中国石化山东泰山石油股份有限公司
2021 年度财务决算报告
中国石化山东泰山石油股份有限公司(以下简称“公司”)
2021 年度财务报表已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）
审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。会计师审计意
见认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制， 公允反映了公司 2021 年 12 月 31 日合并及
公司的财务状况以及 2021 年度合并及公司的经营成果和
现金流量。
现将 2021 年度财务决算的有关情况报告如下：
一、主要会计政策
1、公司执行《企业会计准则》（财会[2006]3 号）及其后续
规定。
2、公司以控制为基础确定合并范围，将直接或通过子公司
间接拥有被投资单位半数以上的表决权，或虽不足半数但能
够控制的被投资单位，纳入合并财务报表的范围。
合并财务报表以本公司和纳入合并范围子公司的财务报表
为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长
期股权投资后，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有
者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及
内部往来后编制而成。
3、主要税种及税率
税种 计税依据 税率%
应税产品销售额、租
增值税 13、10、9、6、5、3
赁、服务
城市维护建设税 应纳流转税 7
教育费附加 应纳流转税 3
地方教育费附加 应纳流转税 2
水利基金 应纳流转税 0.5
企业所得税 应纳税所得额 25
二、2021 年经营情况概述
1、2021 年，公司共完成各类油品经营总量 36.28 万吨，其
中：零售量 25.75 万吨，其中汽油机出 19 万吨，柴油机出
6.44 万吨；直分销 10.53 万吨，直分销同比增加 12.8%，其
中汽油销售 5.5 万吨，同比增加 1.11 万吨，增幅 25%；柴油
销售 5.1 万吨，减幅 1.5%。
2、营业收入 27.99 亿元，比上年同期增加 3.76 亿元。
3、利润总额 1880.07 万元，比上年同期增加 750.71 万元。
其中：营业毛利 29,671.19 万元，比上年增加 2,315.92 万
元；期间费用 24,544.04 万元，比上年增加 2,400.02 万元；
税金及附加 1,208.19 万元，比上年减少 292.12 万元；资产
减值损失 1,411.73 万元，比上年减少 992.85 万元；投资收
益-87.87 万元，比上年同期增加 110.73 万元；本年度税后
净利润为 830.14 万元，比上年同期增加 88.86 万元。
三、年度间主要财务决算数据变化情况
公司财务报表反映的主要财务数据如下：
（一）2021 年度经营指标
单位：万元
项目 本年数 上年数 变动额 增减变
动幅度
营业收入 279,950.45 242,378.64 37,571.81 15.50%
营业成本 250,279.27 215,023.37 35,255.89 16.40%
销售费用 18,617.98 17,622.41 995.58 5.65%
管理费用 5,328.38 4,347.83 980.55 22.55%
财务费用 597.67 173.78 423.89 243.92%
其他收益 19.92 139.60 -119.68 -85.73%
投资收益 -87.87 -198.61 110.73 55.76%
资 产 减 值 损 -1,411.73 -2,404.58 992.85 -41.29%
失
利润总额 1,880.07 1,129.36 750.71 66.47%
所得税费用 1,049.93 388.07 661.85 170.55%
净利润 830.14 741.29 88.86 11.99%
归 属 于 母 公 823.21 728.80 94.41 12.95%
司股东的净
利润
1、财务费用较上年增加 242.92%，主要原因是 2021 年借款
利息费用增加及租赁负债利息增加。
4、投资收益较上年增加 55.76%，主要原因是根据权益法对
长期股权投资按权益法确认投资损失减少。
5、资产减值损失较上年下降 41.29%，主要原因是 2021 年对
存货跌价计提减值准备、联营企业长期股权投资计提减值减
少。
6、所得税费用较上年增加 170.55%，主要原因是当期所得税
费用减少 182.87 万元，递延所得税费用增加 844.72 万元。
（二）、2021 年度资产结构及变动情况说明
单位：万元
项目 本年数 上年数 变动额 增减变动
幅度
货币资金 9,768.03 22,933.79 -13,165.76 -57.41%
应收账款 316.26 22.83 293.43 1285.28%
预付款项 73.44 575.04 -501.60 -87.23%
其他应收款 788.02 18.96 769.06 4055.87%
存货 33,060.70 23,277.95 9,782.75 42.03%
其他流动资产 5,205.63 1,579.36 3,626.26 229.60%
流动资产合计 49,212.07 48,407.93 804.14 1.66%
长期股权投资 555.26 643.14 -87.87 -13.66%
投资性房地产 1,225.36 1,283.65 -58.30 -4.54%
固定资产 49,726.89 53,467.30 -3,740.41 -7.00%
在建工程 451.89 542.68 -90.79 -16.73%
使用权资产 15,880.37 8,986.57 6,893.80 76.71%
无形资产 27,435.81 28,295.15 -859.34 -3.04%
长期待摊费用 990.65 1,034.76 -44.11 -4.26%
递延所得税 2,465.69 2,859.58 -393.89 -13.77%
资产
其他非流动 714.80 834.80 -120.00 -14.37%
资产
非流动资产 101,697.6 100,198.5 1,499.08 1.50%
合计 5 7
资产总计 150,909.7 148,606.5 2,303.22 1.55%
3 0
1、货币资金较上年下降 57.41%，主要原因是本期期末支付
货款增加。
2、存货较上年增长 42.03%，主要原因临近春节泰山石油备
货，期末库存数量增加。
3、其他流动资产增加 229.60%，主要原因是留抵增值税增加。
4、使用权资产增加 76.71%，主要原因是租赁加油站增加。
（三）、2021 年度现金流动量情况
单位：万元
项目 本年数 上年数 增减变动
幅度
经 营 活 动 现 金 流 入 314,067.66 269,874.12 16.38%
小计
经 营 活 动 现 金 流 出 333,260.59 244,406.58 36.35%
小计
经 营 活 动 产 生 的 现 -19,192.93 25,467.54 -175.36%
金流量净额
投资活动现金流入 0 0.00
小计
投 资 活 动 现 金 流 出 3,249.79 4,201.32 -22.65%
小计
投 资 活 动 产 生 的 现 -3,249.79 -4,201.32 -22.65%
金流量净额
筹 资 活 动 现 金 流 入 15,000.00 0
小计
筹 资 活 动 现 金 流 出 5,493.04 2,066.70 165.79%
小计
筹 资 活 动 产 生 的 9,506.96 -2,066.70 -560.01%
现金流量净额
现 金 及 现 金 等 价 物 -12,935.76 19,199.52 -167.38%
净增加额
1、经营活动现金流出较上年增加 36.35%，主要原因是 2021
年末预期成品油价格上涨，增加存货储备，支付货款增加。
2、投资活动产生的现金流量净额下降 22.65%，主要原因是
固定资产投资减少。
3、筹资活动现金流入增加 15000 万元，主要原因是增加短
期借款。
4、筹资活动现金流出较上年增加 165.79%，主要原因是短期
借利息款与租赁负债利息支出增加。
中国石化山东泰山石油股份有限公司
董事会
2022 年 4 月 26 日
