广夏(银川)实业股份有限公司
2006年中期报告全文
二○○六年八月十二日
目 录
重要提示…………………………………………………………3
公司基本情况……………………………………………………4
股本变动和主要股东持股情况…………………………………6
董事、监事、高级管理人员情况………………………………9
管理层讨论与分析………………………………………………10
重要事项…………………………………………………………13
财务报告…………………………………………………………20
备查文件…………………………………………………………21
广夏(银川)实业股份有限公司
2006年中期报告全文
第一章 重要提示
本公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司第五届董事局第七次会议以通讯表决方式审议通过了本报告，全体董事参加了会议。
公司董事局主席周敏敏、总裁金爱军、财务总监冯家海、财务部经理马俊清声明：保证本中期报告中财务报告的真实、完整。
本中期财务报告未经审计。
第二章 公司基本情况
一、公司基本情况简介
(一)公司法定中文名称： 广夏(银川)实业股份有限公司
公司法定英文名称：GUANGXIA (YINCHUAN) INDUSTRY CO., LTD.
(二)公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：GST广夏
股票代码：000557
(三)公司注册地址及办公地址：宁夏银川市高新技术产业开发区15号路东
公司办公地址：宁夏银川市高新技术产业开发区15号路东
邮政编码：750002
公司网址：http://www.guangxia.com.cn
电子信箱：guangxiayinchuan@sina.com
(四)法定代表人姓名：周敏敏
(五)公司董事局秘书：禹万明
联系地址：宁夏回族自治区银川高新技术产业开发区15号路东
联系电话：0951-5054984
传 真：0951-5054518
电子信箱：guangxiayinchuan@sina.com
(六)公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定的信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：宁夏回族自治区银川高新技术产业开发区15号路东本公司董事局秘书处
(七)其他有关资料：
公司首次注册日期：1994年2月18日
公司变更注册登记日期：2002年8月28日
企业法人营业执照注册号：6400021200018
税务登记号码：64010262490080-8
公司聘请的会计师事务所名称及办公地址：中勤万信会计师事务所有限公司 北京西城区文兴东街1号国谊宾馆迎宾楼二层
二、主要财务数据和指标
本年度主要会计数据(单位：人民币元)
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项目 2006年6月30日 2005年12月31 本报告期末比
日 年初数增减（
%）
流动资产 133,564,190.9 104,000,948.5 28.43%
2 4
流动负债 1,296,900,783 1,427,576,972 -9.15%
.16 .76
总资产 439,772,116.2 501,847,000.3 -12.37%
1 6
股东权益(不含少数股东 -863,684,113. -932,209,195. -7.35%
权益) 07 20
每股净资产(摊薄) -1.465 -1.845 -20.60%
调整后的每股净资产(摊 -1.494 -2.069 -28.71%
薄)
项目 2006年1-6月 2005年1-6月 本报告期末比
上年同期数增
减（%）
净利润 -26,275,517.1 -19,768,240.7
2 2
扣除非经常性损益后的净 -22,391,665.4 -19,753,342.9
利润* 6 5
每股收益(摊薄) -0.045 -0.039 13.91%
净资产收益率(%) -- --
经营活动产生的现金流量 -1,166,883.52 3,383,913.71
净额
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*：扣除的非经常性损益项目及金额(单位：人民币元)
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项目 本期
营业外收支净损失 3,883,851.66
合计 3,883,851.66
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利润表附表
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报告期利润 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
全面摊 加权平 全面摊薄 加权平均
薄 均
主营业务利润 1,092,606. - - 0.002 0.002
15
营业利润 -31,255,04 - - -0.053 -0.062
0.33
净利润 -26,275,51 - - -0.045 -0.052
7.12
扣除非经常性损益 -22,391,66 - - -0.038 -0.044
后的净利润 5.46
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第三章 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况表(单位：股)
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 送股 公积金 小计 数量 比例
转股
一、有限售 224,257 44.3 -16,066 +9,920 -16,056 208,200 35.3
条件股份 ,036 8% ,704 ,784 ,252 1%
1、国家持
股
2、国有法 9,479,5 1.88 -3,836, -3,836, 5,643,5 0.96
人持股 85 % 054 054 31 %
3、其他内 214,777 42.5 -12,230 +9,920 -12,220 202,556 34.3
资持股 ,451 1% ,650 ,730 ,721 6%
其中：境内 214,744 42.5 -12,232 -12,232 202,511 34.3
法人持股 ,383 0% ,541 ,541 ,842 5%
境内自然人 33,068 0.01 +1,891 +9,920 +11,811 44,879 0.01
持股 % %
４、外资持
股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
二、无限售 281,004 55.6 +16,066 +84,30 +100,36 381,372 64.6
条件股份 ,344 2% ,704 1,303 8,007 ,351 9%
1、人民币 281,004 55.6 +16,066 +84,30 +100,36 381,372 64.6
普通股 ,344 2% ,704 1,303 8,007 ,351 9%
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
三、股份总 505,261 100. 0 84,311 84,311, 589,572 100.
数 ,380 00% ,223 223 ,603 00%
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二、股东数量和持股情况（截止2006年6月30日）
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股东总数 59,845
前10名股东持股情况
序 股东名称 股东 持股 持股总数 持有有限 质押或
号 性质 比例 售条件股 冻结的
份数量 股份数
量
1 中联实业股份有限公 其他 6.66% 39,279,37 39,279,3 14,483,
司 8 78 104
2 宁夏伊斯兰国际信托 国有 5.99% 35,356,94 35,356,9 35,356,
投资公司 股东 1 41 941
3 深圳兴庆电子公司 国有 4.09% 24,129,79 24,129,7 24,129,
股东 4 94 794
4 广东京中投资管理有 其他 3.53% 20,810,58 20,810,5 1,524,0
限公司 0 80 35
5 银川培鑫投资有限责 其他 3.12% 18,406,46 18,406,4 636,027
任公司 3 63
6 深圳金广夏文化实业 其他 3.03% 17,862,02 17,862,0
发展有限公司 4 24
7 宁夏回族自治区计算 国有 2.42% 14,288,94 14,288,9 14,288,
机技术研究所 股东 2 42 942
8 深圳市广夏文化实业 国有 1.87% 11,044,55 11,044,5 3,992,0
有限公司 股东 5 55 41
9 上海荣福室内装潢有 其他 1.86% 11,000,00 11,000,0
限公司 0 00
10 宁夏回族自治区综合 国有 0.96% 5,643,531 5,643,53 5,168,7
投资公司 股东 1 67
前10名无限售条件股东持股情况
序号 股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
1 钟小宁 2,258,194 人民币普通股
2 荣凤江 1,666,884 人民币普通股
3 孙梦兰 1,262,988 人民币普通股
4 戚讯 1,132,725 人民币普通股
5 钟月平 1,051,734 人民币普通股
6 丹枫 1,002,695 人民币普通股
7 郝晓波 1,000,000 人民币普通股
8 陶华丽 935,000 人民币普通股
9 王飞 928,030 人民币普通股
10 刘晨阳 868,346 人民币普通股
上述股东关联关系 前十名股东中，深圳兴庆电子公司为宁夏计算机技术
或一致行动的说明 研究所的全资子公司。
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说明：1、股份转让和划拨：2002年2月5日，本公司三家法人股东与中联实业股份有限公司签订的《股份转让合同》及《股份托管协议》，将其分别持有的本公司法人股部分股份即深圳市广夏文化实业有限公司持有的29,900,000股、宁夏伊斯兰国际信托投资公司持有的32,000,000股、深圳兴庆电子公司持有的14,800,628股，三公司总计76,700,628股以协议方式转让给中联实业股份有限公司，中联实业股份有限公司将成为本公司第一大股东。有关股权转让提示性公告刊登于2002年2月7日《中国证券报》和《证券时报》。上述股份中，宁夏伊斯兰国际信托投资公司的32,000,000股、深圳兴庆电子公司的4,557,440股尚未完成转让过户。
2002年7月8日，本公司下列法人股东与宁夏回族自治区综合投资公司签订《股权划转协议书》及《股权托管协议书》：宁夏伊斯兰国际信托投资公司8,308,730股；宁夏计算机技术研究所14,288,942股；深圳兴庆电子公司19,577,754股；宁夏源惠投资管理咨询有限公司4,527,796股(按股份转让，转让价格人民币1元)。本次划转及转让股份总计46,703,222股。有关股权转让提示性公告刊登于2002年7月11日《中国证券报》和《证券时报》。上述股份中，宁夏伊斯兰国际信托投资公司3,356,941股、宁夏计算机技术研究所14,288,942股、深圳兴庆电子公司19,577,754股尚未完成转让过户。
2、关于“质押或冻结的股份数量”：上表中“质押或冻结的股份数量”中部分股份是交易所司法过户临时冻结。
三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限 可上市交易时 新增可上市 限
号 售条件股份 间 交易股份数 售
数量 量 条
件
1 中联实业股份有限公 63,241,744 2007年6月26日 29,478,630 无
司 2008年6月26日 29,478,630
2009年6月26日 4,284,484
2 宁夏回族自治区综合 38,508,071 2007年6月26日 29,478,630 无
投资公司 2008年6月26日 9,029,441
3 深圳市广夏文化实业 27,945,650 2007年6月26日 27,945,650 无
有限公司
4 广东京中投资管理有 19,706,197 2007年6月26日 19,706,197 无
限公司
5 银川培鑫投资有限责 17,887,298 2007年6月26日 17,887,298 无
任公司
6 其他25家法人股东 17,589,770 2007年6月26日 17,589,770 无
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说明：本公司在《股权分置改革说明书》中，按中联实业股份有限公司和宁夏综合投资公司实际拥有按上表二之说明1应过户的股份设定限售时间和限售股份数量。即使在限售期满前部分股份仍未完成过户，限售时间和限售股份数量仍按本表执行。
四、公司控股股东情况
中联实业股份有限公司于本公司股改实施日前完成了部分受让股份的过户，成为本公司第一股东。中联实业股份有限公司1992年1月设立，注册资本20,600万元，法定代表人殷友田，注册地址为深圳市福田区深南中路新闻大厦1801室，公司类别国有，经营范围：投资兴办实业，国内商业、物资供销业。
第四章 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员持有的本公司股票情况
公司第四届监事会监事宣金花女士持有公司股票44,879股。2004年度股东大会后，宣金花女士不在公司担任职务，目前公司董事、监事及高级管理人员均未持有公司股票。
二、报告期内，董事、监事、高级管理人员变动情况
报告期内，公司无新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况。
第五章 管理层讨论与分析
一、公司经营情况的讨论与分析
报告期内，公司努力抓好生产经营，同时促进债务重组工作，力争妥善解决公司的债务问题。报告期内，公司的生产经营已有好转但没有实质性改善。除原酒销售和贴牌生产外，公司仍须继续努力开拓葡萄酒和枸杞制品的市场，改善持续经营能力。
公司的股权分置改革已经完成。在股改中，非流通股股东用部分股份代替上市公司解决了部分中小投资者诉讼问题，对公司未来发展具有积极意义。
二、报告期内主要经营活动情况
(一)公司主营业务的范围及其经营情况
公司的经营范围：高新技术产品的开发、生产、销售；天然物产的开发、加工、销售；动植物养殖、种植、加工、销售；食品、日用化工产品、酒的开发、生产、销售；房地产开发等。目前处于基本正常经营的主营业务为酿酒葡萄种植与加工、宁夏枸杞的深加工等农业产业化项目；其他业务或已从公司剥离，或经营活动处于停顿状态。报告期内，公司共实现主营业务收入805.8万元，主营业务成本685.8万元，净利润-2,627.5万元。
公司主营业务收入和主营业务利润占公司10%以上的经营活动主要是：
葡萄酒系列产品的生产及销售，主营业务收入为800.6万元，占公司主营业务收入的99.3%，主营业务成本684.1万元。
(二)公司主营业务收入及成本构成情况
主营业务按行业构成情况(单位：元)
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业务 主营业务收 主营业务 毛利 主营业务 主营业务 毛利率
入 成本 率 收入比上 成本比上 比上年
年同期增 年同期增 同期增
减 减 减
制造业 8,058,269. 6,858,727 14.89 -47.04% -46.59% -4.59%
39 .31 %
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2、主营业务按产品构成情况(单位：元)
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行业 主营业务 主营业务 毛利 主营业务 主营业 毛利率
收入 成本 率 收入比上 务成本 比上年
年同期增 比上年 同期增
减 同期增 减
减
葡萄酒销 8,005,877 6,841,226 14.55 -46.11% -45.54% -5.78%
售 .99 .74 %
枸杞产品 52,391.40 17,500.57 66.60 -79.37% -89.36% 88.91%
销售 %
合计 8,058,269 6,858,727
.39 .31
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3、主营业务按地区分布情况(单位：元)
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地区 主营业务收入 比上年同期增减(％)
西北 2,784,785.00 519.38%
华东 176,384.61 -98.59%
华北 4,477,269.76 299.67%
华南 521,555.75 -30.08%
其他地区 98,274.27 -75.08%
合计 8,058,269.39
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(三)报告期内，公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
(四)报告期内，公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
(五)报告期内，公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的公司。
(六)经营中的问题与困难及解决方案
公司生产经营正常，但仍面临缺乏资金等困难。公司仍在与主要债权人就债务重组进行商谈，尚未取得结果；公司大部分资产被抵押或冻结，仍有大量到期债务未偿还，债务危机尚未消除。由于资金投入不足、缺乏专业人才等原因，主要产品的市场开拓依然面临困难。
公司将继续与主要债权人积极进行协商，通过多种方式解决债务问题，力争债务重组取得进展。公司将努力提高科学管理水平，提高酿酒葡萄种植基地的生产能力，加大葡萄酒、枸杞制品等产品的营销力度，提高这些产品的盈利能力。
三、报告期投资情况
1、报告期内募集资金使用情况
本报告期内无募集资金投入使用情况。
2、非募集资金投资项目情况
本报告期内无新的项目投资。
四、公司管理层对下一报告期末的盈利预测
由于公司债务重组尚在进行中，完成时间及结果无法预计，预计公司2006年第三季度报告期末可能亏损。
五、公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明
2005年度报告已经中勤万信会计师事务所有限公司注册会计师王永新、李建国审计，出具带强调事项段无保留意见的审计报告（勤信审字[2006] 039号），具体为：
我们认为，2005年度会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
此外，我们提醒会计报表使用人关注以下事项：如会计报表附注九--附注十一所述，广夏（银川）实业股份有限公司存在大量已到期未偿还债务和对外担保的连带清偿责任，主要经营性资产处于被抵押、诉讼保全中，缺乏足够的流动资金解决债务问题，累计亏损数额巨大，并已严重资不抵债，且正面临中小股民的民事诉讼。虽然广夏（银川）实业股份有限公司已在会计报表附注十五充分披露了已采取和拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍具有重大不确定性。本段内容并不影响已发表的审计意见。
针对审计意见中所涉及的关于持续经营的事项，董事局说明如下：
公司将继续与主要债权人积极进行协商，通过多种方式解决债务问题，并争取部分债务的减免，力争债务重组取得进展。
公司将努力提高科学管理水平，提高酿酒葡萄种植基地的生产能力。除了做好原酒的生产和销售外，公司将充分利用已有的生产能力，加大贴牌原酒和代加工等其他业务的发展，同时加大葡萄酒、枸杞制品等产品的营销力度，提高这些产品的盈利能力。
公司的股权分置改革已经完成。在股改中，非流通股股东用部分股份代替上市公司解决了部分中小投资者诉讼问题，对公司未来发展具有积极意义。
公司的生产经营已有好转但没有实质性改善。公司仍将积极采取各项措施，在抓好资产和债务重组的同时，努力搞好生产经营，力争尽快改善持续经营能力。
第六章 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司认真按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和中国证监会及深圳证券交易所有关法律、法规和规章要求，完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露工作。报告期内，公司治理情况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
二、利润分配方案的执行情况
1、公司2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议表决通过《关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案及股权分置改革方案》，以公司2005年12月31日流通股本281,037,412股为基数，用公司资本公积金向股改方案实施股份变更登记日登记在册的银广夏全体流通股股东转增股本,流通股股东获得每10股转增3股的股份。2006年6月26日实施股权分置改革方案，公司总股本由505,261,380股增加至589,572,603股。
2、报告期内，公司无利润分配及资本公积金转增股本预案。
三、重大诉讼仲裁事项
1、报告期内，公司无重大诉讼和仲裁事项。
2、报告期前发生但持续到报告期的重大诉讼
中国工商银行总行营业部曾诉本公司，要求偿还借款2亿元人民币，有关法院已判决。为执行上述判决，本公司与中国工商银行总行营业部签订《协议书》，就本公司以本公司所有和控制的武汉世界贸易大厦第44-51层、53-56层房产（以下简称武汉房产）及北京方庄芳星园三区18号楼房产（以下简称北京房产）抵偿本公司所欠中国工商银行总行营业部（现债权人为中国长城资产管理公司兰州办事处）部分债务事宜达成协议。
报告期内，公司收到北京市高级人民法院（2002）高执字第259-4号《民事裁定书》和北京嘉禾国际拍卖有限公司《拍卖成交确认书》：湖北世盈投资有限公司经参加竞买以7,010万元买得本公司所有的武汉世界贸易大厦第44-51层、第53-56层房屋（建筑面积20,391.83平方米）的所有权及相应土地使用权。
武汉世界贸易大厦第44-51层、第53-56层房屋（建筑面积20,391.83平方米）原值135,154,250元，截止2005年末已摊销36,491,724.98元，账面净值98,662,525.02元，已计提资产减值准备29,648,000元。本次拍卖所得款项扣除案件执行费、评估费、过户契税等费用后，将全部用于偿还中国长城资产管理公司兰州办事处债务（即原中国工商银行总行营业部债务）。公司以武汉世界贸易大厦房产及北京方庄芳星园三区18号楼房产抵偿本公司所欠中国长城资产管理公司兰州办事处债务约8,900万元。
有关公告分别刊登于2001年11月16日、2002年7月19日、2003年4月9日、2003年8月23日、2004年3月5日、2005年9月26日和2006年7月27日《中国证券报》和《证券时报》。
四、重大资产收购出售或处置事项
报告期内，公司被拍卖处置了“武汉世贸”房产（详见本章三-2）。
五、重大关联交易
报告期内，公司无重大关联交易。
六、重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁资产事项；
2、报告期内，公司无委托理财情况。
七、控股股东及其子公司占用公司资金的情况
报告期内，公司控股股东及其子公司占用公司资金的情况（单位：万元）：
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关联方名称 与上市公司的 上市公司向关联方提 关联方向上市公司提
关系 供资金 供资金
发生额 期末数 发生额 期末数
中联实业 控股股东 -3.14 100.93
贺兰山酒业 控股股东和实 224.99 165.36
际控制人控制
的法人
合计 224.99 165.36 -3.14 100.93
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其他关联方资金情况详见会计报表附注八。
八、对外担保情况
1、公司对外担保均为累积形成的，公司没有新增对外担保，且累积形成的担保余额有所下降。报告期内，公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业、公司持股50%以下的其他关联方、非法人单位或个人提供担保的情况。（单位：万元）
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担保对象 日期 担保金 担保类型 担保期 是否 是否为关
名称 额 履行 联方担保
完毕
天津创业 11,709 连带担保 否 否
责任
其中： 2002-11 8,140 3年
-25
1997-7- 3,569 1年
17
萃取公司 4,800 连带担保 否 否
责任
其中： 2001-4- 3,000 3年
16
2001-4- 1,800 2003年6月
16
磁技术 1,632 连带担保 否 否
责任
其中： 1999-10 300 1年
-25
1999-9- 56.5 1年
2
1999-9- 56.5 1年
15
1999-11 1,219 1年
-11
纯净水 1998-6- 194 连带担保 3年 否 否
26 责任
固原广夏 195 连带担保 否 否
责任
其中： 1996-12 195 3年
-26
牛黄一基 700 连带担保 否 是
地 责任
其中： 1998-9- 200 5年
23
1998-12 200 5年
-9
1999-6- 30 3月
14
2001-5- 270 11月
9
天然物产 4,516 连带担保 否 是
责任
其中： 1996-7- 36 2006年6月
17
1997-12 1,500 5年
-25
1998-5- 500 2006年6月
18
1999-4- 2,000 7年
28
2000-3- 480 3年
24
广夏制药 6,730 连带担保 否 是
责任
其中： 2000-10 1,000 7年
-16
2000-10 2,000 7年
-30
2000-12 2,000 6年
-25
2000-12 1,730 6年
-25
海洋物产 2003-6- 328.125 连带担保 3年 否 是
20 责任
广夏房产 2001-3- 92.6 连带担保 4年 否 是
19 责任
葡萄酿酒 15,019 连带担保 否 是
责任
其中： 1998-12 4,019 2007年10
-1 月
*1 11,000
*1其中； 2003-12 3,000 3年
-16
1999-4- 400 7年
30
1999-9- 450 5年
22
1999-9- 1,000 5年
9
1999-8- 1,000 5年
18
1999-1- 500 5年
29
1999-5- 200 5年
6
1998-7- 950 2006年6月
24
1998-12 1,200 2005年6月
-29
2000-12 700 2003年6月
-26
2000-6- 600 7年
26
2000-3- 1,000 7年
27
公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
担保发生额合计 ---
担保余额合计 18,529.40
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 ---
报告期内对控股子公司担保余额合计 27,385.63
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 45,915.03
担保总额占公司净资产的比例 ----
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50%以下的其他关联
方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 39,697.90
对象提供的债务担保金额
担保金额超过净资产50%部分的金额 45,915.03
违规担保金额 45,915.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、独立董事关于公司对外担保情况的独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)精神，我们作为广夏(银川)实业股份有限公司的独立董事，本着实事求是的原则对公司对外担保情况进行了认真核查，核查意见如下：
截止2006年6月30日，广夏(银川)实业股份有限公司没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供新的担保，控股股东也未强制公司为他人提供担保。公司对外担保金额为45,915.03万元，均为历史累积形成。
九、公司或持有公司股份5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生的承诺事项的履行情况
1、非流通股股东承诺事项
（1）公司非流通股股东中联实业股份有限公司、深圳市广夏文化实业发展有限公司、宁夏综合投资公司、广东京中投资管理有限公司和银川培鑫投资有限责任公司均承诺：本承诺人将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。
（2）公司非流通股股东中联实业、深文化、宁夏投资、京中投资和培鑫投资均承诺：在可以与全部或部分中小股民诉讼原告达成上述调解协议和/或撤诉安排的情况下，代为承担应向该等原告承担的责任；在需要支付追加对价的情况下，代为支付追加对价。代为垫付后，未明确表示同意的非流通股股东所持股份（无论该等股份的所有权是否发生转移）如上市流通，应当向代为垫付的相应非流通股股东偿还因代为垫付所形成的债务，或者取得代为垫付的相应非流通股股东的同意。
2、公司非流通股股东中联实业、深文化、宁夏投资、京中投资和培鑫投资均承诺：未按承诺文件的规定履行承诺时，将赔偿其他股东因此而遭受的损失。
3、承诺人声明
公司非流通股股东中联实业、深文化、宁夏投资、京中投资和培鑫投资均承诺将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份。
十、中期财务报告审计情况
本中期财务报告未经审计。
十一、其他重要事项
1、报告期内，公司、公司董事局及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；也没有公司董事、管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。
2、其他重要事项信息索引
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公告编 公告内容 披露日期 刊登报刊 版
号 面
2006001 关于进行股权分置改革的提示性 2006.01. 中国证券报 B31
公告 23 证券时报 A3
2006002 关于召开2006年第一次临时股东 2006.01. 中国证券报 B21
大会暨相关股东会议的通知 25 证券时报 27
2006003 关于股权分置改革的投票委托征 2006.01. 中国证券报 B21
集函 25 证券时报 27
2006004 第五届董事局第四次会议决议公 2006.01. 中国证券报 B21
告 25 证券时报 28
2006005 关于股权分置改革方案股东沟通 2006.02. 证券时报 A15
与协商结果公告 11
2006006 股票交易异常波动公告 2006.02. 中国证券报 B07
16 证券时报 10
2006007 第五届董事局第五次会议决议公 2006.03. 中国证券报 C12
告暨召开2005年度股东大会的通 04 证券时报 A19
知
2007008 2005年度报告摘要 2006.03. 中国证券报 C10
04 证券时报 A19
2006009 第五届监事会第三次会议决议公 2006.03. 中国证券报 C12
告 04 证券时报 A19
2006010 关于召开2006年第一次临时股东 2006.03. 证券时报 26
大会暨股权分置改革相关股东会 07
议的第一次催告通知
2006011 关于召开2006年第一次临时股东 2006.03. 证券时报 26
大会暨股权分置改革相关股东会 09
议的第二次催告通知
2006012 关于股权分置改革获得国资委批 2006.03. 证券时报 26
准的公告 09
2006013 2006年第一次临时股东大会暨股 2006.03. 证券时报 28
权分置改革相关股东会议表决结 14
果公告
2006014 主要非流通股股东关于与中小投 2006.03. 中国证券报 C06
资者诉讼原告进行协商谈判的通 17 证券时报 31
知
2006015 2005年度股东大会决议公告 2006.04. 中国证券报 C39
08 证券时报 C8
2006016 关于非流通股股东与中小投资者 2006.04. 中国证券报 C07
诉讼原告协商初步结果暨延长停 13 证券时报 C27
牌时间的公告
2006017 2006年第一季度报告 2006.04. 中国证券报 C17
19 证券时报 C39
2006018 关于非流通股股东与中小投资者 2006.04. 证券时报 C10
诉讼原告协商结果的公告 26
2006019 关于2005年年度报告摘要中非流 2006.04. 中国证券报 C10
通股股东持股数量的更正公告 28 8
证券时报 B8
2006020 关于撤销股票交易退市风险警示 2006.05. 中国证券报 C02
及实施其他特别处理的公告 08 证券时报 A12
2006021 关于股权分置改革进展情况的公 2006.05. 中国证券报 B18
告 23 证券时报 C3
2006022 关于股权分置改革方案实施的公 2006.06. 证券时报 C6
告 22
2006023 关于股权分置改革方案实施的补 2006.06. 证券时报 B8
充公告 23
2006024 关于变更股票简称的公告 2006.06. 中国证券报 C00
26 2
证券时报 A16
2006025 中期业绩预告公告 2006.07. 中国证券报 C00
14 9
证券时报 B7
2006026 关于以资产抵偿债务的进展情况 2006.07. 中国证券报 C00
的公告 27 2
证券时报 C11
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注：上述信息均同时刊载于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)，在“个股资料查询”中输入本公司代码查询。
第七章 财务报告(未经审计)
会计报表（见附表）
会计报表附注（附后）
第八章 备查文件
(一)载有董事局主席亲笔签名的2006年中期报告全文和摘要；
(二)载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
(四)公司章程。
广夏(银川)实业股份有限公司
董事局主席：周敏敏
二○○六年八月十二日
资 产 负 债 表
编制单位：广夏（银川）实业股份有限公司 2006年6月30日 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 行 期末数 期初数 期末数 期初数
次 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 1,119,75 9,755,872. 132,343.89 77,889.15
3.14 64
短期投资净额 2
应收票据 3 200,000. 2,450,000.
00 00
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 11,173,5 8,632,443.
95.00 71
其他应收款 7 98,217,5 58,142,491 89,139,728.5 59,464,48
94.58 .99 0 6.17
预付账款 8 856,765. 795,575.78
89
应收补贴款 9
存货净额 10 21,996,4 24,224,564
82.31 .42
待摊费用 11
一年内到期长期 21
债权投资
其他流动资产 24
流动资产合计 31 133,564, 104,000,94 89,272,072.3 59,542,37
190.92 8.54 9 5.32
长期投资：
长期股权投资 32 140,652, 140,652,77 156,815,492. 157,564,9
778.10 8.10 16 73.08
长期债权投资 34
长期投资合计 38 140,652, 140,652,77 156,815,492. 157,564,9
778.10 8.10 16 73.08
长期投资减值准 74,706,9 74,706,951 71,269,429.8 71,269,42
备 51.70 .70 7 9.87
长期投资净额 65,945,8 65,945,826 85,546,062.2 86,295,54
26.40 .40 9 3.21
合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 39 117,600, 117,360,41 5,187,276.80 5,165,107
779.77 5.17 .80
累计折旧 40 40,700,4 37,402,485 3,945,708.16 3,773,554
78.63 .21 .53
固定资产净值 41 76,900,3 79,957,929 1,241,568.64 1,391,553
01.14 .96 .27
固定资产减值准 42 241,771. 241,771.06
备 06
固定资产净额 76,658,5 79,716,158 1,241,568.64 1,391,553
30.08 .90 .27
工程物资 44
在建工程 45 149,821, 139,346,93
975.58 2.49
在建工程减值准 45
备
固定资产清理 46
固定资产合计 50 226,480, 219,063,09 1,241,568.64 1,391,553
505.66 1.39 .27
无形资产及其他
资产：
无形资产 51 5,558,25 5,708,750.
0.00 00
无形资产减值准 51 4,180,00 4,180,000.
备 0.00 00
长期待摊费用 52 12,403,3 111,308,38 2,333,576.95 101,046,6
43.23 4.03 58.37
其他长期资产 53
无形资产及其他 60 13,781,5 112,837,13 2,333,576.95 101,046,6
资产合计 93.23 4.03 58.37
资产总计 67 439,772, 501,847,00 178,393,280. 248,276,1
116.21 0.36 27 30.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：周敏敏 总会计师：冯家海 会计机构负责人：马俊清
资 产 负 债 表（续）
编制单位：广夏（银川）实业股份有限公司 2006年6月30日 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债和股东权益 行 期末数 期初数 期末数 期初数
次 合并 母公司
流动负债：
短期借款 68 505,927,592 535,927,5 344,808,5 374,808,51
.72 92.72 10.72 0.72
应付票据 69
应付账款 70 27,448,154. 31,120,83 21,416,18 21,416,181
72 7.73 1.09 .09
预收账款 71 9,284,884.2 6,210,069 1,075,698 1,075,698.
4 .50 .20 20
应付工资 72 35,000.00 211,918.2 6,000.00 36,340.00
0
应付福利费 73 5,921,095.9 5,731,883 1,339,043 1,344,250.
4 .13 .36 06
应付股利 74 30,734,733. 30,734,73 30,734,73 30,734,733
96 3.96 3.96 .96
应交税金 75 22,473,877. 23,008,92 15,867,39 15,867,189
77 8.78 2.70 .21
其他应交款 80 296,744.83 314,067.5
1
其他应付款 81 192,545,569 186,186,4 188,100,6 183,602,85
.94 11.10 37.00 1.79
预提费用 82 196,869,209 169,508,6 135,710,7 117,644,12
.32 10.41 92.24 2.38
预计负债 83 305,363,919 438,621,9 305,035,9 438,293,91
.72 19.72 15.72 5.72
一年内到期的长 86
期负债
其他流动负债 90
流动负债合计 10 1,296,900,7 1,427,576 1,044,094 1,184,823,
0 83.16 ,972.76 ,904.99 793.13
长期负债：
长期借款 10 6,524,233.6 6,394,036
1 6 .22
应付债券 10
2
长期应付款 10
3
专项应付款 10
6
其他长期负债 10
8
长期负债合计 11 6,524,233.6 6,394,036
0 6 .22
递延税项：
递延税款贷项 11
1
负债合计 11 1,303,425,0 1,433,971 1,044,094 1,184,823,
4 16.82 ,008.98 ,904.99 793.13
少数股东权益 31,212.46 85,186.58
股东权益：
股本 11 589,572,603 505,261,3 589,572,6 505,261,38
5 .00 80.00 03.00 0.00
已归还投资 11
6
股本净额 11 589,572,603 505,261,3 589,572,6 505,261,38
7 .00 80.00 03.00 0.00
资本公积 11 247,224,500 227,925,7 247,224,5 227,925,72
8 .14 23.14 00.14 3.14
盈余公积 11 3,742,700.8 3,742,700 1,749,160 1,749,160.
9 8 .88 .91 91
公益金 12
0
未确认的投资损 12 84,898,591. 76,089,19
失 4 90 1.15
未分配利润 12 -1,619,325, -1,593,04 -1,704,24 -1,671,483
1 325.19 9,808.07 7,888.77 ,927.01
股东权益合计 12 -863,684,11 -932,209, -865,701, -936,547,6
2 3.07 195.20 624.72 62.96
负债及股东权益 13 439,772,116 501,847,0 178,393,2 248,276,13
总计 5 .21 00.36 80.27 0.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：周敏敏 总会计师：冯家海 会计机构负责人：马俊清
利 润 及 利 润 分 配 表
编制单位：广夏（银川）实业股份有限公司 2006年1-6月 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 行 2006年1-6月 2005年1-6月
次 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收 1 8,058,269. 15,214,845
入 39 .12
销售折让 2
主营业务收入净 3 8,058,269. 15,214,845
额 39 .12
主营业务成本 4 6,858,727. 12,840,910
31 .06
主营业务税金及 5 106,935.93 106,276.48
附加
二、主营业务利 10 1,092,606. 2,267,658.
润 15 58
其他业务利润 11 7,762.41 -1,128,781
.18
营业费用 14 1,465,237. 832,125.68
31
管理费用 15 9,674,210. 10,108,349 9,471,433. 19,321,185
98 .00 00 .77
财务费用 16 21,215,960 18,067,222 21,731,015 19,286,607
.60 .09 .63 .96
三、营业利润 18 -31,255,04 -28,175,57 -30,895,69 -38,607,79
0.33 1.09 6.91 3.73
投资收益 19 -749,480.9 -2,425,687
2 .99
营业外收入 23 3,600.00 3,600.00 900.06
营业外支出 25 3,887,451. 3,842,509. 15,797.83
66 75
四、利润总额 27 -35,138,89 -32,763,96 -30,910,59 -41,033,48
1.99 1.76 4.68 1.72
所得税 28
少数股东损益 29 -53,974.12 -809,050.1
1
未确认的投资损 8,809,400. 10,333,303
失 75 .85
五、净利润 30 -26,275,51 -32,763,96 -19,768,24 -41,033,48
7.12 1.76 0.72 1.72
年初未分配利润 -1,593,049 -1,671,483 -1,599,899 -1,662,204
,808.07 ,927.01 ,635.52 ,028.43
盈余公积转入
六、可供分配的 -1,619,325 -1,704,247 -1,619,667 -1,703,237
利润 ,325.19 ,888.77 ,876.24 ,510.15
提取法定盈余公
积
提取法定公益金
七、可供分配的 -1,619,325 -1,704,247 -1,619,667 -1,703,237
利润 ,325.19 ,888.77 ,876.24 ,510.15
应付优先股股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利
八、未分配利润 -1,619,325 -1,704,247 -1,619,667 -1,703,237
,325.19 ,888.77 ,876.24 ,510.15
补充资料：
1.出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
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法定代表人：周敏敏 总会计师：冯家海 会计机构负责人：马俊清
现 金 流 量 表
编制单位：广夏（银川）实业股份有限公司 2006年1-6月 单位：元
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项目 行 合并 母公司
次
销售商品、提供劳务收到的现金 1 7,960,485.15
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现 8 8,536,258.73 8,853,267.26
金
现金流入小计 9 16,496,743.88 8,853,267.26
购买商品、接受劳务支付的现金 10 4,026,305.38
支付给职工以及为职工支付的现 12 1,865,426.30 417,364.77
金
支付的各种税费 13 1,904,498.18 15,689.34
支付的其他与经营活动有关的现 18 9,867,397.54 8,347,189.41
金
现金流出小计 20 17,663,627.40 8,780,243.52
经营活动产生的现金流量净额： 21 -1,166,883.52 73,023.74
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他 25 30,006,983.00 30,003,600.00
长期资产收回的现金金额
收到其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29 30,006,983.00 30,003,600.00
购建固定资产、无形资产和其他 30 135,139.80 22,169.00
长期资产支付的现金
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现 35 7,341,079.18
金
现金流出小计 36 7,476,218.98 22,169.00
投资活动产生的现金流量净额 37 22,530,764.02 29,981,431.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现 43
金
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45 30,000,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支 46
付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现 52
金
现金流出小计 53 30,000,000.00 30,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 54 -30,000,000.00 -30,000,000.0
0
五、现金及现金等价物净增加额 56 -8,636,119.50 54,454.74
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法定代表人：周敏敏 总会计师：冯家海 会计机构负责人：马俊清
现 金 流 量 表
编制单位：广夏（银川）实业股份有限公司 2006年1-6月 单位：元
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补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金
流量：
净利润 57 -26,275,517.12 -32,763,961.7
6
加：少数股东权益 -53,974.12
减：未确认的投资损失 8,809,400.75
加：计提的资产减值准备 58 4,851,034.29 6,911,360.44
固定资产折旧 59 2,853,701.49 172,153.63
无形资产摊销 60 150,500.00
长期待摊费用摊销 61 1,571,041.71 1,571,041.71
待摊费用减少（减：增加） 64
预提费用增加（减：减少） 65 22,700,655.83 18,066,669.86
处置固定资产、无形资产和其他 66 3,845,186.70 3,838,909.75
长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 67
财务费用 68
投资损失（减：收益） 69 749,480.92
递延税款贷项（减：借） 70
存货的减少（减：增加） 71 4,661,074.48
经营性应收项目的减少（减：增 72 -4,510,106.30 3,086,812.94
加）
经营性应付项目的增加（减：减 73 -2,151,079.73 -1,559,443.75
少）
其他 74
经营活动产生的现金流量净额： 75 -1,166,883.52 73,023.74
2、不涉及现金等收支的投资和筹
资活动
债务转资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3、现金及现金等价值净增加情况
现金的期末余额 79 1,119,753.14 132,343.89
减：现金的期初余额 80 9,755,872.64 77,889.15
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 -8,636,119.50 54,454.74
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法定代表人：周敏敏 总会计师：冯家海 会计机构负责人：马俊清
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资产减值准备明细表（母公司）
编制单位：广夏（银川 2006年6 金额单位：元
)实业股份有限公司 月30日
项目 年初余 本年增 本年转回数 年末余额
额 加数 因资 其 合
产价 他 计
值回 原
升转 因
回数 转
出
数
一、坏帐准 364,750 4,851,0 369,601,887.38
备合计 ,853.09 34.29
其中：应收 66,846, 113,688 66,959,907.93
帐款 219.21 .72
其他应收款 297,904 4,737,3 302,641,979.45
,633.88 45.57
二、短期投 - -
资跌价准备
合计
其中：股票 - -
投资
债券投资 - -
三、存货跌 4,558,7 - 4,558,750.40
价准备合计 50.40
其中：产成 1,441,7 1,441,789.34
品 89.34
委托加工物 2,443,1 2,443,114.31
资 14.31
原材料 673,846 673,846.75
.75
四、长期投 74,706, - 74,706,951.70
资减值准备 951.70
合计
其中：长期 74,706, 74,706,951.70
股权投资 951.70
长期债权投 - -
资
五、固定资 241,771 - 241,771.06
产减值准备 .06
合计
其中：房屋 202,603 202,603.74
建筑物 .74
机器设备 -
运输设备 - -
其他设备 39,167. 39,167.32
32
六、无形资 4,180,0 - 4,180,000.00
产减值准备 00.00
其中：土地 4,180,0 4,180,000.00
使用权 00.00
商标权 - -
七、在建工 - -
程减值准备
八、委托贷 - -
款减值准备
法定代表人: 总会计师:冯家 会计机构负责人:马俊清
周敏敏 海
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资产减值准备明细表
编制单位：广夏（银川)实 2006年6月30日 金额单位
业股份有限公司 ：元
项目 期初数 本年增加 本年转回数 期末数
数 因资 其他 合
产价 原因 计
值回 转出
升转 数
回数
一、坏帐准备 416,818,7 6,911,360 423,730,140.
合计 80.49 .44 93
其中：应收帐 65,251,74 65,251,747.5
款 7.53 3
其他应收款 351,567,0 6,911,360 358,478,393.
32.96 .44 40
二、短期投资 - -
跌价准备合计
其中：股票投 - -
资
债券投资 - -
三、存货跌价 4,558,750 - 4,558,750.40
准备合计 .40
其中：产成品 1,441,789 1,441,789.34
.34
自制半成品 - -
在产品 - -
库存商品 - -
低值易耗品 - -
委托加工物资 2,443,114 2,443,114.31
.31
原材料 673,846.7 673,846.75
5
四、长期投资 71,269,42 - 71,269,429.8
减值准备合计 9.87 7
其中：长期股 71,269,42 71,269,429.8
权投资 9.87 7
长期债权投资 - -
五、固定资产 - - -
减值准备合计
其中：房屋建 - -
筑物
机器设备 - -
运输设备 - -
其他设备 - -
六、无形资产 - - -
减值准备
其中：土地使 - -
用权
商标权 - -
七、在建工程 - -
减值准备
八、委托贷款 - -
减值准备
法定代表人:周 总会计师:冯家海 会计机构负责人:马俊清
敏敏
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会计报表附注阅读提示：本提示是为方便会计报表附注的阅读，在本会计报表附注中出现的重要公司或企业均以简称列示。
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简称 全称
公司/本公司 广夏(银川)实业股份有限公司
证监会 中国证券监督管理委员会
中联实业 中联实业股份有限公司
北京科技 北京银广夏科技发展有限公司
超临萃取 广夏(银川)超临界萃取有限公司
春之醇 银川广夏春之醇保健品有限公司
纯净水 宁夏广夏美佳纯净水有限公司
固原实业 广夏(固原)实业集团有限公司
光盘制造 深圳广夏光盘制造有限公司
广夏房产 宁夏广夏房地产开发有限公司(已更名为宁夏大展房地产开
发有限公司)
广夏制药 宁夏广夏制药厂
海洋物产 北戴河广夏海洋物产有限公司
海韵广告 北京广夏海韵广告有限公司
昊都酒业 银川昊都酒业有限公司
鸿业经贸 北京广夏鸿业经贸发展有限公司
湖北商贸 湖北广夏商贸有限公司
华东广夏 华东广夏实业有限公司
怀来沙业 怀来广夏沙产业科技开发有限公司
活性炭 宁夏广夏万得活性炭有限公司
建行西城 中国建设银行银川市西城支行
京中投资 广东京中投资管理有限公司
旅行社 银川广夏旅行社
罗马尼亚进出 广夏(罗马尼亚)国际实业进出口有限公司
口
尼阿迈有限 北京广夏尼阿迈食品有限公司
尼阿迈责任 北京广夏尼阿迈食品有限责任公司
宁夏枸杞 宁夏广夏枸杞产业开发有限公司
宁夏计算机所 宁夏回族自治区计算机技术研究所
宁夏投资 宁夏回族自治区综合投资公司
牛黄研究所 宁夏广夏牛黄技术开发应用研究所(有限公司)
牛黄一基地 广夏(银川)实业股份有限公司第一牛黄基地
培鑫投资 银川培鑫投资有限责任公司
葡萄酒 广夏(银川)贺兰山葡萄酿酒有限公司
葡萄销售 广夏(银川)贺兰山葡萄酿酒销售有限公司(原宁夏思远商贸
有限公司)
葡萄学院 西北农业大学葡萄酒学院
青岛广夏 青岛广夏商贸有限公司
软盘配件 深圳广夏软盘配件有限公司
深文化 深圳市广夏文化实业有限公司
深圳录像 深圳广夏录像器材有限公司
深圳软盘 深圳广夏微型软盘有限公司
深圳投资 深圳市广夏投资实业有限公司
天津广夏 天津创业(集团)有限公司（原天津广夏(集团)有限公司）
天然物产 广夏(银川)天然物产有限公司
天然药物 北京银广夏天然药物工程研究有限公司
芜湖生物 芜湖广夏生物技术股份有限公司
武汉枸杞 武汉广夏枸杞开发有限公司
武汉世贸 武汉世界贸易大厦有限公司
西部电子 西部电子商务股份有限公司
香港中昌 香港中昌国际有限公司
兴庆电子 深圳兴庆电子公司
冶金建设 宁夏冶金建设有限公司
伊国投 宁夏伊斯兰国际信托投资公司
银川广告 广夏(银川)广告有限公司
银川控股 银川市国有资产控股有限公司
银川商贸 广夏(银川)商贸有限责任公司
银广瑞 深圳市银广瑞贸易有限公司
中电广夏 中电广夏科教信息资源发展中心有限公司
中信银行 中信实业银行
鲁北集团 山东鲁北企业集团总公司
贺兰山酒业 宁夏贺兰山葡萄酒业有限公司
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一、公司简介
本公司系于1993年8月30日经宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体改发[1993]79号文和1993年11月15日经中华人民共和国对外贸易经济合作部[1993]外经贸资二函字第736号批准，采用社会募集方式设立的股份有限公司，发起人法人股44,000,000股；1993年11月26日，经证监会证监发审字(1993)103号文批准向社会公开发行人民币普通股30,000,000股，领取工商6400001201927号企业法人营业执照，营业期限自1994年2月18日至2009年2月18日，注册地址宁夏银川市公园街8号；公司于2006年7月20日进行了注册资本变更登记，领取工商6400021200018号企业法人营业执照，营业期限自1994年2月18日至2009年2月18日，注册地址银川市高新技术开发区15号路东。公司股票于1994年6月17日在深圳证券交易所上市交易。公司经营范围包括：高新技术产品的开发、生产、销售；天然物产的开发、加工、销售；动植物养殖、种植、加工、销售；食品、日用化工产品、酒的开发、生产、销售；房地产开发；餐饮、客房服务、经济信息咨询服务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。
会计年度：自公历1月1日起至12月31日止。
记账本位币：人民币元。
4、编制基础、记账基础和计价原则：以持续经营会计假设为编制基础，以权责发生制为记账基础，按实际成本为计价原则。各项财产如果发生减值，则计提相应的减值准备。
5、外币业务折算方法：对涉及外币的经济业务采用业务发生当日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。美元、日元、港元之外的外币，先按纽约市场牌价折合美元，再根据人民币市场中间汇价折合人民币。
6、外币会计报表的折算方法：根据《合并会计报表暂行规定》，所有资产、负债类项目按照期末市场汇价折算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价折算为人民币金额；利润表所有项目和“未分配利润”有关发生额的项目按当期平均市场汇价折算为人民币金额，“未分配利润”中的期初数以上期折算后的人民币金额入账；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数差额，作为“外币报表折算差额”，在“未分配利润”项下单列反映。
7、现金等价物的确定标准：指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法：
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资，包括股票、债券、基金等。
短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。
短期投资的现金股利或债券利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。
期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。
9、坏账核算方法：
债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的，或因债务人逾期未履行偿债义务且其有明显特征表明无法收回的应收款项，并按照审批权限规定批准后，冲销提取的坏账准备。
应收款项(包括应收账款及其他应收款)坏账核算采用备抵法，公司在期末根据年末应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失，计提坏账准备。坏账准备计提方法为账龄分析法，计提比例列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 25%
3-4年 50%
4年以上 100%
确实无法收回的债权(在按审批权限规定批准转 100%
销前)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、存货核算方法：
存货包括：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、委托代销商品、分期收款发出商品、在产品、产成品、房地产业周转房、房地产业开发成本和房地产开发产品。
存货以其实际成本入账。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
采购成本包括采购价格、进口关税和其他税金、运输费、装卸费、保险费以及其他直接归属于存货采购的费用。商品流通企业存货的采购成本包括采购价格、进口关税和其他税金等。加工成本包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。其他成本是指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。
发出时按加权平均法计价。存货采用永续盘存制。低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销法核算。
期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
存货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值孰低计量。从事房地产开发业务的公司开发用土地的核算方法：已签订了不可撤销的土地出让合同或土地购置协议后，且已支付第一笔价款或实际施工已开始时，按合同或协议确定的金额入账；
从事房地产开发业务的公司公共配套设施费用的核算方法：已签订不可撤销的购买公共设施和劳务的合同且已支付第一笔价款或对方义务已履行时，按合同或协议确定的金额入账，并在相关的开发产品中按开发产品建筑面积的比例分摊。
从事房地产开发业务的公司出租开发产品、周转房的摊销方法：按自有的房屋建筑物的折旧政策摊销。
对不同类别存货(如：库存设备、开发成本、开发产品、出租开发产品、周转房)计提跌价准备的依据：按成本与市价孰低法。
11、长期投资核算方法
长期投资是指持有时间准备超过1年(不含1年)的各项股权性投资, 不能变现或不准备随时变现的债券以及其他债权投资等。
长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。
对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算。
长期股权投资在采用权益法核算时，对初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额一般按10年平均摊销，计入损益。
长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。
长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。
期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的数额分别提取长期投资减值准备。
12、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备
委托贷款按实际委托的贷款金额入账；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，冲回原已计提的利息并冲减当期“投资收益”；在期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价值的差额，计提减值准备。
13、固定资产及折旧
固定资产的确认标准为为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过1年，单位价值较高的资产。
固定资产按购建时的实际成本入账。融资租入固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，将其差额计入“未确认融资费用”，并在租赁期内各个期间，按直线法进行分摊。若融资租赁资产占公司资产总额比例等于或小于30%，则按最低租赁付款额作为固定资产入账价值。
固定资产折旧方法为平均年限法，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(5%或10%)制定折旧率，估计使用年限如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 使用年限
房屋及建筑物 20-35年
机器设备 5-14年
运输设备 6-10年
其他设备 6-10年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经济类农作物种植成本按照其预计生长期摊销，不预留残值。
固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
在建工程核算方法
在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。
在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
15、借款费用
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。
16、无形资产计价和摊销方法
无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的，没有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价，投资者投入时按其他股东确认的价格入账。无形资产在下列预计受益期限内平均摊销：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 摊销年限
土地使用权 50年
专利和特许经营权 10年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
17、长期待摊费用摊销政策
长期待摊费用是指已经支出，但收益期限在1年以上(不含1年)的各项费用。其中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 摊销年限
专有技术(未取得权证) 10年
固定资产改良支出 4年
尚未取得或他人拥有权证的房屋建 参照自有产权的固定资产的折旧政策进
筑物 行摊销
他人拥有土地使用权证的房屋建筑 参照自有产权的固定资产的折旧政策进
物 行摊销
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应付债券
应付债券按照实际的发行价格总额入账，发行价格总额与债券面值总额之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内按直线法于计提利息时摊销，摊销数按借款费用的原则处理。
19、收入确认原则
销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。
让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。
提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下三种情况确认和计量：
(1)如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；
(2)如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用；
(3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。
房地产开发销售收入的确认原则及方法：商品房开发以房屋完工并验收合格，与买方签订了销售合同，取得买方按销售合同约定交付房屋的付款证明后确认销售收入的实现。
物业出租收入的确认及方法：按合同或协议确认的总价在合同期分期确认收入。
20、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
21、母公司汇总报表独立核算单位或分公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初汇总单位名称 期末汇总单位名称 汇总原因
北京分公司 北京分公司 分公司
深圳分公司 深圳分公司 分公司
深圳软盘 深圳软盘 发起设立的资产
深圳录像 深圳录像 发起设立的资产
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22、母公司汇总报表独立核算单位或分公司报告期内变动情况
报告期内本公司母公司汇总报表或分公司无变化。
23、合并会计报表的编制方法
按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上 ，对资产、负债和所有者权益损益类各项目的数额编制合并会计报表。
24、报告期内合并会计报表范围的变化：报告期内本公司公司合并报表范围无变化。
25、预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债：
(1)该义务是企业承担的现时义务；
(2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务金额能够可靠地计量。
26、未确认的投资损失
根据财政部1999年3月7日颁布的财会函字《关于资不抵债公司合并会计报表问题请示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业应按持股比例计算应承担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权投资减计至零为限。其未确认的被投资单位亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“减：未确认的投资损失”项目；同时在利润及利润分配表的“少数股东损益”项目下增设“加：未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公司未确认的子公司的投资亏损额。
三、主要税项
流转税：增值税税率 17%、 营业税税率 5%、 消费税税率 10%
所得税：所得税税率 33%
公司控股子公司葡萄销售根据宁政函[2006]13号文2005-2007年所得税免征。
四、控股子公司及合营企业情况
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公司 业 注 经营范围 合 母 合 是 说明
名称 务 册 并 公 并 否
性 资 实 司 投 合
质 本 际 所 资 并
( 投 占 比
万 资 比 例
元 额 例
)
华东 工 3, 高新技术产品开发；生产销售 28, 93 93. 否 无法取
广夏 业 08 各类产品 800 .5 51% 得会计
0 ,00 1% 资料*5
0.0
0
怀来 环 1, 沙漠治理与开发；农业林业； 10, 92 92. 否 无实质
沙业 保 08 中草药材的种植加工销售；动 000 .6 60% 控制*5
0 物饲养；沙产业科学研究 ,00 0%
0.0
0
广夏 房 80 房地产开发、代建和中介服务 7,0 87 87. 是
房产 产 0 等 00, .5 50%
业 000 0%
.00
宁夏 工 2, 枸杞等经济植物的种植及系列 20, 85 100 是
枸杞 业 00 深加工产品的研制、生产和销 000 % %
0 售 ,00
0.0
0
湖北 商 30 销售酒类、日用百货、海产品 2,4 80 80. 是
商贸 业 0 、针纺织品、农用物资等 00, .0 00%
000 0%
.00
天然 科 1, 天然药物工程研究；种植中草 8,0 80 80. 是
药物 研 00 药、技术开发、服务等 00, .0 00%
0 000 0%
.00
广夏 工 5, 中西药品研制、原料药、制剂 28, 80 80. 否 *1
制药 业 00 生产、销售、麻黄草收购 150 .0 00%
0 ,00 0%
0.0
0
纯净 工 30 生产销售纯净水等 2,2 -- 75. 否 无实质
水 业 0 50, 00% 控制权
000 *6
.00
葡萄 工 1, 葡萄种植葡萄制品的加工生产 6,2 62 62. 是
酒 业 00 和销售等 00, .0 00%
0 000 0%
.00
活性 工 2, 煤质活性炭系列产品的生产、 10, 51 51. 否 资产抵
炭 业 00 加工、销售及煤炭化工新产品 200 .0 00% 债
0 的开发研制 ,00 0%
0.0
0
罗马 贸 US 进出口贸易等 7,4 10 100 否 无法证
尼亚 易 D9 51, 0. .00 实是否
进出 0 820 00 % 存在
口 .00 %
银川 商 22 高新技术产品等 273 95 95. 否 工商已
商贸 业 8 ,47 .0 00% 注销
3.1 0%
6
牛黄 科 10 天然牛黄培育技术研究等 90, 90 90. 否 无法取
研究 研 000 .0 00% 得会计
所 .00 0% 资料
天然 农 11 荒地开垦、土地开发、经济林 37, 80 80. 否 *1
物产 业 ,3 木种植、野生珍奇动物养殖等 864 .0 00%
32 ,74 0%
6.7
8
尼阿 工 20 食品开发、加工等 1,8 80 80. 否 已被查
迈责 业 0 00, .0 00% 封
任 000 0%
.00
旅行 旅 10 国内旅游业务、旅游纪念品等 100 80 80. 否 工商已
社 游 0 ,00 .0 00% 注销
0.0 0%
0
光盘 工 US 生产、销售各种规格的电脑光 12, 75 75. 否 无法取
制造 业 D2 盘 690 .0 00% 得会计
00 ,00 0% 资料
0.0
0
牛黄 养 1, 牛的养殖、牛黄种植等 7,5 75 75. 否 无法取
一基 殖 00 00, .0 00% 得会计
地 业 0 000 0% 资料
.00
昊都 酒 3, 酒、百货、副食品、其他食品 14, 51 51. 否 *3
酒业 店 00 、停车服务、饮食、住宿、娱 700 .0 00%
0 乐和服务 ,00 0%
0.0
0
尼阿 工 US 生产方便食品 1,6 50 50. 否 工商已
迈有 业 D4 66, .0 00% 注销
限 0 000 0%
.00
银川 广 20 设计、制作、发布和代理国内 990 49 49.
广告 告 0 各类广告 ,00 .5 50%
0.0 0%
0
银广 商 90 五金交电、建筑材料 441 49 49.
瑞 业 ,00 .0 00%
0.0 0%
0
中电 出 3, 科教产品、电子出版物、光机 8,0 25 25.
广夏 版 00 电产品、多媒体产品及资源开 08, .0 00%
业 0 发及服务等 000 0%
.00
春之 工 1, 营养保健系列产品制造、销售 6,5 20 20. *2
醇 业 00 等 00, .8 80%
0 000 0%
.00
北京 科 10 技术开发、转让、服务、培训 200 -- 20.
科技 技 0 等 ,00 00%
0.0
0
鸿业 商 50 销售各类日用百货等 1,0 -- 20.
经贸 业 0 00, 00%
000
.00
西部 电 2, 电子商务、电子政务等 3,3 10 10.
电子 子 01 50, .7 71%
0 000 1%
.00
海洋 渔 2, 海产养殖、加工等 8,0 35 75. 否 *4
物产 业 00 49, .0 00%
0 000 0%
.00
葡萄 事 -- 培养我国葡萄酒、果酒行业高 3,0 -- --
学院 业 层次科技人才及高新技术的研 00,
究、开发、示范推广等 000
.00
葡萄 商 1, 酒类、食品、枸杞系列、保健 10, 80 100 是
销售 业 00 品系列、服装、煤质活性碳等 000 % %
0 系列产品的开发、研制、委托 ,00
加工、销售业务；化工、百货 0.0
、钟表、机械设备、五金交电 0
、汽车配件等产品的销售；房
屋租赁。
贺兰 商 1, 酒类销售 1,0 -- 7.6 否
山酒 业 30 00, - 9%
业 0 000
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*1：重要的经营资产处于被债权人(伊国投)执行程序中。参见本报告五-18。
*2：2002年2月5日，公司董事会决议将春之醇(持股20.8%)的股权以零价格转让给其另一方股东昊都酒业(持股79.2%)，截止本报告日昊都酒业已实际控制春之醇，股权变更手续尚未完成。
*3：2002年2月4日，公司与银川控股初步达成股权转让意向，拟将公司持有的昊都酒业49%的股权(公司原持有51%，2000年10月26日公司董事会决议转让2%给银川控股，参见公司2000年年报，截止本报告日，2%股权转让未进行工商变更。)以零价格转让给银川控股，公司不再享有昊都酒业权益，也不再承担昊都酒业的债务及担保1,860万元的清偿责任(由银川控股承担)，截止本报告日银川控股已实质控制了昊都酒业，股权变更手续尚未完成。
*4：公司及控股子公司宁夏枸杞将持有的合计75%股权协议转让给天津佳丰置业有限公司，未纳入合并报表范围，报告期内转让款尚未支付。
*5：已依据该公司资产状况计提了长期投资减值准备。
*6：公司将所持的纯净水75%协议转让给宁夏圣友商贸有限公司，并将转让款用于承担纯净水贷款担保责任。目前该公司已由宁夏圣友商贸有限公司实质控制，报告期内转让款尚未支付。
五、会计报表项目附注(单位：除特别注明外，均为人民币元)
货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
外币金额 汇率 人民币金 外币金 汇率 人民币
额 额 金额
现金-人民币 211,918. 62,231
43 .99
银行存款-人民 897,834. 9,683,
币 71 640.65
其他货币资金- 10,000.0 10,000
人民币 0 .00
合计 1,119,75 9,755,
3.14 872.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数
金额 占总金额的比例 坏账准备金
1年以内 9,765,545.72 12.50% 488,277.30
1-2年 367,135.77 0.47% 36,713.58
2-3年 1,249,799.40 1.60% 312,449.85
3-4年 1,257,109.68 1.61% 628,554.84
4年以上及全额计 65,493,912.36 83.82% 65,493,912.36
提
合计 78,133,502.93 100.00% 66,959,907.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数
金额 占总金额的比例 坏账准备金
1年以内 6,863,775.52 9.09% 343,188.79
1-2年 361,149.36 0.48% 36,114.94
2-3年 1,593,879.61 2.11% 398,469.90
3-4年 1,182,825.70 1.57% 591,412.85
4年以上及全额计 65,477,032.73 86.75% 65,477,032.73
提
合计 75,478,662.92 100.00% 66,846,219.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对预计确实无法收回的应收账款全额计提坏账准备。
应收账款中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 期末数 期初数
兴庆电子 466,086.63 466,086.63
深文化 47,000.00 47,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款中前五名欠款户的金额47,304,652.49元，占应收账款总额比例60.54%。
其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数
金额 占总金额的比例 坏账准备金
1年以内 72,921,819.22 18.19% 3,646,090.97
1-2年 9,064,295.91 2.26% 906,429.59
2-3年 22,614,766.81 5.64% 5,653,691.70
3-4年 7,645,849.80 1.91% 3,822,924.90
4年以上及全额计 288,612,842.2 72.00% 288,612,842.
提 9 29
合计 400,859,574.0 100.00% 302,641,979.
3 45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数
金额 占总金额的比例 坏账准备金
1年以内 26,394,059.30 7.42% 1,319,702.97
1-2年 16,533,875.01 4.64% 1,653,387.48
2-3年 22,649,653.88 6.36% 5,662,413.77
3-4年 2,400,816.04 0.67% 1,200,408.02
4年以上及全额计 288,068,721.6 80.91% 288,068,721.
提 4 64
合计 356,047,125.8 100.00% 297,904,633.
7 88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对预计确实无法收回的其他应收款全额计提坏账准备。
其他应收款中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款(不含关联方)：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 期末数 期初数
深文化 14,037,980.39 14,037,980.39
兴庆电子 1,774,920.72 1,774,920.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款中前五名欠款单位的金额及占其他应收款总额比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 性质及内容 期末数
金额 比例(%)
罗马尼亚进出口 代垫投资款* 51,000,000.00 12.72
湖北世盈投资有限公 处置资产应收款项 33,651,529.96 8.39
司 *
香港中昌 代垫投资款 26,797,874.74 6.69
工会委员会 往来款 20,821,540.67 5.19
软盘配件 往来款 20,150,788.43 5.03
合计 152,421,733.8 38.02
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*：罗马尼亚进出口于1998年协议购买武汉世贸51%的股权，股权收购款是由本公司代其支付的；湖北世盈投资有限公司属处置“武汉世贸”房产款项，祥见附注五-10。
预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 468,464.84 54.68% 406,342.09 51.08%
1-2年 37,702.37 4.40% 29,284.09 3.68%
2-3年 150,546.16 17.57% 215,229.96 27.05%
3-4年 174,866.58 20.41% 63,880.70 8.03%
4年以上 25,185.94 2.94% 80,838.94 10.16%
合计 856,765.89 100.00% 795,575.78 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司无预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
存货
(1)账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准 账面价值 金额 跌价准 账面价
备 备 值
产成品 1,797,0 1,441,7 355,249. 3,049,8 1,441,7 1,608,
38.86 89.34 52 40.64 89.34 051.30
原材料 3,641,6 673,846 2,967,84 2,101,6 673,846 1,427,
88.43 .75 1.68 29.35 .75 782.60
在产品 7,795,4 7,795,42 11,413, 11,413
23.75 3.75 963.83 ,963.8
3
包装物 169,213 169,213. 169,213 169,21
.76 76 .76 3.76
生产成本 3,100,0 3,100,03
38.35 8.35
库存商品 2,343,0 2,343,08 2,487,8 2,487,
84.96 4.96 77.96 877.96
委托加工 2,773,1 2,443,1 330,056. 4,625,2 2,443,1 2,182,
70.42 14.31 11 15.10 14.31 100.79
开发产品 4,935,5 - 4,935,57 4,935,5 - 4,935,
74.18 4.18 74.18 574.18
合计 26,555, 4,558,7 21,996,4 28,783, 4,558,7 24,224
232.71 50.40 82.31 314.82 50.40 ,564.4
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)房地产项目-开发产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 竣工时 期初数 本期增加 本期结转 期末数
间
银川广夏花园 2001年 4,935,574 4,935,5
.18 74.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资
(1)账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他股权 期末数 期初数
投资 期末余额 减值准备 账面价值 期初余 减值准备 账面价
额 值
怀来沙产 10,000,0 6,630,14 3,369,85 10,000, 6,630,14 3,369,
业 00.00 7.43 2.57 000.00 7.43 852.57
华东广夏 4,061,16 2,418,98 1,642,17 4,061,1 2,418,98 1,642,
3.38 9.28 4.10 63.38 9.28 174.10
活性炭
广夏制药 28,150,0 28,150,0 28,150, 28,150
00.00 00.00 000.00 ,000.0
0
广夏罗马 7,451,82 7,451,82 7,451,8 7,451,82
尼亚 0.00 0.00 20.00 0.00
银川商贸 273,473. 273,473. 273,473 273,473.
16 16 .16 16
牛黄技术 90,000.0 90,000.0 90,000. 90,000.0
0 0 00 0
天然物产 20,253,7 - 20,253,7 20,253, - 20,253
67.08 67.08 767.08 ,767.0
8
尼阿迈责 1,800,00 1,800,00 1,800,0 1,800,00 -
任 0.00 0.00 00.00 0.00
广夏旅行 100,000. 100,000. 100,000 100,000. -
社 00 00 .00 00
深圳光盘 12,690,0 12,690,0 12,690, 12,690,0 -
00.00 00.00 000.00 00.00
牛黄基地 7,500,00 7,500,00 7,500,0 7,500,00 -
0.00 0.00 00.00 0.00
昊都酒业 14,700,0 14,700,0 14,700, 14,700,0 -
00.00 00.00 000.00 00.00
尼阿迈有 1,666,00 1,666,00 1,666,0 1,666,00 -
限 0.00 0.00 00.00 0.00
银川广告
银广瑞 441,000. 441,000. - 441,000 441,000. -
00 00 .00 00
中电广夏 8,008,00 8,008,00 - 8,008,0 8,008,00 -
0.00 0.00 00.00 0.00
春之醇 6,500,00 6,500,00 - 6,500,0 6,500,00 -
0.00 0.00 00.00 0.00
西部商务 3,350,00 - 3,350,00 3,350,0 - 3,350,
港 0.00 0.00 00.00 000.00
纯净水 387,521. 387,521. - 387,521 387,521. -
83 83 .83 83
北京科技 179,538. - 179,538. 179,538 - 179,53
83 83 .83 8.83
房地产物 50,000.0 50,000.0 - 50,000. 50,000.0 -
业 0 0 00 0
北京鸿业 1,000,00 1,000,00 - 1,000,0 1,000,00 -
0.00 0.00 00.00 0.00
北戴河海 8,000,49 - 8,000,49 8,000,4 - 8,000,
洋 3.82 3.82 93.82 493.82
西北农大 3,000,00 3,000,00 - 3,000,0 3,000,00 -
0.00 0.00 00.00 0.00
葡萄酒业 1,000,00 - 1,000,00 1,000,0 - 1,000,
0.00 0.00 00.00 000.00
合计 140,652, 74,706,9 65,945,8 140,652 74,706,9 65,945
778.10 51.70 26.40 ,778.10 51.70 ,826.4
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他股权投资权益法核算内容
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 营业 注 期初数 本期变动 期末数
名称 期限 册 投资 损益 期初 投资 损 投资 损益 期末
资 成本 调整 余额 成本 益 成本 调整 余额
金 调
整
怀来 10 10,00 10,0 10,00 10,00
沙产 80 0,000 00,0 0,000 0,000
业 .00 00.0 .00 .00
0
华东 30 28,80 -24,7 4,06 28,80 -24,7 4,061
广夏 80 0,000 38,83 1,16 0,000 38,83 ,163.
.00 6.62 3.38 .00 6.62 38
活性 10,20 -10,2 10,20 -10,2
炭 0,000 00,00 0,000 00,00
.00 0.00 .00 0.00
广夏 2010 5, 28,15 28,1 28,15 28,15
制药 -03- 00 0,000 50,0 0,000 0,000
31 0 .00 00.0 .00 .00
0
罗马 -- US 7,451 7,45 7,451 7,451
尼亚 D9 ,820. 1,82 ,820. ,820.
0 00 0.00 00 00
银川 2005 22 273,4 273, 273,4 273,4
商贸 -10- 8 73.16 473. 73.16 73.16
10 16
牛黄 -- 10 90,00 90,0 90,00 90,00
技术 0 0.00 00.0 0.00 0.00
0
天然 2045 11 37,86 -17,6 20,2 37,86 -17,6 20,25
物产 -04- ,3 4,746 10,97 53,7 4,746 10,97 3,767
07 32 .78 9.70 67.0 .78 9.70 .08
8
尼阿 2005 20 1,800 1,80 1,800 1,800
迈责 -12- 0 ,000. 0,00 ,000. ,000.
任 25 00 0.00 00 00
广夏 2001 10 100,0 100, 100,0 100,0
旅行 -06- 0 00.00 000. 00.00 00.00
社 26 00
深圳 2004 US 12,69 12,6 12,69 12,69
光盘 -05- D2 0,000 90,0 0,000 0,000
10 00 .00 00.0 .00 .00
0
牛黄 2012 1, 7,500 7,50 7,500 7,500
基地 -10- 00 ,000. 0,00 ,000. ,000.
07 0 00 0.00 00 00
昊都 2006 3, 14,70 14,7 14,70 14,70
酒业 -09- 00 0,000 00,0 0,000 0,000
02 0 .00 00.0 .00 .00
0
尼阿 2011 US 1,666 1,66 1,666 1,666
迈有 -04- D4 ,000. 6,00 ,000. ,000.
限 06 0 00 0.00 00 00
银川 2020 20 990,0 -990, 990,0 -990,
广告 -08- 0 00.00 000.0 00.00 000.0
07 0 0
银广 2005 90 441,0 441, 441,0 441,0
瑞 -08- 00.00 000. 00.00 00.00
08 00
中电 2018 3, 8,008 8,00 8,008 8,008
广夏 -07- 00 ,000. 8,00 ,000. ,000.
21 0 00 0.00 00 00
春之 2006 1, 6,500 6,50 6,500 6,500
醇 -06- 00 ,000. 0,00 ,000. ,000.
10 0 00 0.00 00 00
西部 2009 2, 3,350 3,35 3,350 3,350
商务 -09- 01 ,000. 0,00 ,000. ,000.
港 28 0 00 0.00 00 00
纯净 2,250 -1,86 387, 2,250 -1,86 387,5
水 ,000. 2,478 521. ,000. 2,478 21.83
00 .17 83 00 .17
北京 2020 10 200,0 -20,4 179, 200,0 -20,4 179,5
科技 -08- 0 00.00 61.17 538. 00.00 61.17 38.83
28 83
房地 50,00 50,0 50,00 50,00
产物 0.00 00.0 0.00 0.00
业 0
北京 -- 50 1,000 1,00 1,000 1,000
鸿业 0 ,000. 0,00 ,000. ,000.
00 0.00 00 00
北戴 2016 2, 8,049 48,50 8,00 8,049 48,50 8,000
河海 -02- 00 ,000. 6.18 0,49 ,000. 6.18 ,493.
洋 12 0 00 3.82 00 82
西北 -- -- 3,000 3,00 3,000 3,000
农大 ,000. 0,00 ,000. ,000.
00 0.00 00 00
葡萄 13 1,000 1,00 1,000 1,000
酒业 00 ,000. 0,00 ,000. ,000.
00 0.00 00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
怀来沙产业 6,630,147.43 6,630,147.43
华东广夏 2,418,989.28 2,418,989.28
广夏罗马尼亚 7,451,820.00 7,451,820.00
银川商贸 273,473.16 273,473.16
牛黄技术 90,000.00 90,000.00
尼阿迈责任 1,800,000.00 1,800,000.00
广夏旅行社 100,000.00 100,000.00
深圳光盘 12,690,000.00 12,690,000.00
牛黄基地 7,500,000.00 7,500,000.00
昊都酒业 14,700,000.00 14,700,000.00
尼阿迈有限 1,666,000.00 1,666,000.00
银广瑞 441,000.00 441,000.00
中电广夏 8,008,000.00 8,008,000.00
春之醇 6,500,000.00 6,500,000.00
纯净水 387,521.83 387,521.83
房地产物业 50,000.00 50,000.00
北京鸿业 1,000,000.00 1,000,000.00
西北农大 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 74,706,951.70 74,706,951.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原值
房屋及建筑物 42,728,682.2 9,353.00 - 42,738,035
9 .29
机器设备 67,149,825.8 186,640.00 - 67,336,465
0 .80
运输设备 4,225,406.80 40,967.00 68,385.00 4,197,988.
80
其他设备 3,256,500.28 83,449.60 11,660.00 3,328,289.
88
合计 117,360,415. 320,409.60 80,045.00 117,600,77
17 9.77
累计折旧
房屋及建筑物 8,420,200.59 760,774.85 - 9,180,975.
44
机器设备 23,585,023.0 2,258,049.13 - 25,843,072
1 .14
运输设备 2,677,263.25 165,768.20 18,939.28 2,824,092.
17
其他设备 2,719,998.36 134,340.57 2,000.05 2,852,338.
88
合计 37,402,485.2 3,318,932.75 20,939.33 40,700,478
1 .63
净值 79,957,929.9 76,900,301
6 .14
固定资产减值准备
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
运输设备 202,603.74 202,603.74
其他设备 39,167.32 39,167.32
合计 241,771.06 0.00 0.00 241,771.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━