％
(二)关联方交易
公司与合并子公司之间的往来交易及余额已抵销,与山东泰山史宾莎涂料有限公司无关联交易。
九、或有事项及承诺事项
截止1999年12月31日, 公司无需披露的重大或有事项及重要承诺事项。
十、期后事项
截止审计报告日,公司无重大期后事项。
山东泰山石化股份有限公司
二○○○年三月十七日
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:山东泰山石化股份有限公司 金额单位:人民币元
资产 母公司 合并数
期初数 期末数 期初数 期末数
流动资产：
货币资金
82382682.72 100680432.31 86734916.25 104550158.85
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 1200000.00 5040000.00 1200000.00 5040000.00
应收股利
应收利息
应收帐款
10264377.38 10884042.99 106944957.58 93257343.19
其他应收款
628803347.69 630431631.75 383112403.65 394270639.22
减：坏帐准备
159766931.27 160328918.69 122514340.31 121881995.60
应收帐款净额
479300793.80 480986756.05 367543020.92 365645986.81
预付帐款
35717106.46 41419556.31 94153109.72 104087632.40
应收补贴款 7027588.82 7027588.82
存货
55900898.67 85589799.51 354009921.91 334951229.35
减：存货跌价准备
4470413.25 4470413.25 29928413.25 29928413.25
存货净额
51430485.42 81119386.26 324081508.66 305022816.10
待摊费用
275259.11 275259.11
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
650306327.51 716273719.75 873987814.66 891374182.98
长期投资：
长期股权投资
53519416.60 39544053.77 28327549.20 20866591.50
长期债权投资
232060.00 179060.00 232060.00 179060.00
长期投资合计
53751476.60 39723113.77 28559609.20 21045651.50
减：长期投资减值准备
4430778.38 4430778.38 4430778.38 4430778.38
长期投资净额
49320698.22 35292335.39 24128830.82 16614873.12
固定资产：
固定资产原价
156934265.16 150477621.66 161385644.49 155104383.19
减：累计折旧
51098479.32 56521171.59 54160339.69 59992946.65
固定资产净值
105835785.84 93956450.07 107225304.80 95111436.54
工程物资
在建工程 4003100.04 10718146.70 4003100.04 10718146.70
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
109838885.88 104674596.77 111228404.84 105829583.24
无形资产及其他资产：
无形资产
23351543.97 22699471.33 23351543.97 22699471.33
开办费 181259.28
长期待摊费用
5054183.95 3665517.43 5399376.18 3665517.43
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
28405727.92 26364988.76 28932179.43 26364988.76
递延税项：
递延税款借项
资产总计
837871639.53 882605640.67 1038277229.75 1040183628.10
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
72820000.00 144640000.00 73820000.00 145640000.00
应付票据
121600000.00 35400000.00 121600000.00 35400000.00
应付帐款
32710339.11 53484466.38 93352982.01 85247412.84
预收帐款
816048.48 16863748.42 816048.48 16863748.42
代销商品款
应付工资 13516877.35 12929278.33 13516877.35 12929278.33
应付福利费2154540.51 2399185.97 2154540.51 2399185.97
应付股利
应交税金
-2856667.98 -960210.44 2773747.33 3482804.57
其他应交款
25853.63 18562.29 25853.63 18562.29
其他应付款
48079228.42 63829297.66 101646297.50 111619232.80
预提费用
113298.50 113298.50
一年内到期的长期负债
7000000.00 2000000.00 7000000.00 2000000.00
其他流动负债
流动负债合计
295979518.02 330604328.61 416819645.31 415600225.22
长期负债：
长期借款 2000000.00 2000000.00
应付债券
长期应付款 4024250.00 4024250.00
住房周转金
-23814796.38 -48244587.75 -23814796.38 -48244587.75
其他长期负债
长期负债合计
-21814796.38 -44220337.75 -21814796.38 -44220337.75
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
274164721.64 286383990.86 395004848.93 371379887.47
少数股东权益 15445015.50 11452315.59
股东权益
股本
320528880.00 320520880.00 320528880.00 320528880.00
资本公积
345374198.43 345374198.43 345374198.43 345374198.43
盈余公积
19175618.13 19175618.13 19175618.13 19175618.13
其中：公益金
9339876.82 9339876.82 9339876.82 9339876.82
未分配利润
-121371778.67 -88857046.75 -57251331.24 -27727271.52
股东权益合计
563706917.89 596221649.81 627827365.32 657351425.04
负债及股东权益总计
837871639.53 882605640.67 1038277229.75 1040183628.10
利润及利润分配表
1999年度
编制单位:山东泰山石化股份有限公司 金额单位:人民币元
资产 母公司 合并数
上年数 本年数 上年数 本年数
一、主营业务收入
806322432.26 888193356.92 855921346.76 953806876.53
减：折扣与折让
主营业务收入净额
806322432.26 888193356.92 855921346.76 953806876.53
减：主营业务成本
734906566.90 787789156.52 768878426.15 831327948.55
主营业务税金及附加
930342.22 829306.17 3410287.95 4109982.15
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
70485523.14 99574894.23 83632632.66 118368945.83
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
10085078.21 16458014.03 10085078.21 4873829.03
减：存货跌价损失
1117603.31 1117603.31
营业费用 36115549.57 27961570.93 37067525.02 30161636.84
管理费用 31272325.88 45678228.66 40385292.28 47965331.64
财务费用 2865283.66 3641143.53 12824780.20 7548879.11
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
9199838.93 38751965.14 2322510.06 37566927.27
加：投资收益(损失以"-"号填列)
-2006184.56 187859.05 3499685.34 -931634.23
补贴收入 7027588.82 7027588.82
营业外收入 157898.19 494903.38 157898.19 494903.38
减：营业外支出
4011250.52 1063671.63 4013250.52 1063671.63
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
3340302.04 45398644.76 1966843.07 43094113.61
减：所得税
4466973.17 12883912.84 4709079.83 12883912.84
减:少数股东权益
-3374565.43 686141.05
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
-1126671.13 32514731.92 632328.67 29524059.72
加：年初未分配利润
-120245107.54 -121371778.67 -57883659.91 -57727271.52
盈余公积转入
六、可供分配的利润
-121371778.67 -88857046.75 -57251331.24 -27727271.52
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
-121371778.67 -88857046.75 -57251331.24 -27727271.52
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-121371778.67 -88857046.75 -57251331.24 -27727271.52
现金流量表
1999年度
编制单位:山东泰山石化股份有限公司 金额单位:人民币元
资产 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1090859710.78 1128169775.97
收取的租金 51000.00 51000.00
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 45135191.20 47174178.97
现金流入小计 1136045901.98 1175394954.94
购买商品、接受劳务支付的现金 1017867913.86 1035575680.38
经营租赁所支付的现金 317950.00 377950.00
支付给职工以及为职工支付的现金 25270189.52 26411457.67
支付的增值税款 8148039.19 8148039.19
支付的所得税款 13458769.10 13458769.10
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2351660.47 5354047.05
支付的其他与经营活动有关的现金 95451216.72 109288237.64
现金流出小计 1162865738.86 1198614181.03
经营活动产生的现金流量净额 -26819836.88 -23219226.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1053000.00 1053000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 19500.00 19500.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 404537.55 404537.55
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1477037.55 1477037.55
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 16538307.55 17713689.75
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 16538307.55 17713689.75
投资活动产生的现金流量净额 -15061270.00 -16236652.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 146640000.00 147640000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 146640000.00 147640000.00
偿还债务所支付的现金 82820000.00 82820000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 3641143.53 7548879.11
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 86461143.53 90368879.11
筹资活动产生的现金流量净额 60178856.47 57271120.89
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 18297749.59 17815242.60
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产 4024250.00 4024250.00
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 32514731.92 2924059.72
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 561987.42 -632344.71
固定资产折旧 5046991.29 545690598
无形资产摊销 530571.55 530571.55
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 10191.04 10191.04
固定资产报废损失 114842.43 114842.43
财务费用 3641143.53 7548879.11
投资损失(减收益) -187859.05 931634.23
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -29688900.84 19058692.56
经营性应收项目的减少(减增加) -18817988.34 -18272732.68
经营性应付项目的增加(减减少) -37195189.41 -73039420.09
增值税增加净额(减减少) 16649641.58 5549494.77
经营活动产生的现金流量净额 -26819836.88 -23219226.09
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 100680432.31 104550158.85
减:货币资金的期初余额 82382682.72 86734916.25
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 18297749.59 17815242.60
