中国石化山东泰山石油股份有限公司
2022 年度财务决算报告
中国石化山东泰山石油股份有限公司(以下简称“公司”) 2022
年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出
具了标准无保留意见的审计报告。会计师审计意见认为：公司财务
报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公
司 2022 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2022 年度合并及
公司的经营成果和现金流量。
现将 2022 年度财务决算的有关情况报告如下：
一、主要会计政策
1、公司执行《企业会计准则》（财会[2006]3 号）及其后续规定。
2、公司以控制为基础确定合并范围，将直接或通过子公司间接
拥有被投资单位半数以上的表决权，或虽不足半数但能够控制的被投
资单位，纳入合并财务报表的范围。
合并财务报表以本公司和纳入合并范围子公司的财务报表为基
础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，
在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有
的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。
3、主要税种及税率
税种 计税依据 税率%
增值税 应税产品销售额、租赁、 13、9、6、5、3
服务
城市维护建设税 应纳流转税 7
教育费附加 应纳流转税 3
地方教育费附加 应纳流转税 2
企业所得税 应纳税所得额 25 20
房产税 房产原值/租金收入 1.2、12
土地使用税 土地面积 3 元-11 元/m2
二、主要经营指标完成情况
1、2022 年，公司共完成各类油品经营总量 34 万吨，其中：零
售量 22 万吨，其中汽油机出 16 万吨，柴油机出 5.8 万吨；直分销
12 万吨，其中汽油销售 4 万吨，同比减少 1.97 万吨；柴油销售 7.97
万吨，同比增加 2.28 万吨。
2、营业收入 31 亿元，比上年同期增加 2.7 亿元。
3、利润总额 2337 万元，比上年同期增加 457 万元。其中：期间
费用 24064 万元，比上年减少 480 万元；税金及附加 1006 万元，比
上年减少 202 万元；资产减值损失 1585 万元，比上年增加 173 万元；
投资收益 24 万元，比上年同期增加 112 万元；本年度税后净利润为
914 万元，比上年同期增加 84 万元。
三、年度间主要财务决算数据变化情况
公司 2022 年度财务会计报表经立信会计师事务所（特殊普通合
伙）审计。公司财务报表反映的主要财务数据如下：
（一）2022 年度经营指标
单位：万元
项目 本期金额 上期金额 同比变动额
变动百分比
一、营业总收入 306,989 279,950 27,039 9.66%
其中：营业收入 306,989 279,950 27,039 9.66%
二、营业总成本 302,298 276,031 26,267 9.52%
其中：营业成本 277,228 250,279 26,949 10.77%
税金及附加 1,006 1,208 -202 -16.70%
销售费用 17,853 18,618 -765 -4.11%
管理费用 5,364 5,328 36 0.67%
财务费用 846 598 249 41.61%
其中：利息费用 875 684 191 27.93%
利息收入 152 201 -49 -24.32%
加：其他收益 35 20 15 76.80%
投资收益（损失以“-”
24 -88
号填列） 112 -127.01%
信用减值损失（损失
-1 0
以“-”号填列） 0 66.72%
资产减值损失（损失
-1,585 -1,412
以“-”号填列） -173 12.24%
资产处置收益（损失
-37 6
以“-”号填列） -43 -759.68%
三、营业利润（亏损以“-”
3,127 2,445
号填列） 683 27.94%
加：营业外收入 0 331 -331 -99.91%
减：营业外支出 790 896 -105 -11.76%
四、利润总额（亏损总额
2,337 1,880
以“-”号填列） 457 24.32%
减：所得税费用 1,423 1,050 373 35.55%
五、净利润（净亏损以“-”
914 830
号填列） 84 10.11%
1．归属于母公司股东
的净利润（净亏损以“-”号 937 823
填列） 114 13.86%
1、财务费用较上年增幅 41.61%，主要原因是 2022 年借款利息
费用增加及租赁负债利息增加。
2、投资收益较上年增加 127.01%，主要原因是长期股权投资按
权益法确认的投资收益增加。
3、营业外收入较上年下降 99.91%，主要原因是当期发生的营业
外收入金额较小，上年同期发生资产报废利得等营业外收入 331 万元
金额较大。
4、所得税费用较上年增加 35.55%，主要原因是本期利润总额增
加导致当期所得税费用增加。
（二）2022 年度资产结构及变动情况说明
单位：万元
上年年末余
资产 期末余额 同比变动额
额 变动百分比
流动资产：
货币资金 14,328 9,768 4,560 47%
应收账款 7 316 -309 -98%
预付款项 1,435 73 1,361 1854%
其他应收款 1,560 788 772 98%
存货 78,059 33,061 44,999 136%
合同资产 25 0 25
其他流动资产 1,464 5,206 -3,741 -72%
流动资产合计 96,878 49,212 47,666 97%
长期股权投资 579 555 24 4%
投资性房地产 5,216 1,225 3,991 326%
固定资产 44,007 49,727 -5,719 -12%
在建工程 1,382 452 930 206%
使用权资产 14,877 15,880 -1,003 -6%
无形资产 26,179 27,436 -1,257 -5%
商誉 2,251 2,251 0 0%
长期待摊费用 912 991 -78 -8%
递延所得税资产 2,835 2,466 370 15%
其他非流动资产 715 715 0 0%
非流动资产合计 98,953 101,698 -2,744 -3%
资产总计 195,832 150,910 44,922 30%
1、货币资金较上年增加 47%，主要原因是本期期末未支付货款
增加，导致银行存款增加。
2、预付款项较上年增加 1854%，主要原因是本期预付加油站租
赁费所致。
3、存货较上年增长 136%，主要原因是临近春节加大备货，期末
库存数量增加。
4、投资性房地产较上年增加 326%，主要原因是将出租资产由固
定资产转入。
5、在建工程较上年增加 206%，主要原因是本期在建工程项目期
末未完工，未进行决算转资所致。
（三）2022 年度现金流量表项目变化情况
1、经营活动产生的现金流量净额增加 242.68%，主要原因是本
期经营活动现金流入增加 4 亿元，本期经营活动现金流出减少 6911
万元所致。
2、筹资活动产生的现金流量净额减少 300.96%，主要原因是本
期偿还上期借款 1.5 亿元。
3、期末现金及现金等价物增加 46.68%，主要原因是本期期末未
支付货款增加，导致 12 月末银行存款增加。
单位：万元
项目 本期金额 上期金额 同比变动额 变动百分比
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 349,861 313,483 36,378 11.60%
收到的税费返还 3,456 0 3,456
收到其他与经营活动有关的现金 418 585 -167 -28.51%
经营活动现金流入小计 353,735 314,068 39,667 12.63%
购买商品、接受劳务支付的现金 303,616 309,786 -6,170 -1.99%
支付给职工以及为职工支付的现金 7,197 4,927 2,270 46.07%
支付的各项税费 6,022 4,851 1,171 24.15%
支付其他与经营活动有关的现金 9,514 13,696 -4,182 -30.53%
经营活动现金流出小计 326,350 333,261 -6,911 -2.07%
经营活动产生的现金流量净额 27,385 -19,193 46,578 -242.68%
二、投资活动产生的现金流量 0 0 0
处置固定资产、无形资产和其他长
141 0 141
期资产收回的现金净额
投资活动现金流入小计 141 0 141
购建固定资产、无形资产和其他长
3,862 3,093 768 24.83%
期资产支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金 0 156 -156 -100.00%
投资活动现金流出小计 3,862 3,250 612 18.82%
投资活动产生的现金流量净额 -3,720 -3,250 -471 14.48%
三、筹资活动产生的现金流量 0 0 0
取得借款收到的现金 0 15,000 -15,000 -100.00%
筹资活动现金流入小计 0 15,000 -15,000 -100.00%
偿还债务支付的现金 15,000 0 15,000
分配股利、利润或偿付利息支付的
587 996 -408 -41.01%
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 3,518 4,498 -980 -21.78%
筹资活动现金流出小计 19,105 5,493 13,612 247.81%
筹资活动产生的现金流量净额 -19,105 9,507 -28,612 -300.96%
四、汇率变动对现金及现金等价物
0 0 0
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 4,560 -12,936 17,495 -135.25%
加：期初现金及现金等价物余额 9,768 22,704 -12,936 -56.98%
六、期末现金及现金等价物余额 14,328 9,768 4,560 46.68%
中国石化山东泰山石油股份有限公司
董事会
2023 年 4 月 28 日