中国石化山东泰山石油股份有限公司



    

    SINOPEC ShanDong TaiShan Pectroleum CO.,LTD.

    

    2008 年度报告

    

    ANNUAL REPORT 2008

    

    2009年4月17日泰山石油2008年度报告 第1 页，共103 页

    

    1

    

    第一节 重要提示及目录

    

    重要提示

    

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所

    

    载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的

    

    真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    

    全体董事出席了董事会会议。

    

    山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意

    

    见的审计报告。

    

    公司董事长冯东青、总会计师魏绪秋、会计主管许新声明：保证年

    

    度报告中财务报告的真实、完整。

    

    中国石化山东泰山石油股份有限公司

    

    董 事 会

    

    二○○九年四月十七日泰山石油2008年度报告 第2 页，共103 页

    

    2

    

    目 录

    

    重要提示及目录…………………………………………1

    

    公司基本情况简介………………………………………3

    

    会计数据和业务数据摘要………………………………5

    

    股本变动及股东情况……………………………………7

    

    董事、监事、高级管理人员和员工情况………………12

    

    公司治理结构……………………………………………19

    

    股东大会情况简介………………………………………29

    

    董事会报告………………………………………………29

    

    监事会报告………………………………………………41

    

    重要事项…………………………………………………43

    

    财务报告…………………………………………………50

    

    备查文件目录……………………………………………101泰山石油2008年度报告 第3 页，共103 页

    

    3

    

    第二节 公司基本情况简介

    

    1、公司法定中文名称：中国石化山东泰山石油股份有限公司

    

    公司法定英文名称：SINOPEC Shandong Taishan Pectroleum CO.,LTD.

    

    中文缩写：泰山石油

    

    英文缩写：TSPC

    

    2、公司法定代表人：冯东青

    

    3、公司董事会秘书：李建文

    

    证券事务代表：李支清

    

    联络地址：山东省泰安市东岳大街104 号

    

    电话：(0538)6269630，6269659

    

    传真：(0538)8265450

    

    E-mail：kevinlee67@126.com

    

    4、注册地址及办公地址：山东省泰安市东岳大街104 号

    

    邮政编码：271000

    

    E-mail：kevinlee67@126.com

    

    5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《证券日报》泰山石油2008年度报告 第4 页，共103 页

    

    4

    

    登载本公司年度报告的中国证监会指定网站：http://www.cninfo.com.cn

    

    公司年度报告备置地点：公司证券管理部

    

    6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    

    股票简称：泰山石油

    

    证券代码：000554

    

    7、公司最近一次变更注册登记日期： 2007 年11 月23 日

    

    变更注册登记地点：山东省工商行政管理局

    

    企业法人营业执照注册号：370000018086336

    

    税务登记号码：370 902 166 408 727

    

    组织机构代码：16640872-7

    

    公司聘请的会计师事务所名称：山东正源和信有限责任会计师事务所

    

    办公地址：山东省济南市经七路88 号泰山石油2008年度报告 第5 页，共103 页

    

    5

    

    第三节 会计数据及业务数据摘要

    

    1、本年度主要会计数据

    

    金额单位：元

    

    营业利润

    

    213,162,046.60

    

    利润总额

    

    202,666,944.31

    

    归属于上市公司股东的净利润

    

    143,779,343.29

    

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的

    

    净利润

    

    156,051,381.08

    

    经营活动产生的现金流量净额

    

    136,665,902.49

    

    “归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润”项中扣除的项

    

    目及涉及金额列示如下： 单位：元

    

    非经常性损益项目 金 额

    

    非流动资产处置损益 -12,013,204.66

    

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损

    

    益进行一次性调整对当期损益的影响

    

    -348,653.29

    

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,000,859.10

    

    所得税影响额 4,090,679.26

    

    合计 -12,272,037.79

    

    2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标

    

    2.1 主要会计数据 金额单位：元

    

    2008 年 2007 年

    

    本年比上

    

    年增减

    

    （％）

    

    2006 年

    

    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后

    

    营业收入 2,906,929,505.21 2,760,196,526.49 2,760,196,526.49 5.32% 2,584,730,329.85 2,592,107,453.53

    

    利润总额 202,666,944.31 126,661,988.18 126,661,988.18 60.01% 104,087,421.96 141,891,274.10泰山石油2008年度报

告 第6 页，共103 页

    

    6

    

    归属于上市

    

    公司股东的

    

    净利润

    

    143,779,343.29 71,385,754.23 71,385,754.23 101.41% 76,347,323.89 104,402,158.91

    

    归属于上市

    

    公司股东的

    

    扣除非经常

    

    性损益的净

    

    利润

    

    156,051,381.08 80,903,524.87 80,903,524.87 92.89% 73,347,238.17 101,402,073.19

    

    经营活动产

    

    生的现金流

    

    量净额

    

    136,665,902.49 162,765,516.23 162,765,516.23 -16.04% 142,258,556.77 142,410,455.17

    

    2008 年末 2007 年末

    

    本年末比

    

    上年末增

    

    减（％）

    

    2006 年末

    

    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后

    

    总资产 964,537,819.57 1,052,905,769.04 1,052,905,769.04 -8.39% 921,506,745.78 1,006,501,854.76

    

    所有者权益

    

    （或股东权

    

    益）

    

    902,383,947.14 949,161,183.40 949,161,183.40 -4.93% 865,620,138.20 921,046,827.97

    

    股本 480,793,320.00 480,793,320.00 480,793,320.00 0.00% 480,793,320.00 480,793,320.00

    

    2.2 主要财务指标 金额单位：元

    

    2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年

    

    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后

    

    基本每股收益（元/股） 0.30 0.15 0.15 100.00% 0.16 0.22

    

    稀释每股收益（元/股） 0.30 0.15 0.15 100.00% 0.16 0.22

    

    扣除非经常性损益后的

    

    基本每股收益（元/股）

    

    0.32 0.17 0.17 88.24% 0.15 0.21

    

    全面摊薄净资产收益率

    

    （%）

    

    15.93% 7.52% 7.52% 8.41% 8.82% 11.34%

    

    加权平均净资产收益率

    

    （%）

    

    15.55% 7.69% 7.69% 7.86% 8.91% 11.79%

    

    扣除非经常性损益后全

    

    面摊薄净资产收益率

    

    （%）

    

    17.29% 8.52% 8.52% 8.77% 8.47% 11.01%

    

    扣除非经常性损益后的

    

    加权平均净资产收益率

    

    （%）

    

    16.87% 8.52% 8.52% 8.35% 8.47% 11.01%

    

    每股经营活动产生的现

    

    金流量净额（元/股）

    

    0.28 0.34 0.34 -17.65% 0.30 0.30

    

    2008 年末 2007 年末

    

    本年末比上年末增减

    

    （％）

    

    2006 年末泰山石油2008年度报告 第7 页，共103 页

    

    7

    

    调整前 调整后 调整后 调整前 调整后

    

    归属于上市公司股东的

    

    每股净资产（元/股）

    

    1.88 1.97 1.97 -4.57% 1.80 1.92

    

    第四节 股本变动及股东情况

    

    1、股本变动情况

    

    （1）股份变动情况表 数量单位：股

    

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    

    数量 比例

    

    发行

    

    新股

    

    送股

    

    公积金

    

    转股

    

    其他 小计 数量 比例

    

    一、有限售条件股份 118,147,094 24.57% 750 750 118,147,844 24.57%

    

    1、国家持股 118,140,120 24.57% 118,140,120 24.57%

    

    2、国有法人持股

    

    3、其他内资持股

    

    其中：境内非国有法人

    

    持股

    

    境内自然人持股

    

    4、外资持股

    

    其中：境外法人持股

    

    境外自然人持股

    

    5、高管持股

    

    6,974

    

    0.00%

    

    750

    

    750 7 ,7 24 0.00%

    

    二、无限售条件股份 362,646,226 75.43% -750 -750 362,645,476 75.43%

    

    1、人民币普通股 362,646,226 75.43% -750 -750 362,645,476 75.43%

    

    2、境内上市的外资股

    

    3、境外上市的外资股

    

    4、其他

    

    三、股份总数 480,793,320 100.00% 480,793,320 100.00%

    

    限售股份变动情况表： 数量单位：股

    

    股东名称 年初限售股数

    

    本年解除限

    

    售股数

    

    本年增加

    

    限售股数

    

    年末限售股数 限售原因

    

    解除限售日

    

    期

    

    中国石油化工股

    

    份有限公司

    

    118,140,120 0 0 118,140,120 股改承诺 股改承诺

    

    郭忠文 3,487 0 0 3,487 高管持股冻结

    

    根据有关规

    

    定解除限售

    

    吴彦明 0 0 750 750 高管持股冻结

    

    根据有关规

    

    定解除限售泰山石油2008年度报告 第8 页，共103 页

    

    8

    

    李建文 3,487 0 0 3,487 高管持股冻结

    

    根据有关规

    

    定解除限售

    

    合计 118,147,094 0 750 118,147,844 － －

    

    2007 年3 月5 日泰山石油召开相关股东会议，股权分置改革方案获得通

    

    过。3 月19 日，股权分置改革方案实施完毕。

    

    泰山石油的唯一非流通股股东中国石油化工股份有限公司（“中国石化”）

    

    承诺“中国石化将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。除受

    

    让人同意并有能力承担承诺责任，否则中国石化在其承诺的禁售期内将不转

    

    让所持有的股份。”

    

    公司董事、监事、高级管理人员持股按照相关法律、法规及深圳证券交

    

    易所规定锁定或解除限售。

    

    （2）证券发行与上市情况

    

    至报告期末为止的最近三年内，公司未发生证券发行与上市事项。

    

    报告期内，公司未发生因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发

    

    行股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券、减资、

    

    内部职工股上市、债券发行或其他原因引起公司股份总数及结构的变动、公

    

    司资产负债结构的变动。

    

    报告期内，公司无内部职工股。

    

    2、股东情况

    

    公司除国家股外无其他持有本公司5％以上（含5％）股份的股东，公

    

    司股东总数及前十名股东列示如下：

    

    单位：股

    

    股东总数 117,429泰山石油2008年度报告 第9 页，共103 页

    

    9

    

    前10 名股东持股情况

    

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数

    

    持有有限售

    

    条件股份数

    

    量

    

    质押或冻结

    

    的股份数量

    

    中国石油化工股份有限公司 国家股 24.57% 118,140,120 118,140,120 0

    

    嘉兴市千亿投资有限公司 境内非国有法人 1.89% 9,068,122 0 不详

    

    吉林森林工业集团财务有限责任

    

    公司

    

    境内非国有法人 0.26% 1,237,945 0 不详

    

    唐显福 境内自然人 0.24% 1,145,510 0 不详

    

    王远渺 境内自然人 0.24% 1,137,796 0 不详

    

    杜培刚 境内自然人 0.23% 1,105,983 0 不详

    

    甘肃仁和创业投资管理有限公司 境内非国有法人 0.21% 1,030,000 0 不详

    

    单丽华 境内自然人 0.18% 874,000 0 不详

    

    邓宁 境内自然人 0.17% 800,000 0 不详

    

    胡明 境内自然人 0.16% 781,472 0 不详

    

    公司控股股东中国石油化工股份有限公司与其他股东之间不存在关联关

    

    系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

    

    由公司已知资料，公司无法判定以上无限售条件的股东间是否存在关联

    

    关系或为一致行动人，亦无法判定其股份是否存在质押或冻结。

    

    3、公司控股股东情况介绍

    

    中国石油化工股份有限公司持有24.57%的本公司股份，为本公司控股股

    

    东，股权性质为国家股。其情况介绍如下：

    

    法定代表人：苏树林

    

    注册资本：867亿元

    

    成立日期：2000年2月25日

    

    公司概况：中国石油化工股份有限公司是中国首家在香港、纽约、伦敦、

    

    上海四地上市的公司，亦是上、中、下游业务高度一体化的能源化工公司。泰山石油2008年度报告 第10 页，共103 页

    

    10

    

    中国石化及其附属公司的主要业务包括：石油和天然气的勘探、开发、

    

    生产和贸易；石油的加工／石油产品的生产／石油产品的贸易及运输、分销

    

    和营销；石化产品的生产／分销和贸易。

    

    公司是：中国及亚洲最大的石油和石化公司之一；中国及亚洲最大的汽

    

    油／柴油／航空煤油及其它主要石油产品的生产和分销商之一；中国第二大

    

    石油和天然气生产商。

    

    4、控股股东实际控制人情况介绍

    

    控股股东的控股股东：中国石油化工集团公司（简称中国石化集团）

    

    法定代表人：苏树林

    

    注册资本：1049 亿元

    

    公司概况：中国石化集团公司是国家授权投资的机构和国家控股公司。

    

    主要经营石油、天然气勘探开采、炼油及石化生产、石油及石化产品的营销

    

    及分销、石油产品的进出口业务，以及其他相关业务。

    

    2000年，中国石化集团通过重组，将其石油石化的主要业务投入中国石

    

    化，中国石化集团继续经营的主要业务包括：经营集团公司保留的若干石化

    

    设施、规模小的炼油厂；提供钻井服务、测井服务、井下作业服务、生产设

    

    备制造及维修、工程建设服务及水、电等公用工程服务及社会服务。泰山石油2008年度报告 第11 页，共103 页

    

    11

    

    5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图

    

    6、公司无其他持股在10％以上（含10％）的法人股东。

    

    7、公司前十名流通股东持股情况

    

    前10名无限售条件股东持股情况

    

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    

    嘉兴市千亿投资有限公司 9,068,122 人民币普通股

    

    吉林森林工业集团财务有限责任公司 1,237,945 人民币普通股

    

    唐显福 1,145,510 人民币普通股

    

    王远渺 1,137,796 人民币普通股

    

    杜培刚 1,105,983 人民币普通股

    

    甘肃仁和创业投资管理有限公司 1,030,000 人民币普通股

    

    单丽华 874,000 人民币普通股

    

    邓宁 800,000 人民币普通股

    

    胡明 781,472 人民币普通股

    

    上海百浩实业有限公司 740,000 人民币普通股

    

    由公司已知资料，公司无法判定以上股东间是否存在关联关系或为一致行

    

    动人，亦无法判定其股份是否存在质押或冻结。

    

    8、公司原非流通股股东持有股份的限售条件

    

    公司存在限售条件的流通股股份可流通的时间和条款如下：

    

    股东名称 占总股本比例 所有有限售条件的股份

    

    数量（股）

    

    上市流通时

    

    间[注]

    

    中国石油化工股份有限公司 5% 24,039,666 G+12个月

    

    中国石油化工股份有限公司

    

    中国石化山东泰山石油股份有限公司

    

    中国石油化工集团公司

    

    75.84％

    

    24.57％泰山石油2008年度报告 第12 页，共103 页

    

    12

    

    10% 48,079,332 G+24个月

    

    24.57% 118,140,120 G+36个月

    

    注：G 指公司股权分置改革方案实施之后首个交易日，即2007 年3 月19

    

    日。

    

    第五节 董事、监事、高级管理人员

    

    和员工情况

    

    1、 基本情况

    

    姓 名 职 务

    

    性

    

    别

    

    年

    

    龄 任期起止日期

    

    年初

    

    持股数

    

    （股）

    

    股份增

    

    减变动

    

    量

    

    年末

    

    持股数

    

    （股）

    

    报酬总额（万

    

    元）

    

    是否在股东单

    

    位或其他关联

    

    单位领取薪酬

    

    冯东青 董事长 男 54 2005.05-2011.05 0 0 0 0 是

    

    郭忠文 副董事长 男 58 2005.05-2008.12 4649 0 4649 19.19 否

    

    陈国梁

    

    副董事长、

    

    总经理 男 43 2008.10-2011.05 0 0 0 4.80 否

    

    雷爱国

    

    董事、总经

    

    理 男 46 2006.06-2008.10 0 0 0 14.39 否

    

    丁绍红 董事 女 41 2008.05-2011.05 0 0 0 0 是

    

    路晓明 董事 男 47 2008.05-2011.05 0 0 0 0 是

    

    张卫平 董事 男 41 2006.06-2011.05 0 0 0 7.77 是

    

    宫香基 独立董事 男 45 2008.05-2011.05 0 0 0 4.00 否

    

    黄兆良 独立董事 男 44 2008.05-2011.05 0 0 0 4.00 否

    

    李相杰 独立董事 男 42 2008.05-2011.05 0 0 0 4.00 否

    

    吴彦明

    

    监事会主

    

    席 男 47 2007.07-2008.12 0

    

    1000（市

    

    场购入） 1000 19.19 否

    

    王明昌 监事 男 38 2005.05-2011.05 0 0 0 0 是

    

    冯峰 监事 男 43 2008.05-2011.05 0 0 0 8.45 否

    

    柴运芝 总会计师 女 43 2005.05-2008.12 0 0 0 15.54 否

    

    周宾 副总经理 男 47 2006.06-2011.05 0 0 0 15.54 否

    

    李建文

    

    董事会秘

    

    书 男 42 2005.05-2011.05 4649 0 4649 15.54 否

    

    魏绪秋 总会计师 男 45 2008.12-2011.05 0 0 0 0 否泰山石油2008年度报告 第13 页，共103 页

    

    13

    

    其中，郭忠文持有限制性股票数量为3487 股、吴彦明持有限制性股票数

    

    量为750 股、李建文持有限制性股票数量为3487 股

    

    张卫平董事于2008 年6 月辞去公司副总经理职务，公司不再向其支付薪

    

    酬。

    

    冯东青、丁绍红、路晓明、张卫平、王明昌现在公司控股股东单位任职；

    

    其情况列示如下：

    

    姓 名 在控股股东中的职务 任职期间

    

    冯东青 中国石油化工股份有限公司山东石油分公司经理 2000.7至今

    

    丁绍红 中国石油化工股份有限公司山东石油分公司财务结算中心主任 2006.3至今

    

    路晓明 中国石油化工份有限公司山东石油分公司资源管理部经理助理 2006.3至今

    

    张卫平 中国石油化工股份有限公司山东石油分公司泰安培训部经理 2008.6至今

    

    王明昌 中国石油化工股份有限公司山东石油分公司企管处副处长 2006.6至今

    

    2、 现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历

    

    冯东青，大学本科学历，高级政工师。历任青岛石油总公司副总经理、

    

    党委副书记；青岛石油总公司总经理、党委副书记；山东省石油集团总公司

    

    党委书记、常务副总经理；中国石油化工股份有限公司山东石油分公司常务

    

    副经理 。现任中国石油化工股份有限公司山东石油分公司经理、党委副书记、

    

    中国石化山东泰山石油股份有限公司董事长。

    

    郭忠文，大学本科学历，高级政工师。历任山东省石油集团总公司企业

    

    管理处处长、办公室主任、润滑油公司经理、中国石油化工股份有限公司山泰山石油2008年度报告 第14 页，共103 页

    

    14

    

    东石油分公司企业管理处处长，中国石化山东泰山石油股份有限公司副董事

    

    长。2008 年12 月30 日因年龄原因辞职。

    

    陈国梁，大学文化，经济师。历任山东中联石油化工有限公司总经理；

    

    威海威洋石油有限公司总经理；中石化山东威海石油分公司经理。现任中国

    

    石化山东泰山石油股份有限公司副董事长、总经理、党委委员。

    

    雷爱国，大学本科学历，经济师。历任中国石油化工股份有限公司济南

    

    石油分公司综合业务处处长、零售公司经理、济南石油分公司副经理、党委

    

    委员，中国石化山东泰山石油股份有限公司副总经理（主持工作），中国石化

    

    山东泰山石油股份有限公司董事、总经理。2008 年10 月21 日因工作变动辞

    

    职。

    

    丁绍红，大学本科学历，高级会计师。历任山东省石油公司财务处科员；

    

    山东省石油（集团）股份有限总公司财务处副主任科员；山东省石油集团总

    

    公司财务处副主任科员；山东省石油集团总公司企业发展处副主任科员；山

    

    东省石油总公司财务资产部副主任；中国石油化工股份有限公司山东石油分

    

    公司财务资产处副处长。现任中国石油化工股份有限公司山东石油分公司财

    

    务结算中心主任、中国石化山东泰山石油股份有限公司董事。

    

    路晓明，研究生学历，经济师。历任山东省石油集团总公司业务处副处

    

    长；中国石油化工股份有限公司山东石油分公司综合业务处副处长。现任中

    

    国石油化工份有限公司山东石油分公司资源管理部副经理、中国石化山东泰

    

    山石油股份有限公司董事

    

    张卫平，大学文化，经济师、政工师。历任山东省石油公司劳资处科员；泰山石油2008年度报告 第15 页，共103 页

    

    15

    

    中国石油化工股份有限公司德州平原分公司挂职经理；中国石化鲁皖管道项

    

    目经理，中国石化山东泰山石油股份有限公司董事、副总经理。2008 年6 月

    

    因工作变动辞去本公司副总经理职务，现任中国石油化工股份有限公司山东

    

    石油分公司泰安培训部经理、中国石化山东泰山石油股份有限公司董事。

    

    宫香基，大学本科毕业，法学学士。历任山东省司法厅、山东省律师协

    

    会科员；山东省律师事务中心律师；山东省明允律师事务所律师。现任山东

    

    康桥律师事务所律师、合伙人、中国石化山东泰山石油股份有限公司独立董

    

    事。

    

    黄兆良，大学本科毕业，经济学学士，中国注册会计师。历任山东省水

    

    利厅计财处主管会计；中农信山东分公司资金处项目经理；中国联通山东分

    

    公司财务处副处长；中国联通审计部山东分部副经理。现任中国联通山东分

    

    公司物资中心主任、中国石化山东泰山石油股份有限公司独立董事。

    

    李相杰，研究生毕业，法学硕士。历任山东省第四监狱科员；山东黄河

    

    律师事务所律师；山东纵横家律师事务所律师、合伙人；北京广盛律师事务

    

    所律师。现任山东舜天律师事务所律师、合伙人、中国石化山东泰山石油股

    

    份有限公司独立董事。

    

    吴彦明，大学文化，高级经济师。历任中国石化山东泰山石油股份有限

    

    公司销售公司经理；中国石化山东泰山石油股份有限公司董事、副总经理；

    

    中石化山东济宁石油分公司经理；中石化山东威海石油分公司经理、书记、

    

    中国石化山东泰山石油股份有限公司监事会主席、党委委员。现任中国石化泰山石油2008年度报告 第16 页，共103 页

    

    16

    

    山东泰山石油股份有限公司党委书记。

    

    柴运芝，大学本科毕业，高级会计师。历任中国石化山东泰山石油股份

    

    有限公司董事会办公室主任、结算中心主任、中国石化山东泰山石油股份有

    

    限公司副总会计师、总会计师。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司监

    

    事会主席、党委委员。

    

    王明昌，大学本科学历，经济师。历任中国石化山东泰山石油股份有限

    

    公司人事劳动部办事员、人力资源部部长。现任中国石油化工股份有限公司

    

    山东石油分公司企管处副处长、中国石化山东泰山石油股份有限公司监事。

    

    冯峰，大学学历，经济师。历任中国石化山东泰山石油股份有限公司总

    

    经理办公室主任；泰山石油房地产分公司副经理；中国石化山东泰山石油股

    

    份有限公司配送中心新泰油库主任。现任中国石化山东泰山石油股份有限公

    

    司监事、企业管理部主任。

    

    周宾，大学文化，历任中国石化山东泰山石油股份有限公司销售总公司

    

    副经理、泰山石油油品销售部部长、客户经理管理部部长（兼）；中国石化山

    

    东泰山石油股份有限公司总经理助理、经营管理部部长（兼）、客户中心经理

    

    （兼）。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司副总经理、党委委员。

    

    李建文，工学学士，工商管理硕士，高级经济师。历任中国石化山东泰

    

    山石油股份有限公司董事、证券部部长、总经理办公室主任。现任中国石化

    

    山东泰山石油股份有限公司董事会秘书、党委委员。

    

    魏绪秋，大专学历，会计师。历任中石化日照石油分公司财务处副处长

    

    （正职待遇）、财务处处长；中石化日照石油分公司副总会计师兼财务处处长；泰山石油2008年度报告 第17 页，共103 页

    

    17

    

    中石化潍坊石油分公司财务结算中心主任。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司总

    

    会计师。

    

    3、年度报酬情况

    

    公司董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序为：董事、监事薪

    

    酬由公司股东大会审议决定；高级管理人员薪酬由公司董事会决定。

    

    确定依据为：以公司本部职工年浮动平均收入的倍数分别确定董

    

    事、监事、高级管理人员不同职位的薪酬标准；独立董事每参加一次会

    

    议的津贴为5000元，不再支付其他报酬。

    

    冯东青董事长、丁绍红董事、路晓明董事、张卫平董事、王明昌监事

    

    在本公司控股股东的分支机构——中国石油化工股份有限公司山东石油分

    

    公司领取薪酬，不在本公司领取。

    

    公司董事、监事、高级管理人员2008年度报酬合计132.41万元，个人报酬

    

    详见《基本情况表》。

    

    4、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况

    

    2008 年4 月17 日，公司第五届监事会第二十次会议决议：提名冯东青、

    

    郭忠文、雷爱国、张卫平、丁绍红、路晓明为第六届董事会的董事候选人，

    

    提交2007 年度股东大会选举；提名宫香基、黄兆良、李相杰为第六届董事会

    

    独立董事候选人，提交公司2007 年度股东大会选举。

    

    2008 年4月17 日，公司第五届监事会第十七次会议决议提名吴彦明、王

    

    明昌为第六届监事会的监事候选人，提交2007 年度股东大会选举。由职工代

    

    表出任的监事由公司职工代表大会选举后直接进入第六届监事会。泰山石油2008年度报告 第18 页，共103 页

    

    18

    

    2008 年5 月14 日，公司2008 年度职工代表大会推选冯峰先生为公司第

    

    六届监事会职工代表监事。

    

    2008 年5 月15 日，公司2007 年度股东大会选举冯东青、郭忠文、雷爱

    

    国、张卫平、丁绍红、路晓明为公司第六届董事会董事；选举宫香基、黄兆

    

    良、李相杰为公司第六届董事会独立董事。选举吴彦明、王明昌为第六届监

    

    事会监事。

    

    2008 年5 月15 日，公司第六届董事会第一次会议决议：推选冯东青董事

    

    为公司第六届董事会董事长、郭忠文董事为公司第六届董事会副董事长；聘

    

    任雷爱国先生为公司总经理、李建文先生为公司董事会秘书；经总经理雷爱

    

    国先生提名，聘任周宾、张卫平先生为公司副总经理，柴运芝女士为公司总

    

    会计师。

    

    2008年5月15日，公司公司第六届监事会第一次会议决议，推选吴彦明监

    

    事为公司第六届监事会主席。

    

    2008年6月16日，公司董事会同意张卫平先生因工作变动原因辞去公司副

    

    总经理职务的请求。

    

    2008 年10 月21 日，公司第六届董事会第四次会议决议：接受雷爱国先

    

    生因工作变动辞去公司董事、总经理职务的请求；经董事长冯东青先生提名，

    

    一致同意聘任陈国梁先生为公司总经理，任期自本次董事会决议聘任至第六

    

    届董事会届满时止；提名陈国梁先生为董事候选人，提交2008 年度第一次临

    

    时股东会选举。

    

    2008 年11 月11 日，公司2008 年第一次临时股东会选举陈国梁先生为公

    

    司第六届董事会董事，任期至本届董事会届满时止。

    

    2008 年11 月11 日，公司第六届董事会第五次会议决议，推选陈国梁董泰山石油2008年度报告 第19 页，共103 页

    

    19

    

    事为公司第六届董事会副董事长。

    

    2008 年12 月30 日，公司第六届董事会第六次会议决议：接受郭忠文先

    

    生辞去公司副董事长、董事职务的请求；接受柴运芝女士因工作变动辞去公

    

    司总会计师职务的请求；经总经理陈国梁先生提名，聘任魏绪秋先生为公司

    

    总会计师，任期自本次董事会决议聘任至第六届董事会届满时止。

    

    2008 年12 月30 日，公司第六届监事会第四次会议决议：接受吴彦明先

    

    生因工作调整辞去监事会主席、监事职务的请求；提名柴运芝女士为监事候

    

    选人，提交公司2009 年第一次临时股东会选举。

    

    2009 年1 月16 日，公司2009 年第一次临时股东会选举柴运芝女士为公

    

    司第六届监事会监事，任期至本届监事会届满时止。

    

    2009 年1 月16 日，公司第六届监事会第五次会议决议，推选柴运芝女士

    

    为公司第六届监事会主席。

    

    5、员工情况

    

    截止2008年12月31日，公司用工总量1172人。其中按专业构成划分，行

    

    政管理人员36人，专业技术人员106人，财务人员24人，大客户销售人员25人，

    

    加油站及油库操作人员981人；按教育程度划分，大学本科以上131人，大学

    

    专科237人。公司需承担生活补贴的离退休职工人数为278人。

    

    第六节 公司治理结构

    

    1、公司治理结构情况

    

    报告期，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深

    

    圳证券交易所股票上市规则》的要求，不断地建立和完善公司的治理结构，

    

    建立和健全了内部管理和控制制度，并以公司治理专项活动为契机，在巩固泰山石油2008年度报告 第20 页，共103 页

    

    20

    

    2007年公司治理专项活动成果基础上，深入开展公司治理活动，及时整改发

    

    现的问题，进一步规范公司运作，提高公司治理水平，已经形成公司最高权

    

    力机构、决策层、经营层（执行层）权责明确、有效制衡的法人治理结构。

    

    公司治理结构现状符合中国证监会发布的规范性文件要求。

    

    2、独立董事履行职责情况

    

    独立董事出席董事会情况

    

    独立董事姓名

    

    本年应参加

    

    董事会议次数

    

    亲自出席

    

    （次）

    

    委托出席

    

    （次）

    

    缺席

    

    （次）

    

    宫香基 6 6 0 0

    

    黄兆良 6 6 0 0

    

    李相杰 6 6 0 0

    

    公司独立董事均为财务会计、法律方面的专业人士。报告期内，独立董

    

    事认真履行了法律、法规和公司章程赋予的职责，勤勉、尽责地履行职责，

    

    本着对全体股东负责的态度，按时参加公司的股东大会、董事会和董事会各

    

    专门委员会会议，主导公司发展战略制订、定期报告编制、财务审计、薪酬

    

    考核工作，对公司的关联交易、内部控制、高管人员聘任等重大事项发表独

    

    立意见；积极了解公司的各项运作情况，并就审议事项从专业角度发表了审

    

    慎、负责的意见，为董事会科学、客观决策起到了积极的作用，维护了公司

    

    的整体利益和中小股东的合法权益。

    

    报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会

    

    审议事项提出异议。泰山石油2008年度报告 第21 页，共103 页

    

    21

    

    3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面独立性说明

    

    业务方面：公司具有独立完整的购销、运输、存储能力及客户网络；

    

    人员方面：公司员工独立地同公司签订劳动合同，公司设立单独的劳动

    

    保险帐户，经营人员无在母公司兼职或支取薪酬的情况；

    

    资产方面：本公司拥有业务经营所需的油库、铁路专用线、加油站等资

    

    产的完整产权；

    

    机构方面：公司根据自己的需要独立设置所需经营和管理机构；

    

    财务方面：公司独立在银行开户，独立缴纳税费。

    

    虽然在形式上公司与母公司各方面实现了“独立”，但是由于国内成品油

    

    生产企业控制在中国石化、中石油两大集团，目前尚无大宗的可替代商品供

    

    货商可选择，且由于配置计划、供应保证等原因，致使本公司成品油多由母

    

    公司所属企业购入，对其依赖性较大；同时，中国石化还负有一定的行业管

    

    理职能，所以公司实质上在员工定额、劳动人事、机构设置、油品经营等方

    

    面不同程度地执行了中国石油化工股份有限公司的管理文件，影响到公司的

    

    独立性，但没有损害其他股东特别是中小股东的利益。如国内成品油经营格

    

    局不发生变化，该关联性将无法改变。

    

    4、公司内部控制自我评价

    

    公司按照财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》

    

    和《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要求及监管部门的相关内部

    

    控制规定，公司已建立了一套较为完整的内部控制体系，公司现有的内部控泰山石油2008年度报告 第22 页，共103 页

    

    22

    

    制制度已涵盖了公司运营的相关环节和层面，形成了较为规范的管理体系，

    

    保障了公司内部控制管理的有效执行，并且已经取得显著效果。公司董事会

    

    对公司目前的内部控制及运行情况进行了有效自查，现就公司报告期内部控

    

    制体系建设以及内控执行情况评价如下：

    

    一、综述

    

    公司已按照相关法律法规的要求，建立了以股东大会、董事会、监事会、

    

    高级管理层等机构为主体的组织架构，实现所有权与经营权、管理权与监督

    

    权相互分离、相互制衡的运行机制。同时，以防范风险和审慎经营为宗旨，

    

    在购销管理、物流配送管理、生产安全管理、资金业务管理、财会管理、人

    

    力资源管理、信息系统管理、信息披露与投资者管理、内部稽核监督等方面，

    

    建立了系统完整的管理规章制度，公司建立了涵盖日常经营、人事管理、财

    

    务审计、风险控制、信息披露等各项业务过程和操作环节的内部控制制度和

    

    组织架构，明确界定各部门和各岗位的职责权限，保证董事会和管理层的决

    

    议能够被严格执行。公司管理层定期对内部控制状况进行评审，以确保各项

    

    内部控制制度的贯彻执行。

    

    （一）公司内部控制的组织架构

    

    （1）、公司股东大会是公司的最高权力机构。股东大会能够确保所有股

    

    东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。

    

    （2）、公司董事会对公司内部控制制度的制定和执行负责。主要职责是：

    

    确定建立和完善内部控制的政策和方案，通过审计委员会监督公司内部控制

    

    的执行，批准审计计划，审阅内部控制审计报告和内部控制自我评价报告，

    

    制定重大控制缺陷、风险的改进和防范措施。泰山石油2008年度报告 第23 页，共103 页

    

    23

    

    （3）、公司监事会是公司的监督机构。监事会负责对董事、总经理及其

    

    他高管人员的行为及各控股子公司的财务状况进行监督及检查，向股东大会

    

    负责并报告工作。

    

    （4）公司管理层对内部控制制度的拟订和有效执行负责。主要职责是：

    

    拟订内部控制制度编制计划，合理保证内部控制的有效执行，批准内部控制

    

    自查计划，组织开展内部控制检查与评价并向董事会报告，执行董事会制定

    

    的重大控制缺陷、风险的改进和防范措施。

    

    公司常设内控工作领导小组，公司总经理、总会计师分别担任组长、副

    

    组长，其他高级管理人员及内控相关部门负责人为小组成员。领导小组下设

    

    内控工作办公室。办公室主任由公司企管部部长担任，企管部设内控管理岗，

    

    负责公司内控制度的整理、编纂、印发、会议筹备等工作。

    

    （5）公司全体员工在接受人力资源部岗位培训，掌握岗位操作流程和相

    

    关内控制度后方可上岗，服从检查，接受奖惩。

    

    （6）公司审计部对内部控制执行情况负审计责任。主要职责是：拟订内

    

    部控制审计计划、实施内部审计方案，检查并报告风险，针对控制缺陷和风

    

    险提出改善建议。

    

    （二）公司内部控制制度的建设情况

    

    公司已建立健全股东大会、董事会、监事会议事规则，确保其行使决策

    

    权、执行权和监督权。公司董事会还建立了审计、提名、薪酬与考核、战略

    

    四个专门委员会，专门委员会依据相应的工作职责，分别承担公司重大工作

    

    事项讨论与决策的职能。

    

    公司在2003年即接受控股股东——中国石油化工股份有限公司的建议，泰山石油2008年度报告 第24 页，共103 页

    

    24

    

    参照中国石化的内控手册编纂整理内控制度，并在其后的经营管理实践中不

    

    断修订完善。根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的要求，公司

    

    进一步修订完善了《内部控制手册》，覆盖了公司全部经营活动业务流程，内

    

    容涵盖采购、成本、费用支出、销售、资金、资本支出、资产、关联交易、

    

    合并报表、重大事项、信息、生产运行、安全环保、税务管理、合同管理等

    

    15大类。

    

    （三）公司内部审计部门工作人员的配备及工作情况

    

    公司董事会下辖审计部，审计部工作人员具备与其从事的审计工作相适

    

    应的专业知识和业务能力，熟悉公司的经营活动和内部控制，保证了公司内

    

    部审计工作的有效实施。审计部部长向董事会负责并报告工作。审计部门依

    

    法独立开展公司内部审计工作；并采取定期与不定期检查方式，对公司和控

    

    股子公司的财务、重大项目、经营活动等进行审计、核查；对经济效益的真

    

    实性、准确性做出合理的评价。

    

    二、重点控制活动

    

    （一） 控股子公司管理

    

    《控股子公司管理办法》是公司内控制度的重要组成部分，公司委派至

    

    控股子公司的管理人员根据《控股子公司管理办法》履行职责、行使权利。

    

    该《办法》规定公司委派至控股子公司的管理人员在董事会审议议题时，未

    

    经公司授权，不得对日常生产经营管理以外的包括但不限于资产投资、资产

    

    处置、担保、融资、分立合并事项投赞成票，各控股子公司仅是成本中心或

    

    利润中心，没有投资中心的职权。《办法》同时规定委派人员必须督促子公司泰山石油2008年度报告 第25 页，共103 页

    

    25

    

    参照母公司制度完善相应管理规范公司，并作为年终考核的重要部分。以此

    

    方式在《公司法》的框架下，通过控制子公司的决策、执行机构，实现对子

    

    公司的管理。

    

    公司所属的全资子公司实行“收支两条线管理”，按成本中心管理，套行

    

    公司的管理制度。

    

    公司财务部门每月收集子公司的财务报表，每季度进行一次投资分析。

    

    审计部门每半年对子公司进行一次审计，测试控制缺陷，分析经营风险。

    

    人力资源部门每年对所委派至子公司的董（监）事及其他高级管理人员

    

    进行绩效考核，向公司经理办公会提报奖惩方案。

    

    控股子公司控制结构及持股比例图

    

    100% 100% 51%

    

    中国石化山东泰山石油股份有限公司

    

    青

    

    岛

    

    华

    

    孚石

    

    油

    

    有限

    

    公

    

    司

    

    山

    

    东

    

    京

    

    鲁石

    

    油

    

    化工

    

    有

    

    限公

    

    司

    

    广

    

    东

    

    泰

    

    华

    

    电

    

    气

    

    器

    

    件

    

    实

    

    业

    

    有

    

    限

    

    公

    

    司泰山石油2008年度报告 第26 页，共103 页

    

    26

    

    （二）公司关联交易的内部控制情况

    

    在公司《公司章程》、《股东大会议事规则》以及《董事会议事规则》等

    

    规章制度的有关条款中，对公司关联交易的原则、关联人和关联关系、关联

    

    交易的决策程序、关联交易的披露等作出了规定，公司发生的关联交易严格

    

    依照公司的相关规定执行。股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东回

    

    避不参与投票表决。报告期内，公司的关联交易已按照《公司法》、《深圳证

    

    券交易所股票上市规则》、《公司章程》等的规定，履行了董事会和股东大会

    

    的决策程序及信息披露义务。

    

    （三）公司对外担保的内部控制情况

    

    本公司《章程》规定，公司不对控股50%以下的任何法人、自然人提供担

    

    保；公司对控股50%以上子公司的担保由董事会决议。对照深圳证券交易所《内

    

    部控制指引》的有关规定，公司对对外担保的内部控制严格、充分、有效，

    

    没有违反《内部控制指引》、《公司章程》的情形发生。

    

    （四）公司募集资金使用的内部控制情况

    

    公司严格遵守中国证监会、深交所有关募集资金使用的规定。十年来，

    

    公司没有募集资金使用的情况发生，亦无融资计划，没有违反深交所《内部

    

    控制指引》的情形发生。

    

    （五）公司重大投资的内部控制情况

    

    本公司《章程》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》中对经理层、

    

    董事会及股东大会的投资审批权限、程序均有明确规定，重大投资坚持合法、

    

    审慎、安全、有效的原则，控制投资风险，注重投资效益，同时建立了严格泰山石油2008年度报告 第27 页，共103 页

    

    27

    

    的审查和决策程序。对照深圳证券交易所《内部控制指引》的有关规定，公

    

    司对投资的内部控制严格、充分、有效，没有违反《内部控制指引》、《公司

    

    章程》的情形发生。

    

    （六）公司信息披露的内部控制情况

    

    公司制定了《信息披露管理制度》，规定了信息披露的基本原则、应披露

    

    的信息及披露标准、信息的传递、审核、披露流程、信息披露事务相关各方

    

    的职责、财务管理和会计核算的内部控制及监督机制等，对信息披露的程序

    

    予以细化，规定了公司定期报告、临时公告及重大信息的披露程序，进一步

    

    明确信息披露的管理责任及重大事项报告责任，公司对信息披露的内部控制

    

    严格、充分、有效。报告期内，没有违反《内部控制指引》、《信息披露管理

    

    制度》的情形发生。

    

    三、问题及整改计划

    

    公司目前的内控制度在强化管理监督及约束机制、规范业务行为、有效

    

    防范和化解风险、保护资产安全等方面体现出了较好的完整性、合理性和有

    

    效性，能够对公司经营目标的实现和各项业务的稳健发展以及国家法律法规

    

    的贯彻执行提供合理的保证，能够对编制真实、公允的年度财务报表提供合

    

    理的保证。虽然目前公司的制度体系比较健全，但仍需对部分管理制度进行

    

    细化完善，在内控制度执行方面，对某些点位的控制没有完全到位。公司将

    

    进一步加强公司内部控制，持续规范运作，及时根据相关法律法规的要求不

    

    断修订和完善公司各项内部控制制度，进一步健全和完善内部控制体系，强

    

    化内部控制制度的执行力，确保各项制度得到有效执行。

    

    5、监事会对公司内部控制自我评价的意见泰山石油2008年度报告 第28 页，共103 页

    

    28

    

    根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的有关规定和公司实际

    

    情况，公司建立健全了覆盖公司各环节的各项内部控制制度，保证了公司各

    

    项业务活动的规范有序进行，保护了公司资产的安全和完整。公司内部控制

    

    组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全，保证了公司内部控制重点活

    

    动的执行及监督的充分有效。没有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制

    

    指引》及公司内部控制制度的情形发生。监事会认为，公司内部控制自我评

    

    价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。

    

    6、独立董事对公司内部控制自我评价的意见

    

    公司建立了较为完善的内部控制体系，符合国家有关法律、行政法规

    

    和部门规章的要求，公司对子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、

    

    重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司的经营管理

    

    的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。公司内部控制自我评价符合公

    

    司内部控制的实际情况，客观地反映了目前公司内部控制体系建设、内控制

    

    度执行和监督的实际情况。公司各项内部控制制度符合国家有关法律、法规

    

    和监管部门的要求。涵盖了公司运营的各层面和各环节，形成了规范的管理

    

    体系，能够预防和及时发现、纠正公司运营过程可能出现的偏差，是公司资

    

    产安全和完整的有力保障。

    

    7、对高级管理人员的考评及激励机制

    

    公司已经建立了公司高级管理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系

    

    的绩效考核与激励约束机制。

    

    公司对加油站员工收入实施“定销量、定费用、定人员，联量、联利、

    

    联费，与工资总额挂钩”的“三定三联一挂”办法，与之相对应，公司高级泰山石油2008年度报告 第29 页，共103 页

    

    29

    

    管理人员的薪酬也随着员工收入基数的不断变化而浮动，产生良好的激励考

    

    评效果。

    

    第七节 股东大会情况简介

    

    报告期内公司召开一次股东大会，一次临时股东会，会议情况如下：

    

    2008年5月15日公司在山东省泰安市东岳大街104号公司六楼会议室召

    

    开2007 年度股东大会，《公司2007 年度股东大会决议公告》刊登于2008 年5

    

    月16 日的《证券时报》和《证券日报》。

    

    2008 年11 月11 日公司在山东省泰安市东岳大街104 号公司六楼会议室

    

    召开2008 年第一次临时股东会，《公司2008 年第一次临时股东会决议公告》

    

    刊登于2008 年11 月12 日的《证券时报》和《证券日报》。

    

    第八节 董事会报告

    

    1、报告期内公司经营情况回顾

    

    （1）总体经营状况

    

    总体经营情况表 单位：元

    

    项目 2008年度 2007年度 变动幅度（%）

    

    营业收入

    2,906,929,505.21

    

    2,760,196,526.49

    

    5.32

    

    营业利润

    

    213,162,046.60 133,771,012.43

    

    59.35

    

    净利润

    

    143,666,372.99

    

    71,497,415.75

    

    100.94泰山石油2008年度报告 第30 页，共103 页

    

    30

    

    公司是以成品油购销为主营业务的商业流通企业。报告期内，公司坚持

    

    股东大会制定的“巩固核心能力，强化竞争优势，收缩外围，突出主业，坚

    

    持专业化、规模化发展”的战略，根据市场变化，灵活调整经营策略，优化

    

    销售结构，加强市场的调研与信息沟通，成品油经营网络日益完善，进一步

    

    巩固了市场，提升了市场的驾驭能力和竞争力。

    

    2008年，国内成品油市场变化剧烈，供需振幅为历年所仅见。前三季度

    

    需求大幅上升，面对国家对成品油价格从紧控制和国内成品油供应紧张的局

    

    势，公司在“批零倒挂”的情况下，积极调配货源，重点保障加油站供油，

    

    为提升加油站服务水平，认真履行成品油经营主渠道企业的社会责任，赢得

    

    了客户，壮大了公司客户群体，取得了良好的经营业绩和社会效益。第四季

    

    度受国际金融危机冲击影响，国内成品油市场需求急剧下降、资源过剩。公

    

    司为应对复杂多变的形势，加强了市场调研与信息沟通，根据市场变化，灵

    

    活调整经营策略，优化销售结构，加强客户关系维护，巩固了市场。

    

    （2）主营业务及其经营情况

    

    石油成油品的购进与销售是公司的主营业务。2008 年，公司共完成各类

    

    油品经营总量62.8 万吨，同比减少17.47 万吨；其中零售量31.6 万吨，同比

    

    增加4.08 万吨；大客户直销11 万吨，同比减少3 万吨；销售润滑油及其他

    

    石化产品0.3 万吨；销售燃料油19 万吨，同比减少17.4 万吨。

    

    （a）主要经营产品情况 单位：万元

    

    产品 营业收入 营业成本

    

    营业利润率

    

    (%)

    

    营业收入比上

    

    年增减（%）

    

    营业成本比上

    

    年增减（%）

    

    营业利润率比

    

    上年增减（%）

    

    汽油 91,952.98 79,494.17 13.55% 24.20% 22.89% 0.93%

    

    柴油 162,564.26 140,475.52 13.59% 10.69% 8.41% 1.81%

    

    燃料油 31,858.71 31,820.66 0.12% -36.79% -34.76% -3.10%泰山石油2008年度报告 第31 页，共103 页

    

    31

    

    润滑油 3,128.50 2,864.33 8.44% -12.67% -17.91% 5.84%

    

    天然气 712.22 555.34 22.03% 100.00% 100.00% 22.03%

    

    （b）主要供应商、客户情况 单位：万元

    

    前五名供应商采购合计

    

    256053.80

    

    占采购总额比率

    

    99

    

    前五名客户销售合计

    

    24233.94 占销售总额比率

    

    8.39

    

    报告期内，公司主营业务及其结构与前一报告期相比没有发生较大变化。

    

    由于本年度石油制品价格高位运行，发电、金属冶炼等燃料油消费大户纷纷

    

    寻求替代燃料并积极开展节能降费措施，使燃料油交易量同比大幅下降，因

    

    燃料油经营业务毛利微薄，故此对公司损益影响轻微；公司在报告期内运营

    

    汽车加气站一座，由于站点位置合理，竞争优势明显，经营状况良好。

    

    (3) 公司资产和费用构成情况

    

    （a）资产构成情况 单位：万元

    

    项目 2008 年12月31 日 2007 年12月31 日

    

    金额 比重（%） 金额 比重（%）

    

    比重变动百分点

    

    总资产

    

    96,453.78 100.00 105,290.58 100.00 0.00

    

    其他应收款

    

    2,016.22 2.09 6,693.02 6.36 -4.27

    

    存货

    

    8,429.14 8.74 7,189.88 6.83 1.91

    

    固定资产合计

    

    43,399.99 45.00 44,594.44 42.35 2.64

    

    在建工程

    

    4,440.42 4.60 3,339.37 3.17 1.43

    

    短期借款

    

    0.00 0.00 450.00 0.43 -0.43泰山石油2008年度报告 第32 页，共103 页

    

    32

    

    报告期内，公司其他应收款比期初减少4676.8 万元。系收回转让泰安鲁

    

    润股份有限公司股权转让款余款所致，资产构成情况同比无其他重大变化。

    

    （b）期间费用同比变动情况 单位：元

    

    项目 2008 年度 2007 年度 变动幅度(%) 变动原因

    

    销售费用

    

    77,554,884.50 73,926,689.41 4.91 资产增加致使折旧及摊销加大

    

    管理费用

    

    42,281,080.83 34,239,048.05 23.49 由于税赋提高致使税金提高；另本期

    

    离退休人员补贴及医药支出增加影

    

    响

    

    财务费用

    

    -1,700,482.61 -177,105.25 860.15 本期存款资金增加，存款利息增加

    

    所得税

    

    59,000,571.32 55,164,572.43 6.95 本期利润增加致使所得税费用增加

    

    (4) 公司现金流量表相关数据 单位：万元

    

    项目 2008 年度

    

    2007年度

    

    经营活动

    

    现金流入总额

    

    340,990.26 324,507.39

    

    现金流出总额

    

    327,323.67 308,230.84

    

    现金流量净额

    

    13,666.59 16,276.55

    

    投资活动

    

    现金流入总额

    

    5,858.13 10,046.55

    

    现金流出总额

    

    7,938.75 3,970.46

    

    现金流量净额

    

    -2,080.62 6,076.09

    

    筹资活动泰山石油2008年度报告 第33 页，共103 页

    

    33

    

    现金流入总额

    

    0.00 450.00

    

    现金流出总额

    

    19,231.73 4,903.89

    

    现金流量净额

    

    -19,231.73 -4,453.89

    

    公司投资活动产生的现金流量净额同比减少较多，系本期购建资产支出

    

    及2007 年度出售所持泰安鲁润股份有限公司股权及处置闲置资产所致。

    

    报告期公司筹资活动产生的现金流量净额同比减少14327.84 万元，系公

    

    司分配股利所致。

    

    (5) 主要控股及参股公司的经营情况

    

    （a）、公司持有山东京鲁石油化工有限公司100%的股权。该公司注册资

    

    本1000 万元，营业地址为山东省曲阜市，营业范围为成品油批发和零售。报

    

    告期末总资产1065 万元，净资产1009 万元，实现净利润52 万元。

    

    （b）、公司持有青岛华孚石油有限公司100%的股权。该公司注册资本

    

    2220 万元，营业地址为山东省青岛市，营业范围为成品油批发和零售，拥有

    

    或控制加油站点13 座。报告期末总资产18413 万元，净资产4588 万元，实

    

    现净利润388 万元。

    

    （c）、公司持有广州泰华电气器件实业有限公司51%的股权。该公司注册

    

    资本1999 万元，营业地址为广东省广州市，主要经营业务为开发生产准恒定

    

    电流变压器，该电气器件已完成实验室中试及专利申报，但迄今尚未完成工

    

    业化生产的工艺流程设计，07 年公司董事会决议对其全额计提投资减值准备。

    

    （d）、公司原有7 家控股子公司，除上述三家公司外，另有青岛胜奇凯泰山石油2008年度报告 第34 页，共103 页

    

    34

    

    商贸有限公司、青岛东泰物业有限公司、山东鑫源石油设备安装有限公司和

    

    山东泰山史宾莎涂料有限公司。2008 年度，公司按照股东大会制定的“巩固

    

    核心能力，强化竞争优势，收缩外围，突出主业，坚持专业化、规模化发展”

    

    的战略，将青岛胜奇凯商贸有限公司、青岛东泰物业有限公司与青岛华孚石

    

    油有限公司合并成立新的青岛华孚石油有限公司。将山东鑫源石油设备安装

    

    有限公司和山东泰山史宾莎涂料有限公司对外转让。

    

    青岛华孚石油有限公司原注册资金为700 万元。2008 年7 月22 日，青岛

    

    华孚石油有限公司、青岛胜奇凯商贸有限公司和青岛东泰物业有限公司签订

    

    合并协议书，协议规定：本次合并以吸收合并的方式进行，以青岛华孚石油

    

    有限公司为合并方，青岛胜奇凯商贸有限公司和青岛东泰物业有限公司为被

    

    合并方；本次合并的折股方法为青岛华孚石油有限公司、青岛胜奇凯商贸有

    

    限公司和青岛东泰物业有限公司将其各自的注册资本以1：1 的比例，折合成

    

    合并后青岛华孚石油有限公司的注册资本，合并后青岛华孚石油有限公司的

    

    注册资本变更为2220 万元；本次合并的基准日为2008 年4 月30 日，合并后

    

    被合并方的全部资产、权益并入合并方，由合并方青岛华孚石油有限公司作

    

    为唯一法律主体享有债权、承担债务及责任，被合并方青岛胜奇凯商贸有限

    

    公司和青岛东泰物业有限公司的法人资格注销。

    

    变更后青岛华孚石油有限公司注册资本2220 万元业经信永中和会计师事

    

    务所青岛分所以XYZH/2007QDA1081-5 号验资报告验证确认。

    

    2008 年12 月9 日，青岛市工商行政管理局市北分局将青岛胜奇凯商贸有

    

    限公司营业执照注销。泰山石油2008年度报告 第35 页，共103 页

    

    35

    

    合并后的青岛华孚石油有限公司，合理地压缩管理机构和管理层次，有

    

    效降低了管理成本，提高了内部管理与对外协调的效率，优化了公司内部资

    

    源配置，通过集中纳税降低了青岛公司的实际税负

    

    （e）、公司原持有山东泰山史宾莎涂料有限公司65%股权。该公司系中

    

    英合资企业，注册资本90 万英镑，1998 年注册成立，主营业务为生产销售化

    

    工专用涂料和民用建筑涂料。2008 年1-4 月该公司的主营业务收入为123 万

    

    元，净利润为-32 万元，净资产284 万元。

    

    为处置低效资产，2008 年5 月25 日，公司与青岛齐华润汽车运输有限公

    

    司签订股权转让协议，协议规定将公司持有的山东泰山史宾莎涂料有限公司

    

    65%的股权以人民币200 万元的价格转让给青岛齐华润汽车运输有限公司。经

    

    公司第六届董事会第三次会议决议，泰安市对外贸易经济合作局以泰外经贸

    

    审批字（2008）98 号文件批复，同意山东泰山史宾莎涂料有限公司股权转让

    

    及董事会成员变更。2008 年11 月7 日，山东泰山史宾莎涂料有限公司于泰安

    

    市工商行政管理局完成变更登记。

    

    （f）、公司原持有山东鑫源石油设备安装有限公司51.99%的股权。该公

    

    司注册资本538 万元，2003 年注册成立，主营业务为油库、加油站的设计、

    

    施工、配件设备生产。由于该行业技术附加较低，市场竞争激烈，该公司业

    

    务持续萎缩，07 年公司已对该长期投资全额计提减值准备。经审计评估，2008

    

    年1-8 月该公司的净利润为-316 万元，净资产-35 万元。

    

    经公司经理办公会研究决定，2008 年7 月15 日，公司与李志梅签订股权

    

    转让协议，协议规定将公司持有的山东鑫源石油设备安装有限公司51.99%的泰山石油2008年度报告 第36 页，共103 页

    

    36

    

    股权以人民币0 元的价格转让给李志梅。2008 年8 月20 日，山东鑫源石油设

    

    备安装有限公司于泰安市工商行政管理局完成变更登记。

    

    2、公司未来发展的展望

    

    展望二零零九年,受国际金融危机持续蔓延的影响，国内外石油石化市场

    

    发生了巨大变化。受需求下降等因素影响，国内成品油市场需求增速将有所

    

    回落。中国经济增长虽然受到一定影响，但经济发展的基本态势没有改变，

    

    国内对成品油的基础需求依然很大，在短时期内成品油尚无具有规模性能源

    

    的替代产品，故此公司的主营业务经营规模将持续稳定增长。

    

    公司经过多年的发展，公司的经营规模、资产质量、抵御风险的能力明

    

    显增强，公司销售网络布局合理，市场控制力和影响力日益增强。公司将以

    

    满足客户需求为目标，积极拓展加油站非油品经营业务，努力提高服务水平，

    

    提升客户忠诚度，巩固和拓展零售市场。同时紧贴市场变化，适时适度有针

    

    对性地扩大直销业务。加强成品油物流整体优化和配送管理，提高物流保障

    

    能力，降低物流费用。

    

    2009 年度，公司计划实现成品油经销总量44 万吨，总体费用水平与2008

    

    年度基本持平。

    

    资金需求及使用计划

    

    公司将严格执行预算管理和绩效考核计划，加强内部审计和财务检查、

    

    监督力度，继续推行收支两条线管理。公司年度利润分配、网点建设等资本

    

    性支出以及日常经营的营运资金需求主要以经营性现金流满足，因日常经营

    

    的短期波动形成的资金需求通过短期债务融资解决。

    

    3、报告期内投资情况泰山石油2008年度报告 第37 页，共103 页

    

    37

    

    （1）公司无报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续至报告

    

    期内的情况。

    

    （2）报告期内公司无重大非募集资金投资情况发生。

    

    4、会计事务所对公司出具的为标准无保留意见的审计报告。

    

    5、报告期公司未发生会计政策变更、会计估计或重要前期差错更正事项

    

    6、董事会日常工作情况

    

    （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容

    

    本报告期内，公司董事会共召开了七次会议，其情况介绍如下：

    

    公司第五届董事会第二十次会议于2008 年4 月17 日在公司本部召开，

    

    决议公告刊登于2008 年4 月18 日的《证券时报》和《证券日报》。

    

    公司第六届董事会第一次会议于2008 年5 月15 日在公司本部召开，决

    

    议公告刊登于2008 年4 月16 日的《证券时报》和《证券日报》。

    

    公司第六届董事会第二次会议于2008 年7 月9 日在公司本部召开，决议

    

    公告刊登于2008 年7 月10 日的《证券时报》和《证券日报》。

    

    公司第六届董事会第三次会议于2008 年7 月29 日在公司本部召开，决

    

    议公告刊登于2008 年7 月30 日的《证券时报》和《证券日报》。

    

    公司第六届董事会第四次会议于2008 年10 月21 日在济南燕子山庄召

    

    开，决议公告刊登于2008 年10 月22 日的《证券时报》和《证券日报》。

    

    公司第六届董事会第五次会议于2008 年11 月11 日在公司本部召开，决

    

    议公告刊登于2008 年11 月12 日的《证券时报》和《证券日报》。泰山石油2008年度报告 第38 页，共103 页

    

    38

    

    公司第六届董事会第六次会议于2008 年12 月30 日在公司本部召开，决

    

    议公告刊登于2008 年12 月31 日的《证券时报》和《证券日报》。

    

    （2）董事会对股东大会决议的执行情况

    

    报告期内，公司董事会认真执行股东大会的相关决议，督促公司经理层

    

    认真落实股东大会的相关决议精神，公司董事会在履行职责中未超越股东大

    

    会授权范围，较好地履行了自己的职责。

    

    报告期内，公司无发放红股、资本公积金转增股本、配股、增发新股等

    

    方案实施。

    

    公司于2008 年5 月15 日召开的2007 年度股东大会，审议通过了公司

    

    《2007 年度利润分配方案》：根据山东正源和信有限责任会计师事务所审计

    

    确认，母公司2007 年度净利润为89,368,426.32 元，加上以前年度滚存的未分

    

    配利润，可供分配的利润为201,893,913.83 元；按照审计后当年净利润的10

    

    ％提取法定盈余公积金8,936,842.63元，可供股东分配的利润为192,957,071.20

    

    元。合并报表2007 年度净利润为71,385,754.23 元，加上以前年度滚存的未

    

    分配利润，可供分配的利润为209,886,392.40 元；按照审计后当年净利润的

    

    10％提取法定盈余公积金8,936,842.63 元，可供股东分配的利润为

    

    200,949,549.77 元。以2007 年底总股本为基数，按每10 股4 元（含税）向股

    

    东分配现金股利，共分配现金股利192,317,328.00 元。2008 年5 月26 日，2007

    

    年度利润分配方案实施完毕。

    

    公司前三年现金分红情况

    

    单位：（人民币）元

    

    现金分红金额（含税） 合并报表中归属于母公司占合并报表中归属于母公司所泰山石油2008年度报告 第39 页，共103 页

    

    39

    

    所有者的净利润 有者的净利润的比率

    

    2007 年 192,317,327.20 71,385,754.23 269.41%

    

    2006 年 43,271,398.80 89,368,426.32 48.42%

    

    2005 年 28,847,599.20 31,173,618.57 92.54%

    

    （3）董事会审计委员会履职情况报告

    

    董事会下设的审计委员会，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，

    

    报告期内，审计委员会召开专门会议，对公司定期财务报告等事项进行了讨

    

    论，并与审计师进行沟通，出具了对财务报告的审核意见。

    

    2008年年度报告审计工作开展以来。审计委员会积极与审计师确定有关

    

    审计工作的安排计划。两次审阅财务报表，出具审阅意见，并保持与会计师

    

    的沟通、关注审计工作进展，确保在约定时间内顺利完成审计工作。

    

    （a）、2008年2月16日、审计委员会在负责公司年报审计的会计师事务所

    

    进场前审阅了公司编制的2008年度财务报表并出具了书面审议意见，认为公

    

    司能够按照企业会计准则和公司相关会计政策编制2008年财务报告，财务报

    

    表基本反映了公司的财务状况和经营成果，同意将公司编制的2008年财务报

    

    告提交负责公司年报审计的山东正源和信有限责任会计师事务所审计。

    

    （b）、公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册

    

    会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交

    

    流。

    

    （c）、公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再

    

    一次审阅了公司2008 年度财务会计报表。2008年3月31日，公司董事会审计

    

    委员会成员与审计师进行沟通及交流，对财务报告相关的问题交换了意见。

    

    并形成书面审议意见。

    

    （d）、山东正源和信有限责任会计师事务所出具了2008年度审计报告后，泰山石油2008年度报告 第40 页，共103 页

    

    40

    

    董事会审计委员会召开会议，对山东正源和信有限责任会计师事务所从事

    

    2008年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于

    

    下年度聘请审计机构的议案进行表决并形成决议认为：

    

    山东正源和信有限责任会计师事务所能够按照本年度财务报告审计计

    

    划完成审计工作，如期出具了公司2008年度财务报告的审计意见；在从事公

    

    司的各项审计工作中，能够遵守职业道德规范，勤勉、尽责，相关审计意见

    

    客观、公正，较好的完成了公司委托的各项工作。建议继续聘请山东正源和

    

    信有限责任会计师事务所为公司2009年度审计服务机构。

    

    （4）董事会薪酬与考核委员会履职情况报告

    

    董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员2008 年领取

    

    的薪酬进行了认真审核认为：公司董事、监事和高级管理人员领取的薪酬符

    

    合公司股东大会、董事会和公司绩效考核制度的规定，所披露薪酬与实际取

    

    得的薪酬一致。

    

    （5）董事会提名委员会履职情况报告

    

    董事会提名委员会主导、审核了报告期内公司董事以及高级管理人员的

    

    提名、聘任，认为相关当事人的任职资格以及任职所履行的程序符合有关法

    

    律、法规以及《公司章程》的规定。

    

    7、2008 年度利润分配及分红预案

    

    2009 年4 月17 日公司第六届董事会第七次会议决议：根据山东正源和

    

    信有限责任会计师事务所审计确认，母公司2008 年度净利润为

    

    145,894,611.11 元，加上以前年度滚存的未分配利润，可供分配的利润为泰山石油2008年度报告 第41 页，共103 页

    

    41

    

    146,534,355.11 元；按照审计后当年净利润的10％提取法定盈余公积金

    

    14,589,461.11 元，可供股东分配的利润为131,944,894.00 元。合并报表

    

    2008 年度净利润为143,779,343.29 元，加上以前年度滚存的未分配利润，

    

    可供分配的利润为154,172,313.51 元；按照审计后当年净利润的10％提

    

    取法定盈余公积金14,589,461.11 元， 可供股东分配的利润为

    

    139,582,852.40 元。公司以2008 年底总股本为基数，按每10 股1 元（含税）

    

    向股东分配现金股利，共分配现金股利48,079,332.00 元。分配后合并报表

    

    未分配利润余额为91,503,520.40 元。

    

    上述分配预案尚须提交2008 年度股东大会审议表决。

    

    8、其他事项

    

    报告期内，公司指定信息披露报纸无变更。

    

    第九节 监事会报告

    

    2008 年，公司监事会依据《公司法》、《证券法》、深圳证券交易所《股票

    

    上市规则》及《公司章程》，对公司的经营、财务运作过程、关联交易及公司

    

    执行法律法规情况进行认真细致地检查，完成了年度内的各项议事内容，并

    

    正确地行使了监事会的监督职能。

    

    （一）报告期内，监事会共召开6 次会议，研究和通过了以下内容：

    

    1、2008 年4 月17 日在公司本部召开第五届监事会第17 次会议。会议审

    

    议通过了《公司2007 年度报告》及《2007 年度报告摘要》、《公司2007 年度

    

    监事会工作报告》、《公司2008 年第一季度报告》、《关于监事会换届选举的议泰山石油2008年度报告 第42 页，共103 页

    

    42

    

    案》以及董事会拟提交2007 年度股东大会审议的各项提案。

    

    2、2008 年5 月15 日在公司本部召开了第六届监事会第1 次会议。会议

    

    一致同意吴彦明先生为中国石化山东泰山石油股份有限公司第六届监事会主

    

    席。

    

    3、2008 年7 月29 日在公司本部召开了第六届监事会第2 次会议。会议

    

    审议了《2008 年半年度报告》及《2008 年半年度报告摘要》、《关于核销公司

    

    对广州泰山电器有限公司应收款的议案》。

    

    4、2008 年10 月21 日在济南燕子山庄宾馆召开了第六届监事会第三次会

    

    议。审议通过了《2008 年度第三季度报告》及《公司章程修改草案》。

    

    5、2008 年12 月30 日在公司本部召开第六届监事会第4 次会议。会议一

    

    致同意接受吴彦明先生因工作调整辞去公司监事会监事、主席职务的请求，

    

    提名柴运芝女士为监事候选人，并提议召开2009 年第一次临时股东大会予以

    

    选举，以补齐缺额。

    

    6、2009 年1 月16 日在公司本部召开了第六届监事会第5 次会议。会议

    

    一致同意柴运芝女士为中国石化山东泰山石油股份有限公司第六届监事会主

    

    席。

    

    （二）监事会认为：2008 年度，公司依照国家的有关法律法规和公司章

    

    程，建立起了比较规范的法人治理结构。董事会能认真贯彻股东大会决议，

    

    决策程序合法、有效，总体运作情况良好。公司董事、经理在执行职务时能

    

    够尽职尽责，未发现有违反法律法规、公司章程或损害公司利益、股东利益泰山石油2008年度报告 第43 页，共103 页

    

    43

    

    的行为。

    

    2008 年，公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，按照自身

    

    的实际情况，进一步修订了内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，

    

    保护公司资产的安全和完整。公司内部控制制度健全、组织机构完整、人员

    

    齐备，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督。没有违反深圳证券交易

    

    所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形发生。

    

    监事会对公司财务状况及经营业绩进行了认真地检查。参加了山东正源合

    

    信有限责任会计师事务所与公司内部审计机构及审计委员会就2008年审计情

    

    况的沟通会，山东正源合信有限责任会计师事务所对公司2008 年度财务报告

    

    出据的“无保留审计意见报告”，监事会认为该报告真实、客观地反映了公司

    

    2008 年的财务状况和经营成果。

    

    报告期内，公司的关联交易是母公司中国石化股份有限公司所属企业间的

    

    油品采购，其业务均严格按照双方签订的《关联交易合同》执行。监事会认

    

    为所进行的关联交易是公开、公平的，其价格能严格按国家规定执行，未发

    

    现有损害上市公司利益和股东利益的现象。

    

    报告期内，公司收购、出售资产以及其他资产处置活动均严格依照深圳证

    

    券交易所《股票上市规则》以及《公司章程》的规定进行，符合股东大会制

    

    定的公司发展战略，交易价格公允合理，未发现内幕交易，亦未发现损害公

    

    司部分股东利益或造成公司资产流失的情况。

    

    2009 年，监事会将严格按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，进

    

    一步完善内部控制制度，充分发挥监督检查职能，促使公司更健康、持续地泰山石油2008年度报告 第44 页，共103 页

    

    44

    

    向前发展。

    

    第十节 重要事项

    

    1、报告期内的重大诉讼、仲裁事项

    

    2003年，因合同纠纷，公司所持泰安鲁润股份有限公司3563 万股法人股

    

    被广州中级人民法院冻结，详情见2003年7月8 日《中国证券报》、《证券时

    

    报》的《关于资产冻结事项的公告》及公司《2003 年半年度报告》。我公司

    

    已于2000年将本次涉案资产的权益及义务转让给泰安鲁浩贸易公司，鲁浩贸

    

    易公司以等值财产对我公司本次或有义务提供担保。2008年5月19日，我公司

    

    在征得鲁浩贸易公司同意后与中行广州大德路支行签订了调解协议，中行广

    

    州大德路支行承诺在我公司支付1536万元后撤诉并解除担保合同。6月15日，

    

    我公司向中行广州大德路支行支付了相应款项，鲁浩贸易公司向我公司书面

    

    承诺于2008年12月31日前归还上述款项。

    

    由于鲁浩贸易公司到期未能还款，于2008 年12 月30 日与我公司签订了

    

    还款协议书，承诺于2009 年6 月30 日前归还上述款项。

    

    2、报告期内收购及出售资产、企业合并事项

    

    （1）、报告期内公司无重大资产收购事项的发生。

    

    （2）报告期内出售资产、企业合并事项

    

    详见本报告第八节《董事会报告》第1 条第（5）款——“主要控股及参

    

    股公司的经营情况”。

    

    公司无其他重大资产出售、企业合并事项。

    

    3、截至报告期末，公司没有实施股权激励，亦无实施股权激励的计划。泰山石油2008年度报告 第45 页，共103 页

    

    45

    

    4、重大关联交易事项

    

    （1）购销商品、提供劳务发生的关联交易

    

    关联交易方：中国石油化工股份有限公司

    

    交易内容：油品采购

    

    定价原则：凡政府（含地方政府）有定价的，执行政府定价；凡没有政府

    

    定价，但已有政府指导价的，执行政府指导价；没有政府定价或政府指导价

    

    的，执行市场价（含招标价）；前三者均没有的，执行协议价。

    

    交易价格：根据定价原则随时调整。成品油价格由国家计划发展委员会

    

    调整制定，本公司与中国石油化工股份有限公司的油品交易执行以上定价。

    

    交易金额：226,750.92 万元；

    

    占同类交易金额的比例：81.48%

    

    结算方式：现金；

    

    关联交易事项对公司利润的影响：公司油品经营业务为公司主营业务，在

    

    业务收入及利润总额中占绝对比重，由于国内成品油价格实行国家定价且市场

    

    上无大宗系统外油品供应，本公司油品经营业务不存在市场选择。

    

    因国内大宗成品油供应商只有中国石化、中石油两家，且因配置计划、供

    

    应保证等原因，本公司大部分成品油均购自母公司中国石油化工股份有限公

    

    司，关联交易无法避免，有其存在的必要性。除非国内成品油供货市场发生重

    

    大变化，否则本公司与母公司中国石油化工股份有限公司的关联交易将持续发

    

    生。

    

    上述日常关联交易事项业经公司2007 年度股东大会审议通过。泰山石油2008年度报告 第46 页，共103 页

    

    46

    

    （2）报告期内公司无涉及资产收购、出售以及与关联方共同对外投资发

    

    生的关联交易。

    

    （3）公司与关联方存在的债权债务往来及担保等事项的原因及对公司的

    

    影响

    

    向关联方提供资金 关联方向公司提供资金

    

    关联方

    

    发生额 余额 发生额 余额

    

    山东京鲁石油化工有限公司 -82.12 25.11 0.00 0.00

    

    广东泰华电气器件实业有限公司 -0.85 1,051.83 0.00 0.00

    

    青岛华孚石油有限公司 12,360.83 14,865.53 0.00 0.00

    

    青岛东泰物业有限公司 -8,780.45 0.00 0.00 0.00

    

    青岛胜奇凯商贸有限公司 -54.21 0.00 0.00 0.00

    

    合计 3,443.20 15,942.47 0.00 0.00

    

    公司应收控股子公司广东泰华电气器件实业有限公1,051.83万元。该应收

    

    款系投资性债权，是项目投资总额与注册资本差额的补充，该方式在保障项

    

    目的顺利进行的同时，降低了公司的有限责任。已全额计提坏帐准备。

    

    公司应收全资子公司青岛华孚石油有限公司14,865万元。其中：8,780万

    

    元系公司出让青岛泰山房地产开发有限公司股权时，协议由青岛东泰物业有

    

    限公司接收的与一期项目资产相配比的应付母公司款项；其余款项系对青岛

    

    华孚石油有限公司、青岛胜奇凯商贸有限公司债权性投资及补充其营运资金

    

    所致。

    

    公司预付中国石油化工股份有限公司所属企业1,000万元系预付的购油结

    

    算款，该项资金的安全性、流动性均有保障，是公司油品经营运作所需的，

    

    对公司经营运作及资产安全均无影响。

    

    公司为原控股65%的子公司泰山史宾沙涂料有限公司提供流动资金贷款

    

    担保400万元，担保期限自2008年2月29日至2008年8月29日，根据《公司章程》，泰山石油2008年度报告 第47 页，共103 页

    

    47

    

    该项担保到期后，公司不再担保，报告期末对控股子公司的担保余额为0元。

    

    （4）公司无其他重大关联交易。

    

    4、重大合同及履行情况

    

    （1）公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租

    

    赁我公司资产，且该事项为公司带来的利润达到当年利润总额10％以上（含

    

    10％）的情况。

    

    （2）担保事项

    

    《公司章程》规定，公司不对除控股51%以上的子公司以外的其他法人

    

    及非法人单位、任何自然人提供担保。报告期内，公司无为股东、实际控制

    

    人及其关联方提供担保的情况，公司无直接或间接为资产负债率超过70%的

    

    被单保对象提供担保的情况，公司无担保总额超过净资产50%的情况，也无

    

    上述担保发生于以前年份延续至本报告期的情况。

    

    公司为原控股65%的子公司泰山史宾沙涂料有限公司提供流动资金贷款

    

    担保400万元，担保期限自2008年2月29日至2008年8月29日，根据《公司章程》，

    

    该项担保到期后，公司不再担保，报告期末对控股子公司的担保余额为0元。

    

    （3）公司无在报告期内或报告期继续发生的委托他人进行现金资产管理

    

    的事项；

    

    （4）本报告期内公司无其他重大合同发生。

    

    5、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项及

    

    履行情况泰山石油2008年度报告 第48 页，共103 页

    

    48

    

    （1） 公司控股5％以上股东的承诺事项

    

    中国石油化工股份有限公司（以下简称中国石化）为控股本公司24.57％

    

    股份的第一大股东。2000 年6 月3 日，中国石化与本公司签订关联交易协议，

    

    对两公司间各项交易的定价承诺按如下原则和顺序执行：“凡政府（含地方政

    

    府）有定价的，执行政府定价；凡没有政府定价，但已有政府指导价的，执

    

    行政府指导价；没有政府定价或政府指导价的，执行市场价（含招标价）；前

    

    三者均没有的，执行协议价”。并规定本关联交易协议追溯至2000 年1 月1

    

    日起执行，协议到期后经双方同意可以延续。

    

    履行情况：中国石油化工股份有限公司《2008年度报告》披露中国石化

    

    在与关联方的交易中“认真遵守关联交易协议和定价原则，发生的关联交易

    

    均在香港交易所的豁免范围内，并符合上海证券交易所《股票上市规则》的

    

    有关规定。”

    

    (2) 股权分置改革承诺事项

    

    2007 年3 月5 日泰山石油召开相关股东会议，股权分置改革方案获得通

    

    过。3 月19 日，股权分置改革方案实施完毕。

    

    泰山石油的唯一非流通股股东中国石油化工股份有限公司（“中国石化”）

    

    承诺“中国石化将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。除受

    

    让人同意并有能力承担承诺责任，否则中国石化在其承诺的禁售期内将不转

    

    让所持有的股份。”

    

    报告期内，承诺人严格按照承诺的约定切实履行了其承诺。

    

    6、聘任、解聘会计师事务所情况泰山石油2008年度报告 第49 页，共103 页

    

    49

    

    经公司2007 年度股东大会决议，公司决定续聘山东正源和信有限责任会

    

    计师事务所为公司提供2008 年度财务审计、资产评估等相关服务。

    

    2008 年度，公司支付给其的报酬共计45 万元。

    

    山东正源和信有限责任会计师事务所已为公司提供连续审计服务17 年。

    

    7、报告期内公司、公司董事会及董事无受证券监管部门稽查、处罚、通

    

    报批评、公开谴责事项发生。

    

    8、公司及公司的控股子公司无其他符合《证券法》第六十七条、《公开

    

    发行股票公司信息披露实施细则》（试行）第十七条所列重大事件发生，无其

    

    他董事会判断为重大事件的事项发生。

    

    9、报告期内，公司没有发生属于深圳证券交易所《上市公司公平信息披

    

    露指引》范畴内的接待调研、沟通、采访情况。

    

    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    

    2008年09月02日 公司证券部 实地调研

    

    东北证券股份有限

    

    公司行业分析师王

    

    伟纲

    

    公司经营及发展情况，未提供资

    

    料。泰山石油2008年度报告 第50 页，共103 页

    

    50

    

    第十一节 财务报告

    

    1、审计报告

    

    鲁正信审字（2009）第1072 号

    

    中国石化山东泰山石油股份有限公司公司全体股东：

    

    我们审计了后附的中国石化山东泰山石油股份有限公司（以下简称泰山

    

    石油）财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，

    

    2008 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益

    

    变动表和合并股东权益变动表及财务报表附注。

    

    一、管理层对财务报表的责任

    

    按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是泰山石油

    

    公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制

    

    相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；

    

    （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

    

    二、注册会计师的责任

    

    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们

    

    按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计

    

    准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不

    

    存在重大错报获取合理保证。泰山石油2008年度报告 第51 页，共103 页

    

    51

    

    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证

    

    据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致

    

    的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表

    

    编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有

    

    效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会

    

    计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

    

    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供

    

    了基础。

    

    三、审计意见

    

    我们认为，泰山石油公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计

    

    制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了泰山石油公司2008 年12 月

    

    31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。

    

    山东正源和信有限责任会计师 中国注册会计师：单英明

    

    事务所（盖章）

    

    中国注册会计师：张立全

    

    中国·济南 2009 年4 月17 日泰山石油2008年度报告 第52 页，共103 页

    

    52泰山石油2008年度报告 第53 页，共103 页

    

    53

    

    资 产 负 债 表 (1)

    

    会企 01表

    

    编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 2008年12月31日 单位:人民币元

    

    合 并 母 公 司

    

    资 产 附注

    

    期末余额 期初余额 期末余额 期初余额

    

    流动资产:

    

    货币资金 八、1 150,087,156.53 226,544,771.97 146,563,159.95 225,940,568.85

    

    交易性金融资产 -

    

    应收票据 八、2 10,330,000.00 850,000.00 10,330,000.00 850,000.00

    

    应收账款 八、3 110,622.38 2,903,257.70 95,265.09 128,011.24

    

    预付款项 八、4 10,359,790.00 3,552,700.60 10,359,790.00 3,412,065.00

    

    应收利息

    

    应收股利

    

    其他应收款 八、5 20,162,197.04 66,930,246.54 105,347,163.90 106,059,142.36

    

    存 货 八、6 84,291,411.32 71,898,833.27 56,764,654.37 43,303,391.39

    

    一年内到期的非流动资产

    

    其他流动资产

    

    流动资产合计 275,341,177.27 372,679,810.08 329,460,033.31 379,693,178.84

    

    非流动资产:

    

    可供出售金融资产

    

    持有至到期投资

    

    长期应收款

    

    长期股权投资 117,832,462.95 125,909,879.70

    

    投资性房地产 八、7 4,825,735.00 4,315,571.61 4,825,735.00 4,315,571.61

    

    固定资产 八、8 433,999,918.31 445,944,377.14 408,104,799.32 427,132,242.85

    

    在建工程 八、9 44,404,202.85 33,393,679.22 13,217,598.39 33,393,679.22

    

    工程物资

    

    固定资产清理

    

    生产性生物资产

    

    公益性生物资产

    

    油气资产

    

    无形资产 八、10 132,452,454.70 116,013,207.08 50,527,697.30 29,299,233.59

    

    开发支出

    

    商誉 八、11 16,479,958.87 17,515,769.80

    

    长期待摊费用 八、12 18,101,871.29 17,786,844.13 14,831,331.22 14,108,000.21

    

    递延所得税资产 八、13 38,932,501.28 45,256,509.98 29,642,997.12 29,581,981.07

    

    其他非流动资产

    

    非流动资产合计 689,196,642.30 680,225,958.96 638,982,621.30 663,740,588.25

    

    资 产 总 计 964,537,819.57 1,052,905,769.04 968,442,654.61 1,043,433,767.09泰山石油2008年度报告 第54 页，共

103 页

    

    54

    

    资产负债表（2）

    

    编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 2008年12月31日 单位:人民币元

    

    合 并

    

    负 债 及 股 东 权 益 附注 母 公 司

    

    期末余额 期初余额 期末余额 期初余额

    

    流动负债:

    

    短期借款 4,500,000.00

    

    交易性金融负债

    

    应付票据

    

    应付帐款 八、15 4,130,749.41 39,703,393.18 3,894,560.90 35,683,174.50

    

    预收帐款 八、16 10,629,695.18 3,984,533.34 7,260,677.16 1,000,435.58

    

    应付职工薪酬 八、17 2,057,676.62 2,243,968.46 2,057,676.62 2,057,676.62

    

    应交税费 八、18 12,181,759.59 19,498,392.94 26,826,421.87 33,085,045.18

    

    应付利息 - -

    

    应付股利 - -

    

    其他应付款 八、19 19,638,591.77 19,647,261.15 10,518,431.01 7,640,992.07

    

    一年内到期的非流动负债

    

    其它流动负债

    

    流动负债合计 48,638,472.57 89,577,549.07 50,557,767.56 79,467,323.95

    

    非流动负债:

    

    长期借款

    

    应付债券

    

    长期应付款 八、20 13,515,399.86 13,174,239.86 13,515,399.86 13,174,239.86

    

    专项应付款

    

    预计负债

    

    递延所得税负债

    

    其它非流动负债

    

    非流动负债合计 13,515,399.86 13,174,239.86 13,515,399.86 13,174,239.86

    

    负 债 合 计 62,153,872.43 102,751,788.93 64,073,167.42 92,641,563.81

    

    股东权益：

    

    股 本 八、21 480,793,320.00 480,793,320.00 480,793,320.00 480,793,320.00

    

    资本公积 八、22 185,109,758.43 185,109,758.43 194,733,256.88 194,733,256.88

    

    减：库存股

    

    盈余公积 八、23 96,898,016.31 82,308,555.20 96,898,016.31 82,308,555.20

    

    未分配利润 八、24 139,582,852.40 200,949,549.77 131,944,894.00 192,957,071.20

    

    属于母公司所有者权益合计 902,383,947.14 949,161,183.40 904,369,487.19 950,792,203.28

    

    少数股东权益 992,796.71

    

    股东权益合计 902,383,947.14 950,153,980.11 904,369,487.19 950,792,203.28

    

    负债及股东权益总计 964,537,819.57 1,052,905,769.04 968,442,654.61 1,043,433,767.09泰山石油2008年度报告 第55 

页，共103 页

    

    55

    

    利 润 表

    

    会企 02表

    

    编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 2008年度 单位:人民币元

    

    合 并 母 公 司

    

    项目 附注

    

    本期金额 上期金额 本期金额 上期金额

    

    一、营业总收入 2,906,929,505.21 2,760,196,526.49 2,890,840,043.24 2,733,418,252.29

    

    其中：营业收入 八、25 2,906,929,505.21 2,760,196,526.49 2,890,840,043.24 2,733,418,252.29

    

    利息收入

    

    已赚保费

    

    手续费及佣金收入

    

    二、营业总成本 2,687,899,843.85 2,619,348,419.71 2,676,553,658.75 2,572,375,209.92

    

    其中：营业成本 八、25 2,554,645,880.72 2,474,300,274.25 2,554,021,693.82 2,461,512,449.27

    

    利息支出

    

    手续费及佣金支出

    

    退保费

    

    赔付支出净额

    

    提取保险合同准备金净额

    

    保单红利支出

    

    分保费用

    

    营业务税金及附加 5,716,327.58 5,499,180.85 5,421,159.34 5,211,081.18

    

    销售费用 77,554,884.50 73,926,689.41 70,522,547.65 65,808,278.60

    

    管理费用 42,281,080.83 34,239,048.05 36,803,796.47 27,401,918.45

    

    财务费用 八、26 -1,700,482.61 -177,105.25 -1,671,021.89 -536,870.36

    

    资产减值损失 八、27 9,402,152.83 31,560,332.40 11,455,483.36 12,978,352.78

    

    加：公允价值变动损益 - - -

    

    投资收益 八、28 -5,867,614.76 -7,077,094.35 -6,077,416.75 -7,077,094.35

    

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    

    二、营业利润 213,162,046.60 133,771,012.43 208,208,967.74 153,965,948.02

    

    加：营业外收入 八、29

    

    601,768.72 2,354,754.71

    

    601,568.72 2,282,447.52

    

    减：营业外支出 八、30 11,096,871.01 9,463,778.96 10,278,468.41 9,366,873.30

    

    其中：非流动资产处置损失 6,416,027.07 7,455,204.08 5,623,531.90 7,455,204.08

    

    三、利润总额 202,666,944.31 126,661,988.18 198,532,068.05 146,881,522.24

    

    减:所得税费用 八、31 59,000,571.32 55,164,572.43 52,637,456.94 57,513,095.92

    

    四、净利润 143,666,372.99 71,497,415.75 145,894,611.11 89,368,426.32

    

    归属于母公司所有者的净利润 143,779,343.29 71,385,754.23 145,894,611.11 89,368,426.32

    

    少数股东损益 -112,970.30 111,661.52

    

    五、每股收益 八、34

    

    （一）基本每股收益 0.30 0.15 0.30 0.19

    

    （二）稀释每股收益 0.30 0.15 0.30 0.19泰山石油2008年度报告 第56 页，共103 页

    

    56

    

    合 并 所 有 者 权 益 变 动 表

    

    编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 金额单位：人民币元

    

    2007年度

    

    项 目

    

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库

    

    存股 盈余公积 未分配利润 归属于母公司所

    

    有者权益合计 少数股东权益 合计

    

    一、上年年末余额 480,793,320.00 185,109,758.43

    

    73,371,712.57

    

    181,772,036.97 921,046,827.97 881,135.19 921,927,963.16

    

    加：会计政策变更 - -

    

    前期差错更正 - -

    

    二、本年年初余额 480,793,320.00 185,109,758.43 73,371,712.57 181,772,036.97 921,046,827.97 881,135.19 

921,927,963.16

    

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - 8,936,842.63 19,177,512.80 28,114,355.43 111,661.52 28,226,016.95

    

    （一）净利润 71,385,754.23 71,385,754.23 111,661.52 71,497,415.75

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    

    4．其他 - -

    

    上述（一）和（二）小计 - - - 71,385,754.23 71,385,754.23 111,661.52 71,497,415.75

    

    （三）所有者投入和减少资本 - -

    

    1.所有者投入资本 -

    

    2．股份支付计入所有者权益的金额 -

    

    3．其他 -

    

    （四）利润分配 8,936,842.63 -52,208,241.43 -43,271,398.80 - -43,271,398.80

    

    1．提取盈余公积 8,936,842.63 -8,936,842.63 - -

    

    2.提取一般风险准备 -

    

    3．对所有者（或股东）的分配 -43,271,398.80 -43,271,398.80 -43,271,398.80

    

    4．其他 -

    

    （五）所有者权益内部结转 - -

    

    1．资本公积转增资本（或股本） -

    

    2．盈余公积转增资本（或股本） -

    

    3．盈余公积弥补亏损 -

    

    4．其他 -

    

    四、本期期末余额 480,793,320.00 185,109,758.43 82,308,555.20 200,949,549.77 949,161,183.40 992,796.71 

950,153,980.11泰山石油2008年度报告 第57 页，共103 页

    

    57

    

    合 并 所 有 者 权 益 变 动 表

    

    编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 金额单位：人民币元

    

    2008 年度

    

    项 目

    

    实收资本（或股本） 资本公积

    

    减：库存

    

    股

    

    盈余公积 未分配利润

    

    归属于母公司所有

    

    者权益合计

    

    少数股东权益 合计

    

    一、上年年末余额 480,793,320.00 185,109,758.43 82,308,555.20 200,949,549.77 949,161,183.40 992,796.71 

950,153,980.11

    

    加：会计政策变更 - -

    

    处置超额亏损子公司调整 1,760,747.65 1,760,747.65 1,760,747.65

    

    二、本年年初余额 480,793,320.00 185,109,758.43 82,308,555.20 202,710,297.42 950,921,931.05 992,796.71 

951,914,727.76

    

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - 14,589,461.11 -63,127,445.02 -48,537,983.91 -992,796.71 -

49,530,780.62

    

    （一）净利润 143,779,343.29 143,779,343.29 -112,970.30 143,666,372.99

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - -

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - -

    

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - -

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - -

    

    4．其他 -

    

    上述（一）和（二）小计 - - - - 143,779,343.29 143,779,343.29 -112,970.30 143,666,372.99

    

    （三）所有者投入和减少资本 -879,826.41 -879,826.41

    

    1.所有者投入资本 -

    

    2．股份支付计入所有者权益的金额 -

    

    3．其他 -879,826.41 -879,826.41

    

    （四）利润分配 14,589,461.11 -206,906,788.31 -192,317,327.20 - -192,317,327.20

    

    1．提取盈余公积 14,589,461.11 -14,589,461.11 - -

    

    2.提取一般风险准备 -

    

    3．对所有者（或股东）的分配 -192,317,327.20 -192,317,327.20 -192,317,327.20

    

    4．其他 -

    

    （五）所有者权益内部结转 -

    

    1．资本公积转增资本（或股本） -

    

    2．盈余公积转增资本（或股本） -

    

    3．盈余公积弥补亏损 -

    

    4．其他 -

    

    四、本期期末余额 480,793,320.00 185,109,758.43 - 96,898,016.31 139,582,852.40 902,383,947.14 902,383,947.14

泰山石油2008年度报告 第58 页，共103 页

    

    58

    

    母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表

    

    编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 金额单位：人民币元

    

    2007年度

    

    项 目

    

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 480,793,320.00 194,733,256.88 73,371,712.57 155,796,886.31 904,695,175.76

    

    加：会计政策变更 -

    

    前期差错更正 -

    

    二、本年年初余额 480,793,320.00 194,733,256.88 73,371,712.57 155,796,886.31 904,695,175.76

    

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - 8,936,842.63 37,160,184.89 46,097,027.52

    

    （一）净利润 89,368,426.32 89,368,426.32

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -

    

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -

    

    4．其他 -

    

    上述（一）和（二）小计 - -

    

    （三）所有者投入和减少资本 -

    

    1.所有者投入资本 -

    

    2．股份支付计入所有者权益的金额 -

    

    3．其他 -

    

    （四）利润分配 8,936,842.63 -52,208,241.43 -43,271,398.80

    

    1．提取盈余公积 8,936,842.63 -8,936,842.63 -

    

    2.提取一般风险准备 -

    

    3．对所有者（或股东）的分配 -43,271,398.80 -43,271,398.80

    

    4．其他 -

    

    （五）所有者权益内部结转 -

    

    1．资本公积转增资本（或股本） -

    

    2．盈余公积转增资本（或股本） -

    

    3．盈余公积弥补亏损 -

    

    4．其他 -

    

    四、本期期末余额 480,793,320.00 194,733,256.88 82,308,555.20 192,957,071.20 950,792,203.28泰山石油2008年度报

告 第59 页，共103 页

    

    59

    

    母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表

    

    编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 金额单位：人民币元

    

    2008年度

    

    项 目

    

    实收资本（或股本） 资本公积

    

    减：库存

    

    股

    

    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 480,793,320.00 194,733,256.88 82,308,555.20 192,957,071.20 950,792,203.28

    

    加：会计政策变更 -

    

    前期差错更正 -

    

    二、本年年初余额 480,793,320.00 194,733,256.88 82,308,555.20 192,957,071.20 950,792,203.28

    

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - 14,589,461.11 -61,012,177.20 -46,422,716.09

    

    （一）净利润 145,894,611.11 145,894,611.11

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -

    

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -

    

    4．其他 -

    

    上述（一）和（二）小计 - - - - 145,894,611.11 145,894,611.11

    

    （三）所有者投入和减少资本 -

    

    1.所有者投入资本 -

    

    2．股份支付计入所有者权益的金额 -

    

    3．其他 -

    

    （四）利润分配 14,589,461.11 -206,906,788.31 -192,317,327.20

    

    1．提取盈余公积 14,589,461.11 -14,589,461.11 -

    

    2.提取一般风险准备 -

    

    3．对所有者（或股东）的分配 -192,317,327.20 -192,317,327.20

    

    4．其他 -

    

    （五）所有者权益内部结转 -

    

    1．资本公积转增资本（或股本） -

    

    2．盈余公积转增资本（或股本） -

    

    3．盈余公积弥补亏损 -

    

    4．其他 -

    

    四、本期期末余额 480,793,320.00 194,733,256.88 - 96,898,016.31 131,944,894.00 904,369,487.19泰山石油2008年度

报告 第60 页，共103 页

    

    60

    

    合 并 现 金 流 量 表

    

    会企 03表

    

    编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 单位:人民币元

    

    项 目

    

    行

    

    次

    

    2008年 2007年

    

    一、经营活动产生的现金流量： 1

    

    销售商品、提供劳务收到的现金 2 3,401,065,318.26 3,226,862,951.07

    

    收到的税费返还 3 -

    

    收到其他与经营活动有关的现金 4 8,837,297.72 18,210,991.02

    

    经营活动现金流入小计 5 3,409,902,615.98 3,245,073,942.09

    

    购买商品、接受劳务支付的现金 6 3,054,309,860.13 2,901,849,523.28

    

    支付给职工以及为职工支付的现金 7 45,465,919.37 30,915,077.56

    

    支付的各项税费 8 126,349,748.89 116,346,256.78

    

    支付其他与经营活动有关的现金 9 47,111,185.10 33,197,568.24

    

    经营活动现金流出小计 10 3,273,236,713.49 3,082,308,425.86

    

    经营活动产生的现金流量净额 11 136,665,902.49 162,765,516.23

    

    二、投资活动产生的现金流量： 12

    

    收回投资收到的现金 13 6,455,775.57

    

    取得投资收益收到的现金 14 -

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15 408,410.00 49,560,237.14

    

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 16 51,717,110.00 50,905,280.00

    

    收到其他与投资活动有关的现金 17

    

    投资活动现金流入小计 18 58,581,295.57 100,465,517.14

    

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19 79,387,486.30 39,704,633.78

    

    投资支付的现金 20

    

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 21

    

    支付其他与投资活动有关的现金 22

    

    投资活动现金流出小计 23 79,387,486.30 39,704,633.78

    

    投资活动产生的现金流量净额 24 -20,806,190.73 60,760,883.36

    

    三、筹资活动产生的现金流量： 25

    

    吸收投资收到的现金 26 -

    

    取得借款收到的现金 27 4,500,000.00

    

    收到其他与筹资活动有关的现金 28

    

    筹资活动现金流入小计 29 - 4,500,000.00

    

    偿还债务支付的现金 30 5,000,000.00

    

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31 192,317,327.20 44,038,883.81

    

    支付其他与筹资活动有关的现金 32

    

    筹资活动现金流出小计 33 192,317,327.20 49,038,883.81

    

    筹资活动产生的现金流量净额 34 -192,317,327.20 -44,538,883.81

    

    四、汇率变动对现金的影响 35

    

    五、现金及现金等价物净增加额 36 -76,457,615.44 178,987,515.78

    

    加：期初现金及现金等价物余额 37 226,544,771.97 47,557,256.19

    

    六、期末现金及现金等价物余额 38 150,087,156.53 226,544,771.97泰山石油2008年度报告 第61 页，共103 页

    

    61

    

    补 充 资 料

    

    行

    

    次

    

    2008年 2007年

    

    1.将净利润调节为经营活动现金流量： 39

    

    净利润 40 143,666,372.99 71,497,415.75

    

    加：资产减值准备 41 9,402,152.83 31,560,332.40

    

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 42 27,379,930.99 23,811,604.83

    

    无形资产摊销 43 3,586,566.87 4,718,732.13

    

    长期待摊费用摊销 44 2,506,819.58 4,448,266.36

    

    待摊费用减少（增加以“－”号填列） 45

    

    预提费用增加（减少以“－”号填列） 46

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

    

    “－”号填列）

    

    47

    

    6,145,589.90 5,205,699.24

    

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 48 - 152,413.66

    

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 49 -

    

    财务费用（收益以“－”号填列） 50 -1,700,482.61 -177,105.25

    

    投资损失（收益以“－”号填列） 51 5,867,614.76 7,077,094.35

    

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 52 6,324,008.70 4,473,064.77

    

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 53 -

    

    存货的减少（增加以“－”号填列） 54 -12,392,578.05 8,573,093.41

    

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 55 -17,689,686.35 -15,729,587.62

    

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 56 -36,430,407.12 17,154,492.20

    

    其他 57

    

    经营活动产生的现金流量净额 58 136,665,902.49 162,765,516.23

    

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 59

    

    债务转为资本 60

    

    一年内到期的可转换公司债券 61

    

    融资租入固定资产 62

    

    3.现金及现金等价物净变动情况： 63

    

    现金的期末余额 64 150,087,156.53 47,557,256.19

    

    减：现金的期初余额 65 226,544,771.97 93,943,288.06

    

    加：现金等价物的期末余额 66

    

    减：现金等价物的期初余额 67

    

    现金及现金等价物净增加额 68 -76,457,615.44 -46,386,031.87泰山石油2008年度报告 第62 页，共103 页

    

    62

    

    母 公 司 现 金 流 量 表

    

    会企 03表

    

    编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 单位:人民币元

    

    项 目

    

    行

    

    次

    

    2008年 2007年

    

    一、经营活动产生的现金流量： 1

    

    销售商品、提供劳务收到的现金 2 3,359,005,857.26 3,198,099,355.18

    

    收到的税费返还 3

    

    收到其他与经营活动有关的现金 4 9,646,437.18 6,899,780.00

    

    经营活动现金流入小计 5 3,368,652,294.44 3,204,999,135.18

    

    购买商品、接受劳务支付的现金 6 3,070,804,265.26 2,881,416,616.69

    

    支付给职工以及为职工支付的现金 7 38,558,776.31 26,049,225.00

    

    支付的各项税费 8 124,127,101.17 112,870,223.39

    

    支付其他与经营活动有关的现金 9 44,022,122.82 21,222,770.34

    

    经营活动现金流出小计 10 3,277,512,265.56 3,041,558,835.42

    

    经营活动产生的现金流量净额 11 91,140,028.88 163,440,299.76

    

    二、投资活动产生的现金流量： 12

    

    收回投资收到的现金 13 6,455,775.57

    

    取得投资收益收到的现金 14 -

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15 408,410.00 49,560,237.14

    

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 16 51,717,110.00 50,905,280.00

    

    收到其他与投资活动有关的现金 17

    

    投资活动现金流入小计 18 58,581,295.57 100,465,517.14

    

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19 36,781,406.15 39,349,567.34

    

    投资支付的现金 20

    

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 21

    

    支付其他与投资活动有关的现金 22

    

    投资活动现金流出小计 23 36,781,406.15 39,349,567.34

    

    投资活动产生的现金流量净额 24 21,799,889.42 61,115,949.80

    

    三、筹资活动产生的现金流量： 25

    

    吸收投资收到的现金 26

    

    取得借款收到的现金 27

    

    收到其他与筹资活动有关的现金 28

    

    筹资活动现金流入小计 29 - -

    

    偿还债务支付的现金 30

    

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31 192,317,327.20 43,271,398.80

    

    支付其他与筹资活动有关的现金 32

    

    筹资活动现金流出小计 33 192,317,327.20 43,271,398.80

    

    筹资活动产生的现金流量净额 34 -192,317,327.20 -43,271,398.80

    

    四、汇率变动对现金的影响 35

    

    五、现金及现金等价物净增加额 36 -79,377,408.90 181,284,850.76

    

    加：期初现金及现金等价物余额 37 225,940,568.85 44,655,718.09

    

    六、期末现金及现金等价物余额 38 146,563,159.95 225,940,568.85泰山石油2008年度报告 第63 页，共103 页

    

    63

    

    补 充 资 料

    

    行

    

    次

    

    2008年 2007年

    

    1.将净利润调节为经营活动现金流量： 39

    

    净利润 40 145,894,611.11 89,368,426.32

    

    加：资产减值准备 41 11,455,483.36 12,978,352.78

    

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 42 26,076,018.62 22,316,026.22

    

    无形资产摊销 43 1,577,994.45 2,372,370.27

    

    长期待摊费用摊销 44 2,316,869.66 2,190,916.44

    

    待摊费用减少（增加以“－”号填列） 45

    

    预提费用增加（减少以“－”号填列） 46

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

    

    “－”号填列）

    

    47 5,353,094.73 5,229,144.57

    

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 48 152,413.66

    

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 49

    

    财务费用（收益以“－”号填列） 50 -1,671,021.89 -536,870.36

    

    投资损失（收益以“－”号填列） 51 6,077,416.75 7,077,094.35

    

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 52 -61,016.05 5,672,028.48

    

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 53

    

    存货的减少（增加以“－”号填列） 54 -15,542,279.09 6,679,787.24

    

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 55 -53,804,100.96 20,222,266.19

    

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 56 -36,533,041.81 -10,281,656.40

    

    其他 57

    

    经营活动产生的现金流量净额 58 91,140,028.88 163,440,299.76

    

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 59

    

    债务转为资本 60

    

    一年内到期的可转换公司债券 61

    

    融资租入固定资产 62

    

    3.现金及现金等价物净变动情况： 63

    

    现金的期末余额 64 146,563,159.95 225,940,568.85

    

    减：现金的期初余额 65 225,940,568.85 44,655,718.09

    

    加：现金等价物的期末余额 66

    

    减：现金等价物的期初余额 67

    

    现金及现金等价物净增加额 68 -79,377,408.90 181,284,850.76泰山石油2008年度报告 第64 页，共103 页

    

    64

    

    2008年度财务报表附注

    

    如无特别说明，以下货币单位均为人民币元

    

    一、 公司基本情况

    

    中国石化山东泰山石油股份有限公司（以下简称“公司”）是经山东省经济体制改革委员会和中国

    

    人民银行山东省分行批准设立的股份有限公司，并于1993 年12 月15 日在深圳证券交易所挂牌上市。

    

    公司原名称为山东泰山石化股份有限公司, 2000年6月，山东省国有资产管理局将持有的国家股划转给

    

    中国石油化工股份有限公司,公司名称变更为中国石化山东泰山石油股份有限公司。

    

    公司在山东省工商行政管理局注册登记，现有注册资本480,793,300。

    

    公司总部地址：山东省泰安市东岳大街104 号

    

    公司所属行业性质：商品流通业。

    

    公司经营范围：石化产品的销售等。

    

    二、财务报表的编制基础

    

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各

    

    项会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。

    

    三、遵循企业会计准则的声明

    

    公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成

    

    果和现金流量等有关信息。

    

    四、公司采用的重要会计政策和会计估计

    

    1、会计年度

    

    采用公历制，自每年1 月1 日起至12月31 日止。

    

    2、记账本位币

    

    以人民币为记账本位币。

    

    3、记账基础及计价原则

    

    本公司以权责发生制为记账基础，在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于能够采用重

    

    置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。

    

    4、外币业务核算方法

    

    对于发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金

    

    额；在资产负债表日外币货币性项目，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

    

    （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时

    

    或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入财务费用；

    

    （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本

    

    位币金额。与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按《企业会计准则—借款费用》的原

    

    则处理。

    

    5、现金等价物的确定标准

    

    现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、泰山石油2008年度报告 第65 

页，共103 页

    

    65

    

    易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    

    6、金融资产的核算方法

    

    （1）金融资产的分类、确认及计量方法

    

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：指公司将为了在近期内出售而持有的股票、

    

    债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具，包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且

    

    其变动计入当期损益的金融资产。取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期

    

    但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。持有期间取得的

    

    现金股利或者利息确认为当期投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。处置时，将公允

    

    价值与初始入账价值的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    

    B、持有至到期投资：指公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且有明确意图和能力持

    

    有至到期的的非衍生金融资产。取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关的

    

    交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照实际利率和摊余成本计算确认利息收入，计入投资收益。

    

    处置时将所取得的价款与该投资账面价值的差额确认为投资收益。

    

    若因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，则将该投资的剩余

    

    部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。

    

    C、应收款项：指公司对外销售或提供劳务形成的应收账款等债权，按与购货方的合同或协议的价

    

    款作为初始确认金额。收回或处置时，将收到的价款与该应收款项的帐面价值的差额计入当期损益。

    

    D、可供出售金融资产：指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及应收款项、持

    

    有至到期投资、交易性金融资产以外的金融资产，具体包括可供出售的股票投资、债券投资等金融资产。

    

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交

    

    易费用之和作为初始确认金额。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供

    

    出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时将取得的价款与

    

    该金融资产账面价值和原直接计入所有者权益公允价值变动累计额对应处置部分金额的差额计入投资

    

    损益。

    

    （2）金融工具公允价值的确定方法

    

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，按活跃市场的报价确定金融资产或金融负债的公允价值；

    

    没有活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。

    

    （3）金融资产减值

    

    公司在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的

    

    账面价值逐项进行检查，若有客观证据表明该金融资产发生减值的，则将其账面价值减记至预计未来现

    

    金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。

    

    A、应收款项

    

    资产负债表日，对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有证据表明其发生了减值的，

    

    根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对单项金额不重大的

    

    应收款项，包括在具有类似信用风险特征的资产组合中进行减值测试。资产负债表日根据应收款项的组

    

    合结合公司历年的经验按账龄法计提坏账准备，计提比例如下：

    

    账 龄 计提比例泰山石油2008年度报告 第66 页，共103 页

    

    66

    

    1 年以内 10%

    

    1—2 年 20%

    

    2—3 年 40%

    

    3 年以上 70%

    

    对于预付账款和长期应收款，单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来

    

    现金流量现值低于账面价值的差额确认为减值损失，计提坏账准备。

    

    B、可供出售金融资产

    

    在资产负债表日，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度的下降，或者在综合考虑各种相

    

    关因素后，预计这种下降趋势是非暂时的，就认定其已经发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价

    

    值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。减值损失一经确认，不再通过损益转回。

    

    C、持有至到期投资

    

    在资产负债表日，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现

    

    金流量现值之间的差额计算确认减值损失。

    

    （4）金融资产转移的确认

    

    公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，或者公司既没有转移也没有

    

    保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融

    

    资产。

    

    A、公司金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：

    

    a.所转移金融资产的账面价值；

    

    b.因转移而收到的定价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

    

    B、公司金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确

    

    认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期

    

    损益：

    

    a.终止确认部分的账面价值；

    

    b.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金

    

    额之和。

    

    公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或者公司既没有转移也没有保留金融资产所

    

    有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产控制的，不应当终止确认该项金融资产，将收到

    

    的对价确认为一项金融负债。

    

    7、金融负债核算方法

    

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债和指定以公允价值计量且

    

    其变动计入当期损益的金融负债。初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产

    

    负债表日将公允价值变动计入当期损益。其他金融负债采用摊余成本计量。

    

    8、存货核算方法

    

    （1）存货的分类

    

    公司存货分为：原材料、库存商品、开发成本、低值易耗品、包装物等。泰山石油2008年度报告 第67 页，共103 页

    

    67

    

    （2）存货的计价方法

    

    公司取得的存货购入时按实际成本计价（不含增值税进项税），原材料、库存商品等领用或销售时

    

    按加权平均法计价；在建开发产品发生时按实际成本计价，完工时按结算的实际成本结转。低值易耗品

    

    采用一次摊销法；包装物按“余额摊销法”核算。

    

    （3）存货的盘存制度

    

    采用永续盘存制

    

    （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法

    

    公司期末对存货进行全面清查，按成本与可变现净值孰低计价，将各类存货的可变现净值低于成本

    

    的金额计提存货跌价准备。通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量多、单价低的存货，按

    

    照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途

    

    或者目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因

    

    素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期

    

    损益。

    

    9、长期股权投资核算方法

    

    （1）长期股权投资的初始计量

    

    A、企业合并形成的长期股权投资

    

    同一控制下的控股合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资

    

    的投资成本。初始投资成本与其支付合并对价账面价值的差额调整资本公积；资本公积不足冲减时，调

    

    整留存收益。

    

    非同一控制下的控股合并，以付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加

    

    上为企业合并发生的各项直接相关费用之和作为长期股权投资的投资成本。其中作为合并对价付出净资

    

    产的公允价值与其账面价值的差额，作为资产处置损益计入合并当期损益。

    

    同一控制下的企业合并形成的长期股权投资为在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额

    

    作为初始投资成本；

    

    非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资为在购买日取得对被购买方的控制权而付出的资

    

    产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

    

    B、除企业合并以外其他方式形成的长期股权投资

    

    以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括与取得长期股权

    

    投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

    

    以发行权益性资本取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

    

    投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的、公允的价值作为初始投资成本；

    

    通过非货币资产交换取得的长期股权投资，按非货币资产的公允价值和应支付的税费确认为投资成

    

    本；

    

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12 号债务重组》

    

    确定。

    

    C、取得长期股权投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或利润，不

    

    构成取得长期股权投资的成本。泰山石油2008年度报告 第68 页，共103 页

    

    68

    

    （2）长期股权投资的后续计量

    

    A、对被投资单位能够实施控制的（即子公司），或者不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场

    

    中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对子公司的成本法核算在编制合

    

    并财务报表时按照权益法进行调整。

    

    B、对合营企业、联营企业及其他具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法进行核算。

    

    应享有被投资单位的投资收益，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投

    

    资单位净利润进行调整后加以确定；被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照

    

    本公司会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益；确认被投资单位

    

    发生的净亏损，除负有承担额外损失义务的外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投

    

    资单位净投资的长期权益减记至零为限，被投资单位以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏

    

    损分担额后，恢复确认收益分享额。

    

    （3）长期股权投资减值准备

    

    按照成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，资产负债表

    

    日按个别投资项目的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之

    

    间的差额确认长期股权投资减值；其他长期股权投资，资产负债表日以可收回金额低于其账面价值的差

    

    额确认减值，其中可收回金额以公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之

    

    间较高者确定。资产减值损失一旦确定，以后期间不得转回。

    

    10、投资性房地产的核算方法

    

    投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

    

    外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。自行建造投资

    

    性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。公司采用成本模式对

    

    投资性房地产进行后续计量。对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。对于土地使用权，

    

    参照无形资产的后续计量政策进行摊销。资产负债表日出现减值迹象时作资产减值测试，可收回金额低

    

    于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提资产

    

    减值准备。

    

    11、固定资产及累计折旧核算方法

    

    （1）固定资产的标准

    

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或者经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度

    

    的有形资产。

    

    （2）固定资产的初始计量

    

    A、外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生

    

    的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员的服务费等。

    

    B、自行建造的固定资产的初始成本指建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包

    

    括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

    

    C、投资者投入的固定资产，其初始成本为按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费。

    

    D、存在弃置义务的固定资产，其初始成本应考虑弃置费用。对于这部分资产，根据《企业会计准

    

    则第13 号—或有事项》按现值计算确定计入固定资产成本的金额和相应的预计负债。泰山石油2008年度报告 第69 页，共103 页

    

    69

    

    （3）固定资产折旧计提方法

    

    A、未计提减值准备的固定资产折旧采用年限平均法，折旧率根据固定资产类别，估计经济使用年

    

    限计算并考虑了5%的净残值。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：

    

    类 别 预计使用年限 年折旧率(%)

    

    房屋建筑物 30—50 1.90-3.16

    

    专用设备 15 6.33

    

    通用设备 10 9.5

    

    运输工具 10 9.5

    

    办公设施及其他 5-10 19-9.5

    

    B、对已计提减值准备的固定资产，按固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计

    

    提的减值准备）、估计尚可使用年限（即估计使用年限减去已使用年限）和按账面原价5%预计净残值来

    

    确定折旧率和折旧额。

    

    C、融资租入的固定资产，以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作

    

    为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。

    

    （4） 固定资产减值准备核算方法：

    

    资产负债表日对固定资产的可收回金额进行估计，可收回金额按照资产的公允价值减去处置费用后

    

    的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在估计可收回金额时，公司原则上以单项

    

    资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组

    

    的可收回金额。固定资产减值准备一经计提，以后会计期间不予转回。

    

    12、在建工程核算方法

    

    在建工程采用实际成本计量，指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造在固定资产达到预定可

    

    使用状态前发生的支出，包括工程用设备、材料等专用物资、预付的工程价款、未完的工程支出及借款

    

    费用资本化支出等。在建工程中的借款费用资本化金额按《企业会计准则第17号—借款费用》的规定计

    

    算计入工程成本。

    

    在建工程在达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态日起按工程预

    

    算、造价或工程成本等资料，估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原固定资产的估

    

    价。

    

    资产负债表日对单项在建工程的可收回金额进行估计，可收回金额按照资产的公允价值减去处置

    

    费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在建工程减值准备一经计提，以后

    

    会计期间不予转回。

    

    13、无形资产核算方法

    

    无形资产按取得时的实际成本计价。其中自行开发的无形资产的成本，按《企业会计准则第6号—

    

    无形资产》的规定计价。

    

    使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，年终对其使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命

    

    有限的，估计其寿命，并转入使用寿命有限的无形资产处理。使用寿命有限的无形资产按直线法摊销，

    

    其中土地使用权自接受投资或征用日起按使用权证规定的期限平均摊销，转入的土地使用权按剩余使用

    

    年限摊销，其他无形资产按受益期、受益量或法律保护期摊销。资产负债表日，对使用寿命有限的无形泰山石油2008年度报告 第70 

页，共103 页

    

    70

    

    资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方

    

    法。

    

    资产负债表日，对所有无形资产进行减值测试，并按账面价值与可收回金额孰低计量，

    

    对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，以后会计期

    

    间不予转回。

    

    14、长期待摊费用的核算方法

    

    长期待摊费用以实际发生的支出记账，按其受益期平均摊销。以经营租赁方式租入的固定资产发

    生的改良支出，记入长期待摊费用，在受益期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计

    

    期间收益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    

    15、递延所得税资产核算方法

    

    公司按《企业会计准则第18号—所得税》第二章的规定确定资产的计税基础，对可抵扣暂时性差

    

    异产生的递延所得税资产，以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限和按照预期收回该资

    

    产期间的适用税率（当年适用的税率）予以确认。税率发生变化的，按新的适用税率对递延所得税负债

    

    和递延所得税资产重新调整，调整的差额记入当期所得税费用。

    

    期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够

    

    的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足

    

    够的应纳税所得额时，则将减记的金额转回。

    

    16、借款费用的核算方法

    

    借款费用是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助

    

    费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。除为可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的

    

    按以下原则计入相关资产成本外，其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    

    借款费用资本化的原则：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期

    

    实际发生的利息费用减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投

    

    资收益后的金额确定。如果购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支

    

    出超过专门借款部分的资产支出平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化

    

    的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    

    17、资产减值

    

    公司在每个资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。如果有客观证据表

    

    明资产已经发生减值，本公司将以可能发生减值的单项资产或该项资产所属的资产组为基础确定其可收

    

    回金额。如果可能发生减值的单项资产或该项资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值，则将该

    

    单项资产或资产组的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同

    

    时计提相应的资产减值准备。

    

    可能发生减值的单项资产或该项资产所属的资产组的可收回金额根据该单项资产或资产组的公允

    

    价值减去处置费用后的净额与该单项资产或资产组的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    

    18、职工薪酬核算方法

    

    职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，具体包括：

    

    职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生泰山石油2008年度报告 第71 

页，共103 页

    

    71

    

    育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动

    

    关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。

    

    在职工提供服务期间，应付职工薪酬除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务

    

    的受益对象，分别下列情况处理：

    

    （1）由生产产品、提供劳务负担的，计入存货成本或劳务成本；

    

    （2）由在建工程、无形资产负担的，计入建造资产或无形资产成本；

    

    （3）其他的其他职工薪酬，确认为当期费用。

    

    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的

    

    建议，同时满足公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施及公司不能单

    

    方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负

    

    债，同时计入当期费用。

    

    19、收入确认原则

    

    （1）销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认：

    

    A、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    

    B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

    

    C、收入的金额能够可靠的计量；

    

    D、相关的经济利益很可能流入企业；

    

    E、相关的已发生或将发生的成本能够可靠的计量。

    

    （2）提供劳务收入的，按照下列方法确认收入：

    

    A、在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认劳务收入。

    

    B、在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    

    a.已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿的，应按已收或预计能够收回的金额确认提供劳务收

    

    入，并结转已经发生的劳务成本。

    

    b.已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿的，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务

    

    收入，并结转已经发生的劳务成本。

    

    c.已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提

    

    供劳务收入。

    

    （3）让渡资产使用权收入，同时满足下列条件时予以确认：

    

    A、相关的经济利益很可能流入企业；

    

    B、收入的金额能够可靠的计量。

    

    20、所得税核算方法

    

    根据《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，公司所得税会计处理方法为资产负债表债务

    

    法核算。当本公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差

    

    异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。泰山石油2008年度报告 第72 页，共103 页

    

    72

    

    在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预

    

    期应缴纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照

    

    预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    

    资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核，除企业合并、直接在所有者权益中

    

    确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期

    

    损益。

    

    21、利润分配

    

    公司税后净利润按以下顺序分配:

    

    A、弥补亏损；

    

    B、提取10%的法定公积金；

    

    C、提取任意盈余公积金；

    

    D、向股东分红。按董事会提出的分配预案提交股东大会审议通过后实施。

    

    22、企业合并

    

    （1）同一控制下的企业合并

    

    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制

    

    下的企业合并。本公司在企业合并同时满足下列条件时，界定为同一控制下的企业合并：合并各方在合

    

    并前后同受集团公司或相同的对方最终控制；合并前，参与合并各方受最终控制方控制时间一般在1 年

    

    以上（含1 年），企业合并后所形成的报告主体受最终控制方控制时间也达到1 年以上（含1 年）。在合

    

    并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日为合并

    

    方实际取得对被合并方控制权的日期。

    

    合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益

    

    性证券的账面价值确定。对于吸收合并，公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方

    

    的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，

    

    调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于控股合并，合并资产负债表中被合并方的各

    

    项资产、负债，按其账面价值计量。

    

    合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估

    

    费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手

    

    续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手

    

    续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

    

    （2）非同一控制下企业合并

    

    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

    

    非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他

    

    企业为被购买方。

    

    购买日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。当满足以下条件时，本公司认为实行了控制权

    

    的转移，并确定为购买日：企业合并合同或协议已获得股东大会等内部权利机构通过；按照规定，合并

    

    事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得相关部门的批准；参与合并各方已办理了必要的财产权泰山石油2008年度报告 第73 

页，共103 页

    

    73

    

    交接手续；购买方已支付了购买价款的大部分（一般超过50%）,并且有能力、有计划支付剩余款项；购

    

    买方实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，享有相应的收益并承担相应的风险。

    

    合并成本为购买日本公司为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的

    

    权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企

    

    业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，

    

    购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司也计入合并成

    

    本。

    

    对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

    

    誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。对于控股

    

    合并，合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合

    

    并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉，企业合并成

    

    本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，计入合并当期损益。

    

    公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、

    

    法律服务费用等，于发生时计入企业合并成本。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、

    

    佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金

    

    等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

    

    23、合并财务报表的编制方法

    

    （1）合并范围的确定原则。

    

    本公司以控制为基础确定合并范围，将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，

    

    或虽不足半数但能够控制的被投资单位，纳入合并财务报表的范围。

    

    （2）合并财务报表基本编制方法

    

    合并财务报表以本公司和纳入合并范围子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法

    

    调整对子公司的长期股权投资后，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的

    

    份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益

    

    项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东收益”

    

    项目列示。

    

    公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，应当调整合并资产负债表的期初数，同时，

    

    将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，子公司合并当期期初至报告

    

    期末的现金流量纳入合并现金流量表。

    

    因非同一控制下企业合并增加的子公司，不调整合并资产负债表的期初数，只是将该子公司购买日

    

    至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流

    

    量表。

    

    公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，但将该子

    

    公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金

    

    流量表。

    

    本公司在编制合并财务报表时，如果子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，公司会对

    

    子公司的财务报表按本公司所采用的会计政策、会计期间予以调整或重新编报。泰山石油2008年度报告 第74 页，共103 页

    

    74

    

    五、税项

    

    税 种 税率 计 税 依 据

    

    增值税 17% 按销售收入的17%抵扣进项税后计缴

    

    营业税 5% 按房地产销售业务收入计缴

    

    城市维护建设税 7% 按实际缴纳的流转税额计缴

    

    教育费附加 4% 按实际缴纳的流转税额计缴

    

    企业所得税 25% 按应纳税所得额计缴

    

    六、公司会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明：

    

    1、会计政策变更的性质、内容和原因：本年未发生会计政策变更的事项。

    

    2、会计估计变更的内容和原因：本年未发生会计估计变更的事项。

    

    3、重大会计差错更正的内容和原因：本年未发生重大会计差错更正的事项。

    

    七、企业合并及合并财务报表

    

    企 业 名 称 注册地址 注册资金 主营业务 拥有权益 经济性质 法人代表 是否合并

    

    山东京鲁石油化工有限公司 曲阜 1000 万元 油品销售 100% 有限公司 宫 利 是

    

    青岛华孚石油有限公司 青岛 2220 万元 油品销售 100% 有限公司 李 民 是

    

    广东泰华电气器件实业有限公司 广州 1999 万元 电 器 51% 中外合资 冉大宪 是

    

    1、公司原有7家控股子公司，除上述公司外，另有青岛胜奇凯商贸有限公司、青岛东泰

    

    物业有限公司、山东鑫源石油设备安装有限公司和山东泰山史宾莎涂料有限公司。2008 年度，公司按照股

    

    东大会制定的“巩固核心能力，强化竞争优势，收缩外围，突出主业，坚持专业化、规模化发展”的战略，

    

    将青岛胜奇凯商贸有限公司、青岛东泰物业有限公司与青岛华孚石油有限公司合并成立新的青岛华孚石油

    

    有限公司。将山东鑫源石油设备安装有限公司和山东泰山史宾莎涂料有限公司对外转让。

    

    2、青岛华孚石油有限公司原注册资金为700 万元。2008 年7 月22 日，青岛华孚石油有限公司、青岛

    

    胜奇凯商贸有限公司和青岛东泰物业有限公司签订合并协议书，协议规定：本次合并以吸收合并的方式进行，

    

    以青岛华孚石油有限公司为合并方，青岛胜奇凯商贸有限公司和青岛东泰物业有限公司为被合并方；本次合

    

    并的折股方法为青岛华孚石油有限公司、青岛胜奇凯商贸有限公司和青岛东泰物业有限公司将其各自的注册

    

    资本以1：1 的比例，折合成合并后青岛华孚石油有限公司的注册资本，合并后青岛华孚石油有限公司的注

    

    册资本变更为2220 万元；本次合并的基准日为2008 年4 月30 日，合并后被合并方的全部资产、权益并入

    

    合并方，由合并方青岛华孚石油有限公司作为唯一法律主体享有债权、承担债务及责任，被合并方青岛胜奇

    

    凯商贸有限公司和青岛东泰物业有限公司的法人资格注销。

    

    变更后青岛华孚石油有限公司注册资本2220 万元业经信永中和会计师事务所青岛分所以

    

    XYZH/2008QDA1081-5号验资报告验证确认。

    

    2008 年12月9 日，青岛市工商行政管理局市北分局将青岛胜奇凯商贸有限公司营业执照注销。

    

    2008 年6 月6 日，青岛东泰物业有限公司的外方股东香港泰青实业有限公司与李劲松签订股权转让协泰山石油2008年度报告 第75 

页，共103 页

    

    75

    

    议，协议规定香港泰青实业有限公司将持有的青岛东泰物业有限公司25%的股权转让给李劲松，转让价款为

    

    440 万元。2008 年7 月，青岛市对外贸易经济合作局以青外经贸资审字[2008]648 号文件批复，同意青岛东

    

    泰物业有限公司股权转让并变更为内资企业。2008年7 月，青岛东泰物业有限公司召开股东会，会议决议以

    

    定向减资的方式减少李劲松出资额440 万元。减资完成后，青岛东泰物业有限公司注册资金减少至1320 万

    

    元，中国石化山东泰山石油股份有限公司控股100%。后青岛东泰物业有限公司按注册资本1：1 的比例并入

    

    青岛华孚石油有限公司，2008 年12 月9 日，青岛市工商行政管理局市北分局将青岛东泰物业有限公司营业

    

    执照注销。

    

    3、2008 年5 月25 日，公司与青岛齐华润汽车运输有限公司签订股权转让协议，协议规定将公司持有

    

    的山东泰山史宾莎涂料有限公司65%的股权以人民币200 万元的价格转让给青岛齐华润汽车运输有限公司。

    

    另外，协议还规定自协议签订之日起二十天内，青岛齐华润汽车运输有限公司以现金或者其他方式解除公司

    

    为山东泰山史宾莎涂料有限公司提供的银行贷款担保。2008 年10月31 日，泰安市对外贸易经济合作局以泰

    

    外经贸审批字（2008）98号文件批复，同意山东泰山史宾莎涂料有限公司股权转让及董事会成员变更。2008

    

    年11 月7 日，山东泰山史宾莎涂料有限公司于泰安市工商行政管理局完成变更登记。

    

    4、2008 年7 月15 日，公司与李志梅签订股权转让协议，协议规定将公司持有的山东鑫源石油设备安

    

    装有限公司51.98%的股权以人民币零元的价格转让给李志梅。2008年8月20 日，山东鑫源石油设备安装有

    

    限公司于泰安市工商行政管理局完成变更登记。

    

    八、合并会计报表主要项目注释

    

    （一）资产负债表项目注释

    

    注释1、货币资金

    

    （1）明细情况

    

    项 目 2008 年12月31 日 2007 年12月31 日

    

    现金 12,633.30 179,000.90

    

    银行存款 150,034,441.80 225,020,420.63

    

    其他货币资金 40,081.43 1,345,350.44

    

    合 计 150,087,156.53 226,544,771.97

    

    2008 年12月31 日余额较2007 年12 月31 日余额减少33.75%，主要原因系公司本期分派现金股利

    

    所致。

    

    银行存款2008 年12 月31 日余额中，存入中国石化财务有限责任公司银行存款余额5,449,251.12

    

    元。

    

    注释2、应收票据

    

    （1）明细情况泰山石油2008年度报告 第76 页，共103 页

    

    76

    

    项 目 2008年12月31日 2007年12月31日

    

    银行承兑汇票 10,330,000.00 850,000.00

    

    商业承兑汇票

    

    合 计 10,330,000.00 850,000.00

    

    （2）已背书但尚未到期的票据情况：

    

    出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

    

    莱芜钢铁集团银

    

    山型钢有限公司 2008 年10月15 日 2009 年4 月15 日 500,000.00

    

    （3）截至2008 年12 月31 日，本公司无贴现未到期的银行承兑汇票情况

    

    （4）2008年12月31日余额较2007年12月31日余额增加11.15倍，主要原因系公司本期收入增长，票

    

    据结算业务增加所致。

    

    注释3、应收账款

    

    （1）按客户类别列示：

    

    2008 年12月31 日

    

    分类

    

    账面余额

    

    占应收账款

    

    总额比例

    

    （%） 坏账准备 账面价值

    

    坏账准备计

    

    提比例（%）

    

    单项金额重大的应收

    

    款项

    

    单项金额不重大但按

    

    信用风险特征组合后

    

    该组合的风险较大的

    

    应收款项

    

    58,916.28 35.76 43,558.99 15,357.29 73.93

    

    其他不重大应收款项 105,850.10 64.24 10,585.01 95,265.09 10.00

    

    合计 164,766.38 100.00 54,144.00 110,622.38

    

    2007年12月31日

    

    分类

    

    账面余额

    

    占应收账款

    

    总额比例

    

    （%） 坏账准备 账面价值

    

    坏账准备计

    

    提比例（%）

    

    单项金额重大的应收

    

    款项

    

    单项金额不重大但按

    

    信用风险特征组合后

    

    该组合的风险较大的

    

    应收款项

    

    5,162,757.78 80.56 3,380,996.79 1,781,760.99 65.49

    

    其他不重大应收款项 1,246,107.46 19.44 124,610.75 1,121,496.71 10.00

    

    合计 6,408,865.24 100.00 3,505,607.54 2,903,257.70

    

    单项金额重大的应收款项为2008年12月31 日余额在100万元以上的客户。泰山石油2008年度报告 第77 页，共103 页

    

    77

    

    （2）账龄分析

    

    2008 年12月31 日 2007 年12月31 日

    

    账龄

    

    账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备

    

    1年以内 105,850.10 64.24 10,585.01 1,246,107.46 19.44 124,610.75

    

    1-2年 316,181.79 4.93 63,236.36

    

    2-3年 249,475.86 3.90 99,790.34

    

    3年以上 58,916.28 35.76 43,558.99 4,597,100.13 71.73 3,217,970.09

    

    合计 164,766.38 100.00 54,144.00 6,408,865.24 100.00 3,505,607.54

    

    （3）截至2008年12月31日，应收账款欠款金额前五名的单位情况如下：

    

    客户名称 金 额 账 龄 占应收账款总额的比例

    

    莱芜钢铁集团银山型钢有限公司

    

    88,880.40 一年以内 53.94

    

    顺德中容电气公司

    

    30,808.50 三年以上 18.70

    

    新汶矿业集团物资供销公司 16,969.70 一年以内 10.30

    

    顺德胜业公司 14,556.85 三年以上 8.83

    

    苏建货款 7,725.32 三年以上 4.69

    

    合 计 158,940.77 96.46

    

    （4）截止2008年12 月31 日，上述应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。

    

    （5）截至2008 年12月31 日，上述应收账款中无应收关联方款项。

    

    （6）应收账款2008年12 月31日余额较2007 年12月31 日余额减少97.43%，主要原因系本期公

    

    司将对山东泰山史宾莎涂料有限公司的长期投资进行处置，应收涂料款减少所致。

    

    注释4、预付款项

    

    （1）账龄分析

    

    2008年12月31日 2007年12月31日

    

    账 龄

    

    金 额 比例（%） 金 额 比例（%）

    

    1年以内 10,359,790.00 100.00 3,552,700.60 100.00

    

    1—2年

    

    2—3年

    

    3年以上

    

    合 计 10,359,790.00 100.00 3,552,700.60 100.00

    

    （2）截止2008 年12月31 日，预付给中国石油化工股份有限公司款项10,000,000.00。

    

    （3）2008 年12 月31 日余额较2007 年12 月31 日余额增加1.92倍，主要原因系本期期末预付中国泰山石油2008年度报告 第78 

页，共103 页

    

    78

    

    石油化工股份有限公司油款所致。

    

    注释5、其他应收款

    

    （1）按客户类别列示：

    

    2008年12月31日

    

    分类

    

    账面余额

    

    占其他应收

    

    款总额比例

    

    （%） 坏账准备 账面价值

    

    坏账准备计

    

    提比例（%）

    

    单项金额重大的应收

    

    款项 79,490,596.00 94.11 61,441,620.09 18,048,975.91 77.29

    

    单项金额不重大但按

    

    信用风险特征组合后

    

    该组合的风险较大的

    

    应收款项

    

    4,155,585.57 4.92 2,781,721.81 1,373,863.76 66.94

    

    其他不重大应收款项 821,508.19 0.97 82,150.82 739,357.37 10.00

    

    合计 84,467,689.76 100.00 64,305,492.72 20,162,197.04

    

    2007年12月31日

    

    分类

    

    账面余额

    

    占其他应收

    

    款总额比例

    

    （%） 坏账准备 账面价值

    

    坏账准备计

    

    提比例（%）

    

    单项金额重大的应收

    

    款项 142,639,346.29 96.43 77,811,140.82 64,828,205.47 54.56

    

    单项金额不重大但按

    

    信用风险特征组合后

    

    该组合的风险较大的

    

    应收款项

    

    4,703,801.78 3.18 3,123,030.86 1,580,770.92 66.39

    

    其他不重大应收款项 579,189.06 0.39 57,918.91 521,270.15 10.00

    

    合计 147,922,337.13 100.00 80,992,090.59 66,930,246.54

    

    单项金额重大的应收款项为2008年12月31 日余额在100万元以上的客户。

    

    （2）账龄分析

    

    2008年12月31日 2007年12月31日

    

    账龄

    

    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    

    1年以内 20,529,512.13 24.30 2,052,951.21 59,366,755.86 40.13 5,936,675.59

    

    1-2年 124,940.09 0.15 80,269.97 3,553,144.20 2.40 710,628.84

    

    2-3年 400,000.00 0.47 160,000.00 2,019,549.99 1.37 652,820.00

    

    3年以上 63,413,237.54 75.08 62,012,271.54 82,982,887.08 56.10 73,691,966.16

    

    合计 84,467,689.76 100.00 64,305,492.72 147,922,337.13 100.00 80,992,090.59

    

    （3）截至2008年12月31日，其他应收款欠款金额前五名的单位情况如下：

    

    债务人名称 金额 账龄 性质或内容 占其他应收款余额泰山石油2008年度报告 第79 页，共103 页

    

    79

    

    的比例

    

    泰安鲁浩贸易公司 18,055,386.20 一年以内及3年

    

    以上

    

    借款 21.38%

    

    青岛泰山房地产有限

    公司

    

    15,530,561.18 3年以上 借款 18.39%

    

    特区实业公司 15,200,000.00 3年以上 借款 18.00%

    

    深圳市新嘉创实业有

    

    限公司

    

    10,000,000.00 3年以上 借款 11.84%

    

    泰安市岱信资产管理

    

    服务有限公司

    

    8,359,508.34 3年以上 借款 9.90%

    

    合计 67,145,455.72 79.49%

    

    （4）截至2008 年12 月31 日，上述其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠

    

    款。

    

    （5）截至2008 年12月31 日，上述其他应收款中无应收关联方款项。

    

    （6）2008 年12 月31 日余额较2007 年12 月31 日余额减少42.90%，主要原因系本期收回江苏永泰

    

    地产集团有限公司股权转让款49,717,110.00 元所致。

    

    （7）2008年12月31日余额中，未按账龄分析法进行计提坏账准备的大额应收款列示如下：

    

    债务人名称 金额 坏账计提比例 性质或内容 备注

    

    特区实业公司 15,200,000.00 100.00% 借款 长期挂账，收回

    

    无望

    

    青岛泰山房地产有

    

    限公司

    

    15,530,561.18 100.00% 借款 长期挂账，催收

    

    无果

    

    深圳市新嘉创实业

    

    有限公司

    

    10,000,000.00 100.00% 借款 长期挂账，收回

    

    无望

    

    泰安市岱信资产管

    

    理服务公司

    

    8,359,508.34 100.00% 借款 长期挂账，催收

    

    无果

    

    泰安鲁润股份有限

    

    公司

    

    6,204,497.77 100.00% 借款 长期挂账，催收

    

    无果

    

    泰安鲁浩贸易公司 2,692,604.20 100.00% 借款 长期挂账部分，

    

    催收无果

    

    注释6、存货

    

    （1）明细情况

    

    2008 年12月31 日 2007 年12月31 日

    

    项 目

    

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    

    原材料 425,310.72 425,310.72 2,719,758.18 2,719,758.18

    

    开发产品及成本 28,938,853.61 9,417,973.89 19,520,879.72 29,700,213.99 9,417,973.89 20,282,240.10

    

    库存商品 66,300,335.39 2,081,016.11 64,219,319.28 48,581,563.55 48,581,563.55泰山石油2008年度报告 第80 页，共

103 页

    

    80

    

    2008 年12月31 日 2007 年12月31 日

    

    项 目

    

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    

    周转材料 125,901.60 125,901.60 315,271.44 315,271.44

    

    合 计 95,790,401.32 11,498,990.00 84,291,411.32 81,316,807.16 9,417,973.89 71,898,833.27

    

    （2）存货跌价准备

    

    本期减少额

    

    项 目 2007年12月31日 本期计提额

    

    转回 转销 小计

    

    2008年12月31日

    

    原材料

    

    库存商品 2,081,016.11 2,081,016.11

    

    开发产品及成本 9,417,973.89 9,417,973.89

    

    周转材料

    

    合 计 9,417,973.89 2,081,016.11 11,498,990.00

    

    （3）本公司存货可变现净值系按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市

    

    场价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定，按单个存货项目的可变现净值低于其成

    

    本的差额提取存货跌价准备。本期对润滑油期末库存计提跌价准备2,081,016.11 元。

    

    注释7、投资性房地产

    

    （1）明细情况：

    

    项 目 2007年12月31日 本期增加额 本期减少额 2008年12月31日

    

    一、原价

    

    1．房屋、建筑物 5,319,294.76 1,236,593.82 6,555,888.58

    

    2．土地使用权

    

    小计 5,319,294.76 1,236,593.82 6,555,888.58

    

    二、累计折旧或累计摊销

    

    1．房屋、建筑物 1,003,723.15 726,430.43 1,730,153.58

    

    2．土地使用权

    

    小计 1,003,723.15 726,430.43 1,730,153.58

    

    三、投资性房地产减值准备

    

    1．房屋、建筑物

    

    2．土地使用权

    

    小计

    

    四、投资性房地产账面价值

    

    1．房屋、建筑物 4,315,571.61 4,825,735.00

    

    2．土地使用权

    

    合计 4,315,571.61 4,825,735.00

    

    注释8、固定资产及累计折旧泰山石油2008年度报告 第81 页，共103 页

    

    81

    

    （1）明细情况

    

    项 目 2007 年12月31 日 本期增加 本期减少 2008年12月31 日

    

    固定资产原值

    

    房屋及建筑物 122,059,388.93 21,831,487.23 28,407,072.86 115,483,803.30

    

    专用设备 20,712,090.49 423,264,775.97 26,657,509.67 417,319,356.79

    

    运输工具 6,190,384.30 744,146.00 5,446,238.30

    

    办公设施及其他 419,428,498.17 6,329,253.43 379,293,533.30 46,464,218.30

    

    小 计 568,390,361.89 451,425,516.63 435,102,261.83 584,713,616.69

    

    累计折旧

    

    房屋及建筑物 29,514,125.66 7,878,249.88 6,488,502.45 30,903,873.09

    

    专用设备 8,972,722.57 90,032,532.39 8,368,303.05 90,636,951.91

    

    运输工具 2,830,868.73 569,036.60 297,338.39 3,102,566.94

    

    办公设施及其他 81,128,267.79 4,127,764.68 73,567,338.39 11,688,694.08

    

    小 计 122,445,984.75 102,607,583.55 88,721,482.28 136,332,086.02

    

    固定资产减值准备

    

    房屋及建筑物 3,899,070.20 3,899,070.20

    

    专用设备 9,906,844.87 9,906,844.87

    

    运输工具

    

    办公设施及其他 575,697.29 575,697.29

    

    小 计 14,381,612.36 14,381,612.36

    

    固定资产账面价值

    

    房屋及建筑物 92,545,263.27 80,680,860.01

    

    机器设备 11,739,367.92 316,775,560.01

    

    运输工具 3,359,515.57 2,343,671.36

    

    办公设施及其他 338,300,230.38 34,199,826.93

    

    小 计 445,944,377.14 433,999,918.31

    

    （2）报告期内，公司由在建工程转入固定资产的金额为65,088,806.04元。

    

    （3）截至2008 年12月31 日，公司无用于抵押的固定资产。

    

    （4）公司不存在个别重大暂时闲置固定资产。

    

    （5）截至2008 年12月31 日公司不存在未办妥权证的固定资产。

    

    （6）截止2008年12 月31 日，公司共计提资产减值准备14,381,612.36元，其中对一个已关闭闲

    

    置油库全额计提减值准备，金额为3,872,509.69；对已关闭闲置的液化气站全额计提减值准备，金额为

    

    5,486,146.11；对部分闲置非经营用机器设备计提50%的减值准备，金额为5,022,956.56.

    

    （7）截至2008 年12月31 日，公司融资租赁租入的固定资产的情况如下：

    

    项 目 账面原值 累计折旧 账面净值

    

    房屋及建筑物 50,795,708.51 11,893,986.31 38,901,722.20

    

    专用设备 51,842,064.43 5,274,368.98 46,567,695.45

    

    办公设备 3,454,548.95 866,766.64 2,587,782.31

    

    小 计 106,092,321.89 18,035,121.93 88,057,199.96泰山石油2008年度报告 第82 页，共103 页

    

    82

    

    注释9、在建工程

    

    （1）明细情况

    

    工程名称 2007年12月31日 本期增加 本期转入固定

    

    资产数

    

    本期

    

    其他

    

    减少

    

    2008年12月31日 资金

    

    来源

    

    进度

    

    华孚办公楼 0 30,376,217.00 30,376,217.00 自筹 90%

    

    加油站 33,374,239.22 38,583,538.59 60,195,124.06 11,762,653.75 自筹 60%

    

    办公楼工程 19,440.00 19,440.00 自筹 100%

    

    卸油泵房与消防系统改

    

    造工程 0 2,304,866.10 274,534.00 2,030,332.10 自筹 10%

    

    IC卡工程 0 3,588,324.20 3,588,324.20 自筹 100%

    

    其他零星工程 0 1,246,383.78 1,011,383.78 235,000.00 自筹

    

    合计 33,393,679.22 76,099,329.67 65,088,806.04 0 44,404,202.85

    

    （2）借款费用资本化情况

    

    2007 年12 月31日余额、本期增加、本期转入固定资产数、其他减少、2008年12月31日余额均无资

    

    本化利息。

    

    （3）截至2008 年12 月31 日止，公司在建工程未发生减值情形，故未计提在建工程减值准备。

    

    注释10、无形资产

    

    （1）明细情况

    

    项 目 2007 年12月31 日 本期增加 本期减少 2008 年12月31 日

    

    一、原价

    

    土地使用权 131,572,895.76 28,800,535.53 7,537,556.00 152,835,875.29

    

    专有技术 1,242,679.50 1,242,679.50

    

    小 计 132,815,575.26 28,800,535.53 8,780,235.50 152,835,875.29

    

    二、累计摊销

    

    土地使用权 15,683,956.87 5,866,863.66 1,167,399.94 20,383,420.59

    

    专有技术 1,118,411.31 1,118,411.31

    

    小 计 16,802,368.18 5,866,863.66 2,285,811.25 20,383,420.59

    

    三、减值准备

    

    土地使用权

    

    专有技术

    

    小 计

    

    四、账面价值

    

    土地使用权 115,888,938.89 132,452,454.70

    

    专有技术 124,268.19

    

    合 计 116,013,207.08 132,452,454.70

    

    （2）截至2008 年12 月31 日止，公司无形资产未发生减值情形，故未计提无形资产减值准备。

    

    （3）截至2008 年12月31 日，公司无用于抵押的无形资产。泰山石油2008年度报告 第83 页，共103 页

    

    83

    

    注释11、商誉

    

    明细情况

    

    2008年12月31日 2007年12月31日

    

    项 目

    

    账面余额

    

    减值

    

    准备

    

    账面价值 账面余额

    

    减值

    

    准备

    

    账面价值

    

    非同一控制下

    

    企业合并形成

    

    的股权投资差

    

    额

    

    16,479,958.87 16,479,958.87 17,515,769.80 17,515,769.80

    

    合计 16,479,958.87 16,479,958.87 17,515,769.80 17,515,769.80

    

    注释12、长期待摊费用

    

    项 目 原始发生额

    

    2007年12月31

    

    日

    

    本期增加 本期摊销 其他减少

    

    累计摊销

    

    额

    

    2008年12月31

    

    日

    

    房屋租赁

    

    费

    

    4,721,004.00 3,260,243.92 440,000.00 1,030,770.59 2,669,473.33

    

    加油站租

    

    赁费

    

    20,211,500.67 14,526,600.21 3,465,300.67 2,559,502.92 15,432,397.96

    

    合 计 24,932,504.67 17,786,844.13 3,905,300.67 3,590,273.51 18,101,871.29

    

    注释13、递延所得税资产

    

    2008 年12月31 日 2007 年12月31 日

    

    项 目

    

    可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

    

    坏账准备 119,659,402.78 29,914,850.69 158,385,926.38 39,596,481.60

    

    存货跌价准备 11,498,990.00 2,874,747.50 9,417,973.89 2,354,493.47

    

    长期投资减值准备 10,190,000.00 2,547,500.00 13.222,139.63 3,305,534.91

    

    固定资产减值准备 14,381,612.36 3,595,403.09

    

    合 计 155,730,005.14 38,932,501.28 181,026,039.90 45,256,509.98

    

    注释14、资产减值准备

    

    明细情况

    

    本期减少额

    

    项 目 2007年12月31日 本期计提额

    

    转回 转销

    

    其他

    

    减少

    

    2008年12月31日

    

    坏账准备 84,497,698.13 -7,060,475.64 4,017,585.77 9,060,000.00 64,359,636.72

    

    其中：应收账款 3,505,607.54 3,451,463.54 54,144.00

    

    其他应收款 80,992,090.59 -7,060,475.64 566,122.23 9,060,000.00 64,305,492.72

    

    存货跌价准备 9,417,973.89 2,081,016.11 11,498,990.00

    

    固定资产减值准备 14,381,612.36 14,381,612.36泰山石油2008年度报告 第84 页，共103 页

    

    84

    

    合 计 93,915,672.02 9,402,152.83 4,017,585.77 9,060,000.00 90,240,239.08

    

    注释15、应付账款

    

    （1）余额情况

    

    项目 2008 年12月31 日 2007 年12月31 日

    

    应付账款 4,130,749.41 39,703,393.18

    

    （2）截至2008 年12 月31 日，应付账款余额中无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东

    

    的款项。

    

    （3）截至2008 年12 月31 日，账龄超过1 年未偿还的应付账款的金额为253,921.95 元，其主要

    

    原因是尚未结算的尾款。

    

    （4）2008 年12 月31 日余额较2007 年12 月31 日余额减少89.60%，主要原因系公司本期支付上

    

    期所欠货款所致。

    

    注释16、预收款项

    

    （1）余额情况

    

    项目 2008年12月31日 2007年12月31日

    

    预收款项 10,629,695.18 3,984,533.34

    

    （2）截至2008年12月31日，预收账款余额中无预收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款

    

    项。

    

    （3）截至2008 年12 月31 日，账龄超过1 年未结转的大额预收款项金额为2,355,000.00 元，系

    

    以前年度预收的个人房款。

    

    （4）2008 年12 月31日余额较2007 年12月31 日余额增加1.67倍，主要原因系公司本期销售较

    

    上期增长，预收款增加所致。

    

    注释17、应付职工薪酬

    

    项 目 2007年12月31日 本期增加额 本期支付额 2008年12月31日

    

    工资、奖金、津贴和补贴 2,193,356.62 31,334,187.59 31,469,867.59 2,057,676.62

    

    职工福利费 35,533.25 1,821,103.61 1,856,636.86

    

    社会保险费 5,323,397.29 5,323,397.29

    

    住房公积金 2,247,400.24 2,247,400.24

    

    工会经费和教育经费 15,078.59 769,519.53 784,598.12

    

    非货币性福利

    

    因解除劳动关系给予的补偿 1,962,563.00 1,962,563.00

    

    其他 320,754.31 320,754.31

    

    合计 2,243,968.46 43,778,925.57 43,965,217.41 2,057,676.62

    

    注释18、应交税费

    

    税 种 2008年12 月31日 2007年12月31日泰山石油2008年度报告 第85 页，共103 页

    

    85

    

    税 种 2008年12 月31日 2007年12月31日

    

    增值税 4,540,779.69 2,001,357.45

    

    营业税 141,137.58 1,522,431.00

    

    土地增值税 -2,250,062.87 -1,965,381.59

    

    城建税 1,797,375.82 1,603,842.17

    

    企业所得税 4,863,195.92 10,237,711.15

    

    个人所得税 59,503.49 3,224,345.62

    

    房产税 228,288.75 151,661.20

    

    土地使用税 1,752,907.54 1,795,806.08

    

    教育费附加 1,022,442.97 915,999.48

    

    印花税 26,190.70 7,434.90

    

    矿产资源补偿费 3,185.48

    

    合 计 12,181,759.59 19,498,392.94

    

    说明：公司上述税项的法定税率详见附注五。

    

    2008 年12 月31 日余额较2007 年12 月31 日余额减少37.52%，主要原因系本期应缴

    

    所得税减少所致。

    

    注释19、其他应付款

    

    （1）余额情况

    

    项目 2008年12月31日 2007年12月31日

    

    其他应付款 19,638,591.77 19,647,261.15

    

    （2）截至2008年12月31日，其他应付款余额中无应付持公司5%（含5%）以上表决

    

    权股份的股东的款项。

    

    （3）截至2008年12月31日，金额较大的其他应付款情况如下：

    

    债权人名称 金 额 性质或内容

    

    山东四方安装工程有限公司 1,644,483.68 工程款

    

    宁阳东联化工有限公司 1,550,000.00 租赁费

    

    小 计 3,194,483.68

    

    （4）截至2008 年12 月31 日，账龄超过一年未偿还的大额其他应付款的金额为

    

    1,644,483.68元，主要原因系该工程款尚未结算。

    

    注释20、长期应付款

    

    种 类 2008年12月31日 2007年12月31日

    

    加油站融资租赁款 13,515,399.86 13,174,239.86泰山石油2008年度报告 第86 页，共103 页

    

    86

    

    种 类 2008年12月31日 2007年12月31日

    

    合 计 13,515,399.86 13,174,239.86

    

    注释21、股本

    

    （1）公司股份变动情况表 数量单位：股

    

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    

    数量 比例 发行

    

    新股

    

    送股 公积金

    

    转股

    

    其他 小计 数量 比例

    

    一、有限售条件股

    

    份 118,147,094 24.57% 750 750 118,147,844 24.57%

    

    1、国家持股 118,140,120 24.57% 118,140,120 24.57%

    

    2、国有法人持股

    

    3、其他内资持股

    

    其中：境内非国

    

    有法人持股

    

    境内自然人

    

    持股

    

    4、外资持股

    

    其中：境外法人

    

    持股

    

    境外自然人

    

    持股

    

    5、高管股份 6,974 0.00% 750 750 7,724 0.00%

    

    二、无限售条件股

    

    份

    

    362,646,226 75.43% -750 -750 362,645,476 75.43%

    

    1、人民币普通股 362,646,226 75.43% -750 -750 362,645,476 75.43%

    

    2、境内上市的外

    

    资股

    

    3、境外上市的外

    

    资股

    

    4、其他

    

    三、股份总数 480,793,320 100.00

    

    % 480,793,320 100.00%

    

    注释22、资本公积

    

    项 目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年12月31日

    

    股本溢价 185,109,758.43 185,109,758.43

    

    合 计 185,109,758.43 185,109,758.43

    

    注释23、盈余公积

    

    项 目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年12月31日

    

    法定公积金 80,322,060.17 14,589,461.11 94,911,521.28

    

    任意公积金 1,986,495.03 1,986,495.03

    

    合 计 82,308,555.20 14,589,461.11 96,898,016.31

    

    注释24、未分配利润泰山石油2008年度报告 第87 页，共103 页

    

    87

    

    项 目 2008 年12月31 日 2007 年12 月31日

    

    上年年末余额 200,949,549.77 181,772,036.97

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他 1,760,747.65

    

    本年年初余额 202,710,297.42 181,772,036.97

    

    加：归属于母公司的净利润 143,779,343.29 71,385,754.23

    

    减：提取盈余公积 14,589,461.11 8,936,842.63

    

    提取任意盈余公积

    

    对股东的分配 192,317,327.20 43,271,398.80

    

    期末未分配利润 139,582,852.40 200,949,549.77

    

    本年年初余额与上年年末余额不一致的原因系公司本期将山东泰山史宾莎涂料有限公司和山东鑫

    

    源石油设备安装有限公司的股权进行处置，其产生的以前年度摊销的股权投资差额和超额亏损部分，影

    

    响合并报表的未分配利润。

    

    （二）利润表项目注释

    

    注释25、营业收入/营业成本

    

    项 目 2008 年度 2007 年度

    

    主营业务收入 2,903,631,147.95 2,758,035,557.83

    

    其他业务收入 3,298,357.26 2,160,968.66

    

    合 计 2,906,929,505.21 2,760,196,526.49

    

    主营业务成本 2,553,274,780.19 2,471,567,298.35

    

    其他业务成本 1,371,100.53 2,732,975.90

    

    合 计 2,554,645,880.72 2,474,300,274.25

    

    主营业务利润 350,356,367.76 286,468,259.48

    

    其他业务利润 1,927,256.73 -572,007.24

    

    合 计 352,283,624.49 285,896,252.24

    

    A、主营业务收入/主营业务成本：

    

    （1）业务分部（按产品性质为基础确定）

    

    2008年度 2007年度

    

    项 目

    

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润

    

    汽油 919,529,839.15 794,941,739.79 124,588,099.36 740,342,967.54 646,885,254.54 93,457,713.00

    

    柴油 1,625,642,579.98 1,404,755,247.51 220,887,332.47 1,468,695,130.51 1,295,738,338.23 172,956,792.28

    

    燃料油 318,587,063.76 318,206,605.25 380,458.51 503,986,260.35 487,782,898.77 16,203,361.58

    

    润滑油 31,285,043.23 28,643,332.44 2,641,710.79 35,822,328.16 34,891,094.73 931,233.43泰山石油2008年度报告 第

88 页，共103 页

    

    88

    

    2008年度 2007年度

    

    天然气 7,122,233.26 5,553,368.67 1,568,864.59

    

    涂料 1,231,626.66 982,341.55 249,285.11 9,148,756.43 6,249,712.08 2,899,044.35

    

    其它 232,761.91 192,144.98 40,616.93 40,114.84 20,000.00 20,114.84

    

    合 计 2,903,631,147.95 2,553,274,780.19 350,356,367.76 2,758,035,557.83 2,471,567,298.35 286,468,259.48

    

    （2）本期公司向前五名客户销售的收入总额为242,339,395.18 元，占全部主营业务收入的8.35 %。

    

    B、其他业务收入/其他业务成本

    

    2008年度 2007年度

    

    项 目

    

    其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润

    

    租赁收入 2,449,267.87 736,703.33 1,712,564.54 2,035,673.33 2,670,407.95 -634,734.62

    

    便利店收入 475,440.69 615,341.36 -139,900.67

    

    其他 373,648.70 19,055.84 354,592.86 125,295.33 62,567.95 62,727.38

    

    合 计 3,298,357.26 1,371,100.53 1,927,256.73 2,160,968.66 2,732,975.90 -572,007.24

    

    注释26、财务费用

    

    项 目 2008 年度 2007年度

    

    利息支出 395,310.01

    

    减：利息收入 2,155,650.58 710,107.91

    

    金融手续费 453,533.98 137,447.65

    

    其他 1,633.99 245.00

    

    合 计 -1,700,482.61 -177,105.25

    

    注释27、资产减值损失

    

    项 目 2008年度 2007年度

    

    坏账损失 -7,060,475.64 31,560,332.40

    

    存货跌价损失 2,081,016.11

    

    固定资产减值准备 14,381,612.36

    

    合 计 9,402,152.83 31,560,332.40

    

    注释28、投资收益

    

    （1）明细情况

    

    项 目 2008 年度 2007 年度

    

    股权投资转让收益 -5,867,614.76 -7,077,094.35

    

    合 计 -5,867,614.76 -7,077,094.35

    

    （2）说明：本公司投资收益汇回不存在重大限制。

    

    注释29、营业外收入泰山石油2008年度报告 第89 页，共103 页

    

    89

    

    （1）明细情况

    

    项 目 2008 年度 2007年度

    

    非流动资产处置收入 270,437.17 2,298,366.70

    

    其他 331,331.55 56,388.01

    

    合 计 601,768.72 2,354,754.71

    

    注释30、营业外支出

    

    明细情况

    

    项 目 2008年度 2007 年度

    

    非流动资产处置损失 6,416,027.07 7,504,065.94

    

    公益性捐赠支出 338,000.00 206,000.00

    

    罚款支出 348,653.29

    

    其他 3,994,190.65 1,753,713.02

    

    合 计 11,096,871.01 9,463,778.96

    

    注释31、所得税费用

    

    项 目 2008 年度 2007年度

    

    本期所得税费用 52,676,562.62 50,691,507.66

    

    递延所得税费用 6,324,008.70 4,473,064.77

    

    合 计 59,000,571.32 55,164,572.43

    

    （三）现金流量表项目注释

    

    注释32、收到的其他与经营活动有关的现金

    

    本报告期收到的其他与经营活动有关的现金，主要系收到的往来款流入及收回的备用金借款等

    

    注释33、支付的其他与经营活动有关的现金

    

    本报告期支付的其他与经营活动有关的现金，主要系支付现金的营业费用和管理费用等。

    

    注释34、合并现金流量表补充资料

    

    补 充 资 料 2008 年 2007年

    

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    

    净利润 143,666,372.99 71,497,415.75

    

    加：资产减值准备 9,402,152.83 31,560,332.40

    

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折

    

    旧

    

    27,379,930.99 23,811,604.83

    

    无形资产摊销 3,586,566.87 4,718,732.13

    

    长期待摊费用摊销 2,506,819.58 4,448,266.36泰山石油2008年度报告 第90 页，共103 页

    

    90

    

    待摊费用减少（增加以“－”号填列）

    

    预提费用增加（减少以“－”号填列）

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

    

    益以“－”号填列）

    

    6,145,589.90 5,205,699.24

    

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 152,413.66

    

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    

    财务费用（收益以“－”号填列） -1,700,482.61 -177,105.25

    

    投资损失（收益以“－”号填列） 5,867,614.76 7,077,094.35

    

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 6,324,008.70 4,473,064.77

    

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    

    存货的减少（增加以“－”号填列） -12,392,578.05 8,573,093.41

    

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -17,689,686.35 -15,729,587.62

    

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -36,430,407.12 17,154,492.20

    

    其他

    

    经营活动产生的现金流量净额 136,665,902.49 162,765,516.23

    

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    

    债务转为资本

    

    一年内到期的可转换公司债券

    

    融资租入固定资产

    

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    

    现金的期末余额 150,087,156.53 226,544,771.97

    

    减：现金的期初余额 226,544,771.97 47,557,256.19

    

    加：现金等价物的期末余额

    

    减：现金等价物的期初余额

    

    现金及现金等价物净增加额 -76,457,615.44 178,987,515.78

    

    （2）现金和现金等价物的披露如下：

    

    项 目 2008 年度 2007 年度

    

    一、现金

    

    150,087,156.53 226,544,771.97

    

    其中：库存现金 12,633.30 179,000.90

    

    可随时用于支付的银行存款 150,034,441.80 225,020,420.63

    

    可随时用于支付的其他货币资金 40,081.43 1,345,350.44

    

    可用于支付的存放中央银行款项

    

    存放同业款项

    

    拆放同业款项

    

    二、现金等价物

    

    其中：三个月内到期的债权投资

    

    三、期末现金及现金等价物余额 150,087,156.53 226,544,771.97泰山石油2008年度报告 第91 页，共103 页

    

    91

    

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的

    

    现金和现金等价物

    

    九、母公司会计报表重要项目注释

    

    注释1、应收账款

    

    （1）按客户类别列示：

    

    2008 年12月31 日

    

    分类

    

    账面余额

    

    占应收账款

    

    总额比例

    

    （%） 坏账准备 账面价值

    

    坏账准备计

    

    提比例（%）

    

    单项金额重大的应收

    

    款项

    

    单项金额不重大但按

    

    信用风险特征组合后

    

    该组合的风险较大的

    

    应收款项

    

    7,725.32 6.80 7,725.32 100.00

    

    其他不重大应收款项 105,850.10 93.20 10,585.01 95,265.09 10.00

    

    合计 113,575.42 100.00 18,310.33 95,265.09

    

    2007 年12月31 日

    

    分类

    

    账面余额

    

    占应收账款

    

    总额比例

    

    （%） 坏账准备 账面价值

    

    坏账准备计

    

    提比例（%）

    

    单项金额重大的应收

    

    款项

    

    单项金额不重大但按

    

    信用风险特征组合后

    

    该组合的风险较大的

    

    应收款项

    

    7,725.32 5.24 5,407.72 2,317.60 70.00

    

    其他不重大应收款项 139,659.60 94.76 13,965.96 125,693.64 10.00

    

    合计 147,384.92 100.00 19,373.68 128,011.24

    

    单项金额重大的应收款项为2008年12月31 日余额在100万元以上的客户。

    

    （2）账龄分析

    

    2008 年12月31 日 2007 年12月31 日

    

    账龄

    

    账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备

    

    1 年以内 105,850.10 93.20 10,585,01 139,659.60 94.76 13,965.96

    

    1-2 年

    

    2-3 年泰山石油2008年度报告 第92 页，共103 页

    

    92

    

    3 年以上 7,725.32 6.80 7,725.32 7,725.32 5.24 5,407.72

    

    合计 113,575.42 100.00 18310.33 147,384.92 100.00 19,373.68

    

    （3）截至2008年12月31日，应收账款欠款金额前五名的单位情况如下：

    

    客户名称 金 额 账 龄 占应收账款总额的比例

    

    莱芜钢铁集团银山型钢有限公司 88,880.40 一年以内 78.26%

    

    新汶矿业集团物资供销公司 16,969.70 一年以内 14.94%

    

    苏建货款 7,725.32 三年以上 6.80%

    

    合计 113,575.42 100.00%

    

    （4）截至2008年12月31日，应收帐款余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股

    

    份的股东单位欠款。

    

    （5）截至2008年12 月31 日，应收帐款余额中无应收关联方款项。

    

    注释2、其他应收款

    

    （1）按客户类别列示：

    

    2008 年12月31 日

    

    分类

    

    账面余额

    

    占其他应

    

    收款总额

    

    比例 （%） 坏账准备 账面价值

    

    坏账准

    

    备计提

    

    比例（%）

    

    单项金额重大的应收

    

    款项

    

    196,138,252.15 99.44 91,586,891.35 104,551,360.80 46.70

    

    单项金额不重大但按

    

    信用风险特征组合后

    

    该组合的风险较大的

    

    应收款项

    

    504,052.44 0.26 253,567.44 250,485.00 50.31

    

    其他不重大应收款项 605,909.00 0.30 60,590.90 545,318.10 10.00

    

    合计 197,248,213.59 100.00 91,901,049.69 105,347,163.90

    

    2007 年12月31 日

    

    分类

    

    账面余额

    

    占其他应收

    

    款总额比例

    

    （%） 坏账准备 账面价值

    

    坏账准备

    

    计提比例

    

    （%）

    

    单项金额重大的应收

    

    款项

    

    209,894,603.84 99.19 105,281,322.74 104,613,281.10 50.16

    

    单项金额不重大但按

    

    信用风险特征组合后

    

    该组合的风险较大的

    

    应收款项

    

    574,718.97 0.28 129,260.80 445,458.17 22.49

    

    其他不重大应收款项 1,111,558.99 0.53 111,155.90 1,000,403.09 10.00

    

    合计 211,580,881.80 100.00 105,521,739.44 106,059,142.36

    

    单项金额重大的应收款项为2008年12月31日余额在100万元以上的客户。泰山石油2008年度报告 第93 页，共103 页

    

    93

    

    （2）账龄分析

    

    2008年12月31日 2007年12月31日

    

    账龄

    

    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    

    1年以内 90,676,522.85 45.97 9,067,652.28 83,403,654.88 39.42 8,340,365.49

    

    1-2年 69,102.44 0.04 69,102.44 3,475,166.97 1.64 695,033.39

    

    2-3年 400,000.00 0.20 160,000.00 9,210.00 0.01 3,684.00

    

    3年以上 106,102,588.30 53.79 82,604,294.97 124,692,849.95 58.93 96,482,656.56

    

    合计 197,248,213.59 100.00 91,901,049.69 211,580,881.80 100.00 105,521,739.44

    

    （3）截至2008年12月31日，其他应收款欠款金额前五名的单位情况如下：

    

    债务人名称 金额 账龄 性质或内容

    

    占其他应收款

    

    余额的比例

    

    青岛华孚石油有限

    

    公司

    

    148,655,304.36 一年以内和三年

    

    以上

    

    货款和借款 75.36%

    

    泰安鲁浩贸易公司 18,055,386.20 一年以内和三年

    

    以上

    

    借款 9.15%

    

    广东泰华电气器件

    

    实业有限公司

    

    10,518,333.54 三年以上 借款 5.33%

    

    泰安市岱信资产管

    

    理服务公司

    

    8,359,508.34 三年以上 借款 4.24%

    

    泰安鲁润股份有限

    

    公司

    

    6,204,497.77 三年以上 借款 3.15%

    

    合计 191,793,030.21 97.23%

    

    （4）截至2008 年12 月31 日，其他应收款余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东

    

    单位欠款。

    

    （5）截至2008 年12 月31 日，其他应收款余额中应收关联方款项占其他应收款总额的比例为

    

    80.82%。

    

    （6）2008年12月31日余额中，未按账龄分析法进行计提坏账准备的大额应收款列示如下：

    

    债务人名称 金额 坏账计提比例 性质或内容 备注

    

    广东泰华电气器件

    

    实业有限公司

    

    10,518,333.54 100.00% 借款

    

    单位一直未生

    

    产，准备注销

    

    泰安市岱信资产管

    

    理服务公司

    

    8,359,508.34 100.00% 借款

    

    长期挂账，收回

    

    无望

    

    泰安鲁润股份有限 6,204,497.77 100.00% 借款 长期挂账，催收泰山石油2008年度报告 第94 页，共103 页

    

    94

    

    公司 无果

    

    泰安鲁浩贸易公司 2,692,604.20 100.00% 借款

    

    长期挂账部分，

    

    催收无果

    

    （7）坏账准备的收回和核销情况：

    

    单位名称 款项性质 冲销理由 金额 是否涉及关联方

    

    广州泰山电器有

    

    限公司

    

    借款

    

    对方单位注销 9,080,000.00 否

    

    注释3、长期股权投资

    

    （1）明细情况

    

    2008 年12月31 日 2007 年12月31 日

    

    项 目

    

    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    

    对子公司投资 128,022,462.95 10,190,000.00 117,832,462.95 139,132,019.33 13,222,139.63 125,909,879.70

    

    合 计 128,022,462.95 10,190,000.00 117,832,462.95 139,132,019.33 13,222,139.63 125,909,879.70

    

    （2）采用成本法核算的长期股权投资

    

    被投资单位 持股

    

    比例

    

    初始投资金额 2007年12月31日 本期增加 本期减少 22008年12月31日

    

    广东泰华电气器件

    

    实业有限公司

    

    51%

    

    10,190,000.00 10,190,000.00 10,190,000.00

    

    山东泰山史宾莎涂

    

    料有限公司

    

    65%

    

    8,077,416.75 8,077,416.75 8,077,416.75

    

    山东鑫源石油设备

    

    安装有限公司

    

    52%

    

    3,032,139.63 3,032,139.63 3,032,139.63

    

    青岛华孚石油有限

    

    公司

    

    100%

    

    70,939,930.35 70,939,930.35 28,542,532.60 99,482,462.95

    

    青岛东泰物业有限

    

    公司

    

    100%

    

    13,200,000.00 13,200,000.00 13,200,000.00

    

    青岛胜奇凯商贸有

    

    限公司

    

    100.%

    

    15,342,532.60 15,342,532.60 15,342,532.60

    

    山东京鲁石油化工

    

    有限公司

    

    100%

    

    18,350,000.00 18,350,000.00 18,350,000.00

    

    合 计 139,132,019.33 139,132,019.33 28,542,532.60 39,652,088.98 128,022,462.95

    

    （3）长期股权投资减值准备

    

    被投资单位名称 2007年12月31 本期增加 本期减少 2008年12月31日

    

    广东泰华电气器件

    

    实业有限公司

    

    10,190,000.00 10,190,000.00

    

    山东鑫源石油设备

    

    安装有限公司

    

    3,032,139.63 3,032,139.63

    

    小 计 13,222,139.63 3,032,139.63 10,190,000.00

    

    注释4、营业收入/营业成本泰山石油2008年度报告 第95 页，共103 页

    

    95

    

    项 目 2008 年度 2007 年度

    

    主营业务收入 2,888,675,033.85 2,733,032,452.29

    

    其他业务收入 2,165,009.39 385,800.00

    

    合 计 2,890,840,043.24 2,733,418,252.29

    

    主营业务成本 2,552,816,843.64 2,460,950,227.47

    

    其他业务成本 1,204,850.18 562,221.80

    

    合 计 2,554,021,693.82 2,461,512,449.27

    

    主营业务利润 335,858,190.21 272,082,224.82

    

    其他业务利润 960,159.21 -176,421.80

    

    合 计 336,818,349.42 271,905,803.02

    

    A、主营业务收入/主营业务成本：

    

    （1）业务分部（按产品性质为基础确定）

    

    2008年度 2007年度

    

    项 目

    

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润

    

    汽油 913,648,138.33 795,143,605.78 118,504,532.55 741,380,076.47 647,876,758.09 93,503,318.38

    

    柴油 1,618,120,161.03 1,405,349,283.34 212,770,877.69 1,468,268,572.36 1,291,914,339.56 176,354,232.80

    

    燃料油 318,587,063.76 318,206,605.25 380,458.51 484,743,760.65 483,528,192.12 1,215,568.53

    

    润滑油 31,197,437.47 28,563,980.60 2,633,456.87 35,684,371.48 34,784,412.04 899,959.44

    

    天然气 7,122,233.26 5,553,368.67 1,568,864.59

    

    合 计 2,888,675,033.85 2,552,816,843.64 335,858,190.21 2,733,032,452.29 2,460,950,227.47 272,082,224.82

    

    （2）本期公司向前五名客户销售的收入总额为242,339,395.18 元，占全部主营业务收入的8.39%。

    

    B、其他业务收入/其他业务成本

    

    2008年度 2007年度

    

    项 目 其他业务收

    

    入

    

    其他业务成本

    

    其他业务

    

    利润

    

    其他业务

    

    收入

    

    其他业务

    

    成本

    

    其他业务利

    

    润

    

    租赁收入 1,315,920.00 570,452.98 745,467.02 385,800.00 562,221.80 -176,421.80

    

    便利店收入 475,440.69 615,341.36 -139,900.67

    

    其他 373,648.70 19,055.84 354,592.86

    

    合 计 2,165,009.39 1,204,850.18 960,159.21 385,800.00 562,221.80 -176,421.80

    

    注释5、投资收益

    

    （1）明细情况

    

    项 目 2008年度 2007年度

    

    股权投资转让收益 -6,077,416.75 -7,077,094.35

    

    合 计 -6,077,416.75 -7,077,094.35

    

    注释6、母公司现金流量表补充资料泰山石油2008年度报告 第96 页，共103 页

    

    96

    

    补 充 资 料 2008 年 2007年

    

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    

    净利润 145,894,611.11 89,368,426.32

    

    加：资产减值准备 11,455,483.36 12,978,352.78

    

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折

    

    旧

    

    1,577,994.45 22,316,026.22

    

    无形资产摊销 2,316,869.66 2,372,370.27

    

    长期待摊费用摊销 2,190,916.44

    

    待摊费用减少（增加以“－”号填列）

    

    预提费用增加（减少以“－”号填列）

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

    

    益以“－”号填列）

    

    5,353,094.73 5,229,144.57

    

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 152,413.66

    

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    

    财务费用（收益以“－”号填列） -1,671,021.89 -536,870.36

    

    投资损失（收益以“－”号填列） 6,077,416.75 7,077,094.35

    

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -61,016.05 5,672,028.48

    

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    

    存货的减少（增加以“－”号填列） -15,542,279.09 6,679,787.24

    

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -53,804,100.96 20,222,266.19

    

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -36,533,041.81 -10,281,656.40

    

    其他

    

    经营活动产生的现金流量净额 91,140,028.88 163,440,299.76

    

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    

    债务转为资本

    

    一年内到期的可转换公司债券

    

    融资租入固定资产

    

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    

    现金的期末余额 146,563,159.95 225,940,568.85

    

    减：现金的期初余额 225,940,568.85 44,655,718.09

    

    加：现金等价物的期末余额

    

    减：现金等价物的期初余额

    

    现金及现金等价物净增加额 -79,377,408.90 181,284,850.76

    

    （2）现金和现金等价物的披露如下：

    

    项 目 2008 年度 2007 年度

    

    一、现金

    

    146,563,159.95 225,940,568.85

    

    其中：库存现金 1,762.49 150,396.97

    

    可随时用于支付的银行存款 146,521,316.03 224,444,821.44

    

    可随时用于支付的其他货币资金 40,081.43 1,345,350.44泰山石油2008年度报告 第97 页，共103 页

    

    97

    

    可用于支付的存放中央银行款项

    

    存放同业款项

    

    拆放同业款项

    

    二、现金等价物

    

    其中：三个月内到期的债权投资

    

    三、期末现金及现金等价物余额 146,563,159.95 225,940,568.85

    

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的

    

    现金和现金等价物

    

    十、关联方关系及其交易

    

    （一）关联方关系

    

    1、关联方认定标准说明

    

    关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同

    

    受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

    

    2、存在控制关系的关联方

    

    企 业 名 称 注册地址 经济性质 主营业务 与本公司的

    

    关系 持股比例 表决权比例

    

    中国石油化工股

    

    份有限公司 北京 股份公司 石油化工

    

    母公司

    

    24.57% 24.57%

    

    山东京鲁石油化

    

    工有限公司 曲阜 有限公司 油品销售

    

    子公司

    

    100.00% 100.00%

    

    广东泰华电气器

    

    件实业有限公司 广州 有限公司 电器 子公司 51.00% 51.00%

    

    青岛华孚石油有

    

    限公司 青岛 有限公司 油品销售 子公司 100.00% 100.00%

    

    受本公司控制的关联方情况详见本财务报表附注七。

    

    3、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

    

    企业名称 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年12月31日

    

    中国石油化工股

    

    份有限公司 8,670,244 万元 8,670,244 万元

    

    山东京鲁石油化

    

    工有限公司 1,000 万元 1,000 万元

    

    广东泰华电气器

    

    件实业有限公司 1,999 万元 1,999 万元

    

    青岛华孚石油有

    

    限公司 700 万元 1,520万元 2,220万元

    

    青岛东泰物业有

    

    限公司 1760 万元 1760万元

    

    青岛胜奇凯商贸

    

    有限公司 200 万元 200 万元

    

    4、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

    

    企业名称 2007 年12月31 日 本期增加 本期减少 2008年12月31 日泰山石油2008年度报告 第98 页，共103 页

    

    98

    

    金额 比例% 金额 比例%

    

    中国石油化工股

    

    份有限公司

    

    118,140,120.00 24.57 118,140,120.00 24.57

    

    青岛东泰物业有

    

    限公司

    

    13,200,000.00 75.00 13,200,000.00

    

    山东京鲁石油化

    

    工有限公司

    

    10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00

    

    山东泰山史宾莎

    

    涂料有限公司

    

    58.5万英磅 65.00 58.5万英磅

    

    山东鑫源石油设

    

    备安装有限公司

    

    2,798,815.00 51.99 2,798,815.00

    

    广东泰华电气器

    

    件实业有限公司

    

    10,190,000.00 51.00 10,190,000.00 51.00

    

    青岛胜奇凯商贸

    

    有限公司

    

    2,000,000.00 100.00 2,000,000.00

    

    青岛华孚石油有

    

    限公司

    

    7,000,000.00 100.00 15,200,000.00 22,200,000.00 100.00

    

    5、不存在控制关系的关联方

    

    企业名称 与本公司的关系

    

    中国石化财务有限责任公司 与本公司的控股股东同一母公司

    

    （二）关联方交易

    

    1、关联方交易的定价政策：凡政府（含地方政府）有定价的，执行政府定价；凡没有政府定价，

    

    但已有政府指导价的，执行政府指导价；没有政府定价或政府指导价的，执行市场价（含招标价）；前

    

    三者均没有的，执行协议价。

    

    交易价格：根据定价原则随时调整。成品油价格由国家计划发展委员会调整制定，本公司与中国石

    

    油化工股份有限公司的油品交易执行以上定价。

    

    2、采购货物

    

    2008年度 2007年度

    

    企业名称

    

    金 额

    

    占年度购货

    

    %

    

    金 额 占年度购货%

    

    中国石油化工

    

    股份有限公司

    

    2,267,509,199.68 81.48 1,829,707,342.20 74.33

    

    合 计 2,267,509,199.68 81.48 1,829,707,342.20 74.33

    

    3、销售货物

    

    2008年度 2007年度

    

    企业名称

    

    金 额 占年度销货% 金 额 占年度销货%

    

    山东京鲁石油化工

    

    有限公司

    

    33,469,764.97 1.16 38,810,607.55 1.42

    

    青岛华孚石油有限

    

    公司

    

    181,236,357.50 6.27 137,056,282.05 5.01

    

    青岛胜奇凯商贸有

    

    限公司

    

    28,028,431.60 1.03

    

    合 计 214,706,122.47 7.43 203,895,321.26 7.46

    

    3、关联方未结算项目金额

    

    2008年度 2007年度

    

    项 目

    

    金 额

    

    占该项目的

    

    比例%

    

    金 额

    

    占该项目的

    

    比例%

    

    银行存款泰山石油2008年度报告 第99 页，共103 页

    

    99

    

    2008年度 2007年度

    

    项 目

    

    金 额

    

    占该项目的

    

    比例%

    

    金 额

    

    占该项目的

    

    比例%

    

    中国石化财务有限责

    

    任公司

    

    5,449,251.12 3.63 77,938,227.73 34.40

    

    小 计 5,449,251.12 3.63 77,938,227.73 34.40

    

    预付款项

    

    中国石油化工股份有

    

    限公司山东分公司

    

    10,000,000.00 96.53 2,723,385.00 76.66

    

    小 计 10,000,000.00 96.53 2,723,385.00 76.66

    

    其他应收款

    

    山东京鲁石油化工有

    

    限公司

    

    251,072.81 0.13 1,072,259.12 0.51

    

    广东泰华电气器件实

    

    业有限公司

    

    10,518,333.54 5.33 10,526,759.44 4.96

    

    青岛华孚石油有限公

    

    司

    

    148,655,304.36 75.36 25,046,951.20 11.84

    

    青岛东泰物业有限公

    

    司

    

    87,804,530.20 41.50

    

    青岛胜奇凯商贸有限

    

    公司

    

    542,074.44 0.26

    

    小 计 159,424,710.71 80.82 124,992,574.40 59.07

    

    4、担保事项

    

    （1）本公司为关联方提供担保情况

    

    无

    

    （2）关联方为本公司提供担保情况

    

    无

    

    十一、或有事项

    

    公司无需披露的或有事项

    

    十二、承诺事项

    

    公司无需披露的重要承诺事项。

    

    十三、资产负债表日后事项

    

    公司于2009 年4 月17 日召开第六届第七次董事会会议，会议决议通过了2008 年度利

    

    润分配预案：按2008 年经审计后净利润的10%提取法定盈余公积后，加上以前年度滚存的

    

    未分配利润，以2008年底总股本为基数，按每10股1.00元（含税）向股东分配现金股利，

    

    共分配现金股利48,079,332.00元。该议案尚需提交2008年度股东大会审议通过。

    

    十四、其他有必要披露的重要事项

    

    公司无需披露的其他有必要披露的重要事项。

    

    十五、补充资料

    

    （一）净资产收益率及每股收益

    

    本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号——净资产收泰山石油2008年度报告 第100 页，共103 页

    

    100

    

    益率和每股收益的计算及披露》（2007 年修订）的要求计算的净资产收益率及每股收益如

    

    下：

    

    净资产收益率 每股收益

    

    报告期间 报告期利润 全面摊

    

    薄

    

    加权

    

    平均

    

    基本每股

    

    收益

    

    稀释每股

    

    收益

    

    归属于公司普通股股东的净利

    

    润

    

    15.93% 15.55% 0.30 0.30

    

    2008 年度

    

    扣除非经常性损益后归属于公

    

    司普通股股东的净利润

    

    17.29% 16.87% 0.32 0.32

    

    归属于公司普通股股东的净利

    

    润

    

    7.52% 7.69% 0.15 0.15

    

    2007 年度

    

    扣除非经常性损益后归属于公

    

    司普通股股东的净利润

    

    8.52% 8.72% 0.17 0.17

    

    （1）基本每股收益计算过程

    

    项 目 2008年度 2007年度

    

    归属于普通股股东的当期利润 143,779,343.29 71,385,754.23

    

    期初股份总数 480,793,320.00 480,793,320.00

    

    公积金转增股本或股票股利分配等增加

    

    股份数

    

    发行新股或债转股等增加股份数

    

    报告期因回购等减少股份数

    

    报告期缩股数

    

    当期普通股加权平均数 480,793,320.00 480,793,320.00

    

    基本每股收益 0.30 0.15

    

    （2）稀释每股收益计算过程

    

    项 目 2008年度 2007年度

    

    归属于普通股股东的当期利润 143,779,343.29 71,385,754.23

    

    已确认为费用的稀释性潜在普通股利息

    

    转换费用

    

    期初股份总数 480,793,320.00 480,793,320.00

    

    公积金转增股本或股票股利分配等增加

    

    股份数

    

    发行新股或债转股等增加股份数

    

    报告期因回购等减少股份数

    

    报告期缩股数

    

    认股权证、股份期权、可转换债券等增

    

    加的普通股加权平均数

    

    当期普通股加权平均数 480,793,320.00 480,793,320.00

    

    稀释每股收益 0.30 0.15

    

    （二）非经常性损益

    

    根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露公告第1号——非经常性损益（2008）》，泰山石油2008年度报告 第101 页，共103 

页

    

    101

    

    本公司非经常性损益如下：

    

    项 目 2008 年度 2007年度

    

    股权处置损益 -5,867,614.76 -7,077,094.35

    

    扣除计提的资产减值准备后的各项营业外收入 601,768.72 2,354,754.71

    

    扣除计提的资产减值准备后的各项营业外支出 -11,096,871.01 -9,463,778.96

    

    小计 -16,362,717.05 -14,186,118.6

    

    0

    

    减：所得税影响数 -4,090,679.26 -4,681,419.38

    

    非经常性损益净额 -12,272,037.79 -9,504,699.46

    

    归属于少数股东的非经常性损益净额 13,071.18

    

    归属于普通股股东的非经常性损益净额 -12,272,037.79 -9,517,770.64

    

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 156,051,381.08 80,903,524.87

    

    十六、财务报表的批准

    

    本财务报表业经本公司第六届第七次董事会会议于2009年4月17日批准。泰山石油2008年度报告 第102 页，共103 页

    

    102

    

    第十二节 备查文件目录

    

    1、载有法定代表人、总会计师、会计主管签名并盖章的会计报表；

    

    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

    3、报告期内在《证券时报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。

    

    董事长：冯东青

    

    中国石化山东泰山石油股份有限公司

    

    二〇〇九年四月十七日