中国石化山东泰山石油股份有限公司

        内部控制审计报告




          二○二二年度
                      内部控制审计报告

                                                信会师报字[2023] 第 ZK10324 号


中国石化山东泰山石油股份有限公司全体股东：

      按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相
关要求，我们审计了中国石化山东泰山石油股份有限公司（以下简称
“泰山石油”）2022 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

    一、 企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企
业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评
价其有效性是泰山石油董事会的责任。

    二、 注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的
有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷
进行披露。

    三、 内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策
和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的
有效性具有一定风险。




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    四、 财务报告内部控制审计意见

     我们认为，泰山石油于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制
基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制。




  立信会计师事务所                   中国注册会计师： 朱晓东
  （特殊普通合伙）




                                     中国注册会计师：张灿




  中国上海                           二〇二三年四月二十八日




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