海南南洋船务实业股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
（一）公司法定名称
中文：海南南洋船务实业股份有限公司
英文：HAINAN NANYANG SHIPPING INDUSTRIAL CO., LTD.
（二）公司注册地址及办公地址：
海口市滨海大道288号东方洋大厦七、八楼
邮政编码：570311
（三）公司法定代表人：厉建中
（四）公司负责信息披露事务人员：陈星、吴海燕
联系电话：(0898)8666999转
传真号码：(0898)8668444
（五）公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：琼南洋
股票代码：0556
二、会计数据与业务数据摘要
（一）公司本年度利润总额及构成
单位：人民币元
利润总额：36521603.16
其中：主营业务利润 32015795.70
其他业务利润 2429356.18
投资收益 332119.88
营业外收支净额 1267734.67
（二）会计数据与财务指标
项目/年度 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 267980253.98 104542662.13 132646564.49
净利润 32217770.85 (-)27556212.92 21826649.29
总资产 727307186.98 540531917.43 493466004.01
股东权益 331795148.42 294577377.57 292099580.05
每股收益(元/股)摊薄 0.15 (-)0.17 0.16
每股净资产(元/股)摊薄 1.33 1.78 2.13
净资产收益率(%)摊薄 11.22 (-)9.35 7.47
加权 11.88 - -
调整后的每股净资产(元/股)摊薄1.27 1.66 2.01
注：财务指标的计算方法
(1)全面摊薄计算方法
每股收益＝净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产＝股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产＝（年末股东权益－三年以上应收帐款－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）/年末普通股股份总数
(2)加权计算方法
净资产收益率=净利润/[(年初净资产+年末净资产)/2]
注：1997年公司未发行新股，也未进行配股，每股收益、每股净资产和调整后的每股净资产的摊薄数和加权数一致。
３、报告期内股东权益变动情况及原因
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中公益金
未分配利润 合计
期初数 165812086.00 141811810.95 14509693.54 3965465.10
-27556212.92 294577377.57
本期增加 85906042.00 - 2949727.52 983242.51
44268043.33 130123812.85
本期减少 - 66324833.40 10000000.00 -
16581208.60 92906042.00
期末数 248718128.00 75486977.55 7459421.06 4948707.61
130621.81 331795148.42
变动原因 分红送股协增股本 转增股本 利润分配及弥补亏损 利润分配
利润分配及弥补亏损 本期增加
三、股本变动及股东情况
（一）股本结构情况
截止1997年12月31日股权
数量单位：股
期初数 本次增加 期末数
送股 公积金转股 小计
一.尚未流通股份
国有股 4920742 492074 1968297 2460371 7381113
法人股 82609319 8260932 33043727 41304659 123913978
其中:发起人股 5989500 598950 2395800 2994750 8984250
定向募集股 76619819 7661982 30647927 38309909 114929728
法人转配股 1110621 111062 444248 555310 1665931
尚未流通股份
合计 88640682 8864068 35456272 44320340 132961022
二.已流通股份
境内上市人民
币普通股 77171404 7717140 30868562 38585702 115757106
已流通股份合计77171404 7717140 30868562 38585702 115757106
三.股份总额 165812086 16581208 66324834 82906042 248718128
注：已流通股份中包含冻结的高管人员股份45870股。
（二）截止1997年12月31日，公司股东总数为82581户，法人股63
户，社会公众股82518户。
（三）前十名股东持股情况
序号 股东名称 占总股本
期初数 送股 公积金转增 法人股转让 期末数 比例(%)
１ 海南成功投资有限公司
44276519 4427652 17710607 66414778 26.70
２ 海南省财政税务厅
4920742 492074 1968297 7381113 2.97
３ 三亚日冷空调技术专业公司
301785 1207140 3017850 4526775 1.82
４ 中国银行海口信托咨询公司
2178000 217800 871200 3627000 1.31
５ 海南光大国信物业管理公司
217800 130680 522720 1089000 1960200 0.79
６ 海南华荣文化实业有限公司
1089000 108900 435600 1633500 0.66
７ 中国人民保险公司海南分公司
1089000 108900 435600 1633500 0.66
８ 海南华侨置业股份有限公司
1089000 108900 435600 1633500 0.66
９ 海南财利装饰工程有限公司
1089000 108900 435600 1633500 0.66
10 海口海上世界有限公司
1089000 108900 435600 1633500 0.66
（四）持有公司股份10%（含10%）以上股东
海南成功投资有限公司，持有公司股份66414778股，占总股本的26.70%。该公司法定代表人为陈涛先生，经营范围：房地产开发经营、旅游项目开发经营，运输服务、土石方工程施工（以上涉及项目管理和许可证的按规定办理）。所持股份没有质押情况。
（五）公司董事、监事与高级管理人员持股情况
截止1997年12月31日股权 单位：股
姓名 职务 期初数持股数 送股 公积金转增 期末持股数
厉建中 董事局主席 0 0 0 0
陈 宜 董事局副主席 0 0 0 0
游晓林 董事局副主席 0 0 0 0
陈涛 执行董事、总裁 0 0 0 0
徐士华 董事.财务总监 0 0 0 0
陈范 董事、副总裁 0 0 0 0
陈师 董事、总裁助理 0 0 0 0
彭京 董事 0 0 0 0
叶方林 董事 0 0 0 0
黎政耀 董事 0 0 0 0
任 军 董事 0 0 0 0
肖 玲 董事 0 0 0 0
王小松 董事 0 0 0 0
严正 监事、人事主任 8038 804 3215 12057
邢福豪 监事.总裁助理 0 0 0 0
丁善迅 监事 4950 495 1980 7425
陈建平 监事 0 0 0 0
韩俊毅 监事 0 0 0 0
许环耀 常务副总裁 0 0 0 0
陈星 董事局秘书 0 0 0 0
四、本报告年度内，公司没有募集资金的情况
五、重要事项
（一）股东大会情况
１、1996年度股东大会召开的情况
1997年4月30日公司在《证券时报》刊登了《海南南洋船务实业有
限公司关于召开第七次股东大会的报告》。1997年5月31日在公司本部
召开了1996年度股东大会，出席本次大会的代表62人，代表股数89781101股，占总股本的54.15%，符合《中华人民共和国公司法》和公司章程的有关规定，本次大会通过了如下决议：
⑴1996年度工作总结和1997年度工作计划的报告；
⑵1996年度财务结算和1997年度财务预算的报告；
⑶1996年度监事会工作报告；
⑷1996年度分红派息及亏损弥补议案：由于1996年度亏损2755.60
万元，不向股东分红派息；1996年度亏损由以后年度税前利润进行弥补；
⑸关于纠正原住房改革中存在问题的议案；
⑹关于职工住房公积金和公司住房基金办法的议案；
⑺同意何东海先生由于工作调动不再出任董事职务；
⑻同意杨先文先生辞去董事职务；
⑼解除唐开兴先生的董事职务；
⑽补选徐士华先生、陈范先生、王小松先生为公司董事。
２、1997年度临时股东大会的召开情况
1997年8月29日公司在《证券时报》刊登了《海南南洋船务实业股
份有限公司关于召开临时股东大会公告》。1997年9月30日公司本部召
开了1997年度临时股东大会。出席本次会议的代表共计51人，代表股数83230761股，占总股数的50.2%，符合《中华人民共和国公司法》和公
司章程的有关规定，本次大会审议通过了如下决议：
⑴关于同意用盈余公积金和1997年度中期利润弥补1996年度亏损的决议；
⑵关于同意用资本公积金转增股本和1997年度中期利润分配的决议；
⑶关于同意与STN公司合作组建专业化工品公司（我司占有51%股权）的决议；
⑷关于同意转让新造船（合同）的决议；
⑸关于同意利用外国政府5000万美元专项贷款建造两艘现代化工品船的决议；
⑹关于同意利用法国东方汇理银行贷款与日本三井株式全社合作建造化工品船的决议；
⑺关于同意与四川绵阳市工业企业（集团）公司联合组建工程集团公司的决议；
⑻关于同意参股海南远洋渔业股份有限公司的决议；
⑼关于以海南南洋船务实业股份有限公司为核心组建南洋航运集团公司的决议。
（二）董事局会议情况
本报告年度内董事局召开了两次会议。
１、1997年4月29日召开了第二届董事局第三次会议，到会董事7人，委托其他董事参加会议的4人，会议通过了如下决议：
⑴通过了1996年度工作总结和1997年度工作计划报告；
⑵通过了1996年度财务结算和1997年度财务预算的报告；
⑶通过了1996年度分红派息及亏损弥补的议案；
⑷通过了处理不适应市场需求船舶的议案；
⑸通过了新造散化船舶的议案；
⑹同意孙宪国先生辞去董事局秘书职务，聘任陈星先生为董事局秘书；
⑺同意聘任许环耀先生、徐士华先生、陈范先生为副总裁。
２、1997年8月28日召开了第二届董事局第四次会议，到会董事10
名，委托出席的董事3名，会议通过如下决议：
⑴通过了盈余公积金和1997年度中期利润弥补1996年度亏损的议案；
⑵通过了用公司资本公积金转增股本和1997年度中期利润分配的议案；
⑶通过了转让新造船（合同）的议案；
⑷通过了利用外国政府5000万美元专项贷款建造两艘现代化工品船的议案；
⑸通过利用法国东方汇理银行贷款与日本三井株式全社合作建造化工品船的决议；
⑹通过与与STN公司合作组建专业化工品公司的议案；
⑺通过与四川绵阳市工业企业（集团）公司联合组建工程集团公司的议案；
⑻通过参股海南远洋渔业股份有限公司的议案；
⑼通过更改公司名称、司徽和股票议案；
⑽通过召开临时股东大会的决议。
（三）监事会会议情况
本报告期内公司监事会召开会议1次。
1997年4月29日在公司本部召开会议，到会监事5人，会议审议了1996年度公司依法运作情况的报告，并列席了第二届第三次董事局会议。
（四）报告期内发生的增资扩股事项
本公司于1997年9月30日召开了临时股东大会，审议通过了1997年
度上半年分红送股和资本公积金转增股本的方案。按公司总股本16581.2086万股计，向全体股东每10股送1股，用资本公积金每10股转增4股，两项合并实施即每10股增加5股。该方案已经海南省证券管理办公室同
意。本次变动股权登记日为1997年11月27日，除权日为1997年11月28日，公司于1997年11月21日在《证券时报》刊登了《海南南洋船务实业股份有限公司分红送股及资本公积金转增股本的公告》。本次送股、转增股本后公司总股本增至24871.8128万股，所送流通股3857.0412万股已
于1997年12月2日上市流通。
（五）本报告期内公司没有兼并、重大投资情况。
（六）公司注册地址、法定代表人、监事在报告期内没有变动。
公司在1997年5月31日召开的1996年度股东大会通过了同意何东海
先生由于工作调动不再任董事职务、杨先文先生辞去董事职务、解除唐开兴先生的董事职务决议，同时又补选徐士华先生、陈范先生、王小松先生为公司董事的决议。
（七）报告期内公司会计师事务所无变动。
（八）报告期内无重大关闻交易事项发生。
（九）重大诉讼、仲裁事项说明
海南省国际信托投资公司借款合同纠纷案。我公司南海上国际信托投资公司于1993年12月2日签订了贷款125万美元的合同，海南省国际信托投资公司起诉要求提前还款。海南省中级人民法院于1997年1月21日
受理，现此案经海南省高级人民法院1997年10月16日调解结案。
（十）其他重大事件
１、1997年8月7日，公司在《证券时报》上刊登了公告。1997年8
月6日在公司本部与日本川铁商事株式会社签订了新造液体化工品船的
协议。协议新造两艘8500吨级液体化工品船舶，协议投资总额为38.60
亿日元。其中由日本川铁商事株式会社提供贷款30.88亿日元，年息Libor+1.425%，还贷期限13提；7.72亿日元由我司自筹解决，协议建造期
限为1997年8月6日至1999年10月6日。
２、1997年12月23日公司在《证券时报》上刊登了《关于因故未能成立南洋工业集团公司的公告》。由于合作对方采取了拖延和消极的态度，使联合组建南洋工业集团公司出现了极大的困难，公司经多次与对方协商未果。为了防止对方借合作之名作出损害我方利益的事情，现根据对方违背合作协议的有关规定，决定撤消原合作协议。
（十一）董事局、监事会关于对会计师事务所出具有解释性说明的审计报告的说明。
公司设立在新加坡、香港的两家全资子公司，因地域和时间的原因，已委托香港执业会计师“曾和贤会计师行”进行就地审计，并出具了无保留意见的审计报告。就地审计有利于维护公司及全体股东的合法权益，并能够全面、真实地反映了公司的经营业绩。
（十二）本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
经1997年9月30日召开的1997年度临时股东大会决议通过：
１、同意用盈余公积金和1997年度中期利润弥补1996年度亏损的决议。1996年度亏损2755.6万元，用盈余公积金1000万元弥补1996年度亏损，用1997年度中期利润1755.6万元弥补1996年度亏损。
２、同意用资本公积金转增股本和1997年中期利润分配的决议：
⑴用资本公积金按1997年6月30日的股本数16581.21万股为基数，
每10股转增4股，共动用资本公积金6632.48万元。
⑵公司1997年度中期利润5044.92万元，用其中的1755.60万元弥补1996年度亏损后，税后利润为3289.32万元。按下列方案分配：
1)提取法定盈余公积金10%，为328.93万元。
2)提取公益金10%，为328.93万元。
3)按1996年6月30日股本数16581.21万股为基数，每10股送1股，共分配1658.12万元。
1997年度公司全年实现税后利润3721.78万元，弥补1996年度亏损1755.62万元后，尚有税后利润1966.16万元。根据《公司法》及公司章
程规定，按弥补亏损后的税后利润1966.16万元为基数提取本年度10%的法定盈余公积金196.60万元，提取本年度5%的公益金98.30万元。由于
对中期提取的法定盈余公积金和公益金作了调整，将提交年度股东大会审议。年终可供分配利润为13.10万元。
1998年中期前，公司不再分配利润，也不再用公积金转增股本。
六、财务报告
（一）审计意见
海南南洋船务实业股份有限公司董事局：
我们接受委托，审计了贵公司1997年12月31日的合并资产负债表及1997年度合并利润及利润表和合并财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
贵公司设立在境外两家全资子公司，已就地委托香港执业会计师曾和贤会计师进行了1997年度会计报表审计。（其投资及经营成果见附注第七）
海口会计师事务所 中国注册会计师：吴齐渊
中国、海南、海口 中国注册会计师：马国华
1998年4月20日
（二）会计报表
１、合并资产负债表（附后）
２、合并利润及利润分配表（附后）
３、合并财务状况变动表（附后）
（三）会计报表附注
１、公司简介
海南南洋船务实业股份有限公司（以下简称“南洋船务”）系经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字(1992)13号文批复，同意由海南省南洋船务有限公司进行股份制改组后设立的股份公司。1992年12月16日在海南省工商行政管理局注册登记，领取企业法人营业执照，注册号：20128927-7，注册资本为人民币10000万元。1993年6月15日经海南省证券委琼证复(93)6号文批准，同意南洋船务总股本由10000万元调减 为7500万元。1993年11月23日经中国证监委证监审字[1993]98号文批准，同意南洋船务向社会公开发行面值为1元总额为2500万元的人民币普
通股。1994年5月17日经琼证办函(1994)19号文批准，同意南洋船务股
东大会提出的1993年度利润分配及分红方案，每10股送红股2股，共送
红股2000万股，送红股后南洋船务总股本人民币为12000万元。1995年4月18日，根据南洋船务第五次股东大会审议通过的1994年度分红派息方案（国家股、个人股股东每10股送2股红股，法人股股东每10股送1股红股并发现金1.00元），共送红股17172783股，送股后南洋船务总股本增至137172783元。1996年1月16日经中国证监委证监配审字(1996)6号文
批准配售1995年度新股，配售新股后南洋船务总股本增至150738259元
。根据1996年5月28日南洋船务第六次股东大会通过的1995年利润分配
及分红派息方案（每10股送1股红股），另派发现金0.20元，共送红股
15073827股，计人民币15073827元，送红股后南洋船务总股本增至165812086元。1997年11月28日根据1997年度临时股东大会决议，并经海南
省证管办确认同意，实施1997年度分红送股及资本公积金转增股本方案：每10股送1股、转增4股，至此，南洋船务总股本增至248718128股。
２、全资子公司和联营公司
全资子公司和联营公司主要情况
序号 名称
主营业务 注册资本 注册时间 注册地点 所占权益%
１ 海南南洋船务海运公司
海上运输 ＄ 1500000 93.4.10 海口市 100%
２ 海南南洋船务船舶管理公司
海上运输 ＄ 1200000 95.8.29 海口市 100%
３ 海南南洋船务房地产公司
房地产开发经营 ＄20000000 93.4.23 海口市 100%
４ 海南南洋铝制品有限公司
金属材料 ＄ 2000000 94.4.28 澄迈县 100%
５ 南洋船务实业股份(香港)有限公司
船务代理等 HKD 200000 96.6.25 香港 100%
６ 海南南洋船务实业（新加坡）有限公司
海上运输 SGD 1000000 96.10.30 新加坡 100%
７ 海南南洋船务石化有限公司
原油、成品油 ＄10000000 93.4.10 海口市 90%
８ 海南南洋（海口）石油公司
原油、成品油 ＄ 5000000 94.9.10 海口市 90%
９ 海南南洋东方石油公司
原油、成品油 ＄ 500000 95.12.10 东方市 90%
10 海南南洋船务贸易有限公司
五金、建材 ＄ 4000000 93.4.10 海口市 90%
11 海南南洋船务代理有限公司
船舶代理 ＄ 3000000 海口市 90%
12 南洋航油运输公司
海上运输 ＄12000000 海口市 90%
13 香港南洋国际船务有限公司
海上运输 HKD 10000 香港 50%
14 香港南洋石油化工有限公司
石油化工 HKD 100000 香港 50%
３、主要会计政策
南洋船务的主要会计政策规定如下：
⑴会计制度
南洋船务本部执行《股份制试点企业会计制度》，下属全资子公司及联营公司执行行业会计制度。
⑵会计年度
南洋船务以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
⑶记帐本位币：
南洋船务以人民币为记帐本位币。
⑷货币兑换：
南洋船务涉及外币收支的经济业务，采用上月末市场外汇牌价的中间价作为记帐汇率折合人民币入帐。每年终了，按年末市场外汇牌价的中间价进行调整，由此产生的差额作为汇兑损益，列作当期财务费用处理。
⑸综合基准
合并财务报表包括本部和下属7个全资子公司[其中：本报告期内新增“南洋船务实业股份（香港）有限公司”、“海南南洋船务实业（新加坡）有限公司”]以及5个拥有90%股权的联营公司。
南洋船务编制合并财务报表时，对上下级拔付、拔入资金、内部往来、内部购销的营业收入与相应的营业成本等予以相互抵销外，其余帐项均逐一合并反映。
⑹销售确认
以发出产品（商品）、提供劳务、同时收取价款或索取价款的凭据时，确认销售收入的实现。
⑺存货
南洋船务的存货按取得当时发生的实际成本记帐。存货发出时，采用加权平均法计价记帐。
低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
⑻固定资产及其累计折旧
南洋船务的固定资产按实现成本记帐。固定资产折旧采用平均年限法。并按固定资产的原值、国家规定的使用年限和净残值的比例，制定固定资产分类折旧率具体如下：
固定资产类别 使用年限(年) 扣除净残值 年折旧率%
房屋及建筑物 35 5% 2.71%
运输船舶(旧船按 24 5% 3.96%
实际耐用年限确定)
机器设备 16 5% 5.94%
电子及通设备 8 5% 11.87%
运输工具 10 5% 9.50%
其他设备 8 5% 11.87%
⑼在建工程
南洋船务的在建工程按实际成本记帐，工程完工后输竣工验收交付使用手续，即可结转入固定资产，其贷款利息属建造期间发生的进行资本化处理，改竣工验收交付使用后发生的计入当期损益。
⑽坏帐准备
坏帐损失采用备抵法核算。坏帐准备金的提取比例规定：按年末应收帐款余额的5‰计提。提取的坏帐准备金列入当年的管理费用。
(11)长期投资：
南洋船务投资于其他企业的资金、设备、有价证券或无形资产等，以实际支付的金融或合同约定的财产价值进行记帐。
投资于其他企业的投资额以占被投资企业资本总额的比例，分别按下列方法核算投资权益：
1)占股20%（含20%）以下时，采用成本法核算；
2)占股20%-50%（含50%），采用权益法核算；
3)占股50%以上，采用合并报表方式核算。
(12)无形资产
南洋船务的无形资产是指：专利权、商标权、专有技术、土地使用权、商誉等。凡投资者投资投入的无形资产，按评估确认的价值双方合同约定的价值计价；购进的无形资产按实际支付价款计价。
无形资产按直线法计算摊销。有规定使用年限的按照规定的使用年限分期摊销；没有规定使用年限的统一按10年分期摊销。
(13)递延资产
是指摊销期限在一年以上的下列费用，其摊销年限规定如下：
递延资产类别 摊销年限
1.职务培训费 2年
2.电话初装费 3年
3.船舶修理费:
中修 4年
小修 2年
4.开办费 5年
5.城市增容费 5年
6.电力增容费 10年
(14)税负
全资子公司是企业法人由各公司自行向国家办理有关的纳税事项，非企业法人的企业，由其上级企业法人统一办理。
流转税：海上运输收入按3%计纳营业税，其中起运地在境外，免征营业税；房地产经营收入按5%计纳营业税；石化公司、贸易公司、铝业制品公司适用按增值税规定17%税率计纳。其中：铝制品公司生产的产
品在省内销售，免交增值税。
所得税：以企业法人为纳税单位。
印花税、房产税等由各应纳税企业法人按规定向其所管辖的税务机关申报交纳。
４、1997年12月31日资产负债表科目余额注释（单位：元）
⑴货币资金
种类 币种 年末数 年初数
原币金额 人民币
现金 人民币 201244.89 201244.89 247944.78
港币 15000.00 16050.00 -
小计 217294.89 247944.78
银行存款 人民币 2118738.02 2118738.02 26468446.24
港币 2559217.20 2738362.40 -
美元 5416.31 44740.89 -
日元 117626055.00 8055032.25 -
小计 12956873.56 26468446.24
其他货币资金人民币 188382.05 188382.05 -
合计 13362550.50 26716391.02
货币资金余额比上年减少13353840.52元，主要系支付新造船第一
期款而造成货币资金减少。
⑵短期投资
项目 年末数 年初数
股票投资 1976825.00 -
短期投资余额主要系香港公司投资股票款。
⑶应收帐款
帐龄 年末数 年初数
一年以内 44662134.21 25199785.26
1年以上2年以内 16496463.51 5187596.78
2年以上3年以内 5309069.55 1972041.47
合计 66467667.27 32359423.51
1)应收帐款余额比上年末增加34108243.76元，主要系本年度增加
营业额而形成。
2)应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
⑷其他应收款
帐龄 年末数 年初数
一年以内 19124044.51 14337268.59
1年以上2年以内 2893526.49 5469781.33
2年以上3年以内 1633075.93 2818718.75
合计 23650646.93 22625768.67
其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
⑸待摊费用
类别 年末数 年初数
93年底库存未抵增值税进项税款1116744.40 1368394.57
模具 415773.84 415773.84
进油待摊费用 - 905121.80
保险费 - 245323.80
船舶费用 - 5810397.16
咨询费用 - 621600.00
其他 1038317.61 743082.00
合计 2570835.85 10109693.18
待摊费用余额比上年末减少7538857.33元，主要系按规定期摊入成本而形成。
⑹存货
项目 年末数 年初数
库存商品及材料 25990954.36 7605562.18
土地开发成本 7774935.35 7482835.35
合计 33765889.71 15088397.53
存货余额比上年末增加18677492.18元，主要系库存成品油和材料
增加而形成。
⑺待处理流动资产净损失
类别 年末数 年初数
海损事故损失 1285124.04 -
待处理流动资产净损失余额为1285124.04元，主要系海运公司所属“海鹫”轮、“南洋2号”轮海损事故所垫付的赔偿款，现尚未完成与
保险公司的有关索赔事宜。
⑻长期投资
项目名称 年末数 年初数
1)股票投资 5515000.00 5515000.00
2)债券投资 10000.00 30000.00
3)其他投资 52023532.38 51403168.70
合计 57548532.38 56948168.70
1)股票投资
被投资单位名称 股份类别 年末数 年初数
海南调整公路股份有限公司 法人股 3015000.00 3015000.00
海南天启股份有限公司 法人股 1000000.00 1000000.00
海南远东招商股份有限公司 法人股 1500000.00 1500000.00
小计 5515000.00 5515000.00
2)债券投资
债券种类 面值 购入金额 发行日 到期日 期限 备注
国库券 100 10000.00 1993 1998 5年
国库小计 100 20000.00 1992 1997 5年 已变现
小计 30000.00
3)其他投资
被投资单位名称 投资期限 持股比例% 年末数 年初数
南洋国信中心 69年 50 27348728.65 26818728.65
海南南洋航油运输有限公司 10年 50 9701565.42 9611201.74
南洋国际船务有限公司 - 50 8437734.45 8437734.45
南洋(香港)石油化工有限公司 - 50 3422216.59 3422216.59
海南超群科技有限公司 - 50 970291.93 970291.93
南兴商城 10年 1000000.00 1000000.00
白马井石油供应公司 10年 1142995.34 1142995.34
小计 52023532.38 51403168.70
本报告期内股票投资收益47358.20元，债券投资收益为14398.00元。
长期投资联营单位中，公司占有股权50%的共有7家，其中：海南南洋航油运输有限公司本报告期内投资收益为90363.68元，白马井石油供应公司本报告期内投资收益为18万元，其他5家无收益入帐。南洋国信
中心正在筹建，不发生经营损益。
⑼固定资产
类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
1.固定资产原值
⑴房屋及建筑物 26400322.00 11556614.30 - 37956936.30
⑵船舶 172817586.86 187504681.40 - 360322268.26
⑶机器设备 39757761.55 17461287.01 - 57219048.56
⑷电子及通讯设备1615909.27 360697.18 - 1976606.45
⑸运输工具 8519711.21 1101531.81 9621243.02
⑹其他资产 1362324.10 - 773472.08 588852.02
合计 250473614.99 217984811.70 773472.08 467684954.61
2.累计折旧
⑴房屋及建筑物 477727.51 180497.88 - 658225.42
⑵船舶 39305794.00 26636062.68 - 65941856.68
⑶机器设备 - 1662784.56 - 1662784.56
⑷电子及通讯设备 423730.51 228815.40 652545.91
⑸运输工具 1442498.97 951429.34 - 2393928.31
⑹其他资产 167534.28 - 50937.44 116596.84
合计 41817285.30 29659589.86 50937.44 71425937.72
3.固定资产净值208656329.69 - - 396259016.89
⑽在建工程
工程名称 预算数 年初数 本年增加 本年转出
年末灵敏 工程进度 资金来源
新购船舶 USD 2100万 65070345.46 122434335.94 187504681.40
0 100% 自筹融资
新造船 USD 3200万 51315362.52
51315362.52 15% 自筹融资
八所油库 RMB 2000万 21566394.38 5637497.03 27203891.41
0 100% 自筹融资
宿舍 RMB 200万 2088178.00
2088178.00 待结 自筹
办公楼 RMB 1600万 13822501.35 625669.10
14448170.45 90% 自筹
铝厂 RMB 200万 2015312.57 55952.08
1959360.49 待结 自筹
其他工程 526375.07 108844.39
417530.68 待结 自筹
合计 105089106.83 180012864.59 214873369.28
70228602.14
在建工程余额中属筹建期间贷款利息资本化金额为148.60万元。
(11)无形资产
项目 年末数 年初数
土地使用权 29709620.88 29672172.80
专有技术 150000.00 150000.00
合计 29859620.88 29822172.80
土地使用权29709620.88系老城南洋工业开发区237亩地及八所油库13亩地购地款及土地开发支出；专有技术15万系铝厂白金生产专有技术使用权支出。
(12)应付票据
项目 年末数 年初数
承兑汇票 1000000.00 -
应付票据东方石油公司在东方市农行办理的3个月期承兑汇票，在
编制本年度报告期间该票据已承兑，无余额。
(13)应付帐款
年末数 年初数
12959712.46 1908223.73
1)应付帐款余额比上年末增加11051448.73元，主要系石化公司年
末进口油料未到期支付的购油款。
2)应付帐款中无拥有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
(14)预收货款
年末数 年初数
28948455.59 4094892.27
1)预收货款余额比上年增加24853563.32元，主要系预收货款、运
费而形成。
2)预收货款中无拥有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
(15)应付福利费
年末数 年初数
539256.29 224771.99
应付福利费比上年增加314484.30元，主要系福利费支出减少而形
成。
(16)未交税金
税种 年末数 年初数
营业税金及附加 125052.96 106534.22
增值税 (-)3104398.86 (-)163595.47
个人所得税 1665.90 7777.50
房产税 - 24305.15
企业所得税 - (-)14325.00
合计 (-)2977680.00 (-)39303.60
未交税金余额反映为负数，主要系款抵扣的增值税进项税款。
(17)其他应付款
年末数 年初数
14690718.73 10398174.50
1)其他应付款余额比上年末增加4292544.23元,主要系船舶费用款
付款增加而形成。
2)其他应付款中无拥有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
(18)预提费用
帐户名称 年末数 年初数
预提船舶费用 13144185.88 5086237.15
董事会费 696400.00 282800.00
油库费用 - 188550.00
其他 274218.38 -
合计 14114804.26 5557587.15
预提费用余额比上年末增加8557217.11元，主要系预提船舶费用增加形成。
(19)一年内到期的长期负债
借款银行名称 年利率 原币金额 折合人民币金额 备注
法国东方财务有限公司 浮动 USD 2200000.00 18172880.00 抵押
荷兰银行 浮动 USD 749545.46 6191545.37 抵押
万国宝通工商财务(香港)公司 HKD 240000.00 256800.00 抵押
合计 USD 2949545.46
HKD 240000.00 24621225.37
一年内到期的长期负债余额主要系购进“建中”轮、“顺宝”轮、“新南洋1号”轮等3个项目贷款属1998年内到期应归还的贷款本金。
(20)长期负债
借款银行名称 年利率
年末数 年初数 备注
原帛金额 折合人民币 原币金额
⑴海南省中行 优惠利率
USD 12790000.00 105901200.00 USD 1279万 抵押
⑵海南省中行 优惠利率
JP＄480000000.00 34394374.80 JP＄48000万 抵押
⑶海南省建行 优惠利率
USD 2700000.00 22356000.00 USD 270万 担保
⑷海南省国际信托投资公司 7.625%
USD 1245210.00 10310338.80 USD 125万 抵押
⑸法国东方财务有限公司 浮动利率
USD 7250000.00 59887900.00 抵押
⑹荷兰银行 浮动利率
USD 1550530.30 12808000.58 抵押
合计
USD 25535740.30 USD 1674万
JP＄480000000.00 245657814.18 JP＄48000万
(21)长期应付款余额984400.00元主要系香港公司采用分期付款方
式购置固定资产形成。
(22)少数股东权益1553245.26元系海南南洋船务石化有限公司、海南南洋（海口）石油公司、海南南洋东方石油公司、海南南洋船务贸易有限公司、海南南洋船务代理有限公司的少数股东各拥有10%股权而形
成。
５、主营业务收入、营业成本、营业毛利比较
单位：元
行业
海运 石化 其他 合计
营业收入 本年数
166884678.83 66586640.73 34508934.42 267980253.98
上年数
53699115.59 42926255.21 7917291.33 104542663.13
营业成本 本年数
95533086.96 64697091.60 30969818.41 188199996.97
上年数
46741565.57 39025016.79 11641231.56 97407813.92
营业毛利 本年数
74351591.87 1889549.13 3539116.01 79780257.01
上年数
6957550.02 3901238.42 (-)3723940.23 7134848.21
６、1997年12月31日资产负债表科目余额及会计报表项目附注：
(1)递延资产：
种类
1996年末数 本期增加 本期摊销 1997年末数
待核销汇兑损益
1,577,679.89 746,094.28 617,251.80 1,706,522.37
开办费
5,022,231.48 3,094,486.68 411,558.20 7,705,159.96
船舶修理费用
3,240,423.41 2,147,681.22 3,139,627.97 2,248,476.66
其他长期待摊费用
201,301.04 905,121.80 377,458.68 728,964.16
合计
10,041,635.82 6,893,383.98 4,545,896.65 12,389,123.15
(2)其他业务利润：
种类 收入数 成本数 利润
船员劳务出租收入 405,900.00 277,124.92 128,775.08
油库库租收入 582,835.10 — 582,835.10
货柜出租收入 314,379.60 135,708.07 178,671.53
贷款担保费收入 1,500,000.00 82,500.00 1,417,500.00
其他 121,574.47 — 121,574.47
合计 2,924,689.17 495,332.99 2,429,356.18
2、关联方关系及其交易
(1)本报告期内无关联交易。
(2)关联方情况：
1)存在控制关系的关联方关系
企业名称
注册 主营业务 与本公司 本公司拥 经济性质 法人
地址 关系 有权益 或类型 代表
海南南洋船务实业股份有限公司
海口市 海上运输 母公司 股份有限公司 厉建中
海南南洋船务海运公司
海口市 海上运输 子公司 100％ 股份有限公司 魏国光
海南南洋船务船舶管理公司
海口市 海上运输 子公司 100％ 股份有限公司 李银坤
海南南洋船务房地产公司
海口市 房地产开发 子公司 100％ 股份有限公司 黄国周
经营
海南南洋铝制品有限公司
澄迈县 金属材料 子公司 100％ 股份有限公司 丁善迅
南洋船务实业股份(香港)有限公司
香港 船务代理等 子公司 100％ 股份有限公司 陈 涛
海南南洋船务实业(新加坡)有限公司
新加坡 海上运输 子公司 100％ 股份有限公司 陈 涛
海南南洋船务石油化工有限公司
海口市 原油、成品油 子公司 90％ 有限责任公司 林明壮
海南南洋(海口)石油有限公司
海口市 原油、成品油 子公司 90％ 有限责任公司 林明壮
海南南洋东方石油有限公司
东方市 原油、成品油 子公司 90％ 有限责任公司 林明壮
海南南洋船务贸易有限公司
海口市 五金、建材 子公司 90％ 有限责任公司 潘 勇
海南南洋船务代理有限公司
海口市 船舶代理 子公司 90％ 有限责任公司 李泽民
2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
海南南洋船务石油化工有限公司
￥200万 ￥800万 ￥1000万
海南南洋(海口)石油有限公司
￥200万 ￥300万 ￥500万
海南南洋船务贸易有限公司
￥200万 ￥200万 ￥400万
南洋船务实业股份(香港)有限公司
HKD20万 HKD20万
海南南洋船务实业(新加坡)有限公司
SGD100万 SGD100万
3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位：人民币 万元
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
海南南洋船务石油化工有限公司
200 100 800 100 1000 90
海南南洋(海口)石油有限公司
200 100 300 100 500 90
海南南洋船务贸易有限公司
200 100 200 100 400 90
海南南洋船务代理有限公司
300 100 300 90
海南南洋东方石油有限公司
50 100 50 90
4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
海南南洋航油运输有限公司 参股公司
香港南洋国际船务有限公司 参股公司
香港南洋石油化工有限公司 参股公司
3、其他事项
被担保单位名称 担保事项 金额 期限
海南远洋渔业有限公司 银行借款 RMB2000万元 7年
备查文件：
（一）载有董事局主席、总裁亲笔签名的年度报告原本
（二）审计报告原本
（三）其他有关文件
海南南洋船务实业股份有限公司董事局
1998年4月27日
