南洋航运集团股份有限公司1998年年度报告
重要提示:本公司董事局保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
海口齐盛会计师事务所有限公司为本公司出具的审计报告为有保留意见说明段的报告,本公司董事局、监事会对相关事项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读。
一、公司简介
(一)公司法定名称:
中文:南洋航运集团股份有限公司
英文:NANYANG SHIPPIN GGROUP STOCK HOLDING CO.,LTD.
(二)公司法定代表人:厉建中
(三)公司董事局秘书:陈星
联系地址:本公司董事局秘书处
联系电话:(0898)8666999转6633
传真:(0898)8668444
(四)公司注册地址及办公地址:
海口市滨海大道288号东方洋大厦7、8楼.
邮政编码:570311
电子信箱:NYSHIP@PUBLIC.HK.HI.CN
(五)公司年度报告备置地点:公司证券部
(六)公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:南洋航运
股票代码:0556
二、会计数据与业务数据摘要
(一)公司本年度主要会计、业务数据
单位:人民币元
利润总额: (-)157575353.03
净利润: (-)156408092.81
主营业务利润: (-)72968388.76
其他业务利润: 434717.89
投资收益: (-)1181038.09
补贴收入: 1321215.81
营业外收支净额: (-)19965556.81
经营活动产生的现金流量净额: 70274536.58
现金及现金等价物净增加额: (-)12355579.56
(二)主要会计数据与财务指标
项目/年度 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 120380257.36 267980253.98 104542662.13
净利润 (-)156408092.81 36941174.12 (-)27556212.92
总资产 702132312.45 727307186.98 540534917.43
股东权益 171933827.65 331795148.42 294577377.57
每股收益(元/股) (-)0.63 0.15 (-)0.17
每股净资产(元/股) 0.69 1.33 1.78
净资产收益率(％) (-)90.97 11.22 (-)9.35
加权法计算的净资产收益率(％)
(-)62.10 11.88 -
调整后的每股净资产(元/股)
0.61 1.27 1.66
注:财务指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数加权计算的净资产收益率=净利润/[(年初净资产+年末净资产)/2]×100％
(三)报告期内股东权益变动情况及原因
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中公益金 未分配利润
合计
期初数 248718128.00 75486977.55 7459421.06 4948707.61 130621.81
331795148.42
本期增加 32896.05 10800.74
32896.05
本期减少 2567267.96 156440988.86
159008256.82
期末数
248718128.00 72919709.59 7492317.11 4959508.33
(-)156310367.05
172819787.65
变动原因
冲销配股费用 提取数 提取数 经营亏损
注:股东权益期末数应扣减外币报表折算差额885,960.00元,实际为171,933,827.65元。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
公司股份变动情况表
截止1998年12月31日股权数量单位:股
期初数 变动增减 期末数
送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 14731863 14731863
其中:国家拥有股份 7381113 7381113
境内法人持有股份 7350750 7350750
外资法人持有股份
其他
2、募集股份 116563228 116563228
3、内部职工股 45870 45870
4、其他(转配股) 1665931 1665931
尚未流通股份合计 133006892 133006892
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
115711236 115711236
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 115711236 115711236
三、股份总额 248718128 248718128
注:内部职工股为冻结的高管人员股份45,870股。
(二)股东情况介绍
1、截止1998年12月31日,公司股东总数为78,543户,法人股59户,社会公众股78,478户,职工股6户。
2、前10名股东持股情况
截止1998年12月31日数量单位:股
序号 股东名称
期初数 本期变动增减(+-) 期末数 占总股本比例(％)
法人股转让
1 海南成功投资有限公司
66414778 66414778 26.70
2 海南省财政税务厅
7381113 7381113 2.97
3 三亚日冷空调技术专业公司
4526775 326700 4853475 1.95
4 海南金运通实业投资有限公司
3593700 3593700 1.44
5 中国银行海口信托咨询公司
3267000 3267000 1.31
6 海南光大国信物业管理公司
1960200 1960200 0.79
7 海口海上世界有限公司
1633500 1633500 0.66
8 中国人民保险公司海南分公司
1633500 1633500 0.66
9 海南华侨置业股份有限公司
1633500 1633500 0.66
10 海南财利装饰工程有限公司
1633500 1633500 0.66
前10名股东之间不存在关联关系。前10名股东皆为法人股东。
“海南省财政税务厅”代表国家持有公司股份。
3、持有公司股份10％(含10％)以上股东
海南成功投资有限公司,持有公司股份66,414,778股,占总股本的26.70％。该公司法定代表人为陈涛先生,经营范围:房地产开发经营、旅游项目开发经营、运输服务、土石方工程施工(以上涉及项目管理和许可证的按规定办理)。所持股份因向中国银行海南省分行贷款240万美元,并用所持股份进行抵押,贷款期限为3年,该股份已被冻结。
4、报告期内控股股东没有发生变更。
5、公司董事、监事、高级管理人员持股情况
姓名 职务 期初持股数 期末持股数
厉建中 董事局主席 0 0
陈 宜 董事局副主席 0 0
游晓林 董事局副主席 0 0
陈 涛 执行董事、总裁 0 0
徐士华 董事、财务总监 0 0
陈 范 董事、副总裁 0 0
陈 师 董事、总裁助理 0 0
叶方林 董事 0 0
黎政耀 董事 0 0
方国春 董事 0 0
肖 玲 董事 0 0
王小松 董事 0 0
严 正 监事、人事主任 12057 12057
邢福豪 监事、总裁助理 0 0
丁善迅 监事 7425 7425
陈建平 监事 0 0
韩俊毅 监事 0 0
许环耀 副总裁 0 0
陈 星 董事局秘书 0 0
四、股东大会简介
(一)1998年度股东大会召开的情况
1998年4月27日公司在<<证券时报>>刊登了<<海南南洋船务实业股份有限公司关于召开第九次股东大会的公告>>。1998年5月28日在公司本部召开了1997年度股东大会,出席本次大会的代表56人,代表股数125,321,891股,占总股本的50.39％,符合<<公司法>>和公司章程的有关规定,本次大会审议通过了如下决议:
1、1997年工作总结和1998年工作计划的报告;
2、1997年度财务结算和1998年度财务预算的报告;
3、关于1997年度监事会工作的报告;
4、关于1997年度利润分配的议案:
1997年度公司实现税后利润3721.78万元,弥补1996年度亏损1755.62万元,尚有税后利润1966.16万元,根据<<公司法>>及<<公司章程>>规定,决定按如下原则进行分配:
(1)法定盈余公积金10％,为196.60万元;
(2)公益金5％,为98.30万元;
(3)可分配利润85％,为1671.26万元。公司于本年度中期按1997年6月30日的股本16581.21万股,每10股送1股的比例分配共用1658.12万元。余13.10万元留作以后年度再分配。
据此,1997年年终不再分红派息。
这一分配方案对上次临时股东大会的决议作了调整。主要是根据我司1997年度年终实际利润完成情况,对公益金的提取比例进行了适当的调整,即:由原来的10％调整为5％。
5、关于修改<<公司章程>>的议案;
6、关于在上海等地设立分支机构的议案;
7、关于续聘海口会计师事务所的议案;
8、关于任军先生因工作调动辞去董事职务的议案;
9、关于选举方国春先生为公司董事的议案。
(二)现任董事、监事情况
1、现任公司董事情况
(1)厉建中,董事局主席,男,62岁,任期3年,无年报酬。
(2)陈宜,董事局副主席,男,55岁,任期3年,无年报酬。
(3)游晓林,董事局副主席,男,37岁,任期3年,无年报酬。
(4)陈涛,执行董事、总裁,男,36岁,任期3年,年报酬64,200元。
(5)彭京,董事,男,32岁,任期3年,无年报酬。
(6)叶方林,董事,男,45岁,任期3年,无年报酬。
(7)黎政耀,董事,男,57岁,任期3年,无年报酬。
(8)陈师,董事、总裁助理,男,29岁,任期3年,年报酬33,600元。
(9)方国春,董事,男,37岁,任期1年,无年报酬。
(10)肖玲,董事,女,40岁,任期3年,无年报酬。
(11)徐士华,董事、财务总监,男,50岁,任期3年,年报酬50,700元。
(12)陈范,董事、副总裁,男,38岁,任期3年,年报酬50,700元。
(13)王小松,董事,男,36岁,任期3年,无年报酬。
2、现任公司监事情况
(1)严正,监事会召集人、人事部主任,男,39岁,任期3年,年报酬23,040元。
(2)邢福豪,监事、总裁助理,男,35岁,任期3年,年报酬33,600元。
(3)丁善迅,监事,男,37岁,任期3年,无年报酬。
(4)陈建平,监事,女,37岁,任期3年,无年报酬。
(5)韩俊毅,监事,男,37岁,任期3年,无年报酬。
在报告期内离任董事为任军先生,离任原因为工作调动。
五、董事局报告
(一)董事局工作报告
1、报告期内董事局的会议情况及决议内容。
本报告期内董事局共召开3次会议。
(1)1998年4月22日召开了第二届董事局第五次会议,会议由董事局厉建中主席主持,并形成如下决议:
a、审议通过“关于1997年度工作总结和1998年度工作计划的报告”;
b、审议通过“关于1997年度财务结算和1998年度财务预算的报告”;
c、审议通过“关于1997年度利润分配的议案”;
d、审议通过“关于修改<<公司章程>>的议案”;
e、审议通过“关于在上海等地设立分支机构的议案”;
f、审议通过“关于续聘海口会计师事务所的议案”;
g、审议通过“关于任军先生因工作调动辞去董事职务的议案”;
h、审议通过“关于推荐方国春先生作为董事候选人的议案”。
(2)1998年8月26日召开了第二届董事局第六次会议,会议由董事局游晓林副主席主持,并形成如下决议:
a、审议通过1998年度中期报告;
b、审议通过公司1998年度中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本的议案。
(3)1998年11月29日召开了第二届董事局第七次会议。会议由董事局厉建中主席主持。会议学习了深圳证券交易所“深证发[1998]256号”文件,与会董事签署了深圳证券交易所印发的<<上市协议>>“承诺书”。
2、本报告期内,继续聘任公司高级管理人员和董事局秘书的情况。
本报告期内继续聘任陈涛为总裁、许环耀为常务副总裁、徐士华为副总裁兼财务总监、陈范为副总裁;继续聘任陈星为董事局秘书。
在本报期内无离任的高级管理人员。
3、董事局对会计师事务所出具有保留意见的审计报告的说明:
公司设立在新加坡、香港的3家全资子公司,因地域和时间的原因,已委托香港执业会计师“王韦文会计师行”进行就地审计,并出具了无保留意见的审计报告。就地审计有利于维护公司及全体股东的合法权益,并能够全面、真实地反映公司的经营业绩。
(二)本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案
因本年度公司税后利润亏损15,640.81万元,故1998年年度不再进行利润分配和资本公积金转增股本。
(三)报告期内无公司利润分配方案、公积金转赠股本方案的执行情况。
(四)其他报告事项
我司选定的信息披露报刊为<<证券时报>>。
六、监事会报告
(一)在报告期内,公司监事会召开会议2次。
1998年4月22日召开关于1997年度报告的专门会议和1998年11月28日召开的关于贯彻公司董事、监事与深圳证券交易所补签上市协议“承诺书”的专门会议。年终会议议题为:深入了解公司全年和期中经营业务情况,财务状况和股东决议执行情况和公司的依法运作情况。会议期间邀请公司有关领导和财务总监介绍公司各个时期的经营管理、业务开展情况和财务状况、股东大会决议执行情况。各监事成员认真查核拟交给股东大会而编制的包括资产负债表、损益表、财务状况变动表和利润分配方案等各种材料,本着对股东大会和广大股民高度负责的精神,作好各项检查监督工作,并形成如下决议和意见:
1、公司一年来的运作是依法、合法的。
2、没有发现公司各董事及高级管理人员违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3、公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致,实际投资项目没有改变。
4、没有收购、出售资产交易价格的不合理行为。没有出现内幕交易从而损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
5、没有不公平的关联交易从而损害公司利益。
6、一致通过年度资产负债表、损益表、财务状况变动表和利润分配方案。
(二)监事会对会计师事务所出具有保留意见的审计报告的说明:
公司设立在新加坡、香港的3家全资子公司,因地域和时间的原因,已委托香港执业会计师“王韦文会计师行”进行就地审计,并出具了无保留意见的审计报告。就地审计有利于维护公司及全体股东的合法权益,并能够全面、真实地反映公司的经营业绩。
七、业务报告
(一)公司报告期的经营情况
1、公司主营业务情况
公司主营业务的范围是海上运输、船务代理、货运代理、船员劳务出租、房地产开发经营、养殖业、化工产品及原料(专营外)的销售等。
占公司主营业务收入10％以上的行业:海运业1998年收入7979.52万元,占主营业务收入的66.29％;石化业销售收入3583.83万元,占主营业务收入的29.77％。
境外公司主营业务情况:境外新加坡公司主要经营海上运输,营业收入6580.55万元,占主营业务收入的54.66％;境外香港2家公司主要经营船务代理等业务,营业收入66.30万元,占主营业务收入的0.55％。
2、公司财务状况及经营情况
报告期内公司总资产70,213.23万元,比上年减少3.46％,主要原因是处理固定资产减少;长期负债29,855.07万元,比上年增加21.06％,主要原因是固定资产增加贷款;股东权益17,193.38万元,比上年减少48.18％,主要原因是经营亏损;主营业务利润和净利润均发生亏损。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案。
经营中出现的问题与困难:
(1)航运市场急剧滑坡。随着东南亚金融危机进一步加剧,世界经济受到极大的冲击,使世界航运业的萧条更加加剧,形势十分严峻。首先,航运价格骤然下落。东南亚贸易额锐减,货运量严重不足,运价下跌。另外,印度、巴基斯坦的核竞争,港口实行军事管制,船舶无法靠港装卸,也给我司航次周转造成严重影响。1998年下半年,国际社会对核竞争国家实施经济制裁,更进一步减少了我司货运量,营业收入每况逾下。
(2)石化经营陷入困境。石化是我司的另一支柱产业。近几年来,由于不法商人大量走私进口成品油,使我司正常业务受到不平等竞争的冲击,一直难以创造良好的经济效益。1998年国家严厉打击走私,改善了石化的经营环境,为我司的发展提供了新的机遇。但是,由于公司在1993年投资建设海口油库时,未立项、未报建、未验收,严重违反了建设管理条例,被有关部门责令关闭停业,给公司造成难以挽回的经济损失。
(3)资产清理造成增亏。大量的不良资产使公司经营陷入困境,公司处理1996年前遗留问题造成6,321万元的亏损。
(4)财务费用加重。1998年公司进入还贷高峰期,为了应付历史遗留问题及购买二手船和订造新船,绝大部分必须依赖贷款来解决,因而必然大大增加了财务费用,日后财务风险日益加剧。
(5)经营管理不善。由于我们涉足国际航运市场竞争经验不足,在管理上出现了一些欠缺,主要表现为:a、租船方面缺少对市场信息的及时了解。b、在船舶管理方面没有及时做好与国际接轨的工作。c、船舶设备及船员工资未能达标被查扣造成损失。由于我们的船舶在硬件上未能达到IMO的要求,船员工资未能达到ITF的标准,造成了经济损失。d、由于我们涉足国际市场竞争时间不长,经验不足,公司自身培养的人才未能及时适应需求,对建立的一整套管理规章制度监控不力,在修船和物料、备件供应方面产生了漏洞,使实际价格与成本严重背离,造成了较大的损失。
采取的主要措施:
(1)调整产业结构,大力发展主营业务。
(2)调整机构,整肃队伍。
(3)狠抓管理,大力降低经营成本。
(4)努力盘活资产。
(二)公司投资情况
1、报告期内,新增投资公司情况。
单位名称 经营活动投资额 占权益比例
万锋船务(香港)有限公司船舶代理 港币1万元 100％
上海兴洋船务有限公司船员劳务出租 30万元 60％
海南南洋船务劳务有限公司船员劳务出租 90万元 90％
2、在报告期内无募集资金使用情况或募集资金的使用延续到报告期内的情况。
3、在报告期内对非募集资金投资项目、项目进度及收益情况。
项目名称 投资额 资金来源 项目进度 收益情况
新造船 13508.85 融资、自筹 25％ 无
(三)生产经营环境以及宏观政策、法规发生了重大变化对公司的财务状况和经营成果产生的重要影响
由于东南亚金融危机的爆发,特别是接踵而来的俄罗斯、巴西金融动荡和日元的大幅度振荡,世界经济受到极大的冲击。金融危机和全球性经济衰退的影响,使世界航运业的萧条更加加剧,形势十分严峻,对公司的财务状况和经营成果产生重要影响。
(四)新年度的业务发展计划
1、确保新造船顺利投入营运。在日本建造的新船预计1999年下半年将陆续投入营运,因此要踏踏实实地做好期租和经营的前期准备工作,力争新船一投入营运就创造佳绩。
2、继续抓好盘活资产的工作。废橡胶真空蒸馏项目已经花费了大量的人力、物力,况且离项目实施仅有一步之遥,因而要继续推动该项目的发展。此外,要密切关注国家盘活海南房地产项目有关政策和动态,不失时机地利用政策,盘活公司的房地产项目。
3、认真抓好远洋渔业公司项目的启动工作。重点抓好“海南省远洋及南沙渔业综合开发项目”中国家开发银行长期低息资金的落实工作,并根据长、中、短相结合和捕捞、养殖、加工协调发展的原则,逐步推动“海南省远洋及南沙渔业综合开发项目”的实施。
4、充分挖掘内部潜力,培育新的经济增长点。首先要认真抓好小油轮和石化的经营;其次在整体盘活铝厂、房地产、油库等资产未见成效的情况下,利用现有的资产,建设一、二个短平快的中小项目。
5、切实加强管理。既要在硬件上上规模、上档次,又要在软件上即管理上上水平。加强对执行规章制度的督察,向管理要效益,从管理中求发展。
(五)无其他需要披露的业务情况与事项。
八、重大事件
1、重大诉讼、仲裁事项
(1)发生在编制本年度中期报告之后无涉及公司的重大诉讼、仲裁事项。
(2)已编入本年度中期报告,当时尚未结案的重大诉讼、仲裁事项的进展情况或审理结果及影响。
1998年中期报告中披露的我司与海南省国际信托投资公司借款合同纠纷案。1999年3月法院将我司持有的海南高速90万股法人股票(折价2.24元/股,计201.6万元),我司持有的海南高目助商科技股份有限公司(原海南天启股份有限公司)的100万股法人股票(折价0.8元/股,计80万元),已执行转入海南省国际信托投资公司,共抵借款281.6万元。我司处理股票投资损失130.71万元。
我司1998年6月24日向海南省海口市中级人民法院起诉海南省国际信托投资公司与我公司合作开发“南洋国信中心”项目纠纷一案,要求海南省国际信托投资公司退还我司合作本金28,419,078元人民币及其利息14,029,282.42元人民币。本案经海口市中级法院审理结案,我公司败诉。
2、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。
1998年,根据公司经营发展的需要,把不适应市场需求又连年亏损的“定安”轮(散货轮)、“南洋18号”轮(集装箱轮)和50个集装箱货柜出让,损失1,806.31万元,占利润总额的11.46％。
报告期内公司无收购资产和吸收合并事项。
3、在报告期内无重大关联交易事项。
4、在报告期内,公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款情况。
5、在报告期内,公司继续聘任海口齐盛会计师事务所有限公司(原海口会计师事务所)。
6、在报告期内,没有签订重大担保、租赁经营、委托经营合同。
7、在报告期内,公司更改名称或股票简称的情况。
1998年10月14日,公司在《证券时报》上刊登《南洋航运集团股份有限公司关于变更公司名称、股票简称和公司徽标的公告》。
本公司1997年度临时股东大会通过变更公司名称、股票简称后,经报请国家工商行政管理局企业注册局批准及海南省证券管理办公室同意,并在海南省工商行政管理局注册,海南南洋船务实业股份有限公司从1998年10月14日正式启用“南洋航运集团股份有限公司”名称;并经深圳证券交易所同意,自1998年10月14日起,公司股票简称“琼南洋”更名为“南洋航运”,更名后原证券代码不变。
九、财务报告
(一)审计意见
本公司财务报告经海口齐盛会计师事务所有限公司注册会计师吴齐渊、马国华海齐字[1999]第156号文审计,并出具了有解释性说明的审计报告。
南洋航运集团股份有限公司董事局:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的合并的资产负债表及1998年度合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合<<企业会计准则>>和<<股份有限公司会计制度>>的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
我们没有审计其全资子公司香港公司、新加坡公司和万锋公司的会计报表。香港公司、新加坡公司和万锋公司1998年12月31日的资产负债表反映的资产总额为30,059,570.99元、190,241,977.87元和236,623.01元。1998年度的利润表反映的营业收入364,036.47元、65,805,505.04元和299,069.28元。这些会计报表由其他注册会计师审计,并把审计报告交给了我们。我们有关香港公司、新加坡公司和万锋公司报表的审计意见,完全以其他注册会计师的审计报告为依据。
海口齐盛会计师事务所有限公司
中国注册会计师: 吴齐渊
中国注册会计师: 马国华
一九九九年四月三十日
(二)会计报表
1、合并资产负债表(附后)
2、合并利润及利润分配表(附后)
3、合并现金流量表(附后)
(三)会计报表附注
1、公司简况
南洋航运集团股份有限公司(原名为“海南南洋船务实业股份有限公司”,于1998年7月27日经国家工商行政管理局企业注册局同意更改为现名)系经海南省股份制试点领导办公室琼股办字(1992)13号文批准实行股份制规范化改组设立的定向募集股份有限公司。1992年12月16日在海南省工商行政管理局注册登记,领取企业法人营业执照。1993年11月23日经中国证监委证监审字(1993)98号文批准,同意向社会公开发行人民币普通股2500万股,并于1994年5月25日在深圳证券交易所挂牌交易,成为公开上市的股份有限公司。截止1998年12月31日,公司股本总额为248,718,128元,营业执照注册号为(琼企)4600001003570,法定代表人为厉建中,地址为海口市滨海大道288号东方洋大厦七、八楼,所属行业为运输行业,主要经营范围:海上运输、船务代理、货运代理、船员劳务出租、房地产开发经营、养殖业、化工产品及原料(专营外)的销售等。
2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
(1)会计制度:公司执行<<股份有限公司会计制度>>。
(2)会计年度:公历1月1日起至12月31日止。
(3)记帐本位币:人民币。
(4)记价基础和记帐原则:公司以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
(5)外币核算方法:会计年度内涉及外币收支的经济业务,采用月初外汇市场汇价(中间价)折合本位币入帐,每年年末,将外币帐户差额作为汇兑损益,列入当期财务费用处理。
(6)外币会计报表的折算方法:
外币会计报表采用现行汇率法折算。对于折算中发生的差额,在所有者权益项目中单列“外币会计报表折算差额”项目反映,不计入当期的净损益。
(7)合并会计报表编制方法:
合并范围的确定原则:包括母公司和持股50％以上的附属子公司,本会计年度内新增加两个附属子公司(拥有90％股权的海南南洋船务劳务有限公司和拥有60％股权的上海兴洋船务有限公司)和附属全资子公司万锋船务(香港)有限公司。
合并报表采用的会计方法:根据财政部财会字[1995]11号<<关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知>>,以母公司和纳入合并范围的附属全资子公司的会计报表以及其他相关资料为依据编制而成。合并时,公司内部的投资、往来、购销业务及其他重大交易和未分配利润等均互相抵销。
(8)现金等价物的确定标准:以持有的期限短(不超过3个月)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动很小的投资。
(9)坏帐的核算方法:坏帐的确认标准以债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍不能收回的,或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回的应收帐款。坏帐损失采用备抵法核算。采用备抵法核算时,坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰计提,境外公司可根据当地的有关规定另定计提比例,提取的坏帐准备金列入当年的管理费用。
(10)存货的核算方法:存货包括产成品、库存商品、原材料、土地开发成本等。存货取得时按取得当时发生的实际成本计价入帐;存货发出时采用加权平均法计价入帐。低值易耗品在领用时一次摊销。
期末未提取存货跌价准备。
(11)短期投资核算方法:短期投资按取得时的实际成本计价,在处置时按所收到的处置收入与帐面价值的差额作为投资收益入帐。
期末未提取短期投资跌价准备。
(12)长期投资核算方法:
长期债券投资的计价和收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及实际支付价款中包含已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
长期股权投资的计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司投资于其他企业的投资额以占被投资企业资本总额的比例,分别按下列方法核算投资收益:
a、占股20％(含20％)以下时,采用成本法核算;
b、占股20％～50％(含50％)时,采用权益法核算;
c、占股50％以上时,采用权益法核算并合并会计报表。
长期股权投资差额按被投资单位的剩余经营年限平均摊销,若被投资单位未规定经营年限的按10年平均摊销。
期末未提取长期投资减值准备。
(13)固定资产计价和折旧方法:
固定资产按实际成本计价。固定资产折旧采用平均年限法。并按固定资产类别的原值、国家规定的使用年限和净残值的比例,制定固定资产分类折旧率具体如下:
固定资产类别 使用年限 扣除净残值 年折旧率
房屋及建筑物 35年 5％ 2.71％
运输船舶(旧船按实 24年 5％ 3.96％
际耐用年限确定)
机器设备 16年 5％ 5.94％
电子及通讯设备 8年 5％ 11.87％
运输工具 10年 5％ 9.50％
其他设备 8年 5％ 11.87％
(14)在建工程核算方法:
在建工程按实际成本核算,工程完工后办理竣工验收交付使用手续结转入固定资产,其贷款利息属建造期间发生的进行资本化处理,属竣工验收交付使用后发生的计入当期损益。
(15)无形资产计价和摊销方法:
无形资产是指:专利权、商标权、专有技术、土地使用权、商誉等。凡投资者投入的无形资产,按评估确认的价值或双方合同约定的价值计价;购进的无形资产按实际支付价款计价。
无形资产的摊销,有规定使用年限的按照规定的使用年限分期摊销;没有规定使用年限的统一按10年分期摊销。
(16)开办费和长期待摊费用摊销方法:
开办费自开始生产经营的当月起,在5年内平均摊销;长期待摊费用按下列年限摊销:
递延资产类别 摊销年限
1、职工培训费 2年
2、电话初装费 3年
3、船舶修理费:
中修 4年
小修 2年
4、开办费 5年
5、城市增容费 5年
6、电力增容费 10年
(17)收入的确认原则:以发出产品(商品)、提供劳务,同时收取价款或索取价款的凭据时,确认收入的实现。
(18)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
(19)本年度会计政策、会计估计或合并范围的变更:
a、本公司原执行<<股份制试点企业会计制度>>,从1998年1月1日起执行<<股份有限公司会计制度>>。
b、合并范围在上年合并范围的基础上,本年度内新包括两个联营公司--拥有90％股权的海南南洋船务劳务有限公司和拥有60％股权的上海兴洋船务有限公司,一个附属全资子公司--万锋船务(香港)有限公司。
c、会计估计未发生变更。
3、税项
本公司适用的税种和税率
税种 税率 计税基数
企业所得税 15％ 应纳税所得额
增值税 17％ 当期销项税额-当期进项税额
营业税 3％ 运输收入
5％ 船舶光租收入、房地产经营收入
城建税 7％ 应纳营业税额+应纳增值税额
教育费附加 3％ 应纳营业税额+应纳增值税额
4、控股子公司和联营公司
全资子公司和联营公司主要情况
序号 企业名称
注册资本 持股比例 本公司投资额 主营业务 备注
1海南南洋船务海运公司
￥1500000 100％ ￥1500000 海上运输 合并报表
2海南南洋船务房地产公司
￥20000000 100％ ￥20000000 房地产开发经营 合并报表
3海南南洋铝制品有限公司
￥2000000 100％ ￥2000000 金属材料 合并报表
4南洋航运集团(香港)有限公司
HKD200000 100％ HKD200000 船务代理等 合并报表
5海南南洋船务实业(新加坡)有限公司
SGD1000000 100％ SGD1000000 海上运输 合并报表
6海南南洋船务石化有限公司
￥10000000 90％ ￥9000000 原油、成品油 合并报表
7海南南洋石油有限公司
￥5000000 90％ ￥4500000 原油、成品油 合并报表
8海南南洋东方石油公司
￥500000 90％ ￥450000 原油、成品油 合并报表
9海南南洋船务贸易有限公司
￥4000000 90％ ￥3600000 五金、建材 合并报表
10海南南洋船务代理有限公司
￥3000000 90％ ￥2700000 船舶代理 合并报表
11海南南洋船务劳务有限公司
￥1000000 90％ ￥900000 船员劳务出租 合并报表
12上海兴洋船务有限公司
￥500000 60％ ￥300000 船员劳务出租 合并报表
13万锋船务(香港)有限公司
HKD10000 100％ HKD10000 船舶代理 合并报表
14南洋航油运输有限公司
￥12000000 50％ ￥6000000 海上运输 未合并
15香港南洋国际船务有限公司
HKD10000 50％ HKD5000 海上运输 清理
16香港南洋石油化工有限公司
HKD100000 50％ HKD50000 石油化工 清理
5、合并会计报表主要项目注释
(1)货币资金
种类 币种 期末数 期初数
原币金额 人民币 人民币
现金 人民币 - 88873.55 201244.89
港币 58947.35 63073.66 16050.00
新币
美元 1056.00 8743.68 -
小计 - 160690.89 217294.89
银行存款 人民币 - 246418.40 2118738.02
港币 361903.16 387236.38 2738362.40
新币
美元 2929.16 24243.22 44740.89
日元 8055032.25
小计 - 657898.00 12956873.56
其他货币资金人民币 - 188382.05 188382.05
合计 - 1006970.94 13362550.50
a、1998年12月31日:美元折合人民币汇率(中间价)为1:8.28,港币折合人民币汇率(中间价)为1:1.07。
b、货币资金余额比上年末减少12,355,579.56元,主要系支付新造船进度款而形成。
(2)应收帐款
帐龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 8719312.05 37.35％ 44662134.21 67.19％
一年以上二年以内 8842861.37 37.88％ 16496463.51 24.82％
二年以上三年以内 2825986.52 12.10％ 5309069.55 7.99％
三年以上 2958554.90 12.67％ - -
合计 23346714.84 100％ 66467667.27 100％
a、应收帐款比上年末减少43,120,952.43元,主要是由于公司加大追收帐款力度,回收资金。
b、应收帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(3)预付帐款
帐龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 10489109.94 48.63％ 4556595.60 24.93％
一年以上二年以内 6551021.59 30.37％ 10156209.46 55.57％
二年以上三年以内 2414026.46 11.19％ 2432759.94 13.72％
三年以上 2116785.99 9.81％ 1129444.20 6.18％
合计 21570943.98 100％ 18275009.20 100％
预付帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(4)其他应收款
帐龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 15512520.14 56.37％ 19124044.51 80.86％
一年以上二年以内 5029814.75 18.28％ 2893526.49 12.23％
二年以上三年以内 6513878.91 23.67％ 1633075.93 6.91％
三年以上 463892.57 1.68％ - -
合计 27520106.37 100％ 23650646.93 100％
其他应收款中无持有公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(5)待摊费用
类别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初库存进项
税已征税款 1116744.40 - - 1116744.40
保险费 (-)366926.19 701221.58 255817.39 78478.00
船舶费用 - 434690.08 434690.08 -
其他 1821017.64 1196794.83 2401579.77 616232.70
合计 2570835.85 2332706.49 3092087.24 1811455.10
(6)存货
项目 期末数 期初数
库存商品及材料 4044454.16 25990954.36
土地开发成本 10835195.35 7774935.35
合计 14879649.51 33765889.71
存货余额比上年末减少18,886,240.20元,主要是由于库存成品油及原材料减少而形成。
(7)长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
57538532.38 33396964.50 3985588.76 86949908.12
长期债权投资 10000.00 - 10000.00 -
合计 57548532.38 33396964.50 3995588.76 86949908.12
(2)长期股权投资
1)股票投资
被投资单位名称
股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 期末市价总额
(股) 股权的比例
海南高速公路股份有限公司
法人股 900000 0.18％ 3015000.00 10557000.00
海南高目助商科技股份有限公司
法人股 1000000 - 1000000.00 未上市
海南远东招商股份有限公司
法人股 1500000 - 1500000.00 未上市
小计 3400000 5515000.00
注:高速公路法人股期末市价总额以深交所1998年12月31日交易收市价11.73元股为依据计算而得。
2)其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
1.南洋国信中心 69年 27781430.15 50％ 筹建
2.海南南洋航油运输有限公司
10年 9517915.46 50％
3.南洋国际船务有限公司
- 7773350.58 50％ 清理
4.南洋(香港)石油化工有限公司
- 1175216.59 50％ 清理
5.南兴商城 10年 1000000.00 50％ 清理
6.白马井石油供应公司
10年 1142995.34 50％
7.海南远洋渔业有限公司 16044000.00 - 筹建
8.海南深海实业有限公司 15000000.00 - 筹建
9.海南清华紫光有限公司 2000000.00 - 筹建
小计 81434908.12
(3)长期债权投资
1)债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 备注
国库券 100 10000.00 1998 7930.00 已变现
小计 10000.00
(8)固定资产
类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
1、固定资产原值
(1)房屋及建筑物 37956936.30 - 1697598.31 36259337.99
(2)船舶 360322268.26 - 52195941.59 308126326.67
(3)机器设备 57219048.56 - 1310398.50 55908650.06
(4)电子及通讯设备 1976606.45 600837.85 3000.00 2574444.30
(5)运输工具 9621243.02 524754.75 - 10145997.77
(6)其他资产 588852.02 1026680.36 - 1615532.38
合计 467684954.61 2152272.96
55206938.40 414630289.17
类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
2、累计折旧
(1)房屋及建筑物 658225.42 397474.29 - 1055699.71
(2)船舶 65941856.68 24914829.67 15235929.66 75620756.69
(3)机器设备 1662784.56 2627416.70 - 4290201.26
(4)电子及通讯设备
652545.91 421547.12 - 1074093.03
(5)运输工具 2393928.31 1047853.77 - 3441782.08
(6)其他资产 116596.84 62108.19 - 178705.03
合计 71425937.72 29471229.74 15235929.66 85661237.80
3、固定资产净值 396259061.89 - -328969051.37
固定资产原值比上年末减少53,054,665.44元,主要是由于处理
“定安”轮、“南洋18号”轮及50个集装箱等固定资产而形成。
(9)在建工程
工程名称
年初数 本期增加 本期转入 其他 期末数
固定资产数 减少数
资金来源 项目进度
新造船
51315362.52 83773163.40 - - 135088525.92
融资、自筹 25％
宿舍
2088178.00 (-)1000000.00 - - 1088178.00
自筹 待结
办公楼
14448170.45 587769.27 - - 15035939.72
自筹 待结
铝厂
1959360.49 - - - 1959360.49
自筹 待结
其他工程
417530.68 - - - 417530.68
自筹 待结
合计
70228602.14 83360932.67 - - 153589534.81
自筹 待结
在建工程余额比上年末增加83,360,932.67元,主要是由于增加对新造四艘化工品船舶的投入而形成。在建工程余额中属筹建期间贷款利息资本化金额为260.12万元(其中:年初数中含利息148.60万元)。
(10)无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
29709620.88 - - 1992.02 29707628.86
专有技术 150000.00 - - - 150000.00
合计 29859620.88 - - 1992.02 29857628.86
(11)开办费
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费摊销 7722291.10 786204.60 502304.34 8006191.36
(12)长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
待核销汇兑损益
1706522.37 - 1180629.04 525893.33
船舶修理费用
2248476.66 9896912.38 6898829.78 5246559.26
其他长期待摊费用
711833.02 - 707878.78 3954.24
合计 4666832.05 9896912.38 8787337.60 5776406.83
(13)短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 20600000.00 39600000.00
担保借款 20000000.00 15000000.00
信用借款 10000000.00 20000000.00
合计 50600000.00 74600000.00
短期借款余额比上年末增加2,400万元,主要是用于补充流动资金的不足。
(14)应付票据
项目 期末数 期初数
承兑汇票 - 1000000.00
信用证 24143836.15 -
合计 24143836.15 1000000.00
信用证24,143,836.15元为贸易公司在海南省中行开具的三个月期信用证,此信用证已由银行代为承兑,将由海南省中行转作短期借款处理。
(15)应付帐款
期末数 期初数
36296408.98 12959712.46
a、应付帐款余额比上年末增加23,336,696.52元,主要是由于新加坡公司增加应付款而形成。
b、应付帐款余额中无持有5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
(16)预收货款
期末数 期初数
32282793.10 28948455.59
预收货款余额中无持有5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
(17)应交税金
税种 期末数 期初数
营业税金及附加 401793.99 161052.96
增值税 (-)477986.80 (-)3140398.86
个人所得税 2813.90 1665.90
房产税(-) 71516.03 -
企业所得税(-) 6608.64 -
合计 (-)151503.58 (-)2977680.00
(18)其他应付款
期末数 期初数
36309907.04 14690718.73
a、其他应付款余额比上年末增加21,619,188.31元,主要是由于总公司增加其他往来款而形成。
b、其他应付款余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
(19)预提费用
帐户名称 期末数 期初数
预提船舶费用 3566702.85 13144185.88
董事会费 694313.62 696400.00
油库费用 684546.50 -
其他 3071077.59 274218.38
合计 8016640.56 14114804.26
(20)一年内到期的长期负债
借款类别 期末数 期初数
原币金额 折合人民币 原币金额
抵押借款 USD1996799.35 16494361.37 USD2949545.46
抵押借款 HKD240000.00 256800.00 HKD240000
担保借款
信用借款
合计 USD1996799.35 HKD240000.00 16751161.37
USD2949545.46 HkD240000
一年内到期的长期负债金额主要是“建中轮”、“新南洋1号”轮、香港公司分期付款购汽车等项目贷款属1999年内到期应归还的本金。
(21)长期借款
借款银行名称
期末数 期初数 年利率 借款条件
原币金额 折合人民币 原币金额
(1)海南省中行
USD12790000.00 105901200.00 USD12790000.00 优惠利率 抵押
(2)海南省中行
JP
￥480000000.00 34394374.80 JP￥480000000.00 优惠利率 抵押
(3)海南省建行
USD2700000.00 22356000.00 USD2700000.00 优惠利率 担俣
(4)海南省国际信托投资公司
USD1245210.00 10310338.80 USD1245210.00 7.625％ 抵押
(5)法国东方财务有限公司
USD8151934.25 67370086.13 USD7250000.00 浮动利率 抵押
(6)荷兰银行
USD863580.31 7133518.80 USD1550530.30 浮动利率 抵押
(7)东方市农业银行
RMB20000000.00 20000000.00 - 9.24％ 抵押
(8)日本Kawasho商社
JP
43492500000.00 30009825.00 - -
合计
USD25750724.56 297475343.53 USD25535740.30
JP
￥914925000.00 JP480000000.00
RMB20000000.00
长期借款余额比上年末增加51,817,529.35元,主要是固定资产贷款增加形成。
(22)长期应付款余额为1,074,588.16元,主要是香港公司、新加坡公司采用分期付款方式购置汽车而形成。
(23)股本
截止1998年12月31日股权数量单位:股
期初数 变动增减 期末数
送股 公积金转股 小计
一、尚末流通股份
1、发起人股份 14731863 14731863
其中:国家拥有股份 7381113 7381113
境内法人持有股份 7350750 7350750
外资法人持有股份
其他
2、募集股份 116563228 116563228
3、内部职工股 45870 45870
4、其他(转配股) 1665931 1665931
尚末流通股份合计 133006892 133006892
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
115711236 115711236
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 115711236 115711236
三、股份总额 248718128 248718128
(24)资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价
75486977.55 - 2567267.96 72919709.59
接收捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备
合计
75486977.55 - 2567267.96 72919709.59
(25)盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 2083194.22 22095.31 - 2105289.53
公益金 4948707.61 10800.74 - 4959508.35
任意盈余公积 427519.23 - - 427519.23
合计 7459421.06 32896.05 - 7492317.11
(26)外币报表折算差额为(-)885,960.00元,主要是新加坡公司外币报表折算为人民币报表时,由于汇率的变动形成的差额。
(27)财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 24514512.98 20799073.78
减:利息收入 84641.74 183478.61
汇兑损失 8755201.68 10074.94
减:汇兑收益 1112632.12 -
其他支出 321737.60 189659.84
合计 32394178.40 20815329.95
财务费用本年发生额比上年同期增加11,578,848.45元,主要是由于新增贷款用于追加固定资产投入而增加的贷款利息和新加坡公司由于新币汇率的变动而形成的汇兑损失。
(28)其他业务利润
种类 收入数 成本数 利润
油库库租收入 469610.00 26063.36 443546.64
其他 1026.25 9855.00 (-)8828.75
合计 470636.25 35918.36 434717.89
(29)投资收益
股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益
项目
成本法 权益法 成本法 权益法 合计
短期投资
(-)1076726.02 (-)1076726.02
长期投资
180000.00 - 7930.00 (-)292242.07 (-)104312.07
合计
( -)896726.02 - 7930.00 (-)292242.07 (-)1181038.09
股票投资收益为(-)896,726.02元,主要为香港公司发生的股票投资损失1,076,726.02元和海南高速公路1997年度股息收入18万元。
其他投资收益(-)292,242.07元,主要为海南超群科技有限公司清理损失。
(30)补贴收入
类别 本年发生数 上年发生数
增值税退税补贴 1321215.81 0
补贴收入主要是进口自用油享受退税而增加的收入。
(31)营业外收入
类别 本年发生数 上年发生数
库存商品盘盈 527062.74 389602.10
滞期费收入 - 151490.94
其他 - 1464908.70
合计 527062.74 2006001.74
(32)营业外支出
类别
本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 18063073.67 -
捐赠支出 - -
其他 2429545.88 538267.07
合计 20492619.55 538267.07
营业外支出本年发生额主要为处理不适应市场需求的“定安”轮、“南洋十八号”轮及50个集装箱等形成的损失。
6、分行业资料
主营业务收入、营业成本、营业毛利比较
单位:元
行业 海运 石化 其他 合计
营业收入本年数
79795198.25 35838278.36 4746780.75 120380257.36
上年数
166884678.83 66586640.73 34508934.42 267980253.98
营业成本本年数
148108692.64 36517860.65 8092094.27 192718647.56
上年数
92533086.96 64697091.60 30969818.41 188199996.97
营业毛利本年数
(-)68313494.39 (-)679582.29 (-)3345313.52(-) 72338390.20
上年数
74351591.87 1889549.13 3539116.01 79780257.01
7、关联方关系及其交易
(1)关联方情况:
a、存在控制关系的关联方关系
企业名称
注册地址 主营业务 与本公 本公司拥 经济性质 法人代表
司关系 有权益 或类型
南洋航运集团股份有限公司
海口市 海上运输 母公司 股份有限公司 厉建中
海南南洋船务海运公司
海口市 海上运输 子公司 100％ 股份有限公司 魏国光
海南南洋船务房地产公司
海口市 房地产开发经营 子公司 100％ 股份有限公司 黄国周
海南南洋铝业制品有限公司
澄迈县 金属材料 子公司 100％ 股份有限公司 丁善迅
南洋航运集团(香港)有限公司
香港 船务代理等 子公司 100％ 股份有限公司 陈 涛
海南南洋船务实业(新加坡)有限公司
新加坡 海上运输 子公司 100％ 股份有限公司 陈 涛
海南南洋船务石油化工有限公司
海口市 原油、成品油 子公司 90％ 有限责任公司 林明壮
海南南洋石油有限公司
海口市 原油、成品油 子公司 90％ 有限责任公司 林明壮
海南南洋东方石油有限公司
东方市 原油、成品油 子公司 90％ 有限责任公司 林明壮
海南南洋船务贸易有限公司
海口市 五金、建材 子公司 90％ 有限责任公司 潘 勇
海南南洋船务代理有限公司
海口市 船舶代理 子公司 90％ 有限责任公司 李泽民
海南南洋船务劳务有限公司
海口市 劳务出租等 子公司 90％ 有限责任公司 陈 范
上海兴洋船务有限公司
上海市 劳务出租等 子公司 60％ 有限责任公司 陈 范
万锋船务(香港)有限公司
香港 船务代理等 子公司 100％ 有限责任公司 邢福豪
b、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
海南南洋船务石油化工有限公司
￥1000万 ￥1000万
海南南洋石油有限公司
￥500万 ￥500万
海南南洋船务贸易有限公司
￥400万 ￥400万
南洋航运集团(香港)有限公司
HKD20万 HKD20万
海南南洋船务实业(新加坡)有限公司
SGD100万 SGD100万
海南南洋船务劳务有限公司
RMB100万 RMB100万
上海兴洋船务有限公司
RMB50万 RMB50万
万锋船务(香港)有限公司
HKD1万 HKD1万
c、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位:人民币万元
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
海南南洋船务石油化工有限公司
1000 90 1000 90
海南南洋(海口)石油有限公司
500 90 500 90
海南南洋船务贸易有限公司
400 90 400 90
海南南洋船舶代理有限公司
300 90 300 90
海南南洋东方石油有限公司
50 90 50 90
海南南洋船务劳务有限公司
100 100 100 90
上海兴洋船务有限公司
50 100 50 60
万锋船务(香港)有限公司
HKD1 100 HKD1 100
d、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
海南南洋航油运输有限公司 参股公司
香港南洋国际船务有限公司 参股公司
香港南洋石油化工有限公司 参股公司
(2)本报告期内无关联交易。
8、其他情况说明
第七次股东大会通过了董事局<<1996年工作总结和1997年工作计划的报告>>中提出的关于铝业公司停产整顿的措施,铝业公司从96年下半年至今一直未恢复生产。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册日:1992年12月16日,地点:海口市滨海大道新港区海运综合大楼2楼;
变更注册登记日:1998年10月14日,地点:海口市滨海大道288号东方洋大厦8楼。
2、企业法人营业执照注册号:琼(企)4600001003570。
3、税务登记号码:琼字460100201289277。
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券交易所。
5、公司报告期内证券主承销机构名称:无。
6、公司聘请的会计师事务所名称:海口齐盛会计师事务所有限公司;办公地点:海口市海甸西一路。
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、截有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正文。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
--------------------------------------------------------------
合并现金流量表
编制单位:南洋航运集团股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 合并 母公司
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品,提供劳务收到的现金 166835547.30 6023108.24
收到的租金 435405.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 1040764.99 875152.48
收到的除增值税以外的其它税费返还 1321215.81 1321215.81
收到的其它与经营活动有关的现金 129955893.82 31776998.71
现金流入小计 299588826.92 39996475.24
购买商品,接受劳务支付的现金 130707809.47
经营租赁支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5101010.67 1116821.31
支付的增值税款 1366639.69
支付的所得税款 35452.40
支付的除增值税,所得税以外的其它税费
支付的其它与经营活动有关的现金 92103378.11 56711970.02
现金流出小计 229314290.34 57828791.33
经营活动产生的现金流量净额 70274536.58-17832316.09
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 180000.00 180000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产.无形资产和
其它长期资产而收回的现金净额 710282.70
收到的其它与投资活动有关的现金
现金流入小计 890282.70 180000.00
购进固定资产.无形资产和
其它长期资产所支付的现金 83360932.67
权益性投资所支付的现金 29401375.74
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 112762308.41
投资活动产生的现金流量净额 -111872025.71 180000.00
三.筹资活动产生的现金净流量:
吸收权益性投资所收到的现金 1000000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 75817529.35 25000000.00
收到的其它与筹资活动有关的现金 3711.81
现金流入小计 76821241.16 25000000.00
偿还债务所支付的现金 25771300.57 6000000.00
发行筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 493516.04 493516.04
偿负利息所支付的现金 21314514.98 1496090.64
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其它与筹资活动有关的现金
现金流出小计 47579331.59 7989606.68
筹资活动产生的现金流量净额 29241909.57 17010393.32
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价净增加额 -12355579.56 -641922.77
补充资料
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租入固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 -156408092.81 -156408092.81
加:少数股东损益 -1174976.58
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 2643970.61
固定资产折旧 29471229.74 744590.09
待摊费用摊销
无形资产摊销 12383721.20 61280.91
处置固定资产.无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 19433076.16
固定资产盘亏.报废损失财务费用 32394178.40 534216.31
投资损失(减收益) 1181038.09 142918454.23
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 18886240.20
经营性应收项目的减少(减增加) 57701745.29 -38986100.40
经营性应付项目的增加(减减少) 49814870.18 32428183.10
增值税增加净额(减减少) 2662412.06 875152.48
其它 1285124.04
经营活动产生的现金流量净额 70274536.58 -17832316.09
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 1006970.94 371108.61
减:货币资金的期初余额 13362550.50 1013031.38
现金等价物的期末余额
减:货币资金的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12355579.56 -641922.77
合并利润及利润分配表
编制单位:南洋航运集团股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 行次
合并 母公司
1998年底 1997年度 1998年底 1997年度
一.主营业务收入
120380257.36 267980253.98 7012734.24 7808148.12
减:折扣与折让
主营业务收入净值
120380257.36 267980253.98 7012734.24 7808148.12
减:主营业务成本
192718647.56 188199996.97 6597196.45 7426903.18
主营业务税金及附加
629998.56 330484.03 77142.98
二.主营业务利润(亏损以“-”填列)
(72968388.76) 79449772.98 338394.81 381244.94
加:其他业务利润(亏损以“-”填列)
434717.89 2429356.18 - 1417500.00
减:存货跌价损失
营业费用 7462635.73 4432915.65 173983.43 829200.35
管理费用 25359488.94 22185731.68 7691487.15 7091985.85
财务费用 32394178.40 20815329.95 6964533.90 5002088.72
三.营业利润
(137749973.94) 34445151.88 (14491609.67)
(11124529.98)
加:投资收益(亏损以“-”填列)
(1181038.09) 332119.88 (142925398.95)
48234983.23
补贴收入 1321215.81 1321215.81
营业外收入 527062.74 2006001.74 120721.20
减:营业外支出
20492619.55 538267.07 312300.00 13403.60
四.利润总额(亏损以“-”填列)
(157575353.03) 36245006.43 (156408092.81)
37217770.85
减:所得税
7716.36 587.05
少数股东本期收益(亏损以“-”填列)
(1174976.58) (696754.74)
五.净利润(亏损以“-”填列)
(156408092.81) 36941174.12 (156408092.81)
37217770.85
加:年初未分配利润(亏损以“-”填列)
130621.81 (27279616.19) 131115.64
(27556212.92)
盈余公积转入 10000000.00 10000000.00
六.可分配利润(亏损以“-”填列)
(156277471.00) 19661557.93 (156276977.17)
19661557.93
减:提取法定盈余公积
21930.70 2949727.52 2949233.69
提取法定公益金
10965.35
七.可供股东分配的利润(亏损以“-”填列)
(156310367.05) 16711830.41 (156276977.17)
16712324.24
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 16581208.60 16581208.60
转作股本的普通股股利
八.未分配利润(亏损以“-”填列)
(156310367.05) 130621.81 (156310367.05) 130621.81
合并资产负债表
编制单位:南洋航运集团股份有限公司
1998年12月31日 单位:人民币元
合并 母公司
资产 年初数 年末数 年初数 年末数
流动资产:
货币资金
13362550.50 1006970.94 1013031.38 371108.61
短期投资
1976825.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
1976825.00
应收票据
应收利息
应收股利
应收帐款
66467667.27 23346714.84 36667.52
减:坏帐准备
332256.96 1152249.64
应收帐款净额
66135410.31 22194465.20 36667.52
预付帐款
18275009.20 21570943.98 4861470.00 5965386.00
应收补贴款
其他应收款
23650646.93 27520106.37 9829828.83 18595647.64
存货 33765889.71 14879649.51 304573.79
减:存货跌价准备
存货净额
33765889.71 14879649.51 304573.79
待摊费用
2570835.85 1811455.10 473696.44
待处理流动资产净损失
1285124.04
年内到期的长期债权投资
内部往来 320074927.87 311680199.45
流动资产合计
161022291.54 88983591.10 336252954.52 336953583.01
长期投资:
长期股权投资
57548532.38 86949908.12 107701413.76 (7200214.09)
长期债权投资
长期投资合计
57548532.38 86949908.12 107701413.76 (7200214.09)
减:长期投资减值准备
长期投资净值
57548532.38 86949908.12 107701413.76 (7200214.09)
其中:合并价差
固定资产:
固定资产原值
467684954.61 414630289.17 94309824.04 8224078.05
减:累计折旧
71425937.72 85661237.80 21071029.75 3161308.71
固定资产净值
396259016.89 328969051.37 73238794.29 5062769.34
工程物资
在建工程
70228602.14 153589534.81 20853830.76 77477228.02
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
466487619.03 482558586.18 94092625.05 82539997.36
无形资产及其他资产:
无形资产
29859620.88 29857628.86
开办费
7722291.10 8006191.36 61280.91
长期待摊费用
4666832.05 5776406.83 1051786.61 525893.33
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
42248744.03 43640227.05 1113067.52 525893.33
递延税项:
递延税款借项
资产总计
727307186.98 702132312.45 539160060.85 412819259.61
负债和股东权益
流动负债:
短期借款
50600000.00 74600000.00 16000000.00 35000000.00
应付票据
1000000.00 24143836.15
应付帐款
12959712.46 36296408.98 6499295.50 204432.02
预收帐款
28948455.59 32282793.10 1100000.00 1698819.29
代销商品款
应付工资
应付福利费
539256.29 304480.04 493341.56 319905.66
应付股利
2819343.42 2325827.38 2819343.42 2325827.38
应交税金
(2977680.00) (151503.58) (47857.69) (91973.86)
其他应交款 - 25932.70 - 25932.70
其他应付款
14690718.73 36309907.04 6823511.50 27587089.85
预提费用
14114804.26 8016640.56 714621.54 (33217.68)
一年内到期的长期负债
24621225.37 16751161.37
其他流动负债 64057.69
内部往来
流动负债合计
147315836.12 230969541.43 34402255.83 67036815.36
长期负债:
长期借款
245657814.18 297475343.53 172961913.60 172961913.60
应付债券
长期应付款
984400.00 1074588.16
住房周转金
其他长期负债
743.00 743.00 743.00 743.00
长期负债合计
246642957.18 298550674.69 172962656.60 172962656.60
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
393958793.30 529520216.12 207364912.43 239999471.96
少数股东权益
1553245.26 678268.68
股东权益:
股本
248718128.00 248718128.00 248718128.00 248718128.00
资本公积
75486977.55 72919709.59 75486977.55 72919709.59
盈余公积
7459421.06 7492317.11 7458927.23 7458927.23
其中:公益金
4948707.61 4959508.35 4948543.00 4948543.00
未分配利润
130621.81 (156310367.05) 131115.64 (156276977.17)
外币报表折算差额 (885960.00)
股东权益合计
331795148.42 171933827.65 331795148.42 172819787.65
负债和股东权益合计
727307186.98 702132312.45 539160060.85 412819259.61
