南洋航运集团股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事局保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
海口齐盛会计师事务所有限公司为本公司出具了有保留意见的审计报告,本公司董事局、 监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
一、公司简介
(一)公司的法定名称:
中文:南洋航运集团股份有限公司
英文:NANYANG SHIPPING GROUP STOCK HOLDING CO., LTD.
(二)公司法定代表人:厉建中
(三)公司董事局秘书:叶方林
联系地址:本公司董事局秘书处
联系电话:(0898)8666999转6639
传 真:(0898)8668444
电子信箱:NYSHIP@PUBLIC.HK.HI.CN
(四)公司注册地址及办公地址:
海口市滨海大道288号东方洋大厦7、8楼.
邮政编码:570311
电子信箱:NYSHIP@ PUBLIC.HK.HI.CN
(五)公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、《中国证券报》
刊登公司年度报告的国际互联网网址:
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:深圳证券交易所、本公司证券部
(六)公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:“ST南洋”
股票代码:“0556”
二、会计数据和业务数据摘要
单位:元
(一)本年度会计数据摘要
利润总额: (-)288,262,715.82
净利润: (-)286,861,168.17
扣除非经常性损益后的净利润: (-)128,607,453.71
主营业务利润: (-)18,173,426.73
其他业务利润: 1,571,819.62
营业利润: (-)158,600,378.88
投资收益: (-)9,515,618.62
营业外收支净额: (-)120,146,718.32
经营活动产生的现金流量净额: (-)23,315,586.55
现金及现金等价物净增加额: (-)25,891.31
扣除非经常性损益的项目及金额:
处理固定资产净损失: 158,253,714.46
(二)截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
1999年 1998年调整前 1998年调整后
1997年调整前 1997年调整后
主营业务收入
54,266,540.61 120,380,257.36 120,380,257.36
267,980,253.98 267,980,253.98
净利润 -286,861,168.17 -156,108,092.81 -181,001,557.64
36,941,174.12 27,701,322.59
总资产 336,148,122.96 702,132,312.45 679,960,762.02
727,307,186.98 718,067,335.45
股东权益 -135,206,725.82 172,819,787.65 148,226,322.82
331,795,148.42 322,555,296.89
每股收益 -1.15 -0.63 -0.73
0.15 0.11
每股净资产 -0.54 0.69 0.60
1.33 1.30
调整后的每股净资产 -0.56 0.65 0.55
1.29 1.25
净资产收益率 -212％ -91％ -122％
11％ 9％
每股经营活动产生的现金流量净额
-0.09 0.28
注:1、财务指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-3年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用
-住房周转金负数余额] /年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
每股经营活动产生的现金流量净额 = 经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
2、报告期内公司没有配股、送股或转增股本等引起公司股本发生变化的情况, 故摊薄与加权计算的每股收益、每股净资产等指标的结果相同。
3、扣除非经常性损益后的每股收益:(-)0.52元。
(三) 报告期内股东权益变动情况及原因
项 目 股 本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 248,718,128.00 72,919,709.59 7,492,317.11
4,959,508.35 -180,903,831.88 148,226,322.82
本期增加 71,808.89
48,875.39 71,808.89
本期减少 27,042.41
286,932,977.06 283,504,857.53
期末数 248,718,128.00 72,919,709.59 7,537,083.59
5,008,383.74 -467,836,808.94 -135,206,725.82
变动原因 调整以前年度
利润所致
子公司利润 经营亏损所致 亏损增加所致
提取所致
注:“股东权益合计”本期减少数包含资产负债表中“未确认的投资损失”3,455,161.94元。
三、股本变动及股东情况
(一)报告期末股东总数
截止1999年12月31日,公司股东总数为54,781户。
(二)前10名股东持股情况
截止1999年12月31日
数量单位:股
序号 股 东 名 称
期初数 本期变动增减(+-) 期末数 占总股本比例
(％)
1 海南成功投资有限公司
66,414,778 66,414,778 26.70
2 海南省财政税务厅
7,381,113 7,381,113 2.97
3 三亚日冷空调技术专业公司
4,853,475 4,853,475 1.95
4 海南金运通实业投资有限公司
3,593,700 3,593,700 1.44
5 中国银行海口信托咨询公司
3,267,000 3,267,000 1.31
6 海南光大国信物业管理公司
1,960,200 1,960,200 0.79
7 海口海上世界有限公司
1,633,500 1,633,500 0.66
8 中国人民保险公司海南分公司
1,633,500 1,633,500 0.66
9 海南华侨置业股份有限公司
1,633,500 1,633,500 0.66
10 海南财利装饰工程有限公司
1,633,500 1,633,500 0.66
前10名股东之间不存在关联关系。前10 名股东皆为法人股东。
“海南省财政税务厅”代表国家持有公司股份。
(三)持有公司股份10％(含10％)以上股东
海南成功投资有限公司,持有公司股份66,414, 778股,占总股本的26.70％。该公司法定代表人为厉建中先生,经营范围:房地产开发经营、 旅游项目开发经营、运输服务、 土石方工程施工(以上涉及项目管理和许可证的按规定办理)。所持股份因向中国银行海南省分行贷款240万美元,并用所持股份进行抵押,贷款期限为3年,该股份已被冻结。
四、股东大会简介
(一)股东大会的通知、召集、召开、 通过的决议内容和选举、更换董事、监事的情况
1、1998年度股东大会
1999年5月30日,在公司总部八楼会议室召开了1998年度股东大会。
公司董事局已将本次股东大会的决议内容在1999年6月1日的《证券时报》上进行了公告。
2、 1999年10月11日, 在公司总部八楼会议室召开了1999年度临时股东大会。
公司董事局已将本次股东大会的决议内容在1999 年10月12日的《证券时报》上进行了公告。
3、1999年度第二次临时股东大会。
公司1999 年度第二次临时股东大会(通讯方式)于1999年12月5日在本公司八楼会议室如期召开
公司董事局已将本次股东大会的决议内容在1999 年12月6日的《证券时报》上进行了公告。
五、董事局报告
(一)公司经营情况
1、公司所处的行业及公司在本行业中的地位
公司主要经营海运、船务货运代理。 由于行业不景气,新造化工品船受挫,船舶运输收入微薄, 且经济诉讼案件不断,大部分船舶相继被迫处理还债, 在国内外海运行业的地位荡然无存。
公司的石油仓储因受资金安全和政策限制已停业。原计划以铝厂入股进行开发的废橡胶真空蒸馏项目因外资利用未落实而停顿。 计划实施的“海南省远洋及南沙渔业综合开发项目”因贷款未落实而暂停。
公司被迫作出对经营业务进行战略性调整的动议。
2、公司主营业务范围及经营状况
公司主要从事海运、石油仓储、船务货运代理、 海洋产品开发、工业、科技开发、房地产等。
公司主要从事的化工品船舶运输方面。 由于国际运价急剧下滑,收入剧减, 国内航线小型船舶或受政策限制停顿,或因各种原因被扣押, 新造化工品船因自筹资金不到位和境外贷款受阻, 二艘化工品船被日方收走,二艘化工品船被迫转让清偿境外债务。 还有五艘船舶被拍卖和变卖,偿还境内外债务。 余下四艘船舶全部因涉及债务被扣押于2000年被拍卖处理。 海运业务已名存实亡。
石油仓储方面。 “海口油库”因消防安全不合格未获准经营资格,已停业整顿。“八所油库”出租八个月,后因转让未果而暂停,已重新寻求受让对象。
房地产方面。原投资2778 万元的国信中心项目被法院判决以1563.71万元还债。房地产经营收入微薄。
(1)按行业、产品和地区说明报告期内主营业务收入、主营业利润的结构情况(单位:元):
按行业分:
行业分类 营业收入 本年数 上年数
营业利润
本年数 上年数
海运业 53,629,190.18 79,795,198.25
(-)130,192,802.94 (-)105,488,032.79
石化 637,350.43 35,838,278.36
(-)7,750,481.53 (-)11,686,096.70
其他 0 4,746,780.75
(-)20,657,094.44 (-)20,575,844.45
按地区分:
地区分类
营业收入
本年数 上年数
营业利润
本年数 上年数
国 内 5,724,172.17 67,530,137.15
(-)58,947,501.06 (-)66,561,933.57
香 港 7,509,096.67 663,105.75
(-)81,188,059.78 (-)5,174,884.71
新加坡 41,033,271.77 65,805,505.04
(-)18,464,818.04 (-)66,013,155.66
3、公司主要全资附属及控股公司的经营情况及业绩
序号 企 业 名 称
持股比例 本公司投资额(万元) 主营业务 净利润(万元)
1 海南南洋船务海运公司
100％ 150.00 海上运输 (-)6631.70
2 海南南洋船务房地产公司
100％ 2,000.00 房地产开发经营 (-)169.11
3 海南南洋铝制品有限公司
100％ 200.00 金属材料 (-)350.54
4 南洋航运集团(香港)有限公司
100％ 港币20.00 船务代理等 (-)10,455.47
5 海南南洋船务实业(新加坡)有限公司
100％ 新币100.00 海上运输 (-)1,864.41
6 海南南洋船务石化有限公司
90％ 900.00 原油、成品油 (-)309.06
7 海南南洋石油有限公司
90％ 450.00 原油、成品油 (-)249.96
8 海南南洋东方石油公司
90％ 45.00 原油、成品油 (-)218.64
9 海南南洋船务贸易有限公司
90％ 360.00 五金、建材 (-)35.09
10 海南南洋船务代理有限公司
90％ 270.00 船舶代理 (-)7.78
11 海南南洋船务劳务有限公司
90％ 90.00 船员劳务出租 (-)45.12
12 上海兴洋船务有限公司
60％ 30.00 船员劳务出租 59.84
13 万锋船务(香港)有限公司
100％ 港币1.00 船舶代理 26.15
4、公司在经营中出现的问题与困难及解决方案
(1) 海运及船务货运代理业务。99 年度公司董事局多次反复研究分析了国内外海上化工品运输形势及公司所面临巨大困难, 认为公司继续从事这一行业有以下困难和问题:
a、海运业是凭借经济实力和经济规模支撑的行业,没有一定的经济规模和经济实力作后盾, 很难在国内外市场上立足。何况竞争日趋激烈, 国际市场化工品运价大幅下降了25％以上,从事该行业的公司98 年后大部分处于亏损经营状态。
b、公司所购船舶除极少自有资金外,长期以来依靠银行贷款,目前又处银行还债高峰期。
c、营运收入急剧下滑,入不敷出,内外欠帐繁多。
d、境内外经济诉讼案件不断,境内外银行拒绝支持,不得不靠卖船和其它途径借款维持。
e、在日本订造的四艘化工品船因无力支付后继 600万美元资金而二艘被日方收走, 公司在行业中声誉急剧下降,并随时有承担连带经济责任的危险。
f、公司内部管理混乱,资产流失严重,尤其是境外分公司处于失控状态。
(2)石油仓储与销售、房地产业务。其不良资产和虚化资产占总资产比例过大,且屡经营屡亏损积重难返。
针对上述问题, 公司董事局及时进行战略性调整,采取以下措施:
a、调整经营班子,处理公司日益严重的财务危机。
b、立即转让后二艘在日本订造的化工品船及在境外设立的四单船子公司, 避免因违约而产生的连带经济责任和日元汇率变动给公司造成更大的经济损失。
c、迅速清理境外债务,委托新中原国际有限公司垫资300万美元,托管我境外公司,处理境外债务,并将亏损船舶进行转让或变卖偿还境外银行到期债务, 避免境内外银行诉讼产生国际影响和系列连锁反应 ,解绑“东海”、“洋浦轮”。
d、加快加大资产和债务重组力度,以减轻公司负债压力。
e、停止所有无效经营业务,精减机构和人员,压缩经营或非经营性开支。
f、进行离任审计和清产核资工作,拟在摸清家底的基础上,对症下药,采取补救措施。
g、如实向省政府和上级主管部门以及股东、债权银行汇报公司状况,争取各方面的谅解与支持; 并探索公司下步发展思路,为公司进行战略调整奠定基础。
(二)公司财务状况
1、公司财务状况
以下指标经海口齐盛会计师事务所有限责任公司审计报告确认:
总资产 长期负债
股东权益 主营业务利润 净利润
本年数 336,148,122.96 232,272,444.79
(-)135,206,725.82 (-)18,173,426.73 (-)286,861,168.17
上年数 679,960,762.02 300,972,589.09
148,226,322.82 (-)72,968,388.76 (-)181,001,557.64
增减变化 343,812,639.06 (-)68,700,144.30
(-)283,433,048.64 减亏54,794,962.03 增亏105,859,610.53
总资产减少的主要原因是船舶被迫转让、拍卖所致。
长期负债减少的主要原因是以资产变现抵债所致。
股东权益减少的主要因为是本年度经营亏损所致。
主营业务收入减少是海运、石油仓储收入减少所致。
净利润增亏的主要原因是主营业务亏损、处理船舶资产损失所致。
2、 本公司财务报告经海口齐盛会计师事务所有限公司审计,并出具了有保留意见的审计报告。 本公司董事局现对审计报告及涉及事项作如下说明:
(1)关于我司境外公司审计问题,由于地域限制,我司境外香港公司、 万锋公司的会计报表由香港吴洁瑶会计师事务所审计, 新加坡公司的会计报表由尹东智会计师事务所审计,都出具了无保留意见的审计报告。
(2)关于存货和固定资产的清理问题,我司对上届主要经营管理者的离任审计和内部审计仍在进行。
(3)关于公司的经营状况问题,早引起董事局的高度重视,目前正在采取补救的措施。
(三)公司投资情况
1、在报告期内无募集资金投资情况及无募集资金使用延续到报告期内的情况。
2、在报告期内非募集资金投资的重大项目。
公司97年在日本订造的四艘化工品船总投资 86. 03亿日元,其中自筹19.15亿日元,拟在境外融资66.08 亿日元。截止99年6月30日共支付9.5375 亿日元。 由于自筹资金缺口9.6125亿日元未付,境外融资未落实,第一、二艘8500吨级船舶因未支付二期3.87 亿日元船款而违约被日方收走。董事局和股东大会决定将订造的第三、 四艘11500吨级化工品船及其在境外设立的四单船子公司一并转让给金亚太国际有限公司,因此公司之前所投入的9.5375亿日元全部损失。公司董事局和股东大会做此决定,其目的是为了避免因违约而产生的连带经济责任和因日元汇率上升而给公司造成更大的经济损失。
公司96-97年,以608万美元购进的“顺宝”轮经董事局批准以132万美元变卖偿还荷兰银行债务。以618 万美元和1020万美元分别购进的“建中”、“新南洋一号”轮经董事局和股东大会决定转让给金亚太国际有限公司,其中“建中”轮已变卖136万美元,偿还法国东方汇理银行债务。“新南洋一号”转让正式手续延至2000年1月已冲抵所欠法国银行485万美元债务。至此境外银行债务基本清理完毕,处理上述三艘船舶共亏损1811万美元。
(四)生产经营环境、宏观政策、 法规变化对公司财务状况和经营成果产生的影响。
1、 交通部、 海关总署发文对来往与港澳地区的小型船舶实行异地登记制及限制成品油进口的措施后, 加上海关以租家“涉嫌走私”先后扣押三艘船舶, 使我司海运公司小型油轮几乎全部停运,致使公司增加亏损。
2、 执行财政部35号文对公司产生的影响。 根据《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》(财会字[1999]35号文)的要求,公司本年度对坏帐准备、存货跌价准备、 短期投资跌价准备和长期投资减值准备等会计政策变更已采用追溯调整法。 调整了公司财务报表中的相关期权数或上年度实际数。 上述政策变更累计影响数为1646.91万元,其中因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为1464.13 万元 ;存货计价方法变更的累计影响数为 182.78万元 。 本期无短期投资跌价损失,长期投资累计损失951.56万元 。
(五)新年度的业务发展计划
过去的一年, 虽然公司顶住了来自新造船受阻和境内外还贷的高峰,以及百余起经济诉讼案件的压力, 并果断采取措施,使公司负债总额有所降低。 但是由于资产和负债比例严重失调,负债绝对额仍达4亿多元,不良资产和虚化资产所占比重过大积重难返, 已成为制约公司发展的两大障碍。况且在经受重创之后, 公司无论在人力、 物力和财力上都需要经过一个比较长的调整过渡期,以备为下步发展奠定基础。因此, 在新的一年里,对公司进行调整的任务十分艰巨。 因而新年度公司的工作计划必须紧紧围绕对债务、 资产和产业的调整三个方面来进行。
3、产业调整。实施产业调整的前提条件:必须得到债权银行和有关部门以及股东们的支持与配合; 必须做好债务调整和资产调整;而且必须做好3-5 年长期艰苦奋斗的精神和物资准备。在此基础上, 利用一切资源,积极稳妥地研究制定产业调整方案, 为公司的生存和发展创造条件。
2、资产调整。主要是盘活、剥离不良资产。尽快解决“海口油库”的遗留问题,积极寻求有关方合作, 盘活南洋工业区厂房和土地, 重新起动“海南省远洋及南沙渔业综合开发”项目,并开通多种渠道增加公司收入。
3、 债务调整。加快债务重组, 上半年完成“八所油库”的转让工作, 利用现有资产抵偿部分商业银行债务,并积极与银行磋商债转股事宜, 尽可能使公司债务降低到最低限度,减轻财务费用高居不下的压力。
(六)董事会日常工作情况:
1、报告期内,公司董事局召开了17次会议。会议情况及决议内容如下:
(1)公司董事局第二届第八次会议于1999年4月 27日在公司总部召开。
有关决议内容已在1999年4月30日在《证券时报》上公告。
(2) 公司董事局第二届临时通讯会议于1999年4月28日在公司总部召开。
有关决议内容已在1999年4月30日在《证券时报》上公告。
(3)公司董事局第二届第九次会议于1999年5月 29日在公司总部召开。
有关决议内容已在1999年6月1 日在《证券时报》上公告。
(4)公司董事局第三届第一次会议于1999年5月 30日在公司总部召开。
有关决议内容已在1999年6月1 日在《证券时报》上公告。
(5)公司董事局第三届临时会议于1999年6月13 日在公司总部召开。
有关决议内容已在1999年7月2 日在《证券时报》上公告。
(6)公司董事局第三届二次会议于1999年8月26 日在公司召开。
有关决议内容已在1999年9月11日在《证券时报》上公告。
(7)公司董事局第三届临时会议(通讯方式)于1999年9月11日在公司召开。会议决定1999年10月10日在公司召开临时股东大会,审议第三届二次董事局会议决议。
有关决议内容已在1999年9月11日在《证券时报》上公告。
(8)公司董事局第三届第三次会议(通讯方式)1999年9月28日在公司总部召开。
有关决议内容已在1999年9月29日在《证券时报》上公告。
(9)公司董事局第三届临时会议(通讯方式)于1999年10月8日召开。
有关决议内容已在1999年10月9日在《证券时报》上公告。
(10)公司董事局第三届第四次董事局会议于 1999年10月27日在北京召开。
1)同意游晓林先生辞去公司总裁职务,陈范先生辞去董事职务, 决定聘任游子期女士为公司总裁和董事候选人;
2)确定12月5日召开1999年度临时股东大会, 审议董事局、监事会改选和10 月份两次董事局临时会议应提交股东大会审议的议案;
3)审议和通过了《关于进行离任审计和全面审计工作时间进度安排》;
4)听取了公司船舶状况的诉讼情况的报告;
5)讨论了上海兴洋公司股东会决议,认为此决议未经授权无效;
6)讨论了陈涛先生退购车、购房款,并偿还邢福林和奥斯比克公司借款的申请,决定待审计后再作处理。
有关决议内容已在1999年11月3日在《证券时报》上公告
2、报告期内公司无利润分配方案和公积金转增股本方案的执行情况。
(七)董事、监事、高级管理人员
1、公司董事、监事及高级管理人员情况
姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期
年初持股数量 年度内股份变动 年末持股数量 年度报酬(元)
厉建中 男 63 董事局主席 1999.5.30-2002.5.30
0 0 0 0
赵 兵 男 36 常务副主席 1999.5.30-2002.5.30
0 0 0 0
游晓林 男 38 副主席 1999.5.30-2002.5.30
0 0 0 0
游子期 女 43 董事兼总裁 1999.12.5-2002.5.30
0 0 0 0
叶方林 男 46 董事兼常务副总裁 1999.5.30-2002.5.30
0 0 0 10555.00
徐士华 男 51 董事兼财务总监 1999.5.30-2002.5.30
0 0 0 27000.00
张玲英 女 34 董 事 1999.5.30-2002.5.30
0 0 0 0
肖 玲 女 41 董 事 1999.5.30-2002.5.30
0 0 0 0
王小松 男 37 董 事 1999.5.30-2002.5.30
0 0 0 0
周永红 男 37 董 事 1999.5.30-2002.5.30
0 0 0 0
苑中平 女 45 董 事 1999.5.30-2002.5.30
0 0 0 0
栾清玉 女 44 董 事 1999.12.5-2002.5.30
0 0 0 0
杨青山 男 34 董 事 1999.12.5-2002.5.30
0 0 0 0
符基群 男 35 监事会召集人 1999.5.30-2002.5.30
0 0 0 8510.00
符策桐 男 52 监 事 1999.5.30-2002.5.30
0 0 0 8064.00
韩俊毅 男 38 监 事 1999.5.30-2002.5.30
0 0 0 0
林卫国 男 47 监 事 1999.5.30-2002.5.30
0 0 0 0
吴运霞 女 30 监 事 1999.12.5-2000.5.30
0 0 0 4602.00
陈 范 男 39 副总裁 1999.5.30-2002.5.30
0 0 0 27000.00
许环耀 男 36 副 总 裁 1999.5.30-2002.5.30
0 0 0 16000.00
陈 涛 男 37 离任董事 1999.5.30-1999.12.5
0 0 0 19200.00
陈 师 男 30 离任董事 1999.5.30-1999.12.5
0 0 0 10400.00
李泽民 男 58 离任监事会召集人 1999.5.30-1999.12.5
0 0 0 10400.00
陈 星 男 41 离任董秘 1999.5.30-1999.10.8
0 0 0 25500.00
公司董事、监事和高级管理人员中,年薪报酬在 2万元以上的有3人;在1万元之间的有6人,在1 万元以下的有4人。厉建中、赵兵、游晓林、游子期、张玲英、王小松、苑中平、肖玲、杨青山、栾清玉、周永红、 韩俊毅、林卫国未在公司领取报酬。陈涛、 陈师的年度报酬未包括在境外公司领取的部分。
2、报告期内,公司董事、监事、高级管理人员离任情况:
报告期内,公司99年度股东大会进行了董事局、 监事会换届选举。公司第二届董事陈宜、方国春、 黎政耀及公司监事严正、丁善迅、陈建平、邢福豪届满离任。
99年度公司临时股东大会对董事局、 监事会成员进行改选。公司第三届董事陈涛、陈师、 陈范及监事会召集人李泽民因故离任。
3、公司聘任或解聘总裁、董事局秘书情况:
1999年6月1日公司第三届一次董事局会议通过决议,同意陈涛先生辞去公司总裁职务, 聘任游晓林先生为公司总裁,聘任徐士华先生为公司财务总监, 聘任陈星先生为董事局秘书。
1999年6月13日公司董事局临时会议通过决议:聘任叶方林先生为公司常务副总裁,聘任陈范、徐士华、 许环耀先生为公司副总裁。
1999年10月8日公司董事局临时会议通过决议:决定陈星先生不再担任董事局秘书职务, 由叶方林先生兼任董事局秘书。
(八)公司本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
1999年公司实现主营收入 54,266,540.61万元, 营业利润(-)15,860.04万元,净利润(-)28,686.12万元。由于公司亏损严重,因此公司1999 年的利润不作分配,也不进行公积金转增股本。
(九)其他报告事项
公司选定的信息披露报刊为《证券时报》,2000 年元月起又增加披露报刊为《中国证券报》。
六、监事会报告
(一)监事会工作的基本情况
本年度召开了三次公司监事会会议:
1、1999年5月30日会议,审议1998 年度监事会工作报告及审议通过监事会换届的议案,通报公司1998 年度工作报告及摘要、财务决算报告和利润分配方案。
有关详细内容已在1999年6月1 日《证券时报》上刊登。
2、1999年8月28日会议,通报公司1999 年度中期报告以及中期不分配的方案。
3、1999年10月8日召开监事会临时会议, 会议审议通过选举监事会召集人和推荐监事会候选人的议案。
有关详细内容已在1999年10月9日《证券时报》上刊登。
(二)监事会就董事局有关事项的说明明确表示意见。
海口齐盛会计师事务所有限公司出具了有保留意见的审计报告,监事会同意董事局的说明。
七、重要事项
(—)重大诉讼、仲裁事项
1、发生在编制本年度中期报告之后的涉及公司的重大诉讼、仲裁事项。
本报告期内,公司涉讼经济纠纷高达131起,已判决126起,其余5起尚在处理之中。败诉金额分别为8, 331.77万元人民币, 1,665.36万美元,53,748.25万日元,折合人民币共计25,775.87万元。其中重大诉讼事项:
(1)中国银行海南省分行因抵押贷款逾期,分别在1999年11月至2000年1月间向海口海事法院申请扣押拍卖公司所属的“洋浦”轮、“东海”轮、 “海鹫”轮及“南洋二号”轮,共得拍卖、变卖款项3214.50万元,造成帐面亏损3004.27万元人民币。目前上述四艘船舶的债权债务清理工作正在进行之中。
(2)海南民生燃气股份有限公司诉海南亿利物业发展有限公司、武汉长城实业总公司及公司担保一案, 海口市中级人民法院判决我司承担14,999,123.42元债务及相应利息的连带清偿责任。
1997 年亿利公司以柴油购销合同方式向燃气股份收取的2000万元货款中,其中1500万元由亿利公司于同年8月转入南洋香港公司(此证据已由海南亿利物业有限公司提供给海口中级人民法院)。法院认为我司为担保人,同时也是款项使用人,对此我司正在进一步查实。
(3)1999年中期报告披露的公司下属海南远洋渔业有限公司, 拖欠海南洋浦晨晖实业有限公司养殖场转让款一案,海南省海南中级人民法院2000年3月29日公告,将公司所属的位于海口市滨海大道“东方洋大厦”第八层的办公地点判给洋浦晨晖公司抵偿所欠部分债务, 并限令公司在2000年4月29日之前搬出,否则依法强制搬迁。
(4)“南洋1号”轮、“南洋3号”轮、“南洋5号”轮分别因多起经济诉讼被广州海事法院和海口海事法院分别拍卖,拍卖金额共计1124万元,造成帐面损失732万元人民币。目前债权债务正在清理之中。因“南洋一号”轮系公司与中国航空油料总公司合资。 目前海南南洋航油运输有限公司已分别向广州和海口海事法院主张权利。
(二)报告期内公司、 公司董事高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
(三)报告期内公司控股股东变更, 公司董事局换届、改选或半数以上成员变动,公司总裁变更, 公司解聘、新聘董事局秘书的情况。
报告期内公司控股股东没有变更, 其他详见第五章第七节。
(四)报告期内公司收购及出售资产、 吸收合并事项。
1、1999年5月27日“顺宝轮”以133.20 万美元卖给香港BEST LUCK SHIPPING LTD.,此款主要用于偿付荷兰银行贷款及卖船代理佣金。此船系1996年9月以520 万美元从利比利亚购入。 该船卖出后帐面损失折合人民币2856.60万元。
2、公司1997年在日本订造的四艘化工品船,由于自筹资金及境外融资均无法落实,其中第一、二艘8500 吨级船舶因违约被日方收走。 为避免因违约而产生的连带经济责任和因日元汇率上升给公司造成更大的损失, 公司将订造的第三、四艘11500吨级化工品船连同其债务均以1美元价格一并转让给金亚太国际有限公司。因此公司之前所投入的资金全部损失,帐面亏损达1.09 亿元人民币。
3、1999年12月“建中”轮以136 万美元卖给新加坡ASAM TANKERS PTE LIMITED 所得款全部用于偿付法国东方汇理银行贷款及其它费用。 该船卖出后帐面亏损折合人民币3196.08万元。
4、“新南洋NO.1”化工品船连同其法国东方汇理银行债务于1999年9月1日以1美元价格转让给金亚太国际有限公司,按照国际惯例有关约定,转让生效日期为 2000年1月26日,即船舶所有权转移手续办完之日。该船卖出后帐面亏损折合人民币1879.48万元。
5、1999年8月26 日董事局第三届第二次会议决议,请新中原国际集团有限公司代我司垫付300万美元,以处理我司香港、新加坡公司债务问题,解绑“东海”、 “洋浦”轮。截止2000年2月29日,已垫付港币18,558,884.43元,约合239.83万美元。2000年4月6日, 该司函告我司在一个月内还本付息,否则,将采取法律行动。
(五)报告期内无重大关联交易事项。
(六)公司与控股股东在人员、资产、 财务上的三分开情况。
本公司的生产经营和财务运作均与控股股东严格分开独立操作, 本公司与主要股东之间无关联交易情况。公司财务核算体系独立, 建立了健全的财务管理制度和独立的银行账户,与公司股东严格分开运作, 无资产、人员、帐务等方面的交叉与关联。
(七)报告期内公司托管、承包和租赁情况。
1999年6月28日公司董事局主席、总裁授权委托新中原国际集团有限公司程辉先生垫资对我司境外香港和新加坡公司及其所属船舶进行托管,1999年8月26日董事局对此授权进行了确认。
(八)聘任、解聘会计师事务所情况。
报告期内公司续聘海口齐盛会计师事务所有限公司担任公司的年报审计。
(九)其他重大合同(含担保等)及其履行情况。
我司与海南永成物业集团有限公司签订的转让海南东方石油有限公司及其“八所油库”的合同, 因债权银行不同意于2000年1月终止。
(十)报告期内公司更改名称或股票简称的情况。
因公司1998年度的审计结果显示每股净资产为0. 69元,低于股票面值1元。按照《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定,本公司股票于1999年5月4 日开始实行特别处理,公司股票简称由“南洋航运”改为“ST 南洋”,股票代码仍为“0556”。有关情况已在1999年4月30日《证券时报》上公告。
(十一)其他重大事项
1、我国加入WTO对公司的影响
因我司海运、石油仓储与销信、 工业铝厂等业务全面停顿,新的发展计划还在探讨过程之中。我国加入WTO对我司经营业务暂无影响。
2、执行财政部35号文对公司经营成果产生的影响
详见第五章第四节。
3、由于公司1999 年中报未按时披露, 公司股票于1999年9月1日被“停牌”处理,1999年9月30日中报披露后下午恢复交易。有关情况于1999年8月28日在《证券时报》上公告。
八、财务会计报告
(一) 审计报告
海齐字[2000]第063号
审 计 报 告
南洋航运集团股份有限公司董事局:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日资产负债表和合并资产负债表、1999 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、1999 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
贵公司境外香港公司、 万锋公司和新加坡公司会计报表反映的资产总额分别为9,191,452.57元、868.87 元和64,173,071.90元,营业收入分别为7,482,720.29元、26,376.38元和41,033,271.77元,净利润分别为(-)104,554,634.89元、261,463.16元和(-)18,644,062.12元,这些会计报表由香港吴洁瑶会计师事务所和尹东智公司(新加坡特许会计师)审计并提供审计报告, 我们无法实地复核,完全以境外注册会计师的审计报告为依据。
贵公司1999年12月31日存货14,403,587.47元和固定资产106,503,962.50元正在清理,由于受到条件的限制,我们未能对贵公司1999年12月31 日存货及固定资产进行抽查核对, 且无法采用满意的审计程序证实本年末存货和固定资产数量和价值。
我们的认为,除存在上述问题影响外, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在一些重大方面公允地反映了贵公司 1999年12月31日的财务状况及1999 年的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们还注意到:
1.贵公司1999年度营业利润出现大额亏损,财务状况恶化,已严重资不抵债,如贵公司2000 年不采取行之有效的措施,将无法持续经营。
2.贵公司年末资产总额为336,148,122.96元,比年初资产总额679,960,762.02元,减少343,812,639.06元,减少幅度为50.56％,主要是由于贵公司以6 艘船舶拍卖价和其他投资偿还债务、 新造四艘化工品船的损失处理及提取四项准备等,减少资产221,162,992.77元; 境外公司转让“建中”、 “顺宝”和新造四艘化工品船偿还外债,减少122,649,646.29元。
3.贵公司1999年12月31日应收帐款余额17,444,199.94元和其他应收款余额17,691,301.72元,由于公司管理人员和客户大部分变动,我们无法函证, 贵公司已按帐龄分析法计提坏帐准备12,546,091.75元。
4.贵公司下属贸易公司在海南省中行开具的三个月期信用证24,143,836.15元,因逾期本期转入短期借款,未办理转贷手续。
5.经审计报告日止,贵公司尚有310,111,508.37元借款尚未归还。
海口齐盛会计师事务所有限公司 中国注册会计师:吴齐渊
中国注册会计师:马国华
中国.海南.海口 二OOO年四月八日
(二)会计报表
1、合并资产负债表(附后)
2、合并利润及利润分配表(附后)
3、合并现金流量表(附后)
(三)会计报表附注
1、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
(1)外币核算方法:
会计年度内涉及外币收支的经济业务, 采用月初外汇市场汇价(中间价)折合本位币入帐。 期末帐面余额按报告日汇率进行调整,其差额作为汇兑损益, 列入当期财务费用。
(2)外币会计报表的折算方法:
外币会计报表采用报告日汇率折算, 对于折算中发生的差额, 在所有者权益中单列“外币会计报表折算差额”项目反映,不计入当期的损益。 利润及利润分配表以期末汇率折算。
(3)坏帐的核算方法:
1.坏帐的确认标准:在有确凿证据表明应收款项不能收回或债务人破产、资不抵债、或死亡, 其破产财产或者遗产清偿后,无法收回的应收款项, 以及债务人出现资金严重不足,发生的严重自然灾害等, 表明在短期内无法收回债权的确定为坏帐。
2.坏帐损失的核算方法:采用备抵法。
3.根据公司董事局关于四项准备计提方法的规定,自1999年1月1日起,根据债务单位的财务情况, 按帐龄分析法计提坏帐准备,并计入当期损益,其比例如下:
帐龄分析 计划比例(％)
一年以内 5
1～2年 10
2～3年 30
3～4年 50
4～5年 80
5年以上不能收回,经董事局批准作为坏帐损失。
(4)存货的核算方法:
1.存货分类为产成品、库存商品、原材料、土地开发成本等。
2.存货的计价,按取得时的实际成本计价。存货发出时,采用加权平均法计价入帐。低值易耗品领用时, 采用一次性摊销。
3.根据公司董事局关于四项准备计提方法的规定,自1999年1月1日起, 存货跌价准备应按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 其跌价损失计入当期损益。
(5)短期投资核算方法:
1.短期投资按取得时,采用成本法核算。收益的确认,以实际的收益作为实现。
2.根据公司董事局关于四项准备计提方法的规定,自1999年1月1日起, 短期投资跌价准备应以报告期成本与市价孰低计价, 并将市价低于成本的金额确认为当期投资损失,列入当期投资收益。
在处置时按所收到的处置收入与帐面价值的差额作为投资收益入帐。
(6)长期投资核算方法:
1.长期股权投资的计价和收益确认方法:长期股权投资按投资时实际支付的价款、 评估及协议确定的价值入帐。公司投资于其他企业的投资额的比例, 分别按下列方法核算投资收益:
A、拥有被投资企业股权20％(含20％)以下时,采用成本法核算;
B、拥有被投资企业股权20％(50％)时,采用权益法核算。
C、拥有被投资企业股权50％以上时,采用权益法核算,并合并会计报表。
2.长期债权投资的计价和收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用, 以及实际支付价款中包含已到期需领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
3.长期股权投资差额,按被投资单位的剩余经营年限平均摊销,若被投资单位未规定经营年限的按10 年平均摊销。
4.根据公司董事局关于四项准备计提方法的规定,自1999年1月1日起, 长期投资跌价准备应以报告期成本与市价孰低计价, 并将市价低于成本的金额确认为当期投资损失,列入当期投资收益。
在处置时按所收到的处置收入与帐面价值的差额作为投资收益入帐。
(7)固定资产计价和折旧方法:
固定资产按实际成本计价。 固定资产折旧采用平均年限法。并按固定资产类别的原值、 使用年限和净残值的比例,制定固定资产分类折旧率如下:
固定资产类别
使用年限 扣除净残值 年折旧率
房屋及建筑物
35年 5％ 2.71％
运输船舶(旧船按实际耐用年限确定)
24年 5％ 3.96％
机 器 设 备
16年 5％ 5.94％
电子及通讯设备
8年 5％ 11.87％
运 输 工 具
10年 5％ 9.50％
其 他 设 备
8年 5％ 11.87％
(8)收入的确认原则:
销售商品或产品(简称商品), 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对其商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已收到或取得了收款的凭据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务, 以劳务已经提供并收款或取得收款凭据时,作为劳务收入的实现。
(9)所得税的会计处理方法:
采用应付税款法。
(10)合并会计报表编制方法:
合并范围的确定原则:包括母公司和持股50 ％以上的子公司。
合并报表采用的会计方法:根据财政部财会字[1995]11号<<关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知>>, 以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他相关资料为依据编制而成。合并时,公司内部的投资、 往来、购销业务及其他重大交易等均进行互相抵销。
2、控股子公司和联营公司
全资子公司和联营公司主要情况
序号 企 业 名 称 注册资本 持股比例 本公司投资额 主营业务 备 注
1 海南南洋船务海运公司
￥ 1,500,000 100％ ￥ 1,500,000 海上运输 合并报表
2 海南南洋船务房地产公司
￥ 20000,000 100％ ￥ 20,000,000 房地产开发经营 合并报表
3 海南南洋铝制品有限公司
￥ 2,000,000 100％ ￥ 2,000,000 金属材料 合并报表
4 南洋航运集团(香港)有限公司
HKD200,000 100％ HKD200,000 船务代理等 合并报表
5 海南南洋船务实业(新加坡)有限公司
SGD1,000,000 100％ SGD1,000,000 海上运输 合并报表
6 海南南洋船务石化有限公司
￥ 10000,000 90％ ￥9,000,000 原油、成品油 合并报表
7 海南南洋石油有限公司
￥ 5,000,000 90％ ￥4,500,000 原油、成品油 合并报表
8 海南南洋东方石油公司
￥ 500,000 90％ ￥450,000 原油、成品油 合并报表
9 海南南洋船务贸易有限公司
￥ 4,000,000 90％ ￥3,600,000 五金、建材 合并报表
10 海南南洋船务代理有限公司
￥3,000,000 90％ ￥2,700,000 船舶代理 合并报表
11 海南南洋船务劳务有限公司
￥1,000,000 90％ ￥900,000 船员劳务出租 合并报表
12 上海兴洋船务有限公司
￥500,000 60％ ￥300,000 船员劳务出租 合并报表
13 万锋船务(香港)有限公司
HKD 10,000 100％ HKD 10,000 船舶代理 合并报表
3、合并会计报表主要项目注释(单位:元)
(1)应收帐款
(1)项 目
帐 龄 年 初 数
金 额 比 例 坏帐准备
年 末 数
金 额 比 例 坏帐准备
1年以内 5,679,427.85 24.33％ 283,971.39
2,759,426.80 14.10％ 137,971.34
1～2年 8,436,735.75 36.14％ 843,673.58
5,155,237.92 26.34％ 515,523.79
2～3年 6,236,117.27 26.71％ 1,870,835.18
5,789,417.30 29.58％ 1,736,825.19
3～4年 1,895,425.35 8.11％ 947,712.68
1,736,442.70 8.87％ 868,221.35
4～5年 1,099,008.62 4.71％ 879,206.90
2,446,382.90 12.50％ 1,957,106.32
5年以上
1,687,325.08 8.62％ 1,687,325.09
合 计 23,346,714.84 100％ 4825,399.73
19,574232.70 100％ 6,902,973.08
应收帐款余额中欠款金额前五名的单位情况列示如下:
Discovery Chartering Ltd.: 6,786,449.60
香港源源船务有限公司: 1,675,911.68
海南海仙实业有限公司 : 854,997.95
韶关北江冶金公司: 680,000.00
香港有发行石油产品有限公司: 360,735.68
A、应收帐款比上年末减少3,772,482.14元,主要是由于货款回笼。
B、应收帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(2)预付帐款
1. 帐 龄
年 初 数 年 末 数
金 额 比 例 金 额 比 例
一年以内
10489,109.94 68.18％
一年以上二年以内
365,609.39 2.38％ 3,317,828.03 39.75％
二年以上三年以内
2,414,026.46 15.69％ 3,169,023.35 37.96％
三年以上
2,116,785.99 13.76％ 1,860,629.38 22.29％
合 计
15385,531.78 100％ 8,347,480.76 100％
2.预付帐款余额中欠款金额前五名的单位情况列示如下:
茂名建筑总公司海南七工区: 1,646,027.57
铁十二局十一工程队: 1,105,780.00
上海万科物业: 561,470.00
东方市福跃村: 408,664.20
北京港中房地产公司: 358,916.00
预付帐款中无持有本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款。
(3)其他应收款
1.帐 龄 年 初 数 金 额 比 例 坏帐准备
年 末 数
金 额 比 例 坏帐准备
1年以内 15,219,415.42 55.30％ 760,970.77
1,107,123.52 5.9％ 55,356.18
1～2年 10,765,839.66 39.12％ 1,076,583.96
5,547,325.32 29.57％ 554,732.53
2～3年 493,275.07 1.79％ 147,982.52
4,536,077.31 24.18％ 1,360,823.19
3～4年 232,790.71 0.85％ 116,395.36
2,881,324.94 15.36％ 1,440,662.47
4～5年 492,400.99 1.79％ 393,920.79
2,581,224.90 13.76％ 2,065,059.95
5年以上 316,384.51 1.15％ 316,584.51
2,107,446.50 11.23％ 2,107,446.50
合 计 27,520,106.36 100％ 2,812,437.91
18760,622.53 100％ 7,584,080.82
2.其他应收款余额中欠款金额前五名的单位情况列示如下:
海南南洋航油运输有限公司: 3,147,271.46
南洋国际船务有限公司: 2,528,105.15
海口海事法院: 1,890,000.00
东方市国土局: 1,000,000.00
东方市财政局: 500,000.00
其他应收款中无持有公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款。
(4)存货
项 目
年 初 数 年 末 数
金 额 跌价准备 金 额 存货跌价
库存商品及材料
4,044,454.16 201.915.40 3,568,392.12 182,573.02
土地开发成本
10,835,195.35 541,759.77 10,835,195.35 541,759.77
合 计
14,879,649.51 743,675.17 14,403,587.47 724,332.79
(5)长期投资
1.项 目
年初数 本年增加 本年减少 年末数
长期股权投资
86,949,908.12 3,818,118.00 90,768,026.12
长期债权投资
合 计
86,949,908.12 3,818,118.00 90,768,026.12
2.长期股权投资
1)股票投资
被投资单位名称
股份性质 股票数量(股) 占被投资公司 投资金额 减价 备注
股权的比例 准备
海南远东招商股份有限公司
法人股 1,500,000 - 1,500,000.00 未上市
小 计
1,500,000 - 1,500,000.00
2)其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 减价准备 备 注
1.南洋国信中心
69年 27,781,430.15 50％ 筹建
2.海南南洋航油运输有限公司
10年 9,517,915.46 50％
3.南洋国际船务有限公司
- 7,773,350.58 50％ 清理
4.南洋(香港)石油化工有限公司
- 1,175,216.59 50％ 清理
5.南兴商城
10年 1,000,000.00 50％ 清理
6.白马井石油供应公司
10年 1,142,995.34 50％
7.海南远洋渔业有限公司
- 17,500,000.00 - 筹建
8.海南深海实业有限公司
- 15,000,000.00 - 筹建
9.海南清华紫光有限公司
- 2,000,000.00 - 筹建
10.其他投资
- 6,377,118.00
小 计
- 89,268,026.12
(6)固定资产
类 别
年初数 本年增加 本年减少 年末数
1.固定资产原值
1)房屋及建筑物
36,259,337.99 36,259,337.99
2)船 舶
308,126,326.67 250,409,454.29 57,716,872.38
3)机器设备
55,908,650.06 55,908,650.06
4)电子及通讯设备
2,574,444.30 2,574,444.30
5)运输工具
10,145,997.77 10,145,997.77
6)其他资产
1,615,532.38 1,615,532.38
合 计
414,630,289.17 250,409,454.29 164,220,834.88
2.累计折旧
1)房屋及建筑物
1,055,699.71 243,251.93 1,298,951.64
2)船舶
75,620,756.69 14,728,035.22 89,515,729.33 833,062.58
3)机器设备
4,290,201.26 1,030,417.88 5,320,619.14
4)电子及通讯设备
1,074,093.03 159,837.35 1,233,930.38
5)运输工具
3,441,782.08 75,955.12 3,517,737.20
6)其他资产
178,705.03 142,547.96 321,252.99
合 计
85,661,237.80 16,380,045.46 89,515,729.33 12,525,553.93
3.固定资产净值 151,695,280.95
固定资产原值比上年末减少250,409,454.29元,主要是转让船舶造成。
(7)在建工程
工程名称
年初数 本年增加 本年转入 其他减少数 年末数
固定资产数
资金来源 项目进度
新造船
135,088,525.92 135,088,525.92
宿 舍
1,088,178.00 1,088,178.00
办公楼
15,035,939.72 15,035,939.72
铝 厂
60,000.00 60,000.00
其他工程
417,530.68 417,530.68
合 计
151,690,174.32 135,148,525.92 16,541,648.39
(8)长期待摊费用
类 别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
待核销汇兑损益 525,893.33 525,893.33
船舶修理费用 5,246,559.26 1,418,379.62 5,814,685.01 850,253.87
其他长期待摊费用 3,954.24 104,840.06 3,954.24 104,840.06
合 计 5,776,406.83 1,523,219.68 6,344,532.58 955,093.93
(9)短期借款
借款类别 年初数 年末数
抵押借款 39,600,000.00 19,195,970.43
担保借款 15,000,000.00 14,500,000.00
信用借款 20,000,000.00 44,143,836.15
合 计 74,600,000.00 77,839,806.58
1.短期借款增加35,494,306.58元,其中24,143,836.15元是贸易公司的信用证转入,有关手续尚未办理。境外子公司增加抵押贷款11,350,470.40元。
2.海事法院拍卖公司4条海轮后, 所得收入抵偿债务32,254,500.00元,故期末贷款为77,839,806.58元。
(10)预提费用
帐户名称 年初数 年末数
利 息 3,071,077.59 20,256,732.02
董事会费 694,313.62 1,152,972.42
其 他 4,251,249.35 5,171,191.27
合 计 8,016,640.56 26,580,895.71
预提费用比上年末增加18,564,255.15 元, 主要是预提银行借款利息。
(11)长期借款
借款单位
年初数原币金额 年末数原币金额 折合人民币 年利率
借款条件
1.海南省中行
USD12,790,000.00 USD13,444,432.39 111,319,900.19 优惠利率
抵 押
2.海南省中行
JP￥480000000.00 JP￥480,000,000.00 34,394,374.80 优惠利率
抵 押
3.海南省建行
USD2,700,000.00 USD2,863,560.45 23,710,280.50 优惠利率
担 俣
4.海南省国际信托投资公司
USD1,245,210.00 USD918,170.33 7,602.450.30 7.625％
抵 押
5.法国东方财务有限公司
USD8,151,934.25 USD4,256,605.80 35,244,696.00 浮动利率
抵 押
6.东方市农业银行
RMB20,000,000.00 RMB20,000,000.00 20,000,000.00 9.24％
抵 押
7.日本Kawasho商社
JP￥43492500000.00
8.荷兰银行
USD863,580.31
合 计
USD25,750,724.56 USD21,482,768.99 232,271,701.79
JP￥914925000.00 JP￥480,000,000.00
RMB￥20000000.00 RMB20,000,000.00
(12)财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 27,976,820.34 26,936,427.38
减:利息收入 15,368.25 84,641.74
汇兑损失 34,767.40 8,755,201.68
减:汇兑收益 1,112,632.12
其他支出 17,637.00 321,737.60
合 计 28,013,856.49 34,816,092.80
财务费用本期发生额比上年同期减少6,802,236. 31元,主要原因是汇兑损失减少,引起财务费用比上年低。
(13)营业外支出
类 别 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 158,253,714.46 18,063,073.67
其 他 36,954.45 2,429,545.88
合 计 158,290,668.91 20,492,619.55
4、会计政策变更对年初数的影响
由于会计政策变更,公司根据财政部财会字(1999)35 号文《关于印发(股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定)的通知》和财政部财会字(1999) 49号文《关于(股份有限公司会计制度有关会计处理问题的补充规定问题答解答的)通知》的有关规定, 调整了1999年度会计报表相关项目的年初数。 该项目调整的累积影响数是:
坏帐计提方法变更,累积影响数为6,485,618.00元;存货计价方法变更,累积影响数为743,675.17元; 以前年度损益调整影响期初未分配利润17,364,171.66元,累积影响年初末分配利润24,593,464.83元。
5、关联方关系及其交易
⑴关联方情况:
1.存在控制关系的关联方关系
企 业 名 称 注册地址 主 营 业 务
与本公司关系 本公司拥有权益 经济性质或类型 法人代表
南洋航运集团股份有限公司 海口市 海上运输
母公司 股份有限公司 厉建中
海南南洋船务海运公司 海口市 海上运输
子公司 100％ 股份有限公司 魏国光
海南南洋船务房地产公司 海口市 房地产开发经营
子公司 100％ 股份有限公司 黄国周
海南南洋铝业制品有限公司 澄迈县 金属材料
子公司 100％ 股份有限公司 丁善迅
南洋航运集团(香港)有限公司 香 港 船务代理等
子公司 100％ 股份有限公司 陈 涛
海南南洋船务实业(新加坡)有限公司 新加坡 海上运输
子公司 100％ 股份有限公司 陈 涛
海南南洋船务石油化工有限公司 海口市 原油、成品油
子公司 90％ 有限责任公司 林明壮
海南南洋石油有限公司 海口市 原油、成品油
子公司 90％ 有限责任公司 林明壮
海南南洋东方石油有限公司 东方市 原油、成品油
子公司 90％ 有限责任公司 林明壮
海南南洋船务贸易有限公司 海口市 五金、建材
子公司 90％ 有限责任公司 潘 勇
海南南洋船务代理有限公司 海口市 船舶代理
子公司 90％ 有限责任公司 李泽民
海南南洋船务劳务有限公司 海口市 劳务出租等
子公司 90％ 有限责任公司 陈 范
上海兴洋船务有限公司 上海市 劳务出租等
子公司 60％ 有限责任公司 陈 范
万锋船务(香港)有限公司 香 港 船务代理等
子公司 100％ 有限责任公司 邢福豪
建中船务有限公司 巴拿马 海上运输
子公司 100％ 有限责任公司
顺宝船务有限公司 巴拿马 海上运输
子公司 100％ 有限责任公司
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企 业 名 称
年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数
海南南洋船务石油化工有限公司
￥1000万 ￥1000万
海南南洋石油有限公司
￥500万 ￥ 500万
海南南洋船务贸易有限公司
￥400万 ￥ 400万
南洋航运集团(香港)有限公司
HKD20万 HKD20万
海南南洋船务实业(新加坡)有限公司
SGD100万 SGD100万
海南南洋船务劳务有限公司
RMB100万 RMB100万
上海兴洋船务有限公司
RMB50万 RMB50万
万锋船务(香港)有限公司
HKD1万 HKD1万
建中船务有限公司
HKD0.386万 HKD0.386万
顺宝船务有限公司
HKD0.386万 HKD0.386万
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位:人民币万元
企 业 名 称
年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
海南南洋船务石油化工有限公司
1000 90 1000 90
海南南洋(海口)石油有限公司
500 90 500 90
海南南洋船务贸易有限公司
400 90 400 90
海南南洋船舶代理有限公司
300 90 300 90
海南南洋东方石油有限公司
50 90 50 90
海南南洋船务劳务有限公司
100 90 100 90
上海兴洋船务有限公司
50 60 50 60
万锋船务(香港)有限公司
HKD1 100 HKD1 100
建中船务有限公司
HKD0.386 100 HKD0.386 100
顺宝船务有限公司
HKD0.386 100 HKD0.386 100
4.不存在控制关系的关联方关系的性质
企 业 名 称 与本企业关系
海南南洋航油运输有限公司 参股公司
香港南洋国际船务有限公司 参股公司
香港南洋石油化工有限公司 参股公司
⑵关联交易
本报告期内无关联交易。
6、或有事项
⑴1999年公司下属海南远洋渔业有限公司, 拖欠海南洋浦晨晖实业有限公司养殖场转让款一案, 海南省海南中级人民法院2000年3月29日公告,将公司所属的位于海口市滨海大道“东方洋大厦”第八层的办公地点划归洋浦晨晖公司抵偿所欠部分债务,并限令公司在2000年4月29日之前搬出,否则依法强制搬迁。
⑵海南海润物业发展有限公司诉我司欠购房款306万元,于99年10月28日下判决书, 此案我司已提请上诉。海南省高级人民法院受理。
⑶深圳嘉航船舶海洋与工程设备公司诉我司修理费一案,已进行执行程序。
⑷“洋浦”轮、 “东海”轮船员分别在海口海事法院起诉劳动工资和其他船员、 机关员工向海口中院提起的诉讼案件,至今尚在准备应诉中。
7、承诺事项
海南民生燃气股份有限公司诉海南亿利物业发展有限公司、武汉长城实业总公司及公司债务纠纷一案, 海口市中级人民法院判决公司承担14,999,123.42元债务及相应利息的连带清偿责任。
1997 年亿利公司以柴油购销合同方式向燃气股份收取的2000万元货款中,其中1500万元由亿利公司于同年8月转入南洋香港公司。法院认为,公司为担保人, 同时也是款项的使用人,对此我司正在进一步查实。
公司本年内没有重大担保、租赁经营、 委托经营合同。
8、资产负债表日后事项中的非调整事项
1999年9月11日转让给金亚太国际有限公司的“新南洋NO.1”化工品船,于2000年1月26日在境外银行确认抵债485万美元,预计损失1879.48万元。 由于境外政策限制,均留到2000年财务报告中反映。
9、其他重要事项
⑴1999年11月公司董事局第三届第四次会议, 同意游晓林先生辞去公司总裁职务; 聘任游子期女士为公司总裁。
⑵1999年11月游子期总裁上任至今, 公司所有开支均由武汉长城实业总公司垫付。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册日:1992年12月16日,地点:海口市滨海大道新港区海运综合大楼2楼;
变更注册登记日:1998年10月14日, 地点:海口市滨海大道288号东方洋大厦8楼。
2、企业法人营业执照注册号:琼 (企)4600001003570。
3、税务登记号码:琼字460100201289277。
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券交易所。
5、公司报告期内证券主承销机构名称:无。
6、公司聘请的会计师事务所名称:海口齐盛会计师事务所有限公司;
办公地点:海口市海甸西一路。
十、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、截有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正文。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
南洋航运集团股份有限公司
董 事 局
二零零零年四月十二日
合并资产负债表
编 制 单 位: 南洋航运集团股份有限公司 1999年12月31日
单位:人民币元
资 产 年初数 年末数
母公司 合并数 母公司 合并数
资 产
流动资产:
货币资金
371,108.61 1,006,970.94 244,626.05 981,079.63
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收帐款
36,667.52 23,346,714.84 36,667.52 19,574,232.70
其他应收款
10,407,823.55 27,520,106.37 7,780,476.43 18,760,622.53
减:坏帐准备
1,184,899.14 7,637,867.64 2,465,891.46 14,487,053.90
应收款净额
9,259,591.93 43,228,953.57 5,351,252.49 23,847,801.33
预付帐款
5,965,386.00 15,385,531.78 1,765,386.00 8,347,480.76
存货
304,573.79 14,879,649.51 304,573.79 14,403,587.47
减:存货跌价准备
15,228.69 743,675.17 15,228.69 724,332.79
存货净额
289,345.10 14,135,974.34 289,345.10 13,679,254.68
待摊费用
1,811,455.10 1,116,744.40
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
内部往来
317868,023.54 329,654,419.29
流动资产合计
333753,455.18 75,568,885.73 337,305,028.93 47,972,360.80
长期投资:
对子公司投资
18,052,113.27 86,949,908.12 13,701,635.85
其他长期投资
54,525,482.63 0.00 54,466,482.63 90,768,026.12
合并价差
长期投资合计
72,577,595.90 86,949,908.12 68,168,118.48 90,768,026.12
固定资产:
固定资产原值
8,224,078.05 414,630,289.17 8,005,864.05 164,220,834.88
减:累计折旧
3,161,308.71 85,661,237.80 3,804,486.63 12,525,553.93
固定资产净值
5,062,769.34 328,969,051.37 4,201,377.42 151,695,280.95
在建工程
77477,228.02 151,690,174.32 16,541,648.39 16,541,648.39
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
82,539,997.36 480,659,225.69 20,743,025.81 168,236,929.34
无形资产及其他资产:
无形资产
- 28,713,186.55 28,093,352.00
开办费
2,293,149.10 122,360.77
长期待摊费用
525,893.33 5,776,406.83 955,093.93
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
525,893.33 36,782,742.48 0.00 29,170,806.70
递延税项:
递延税款借项
资产总计
489396,941.77 679,960,762.02 426,216,173.22 336,148,122.96
负债和股东权益
流动负债:
短期借款
35,000,000.00 74,600,000.00 35,000,000.00 77,839,806.58
应付票据
24,143,836.15
应付帐款
204,432.02 36,296,408.98 68,898.02 14,369,661.40
预收帐款
1,698,819.29 32,282,793.10 1,698,819.29 19,023,781.12
代销商品款
应付工资 576,216.00 2,172,410.08
应付福利费
319,905.66 304,480.04 346,820.75 547,333.71
应付股利
2,325,827.38 2,325,827.38 2,325,827.38 2,325,827.38
应交税金
(91,973.86) (151,503.58) (42,965.74) (8,668.55)
其他应交款
25,932.70 25,932.70 25,932.70 43,341.10
其他应付款
27587,089.85 36,309,907.04 40,436,674.28 96,884,252.01
预提费用
(33,217.68) 8,016,640.56 3,672,317.35 26,580,895.71
一年内到期的长期负债
16751,161.37
其他流动负债
64,057.69
内部往来
流动负债合计
67036815.36 230969,541.43 84,108,540.03 239,778,640.54
长期负债:
长期借款
175383828.00 299,897,257.93 177,027,005.80 232,271,701.79
应付债券
长期应付款 1,074,588.16
住房周转金
743.00 743.00 743.00 743.00
其他长期负债
上级拨入资金
长期负债合计
175384571.00 300,972,589.09 177,027,748.80 232,272,444.79
递延税项:
递延税款贷项
负 债 合 计
242421386.36 531942,130.52 261,136,288.83 472,051,085.33
少数股东权益
678,268.68 (696,236.55)
股东权益:
股本
248718128.00 248,718,128.00 248,718,128.00 248,718,128.00
资本公积
72919,709.59 72,919,709.59 72,919,709.59 72,919,709.59
盈余公积
7,458,927.23 7,492,317.11 7,458,927.23 7,537,083.59
其中: 公益金
4,948,543.00 4,959,508.35 4,948,543.00 5,008,383.74
未确认的投资损失
98,001,035.28 303741772.15 3,455,161.94
未分配利润
(180122244.69)(180903831.88 (467,758,652.58) (467,836,808.94)
股东权益合计
246975,555.41 148,226322.82 165,079,884.39 (135,206,725.82)
外币报表折算差额
(885,960.00)
负债和股东权益合计
489396,941.77 679960,762.02 426,216,173.22 336,148,122.96
合并利润及利润分配表
编制单位 :南洋航运集团股份有限公司 1999年12月
单位:人民币元
项 目 1998年度 1999年度
母公司 合并数 母公司 合并数
一.主营业务收入
7,012,734.24 120,380,257.36 54,266,540.61
减:折扣与折让
主营业务收入净值
7,012,734.24 120,380,257.36 - 54,266,540.61
减:主营业务成本
6,597,196.45 192,718,647.56 72,374,628.99
主营业务税金及附加
77,142.98 629,998.56 65,338.35
二.主营业务利润(亏损以“-”填列)
338,394.81 (72,968,388.76) - (18,173,426.73)
加:其他业务利润(亏损以“-”填列)
434,717.89 1,571,819.62
减:存货跌价损失
15,228.69 743,675.17 (19,342.38)
销售费用
173,983.43 7,462,635.73 1,894,911.78
进货费用
管理费用
8,876,386.29 46,787,364.20 6,897,627.90 112,109,345.88
财务费用
9,386,448.30 34,816,092.80 8,215,575.41 28,013,856.49
三.营业利润
(18,113,651.90) (162,343,438.77) (15,113,203.31)(158600378.88)
加:投资收益(亏损以“-”填列)
(65,147,588.96) (1,181,038.09) (5,657,588.92) (9515618.62)
补贴收入
1,321,215.81 1,321,215.81
营业外收入 527,062.74 38,143,950.59
减:营业外支出
312,300.00 20,492,619.55 61,124,878.79 158,290,668.91
加:以前年度损益调整(亏损以“-”填列)
四.利润总额(亏损以“-”填列)
(82252,325.05) (182,168,817.86) (81895,671.02)(288262715.82)
加:未确认的投资损失
(98,001,035.28) (205,740,736.87)
减:所得税 7,716.36
少数股东本期收益(亏损以“-”填列)
(1,956,563.77) (698,116.82)
五.净利润(亏损以“-”填列)
(180253360.33) (180,219,970.45) (287636,407.89)(287564599.00)
加:年初未分配利润(亏损以“-”填列)
131,115.64 130,621.81 (180122244.69)(180122244.69)
盈余公积转入
六.可分配利润(亏损以“-”填列)
(180122244.69) (180089,348.64) (467,758,652.58)(467686843.69)
减:提取法定盈余公积
21,930.70 71,808.89
提取法定公益金 10,965.35
七.可供股东分配的利润(亏损以“-”填列)
(180122244.69) (180122,244.69) (467,758,652.58)(467758652.58)
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润(亏损以“-”填列)
(180122244.69) (180122,244.69) (467,758,652.58)(467758652.58)
合并现金流量表
编制单位:南洋航运集团股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项目 行次 合并数
一、 经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到现金 1 44,780,010.77
收取租金 2 25,000.00
收到增值税销项税额和退回的增值税款 3
收到增值税销以外的税费返还 4 49008.12
收到与经营活动有关的其他现金 5
现金流入小计 10 44,805,010.77
购买商品、接受劳务支付的现金 11 49,927,694.94
经营租赁支付的现金 12
支付给职工及为职工支付的现金 13 5,121,539.67
支付的增值税款 14
支付所得税 15
支付的除增值税、所得税以外的税费 16 94,905.08
支付与经营活动有关有其他现金 17 12,976,457.63
现金流出小计 20 68,120,597.32
经营活动产生的现金净额 21 -23,315,586.55
二、投资活动产生的现金
收回投资所到现金 22
分得股利或利润所收到现金 23
取得债券利息收入所收到期现金 24
处理固定资产、无形资产、与其他长期资产收回的现金净额
25 45,795,105.77
收到和投资活动有关的其他现金 26 15,368.75
现金流入小计 30 45,810,474.52
购建固定资产、无形资 产和其他长期资产所支付的现金
权益性投资支付的现金
债权性投资支付的现金
支付 与投资活动有关的其他现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 41 45,810,474.52
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资收到现金
子公司吸收少数股东权益性投资收到现金
发行债券收到现金
借款收到期现金 44 21,950,470.43
收到与筹资活动有关的其他现金
现金流入 50 21,950,470.43
偿还债务所支付的现金 51 36,751,161.37
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 54 7,720,088.34
融资租赁支付的现金
依法减资支付的现金
子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付与筹资活动有关的其他现金
现金流出小计 60 44,471,249.71
筹资活动产生的现金流量净额 61 -22,520,779.28
四、汇率变动对现金的影响
五、现金流量净增加额 63 -25,891.31
1、不涉及现金收支的投资活动和筹资活动
以固定资产偿还债务 57 3,818,118.00
以投资偿还债务
以存货偿还债务
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 62 -258916,814.20
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 63 90,212,274.26
固定资产折旧 64 10,742,602.19
无形资产摊销 65 578,582.21
待摊费用的摊销 66 2,806,499.56
处置固定、无形资产、其他长期资产的损失(减:收益)
66 121,919,920.04
固定资产报废损失
财务费用 68 28,029,225.24
投资损失(减:收益) 69 -9,515,618.62
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(加:增加) 71 476,062.04
经营性应收项目的减少(减:增加) 72 12,531,965.98
经营性应付
