广夏(银川)实业股份有限公司一九九七年年度报告摘要
一.公司概况
1.公司法定名称
中文:广夏(银川)实业股份有限公司
英文:GUANGXIA(YINCHUAN)INDUSTRY CO.LTD.,
2.公司注册地址及办公地址:
宁夏回族自治区银川市文化东街58号
邮政编码:750004
3.公司法定代表人:陈川
4.公司负责信息披露事务人员:
董事局秘书:瞿兆峰
联系电话:0755-3220849
传真:0755-3220877
5.公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:银广夏
股票代码:0557
二.会计数据与业务数据摘要
1.公司本年度实现的利润总额为50,384,409.13元。
其中 主营业务利润: 50,863,569.50元
其他业务利润: 275,428.48元
投资收益: -1,061,542.10元
营业外净收支净额: 9,124.13元
2.公司前三年的主要会计数据和财务指标:(单位:元)
1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入 324317160.12 429513676.79 225562621.62
净利润 49636026.10 47226516.47 27473011.59
总资产 1039190138.72 834453455.65 574306294.30
股东权益 491527025.39 321145787.17 273917770.70
(不含少数股东权益)
每股收益(摊薄) 0.225 0.323 0.244
(加权) 0.225
每股净资产(摊薄) 2.23 2.19 2.43
(加权) 2.23
净资产收益率(%,摊薄)10.10 14.71 10.03
(%,加权)12.21
调整后的每股净资产 1.98 1.99 2.23
注:每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份数
加权每股收益=净利润/加权股本
加权每股净资产=期末净资产/加权股本
加权净资产收益率=本年净利润/(期初净资产+期末净资产)/2
加权股本=(146,364,400*12*1.4+15,293,138*5)/12=211,282,300 股
3.报告期未至报告摘要披露日,公司股本未发生变化。
4.报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 146364400 114360693.90 22639480.10 9141818.07
1190113.18 284494687.17
本期增加 73838987 105452074.11 9927205.22 4963602.61
39708820.88 228926997.22
本期减少 - 21954659.00 - -
- 21954659.00
期末数 220203297 197858109.01 32566685.32 14105420.68
40898934.06 491527025.39
变化原因:报告期内股本增加系公司分红送股、资本公积金转增股 本及配股所致;资本公积金的增加系1997年配股溢价收入所致,资本公积金的减少系1996年度资本公积金转增股本所致;盈余公积金和公益金增 加系公司利润分配所致;合计股东权益增加主要是上述各项增加累积所 致。
三.股本变动及股东情况
1.公司股本结构情况(数量单位:股)
本次变动增减(+,-)
期初数 配股 送股 公积金转股 其它 小计 期末数
一.尚未流通股份
80079995 +20219999 +12011999 32031998 112111993
1*发起人股份
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
45665702 +11416426 +6849855 +18226281 63931983
外资法人持有股份
34414293 +8603573 +5162144 +13765717 48180010
其他
1.募集法人股
尚未流通股份合计
80079995 +20019999 +12011999 +32031998 112111993
二.已流通股份
1.境内已上市的人民币普通股
66284405 +15293138 +16571101 +9942660 +9942660 108091304
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
66284405 +15293138 +16571101 +9942660 +9942660 108091304
三.股份总数
146364400 +15293138 +36591100 +21954659 +73838897 220203297
注:已流通人民币普通股中含冻结的董事、监事、高级管理人员持 股期数为187,291股,期末数为297,052股。
2.报告期内的股东总数为84,706户,其中董事监事高级人员股东人 数为14人。
3.公司前十名股东及持股情况(截止1997年12月31日 数量单位:股)
股东名称 年末持股数 年内股份 年末数占
增加数 总额(%)
香港中昌国际有限公司 24410236 6941153 11.09
宁夏伊斯兰国际信托投资公司 22949294 6556941 10.42
美国金河实业有限公司 21505874 6144535 9.77
深圳兴庆电子公司 19892931 5683694 9.03
深圳广夏文化实业总公司 12030288 3437277 5.46
宁夏计算机技术研究所 7144471 2041277 3.24
香港登宝山发展有限公司 2263898 646828 1.03
深圳思特电子工程有限公司 868431 248123 0.39
金田实业(集团)股份有限公司 536961 153417 0.24
刘光明 435000 - 0.20
合计 87627148 31853245 50.87
4.持股10%以上的法人股东情况:
单位名称 法定代表人 经营范围 持有股份质押情况
香港中昌国际有限公司 林良清 投资、贸易 无
宁夏伊斯兰国际信托投资公司 杨汝臣 人民币、外汇信托业务 无
5.公司董事、监事与高级管理人员持股情况(截止1997年12月31日 数量单位:股)
姓名 职务 期初持股数 年末持股数 变化原因
陈 川 董事局主席 14560 23743 送转股、配股
张吉生 董事局副主席、总裁 12740 18560 送转股、配股
杨汝臣 董事局副主席 0 0 /
丁功民 常务董事、财务总监 6500 10599 送转股、配股
孔祥平 常务董事、常务副总裁 6500 9100 送转股、配股
李有强 常务董事、常务副总裁 9100 14839 送转股、配股
吴安琪 常务董事、副总裁 0 0 /
宣金花 董事 7800 12719 送转股、配股
杜 裕 董事 10920 15288 送转股
边国英 董事 18200 29679 送转股、配股
戴忠诚 董事 0 0 /
赵复成 董事 9100 14839 送转股
任增源 董事 0 0 /
吕 平 董事 0 0 /
林良清 董事 0 0 /
张丰年 董事 0 0 /
王育才 董事、副总裁 0 0 /
徐学瀛 监事会主席 6591 9100 送转股、配股
李龙富 监事 27300 32396 送转股
杨广慧 监事 0 0 /
雷 鸣 监事 9100 12740 送转股
朱其善 监事 0 0 /
张世东 董事局秘书 7540 10556 送转股
姜忠莲 董事局秘书 6500 9100 送转股
瞿兆峰 董事局秘书 0 0 /
丁金银 副总裁 0 0 /
四.募集资金使用情况
经宁夏回族自治区证券委员会和中国证监会证监上字[1997]19号文批准,公司于1997年7月4日至1997年7月22日实施1996年度配股方案,向 社会公众股东每10股配售3股,实际配售15,293,138股,扣除相关费用,净募集资金120,745,212.11元。本次募集资金严格按照《招股说明书》披露的用途使用,具体如下:
1.投资于公司天然石膏制取硫酸联产水泥项目4900万元;
2.投资于公司麻黄大面积人工种植及其成品加工项目二期工程2000万元;
3.剩余5100万元用于补充公司流动资金。
配股募集资金运用及其项目情况如下表:
计划投 实际投 项目情况及项目进度 项目计划进度
资额 资额
1.天然石膏 4900 4900 项目总投资额7000万元, 1997年下半年开工建
制取硫酸联 万元 万元 97年计划投资4,900万元, 设,1998年第四季度
产水泥 年度内已全部投入,已征 投入试生产。项目建
地,三通一平全部完成, 成后,预计每年实现
正在进行建设设计。 利润1768万元。
2.麻黄大面 2000 2000 该项目预计投资4400万 该项目1996年开发,
积人工种植 万元 万元 元,分三期完成,首期已 1998年实现部分产出
加工项目二 完成投资1000万元,二 1999年以后达到盛产
期工程 期计划投资2000万元。 期,每年产值可达7300
97年已完成20000亩土 万元。
地及基地相关配套工程
建设,麻黄种苗移栽2000
多亩,完成97年度计划投
资额。第三期投资公司自筹解决。
五.重要事项
(一).重大事件
1.报告期内的股东大会、董事局会议、监事会会议情况简介
(1)临时股东大会:
临时股东大会公司于1997年3月2日上午9:00-13:00在北京中国牛黄技术开发公司八岭科技试验基地四楼会议室召开,到会股东13人,持有或代表股权占公司总股本146,364,400股的53.81%。会议审议通过了关于 公司1996年度配股方案的议案,以1995年末公司总股本112,588,000股为基数,每10股配3股审议通过了关于向公司第一届董事局常务董事会议授权的议案。公司临时股东大会决议公告于1997年3月4日在《另证券报》刊登。
(2)董事局会议、监事会会议:
公司第一届董事局第六会议于1997年4月7日在北京中国牛黄技术开发公司八达岭科技实验基地会议室召开,到会董事11人,代表应到会董事15人,会议审议通过了:1996年度董事局工作报告、1996年度总裁业务报 告、1996年度财务决算报告、1996年度利润分配及分红方案、1996年度公积金转增股本的议案、关于修改公司章程的议案、关于聘请1997年度公司法律顾问的议案、关于聘请1997年度公司财务顾问的议案、关于向公司第二届董事局授权的议案、关于公司第二届董事局董事候选人的议案和关于公司第二届监事会监事候选人的议案等十一个报告、议案。决议于1997年4月9日在《中国证券报》公告。
公司第二届董事局第一次会议1997年4月8日在北京中国牛黄技术开发公司八达岭试验基地会议室召开,到会董事14人,代表应到会董事17人,会议选举并组成公司第二届董事局,审议通过了聘任公司总裁、副总裁、总会计师的议案。会议决议于1997年4月9日公告在《中国证券报》。
公司第二届董事局临时会议于1997年5月15日在北京市丰台区赵公 口八号广夏北京分公司会议室举行,到会董事9人,代表应到董事17人,就1996年度配股价格事宜,形成如下决议:公司董事局根据1996年度临时股东大会授权,决定1996年度配股价格在临时股东大会决定的配股价格范 围内确定为每股7.65元-8.50元。
公司第二届监事会第一次会议于1997年4月8日召开,会议选举徐学 瀛先生为第二届监事会主席,会议决议于1997年4月9日在《中国证券报 》公告。
(3)股东大会:
公司于1997年3月8日在《中国证券报》刊登关于召开第四次股东大会的公告,并于1997年4月8日在中国牛黄技术开发公司八达岭科技实验 基地会议室召开第四次股东大会,大会到会股东19人,所持和代表股数为78,3889,904股,占公司总股本的53.558%,大会审议通过了1996年度董事局工作报告、1996年度监事会工作报告、1996年度财务决算报告、1996年度利润分配及分红方案、1996年度公积金转增股本议案、关于修改公司章程的议案、关于聘请1997年度公司法律顾问和财务顾问的议案、关于投资控股中国牛黄技术开发公司的议案、关于向公司第二届董事局授权的议案、关于选举公司第二届董事局董事的议案和关于选举公司第二届监事会监事的议案等十二个报告和议案。公司第四次股东大会决议公告1997年4月9日在《中国证券报》刊登。
2.报告期内发生的增资事项简介
(1)1996年度利润分配及资本公积金转增股本情况:
公司经1996年年度股东大会审议通过1996年度利润分配及分红方案、1996年度资本公积金转增股本方案为:以1996年年末股本146,364,400股为基数,向全股东每10股送2.5股、转增1.5股,计每10股送转4股。该 方案于1997年5月20日实施,股权变动公告1997年5月27日刊登于《中国 证券报》。
(2)1996年度配股情况:
公司1996年度增资配股方案于1997年6月4日获得中国证券监督管理委员会证监上字[1997]19号文批准,并于1997年7月28日完成配股工作, 相应的股份变动公告1997年8月23日刊登于《中国证券报》。公司1996 年度配股方案为:
以1995年末总股本112,558,000股为基数,每10股配售3股,每股配股价8.28元。因法人股东放弃配股权,仅向社会公众股东配售15,293,138 股,实际净募集资金120,745,212.11元。
(3)发行公司企业债券情况:
经中国人民银行宁夏回族自治区分行、宁夏回族自治区计划委员会 银宁复[1997]第13文批准,公司于1997年4月10日至1997年5月5日在宁夏地区发行企业债券3,000万元,所筹资金全额用于弥补公司保健补酒扩产技改项目资金缺口。
经中国人民银行宁夏回族自治区分行、宁夏回族自治区计划委员会 银宁复[1997]第59号文批准,公司于1997年12月16日至1998年1月4日在 宁夏地区发行短期融资债券1200万元,期限9个月,年利率7.6%,所筹资金全部用于弥补公司流动资金。
3.报告期内公司注册地址、法定代表人无变动。任免董事、监事情况如下:
经公司第四次股东大会审议通过,免去李光、唐梦雄先生的公司董 事职务,选举吴安琪、戴忠诚、王育才、吕平女士为公司第二届董事局 董事,免去刘正谟、刘爱基先生的公司监事职务,选举杨广慧、朱其善先生为公司第二届监事会监事。
4.报告期内公司聘请的会计师事务所无变动。
5.报告期内关联方和关联交易事项,详见财务报告附注(13)。
6.公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
7.其他重大事项:
(1)公司的附属公司天津广夏保洁制品有限公司与德国西.伊利斯公司签订供货合同。德国西.伊利斯公司向天津广夏保洁制品有限公司购 买1000万支筒状泵式牙膏,总价值1307.5万美元,相关的原材料成本为485.3万元美元。
(2)公司为所属子公司天津广夏保洁制品有限公司向中国建设银行 营业部贷款700万美元提供担保。该笔贷款为一年期流动资金及设备引 进专项贷款。
(3)公司所属子公司北京亚飞汽车城经国家经贸委、国家工商局批 准,正式更名、组建为北京亚飞汽车连锁总店,并办理了相关变更登记手续。北京亚飞汽车连锁总店是中国第一家汽车连锁总店,可在全国各大 城市开设汽车连锁分店,按照规范的汽车连锁店经营管理办法,开展汽车(含小轿车)经营及相关的服务业务,连锁分店持总店确认的文件和合同 书,依照国家有关文件要求办理注册登记,货源由总店统一进货、统一配送,分店只能将汽车(含小轿车)销售到最终用户。1997年,北京亚飞汽车连锁总店已在全国范围内发展连锁分店38家。
(4)公司原决议投资人民币4080万元控股中国牛黄技术开发公司51%的股权。后因发现该公司负债过大,公司已向国家民委申请并获准对其 实行兼并。
(5)经国家对外贸易经济合作部[1997]外经贸政海函字第2345号文 批准,公司在罗马尼亚独资设立"广夏(罗马尼亚)国际实业有限公司",注册资本万美元。
(6)公司下属子公司原天津广夏保洁制品有限公司经天津市有关部 门批准,1997年12月31日更名为天津广夏(集团)有限公司。公司所持该 公司的股权比例没有发生变化。
(二)本年度利润分配及分红方案:
公司1997年度实现税后利润4,963.60万元,提取10%法定公积金496.36万元,提取10%法定公益金496.36万元,剩余3970.88万元,加上期末未 分配利润119.01万元,本年度可供股东分配的利润合计4089.89万元。公司董事局决定,由于公司目前在建的资源开发项目所需资金金额较大,为有利于公司持续发展,本年度可供股东分配利润不进行分配,结转到1998年度,1998年终前不进行利润分配,亦不进行资本公积金转增股本。
六.财务报告
(一)审计意见
本公司财务报告经深圳中华会计师事务所注册会计师蒋贤山、刘加 荣审计,并出具了无保留意见的审计报告财审报字[1998]第B178号。
(二)会计报表(附后)
1.合并会计报表
2.母公司会计报表
(三)合并会计报表附注
1.公司简介
本公司根据国家股份有限公司条例的规定,经宁夏体改委批准,于一九九三年八月二十八日成立,于一九九三年十一月二十六日,经国家证监会证监发审字(1993)103号文批准向社会公开发行人民币普通股30,000,000股,并于一九九四年六月十七日于深证券交易所挂牌上市。领取工商 企合宁字178号企业法人营业执照,至一九九七年十二月三十一日止总股本为人民币220,203,297.00元。
主要的经营范围包括:高新技术产品的开发、生产销售、动植物养 植、种植、加工、销售、天然物产的开发、加工、销售、食品、日用化工产品、酒的开发、生产销售、房地产开发兼营餐饮、客户服务、经济信息等。
2.重要会计政策
本合并会计报表所载会计信息系根据本公司及其子公司(以下简称"本公司")的会计政策而编制的,该等会计政策系根据中华人民共和国《 企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及其补充规定制定。
(1)会计期间
本公司以1月1日至12月31日为一个会计年度。
(2)合并会计报表编制方法
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时在将它们相互间之投资、往来、存货购销及其未实现 利润全部抵销基础上,逐项合并,并计算少数股东权益。
有关本公司的结构如下:
a纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称 注册地 注册资本 实际投资额
RMB RMB
持股比例 主营业务
广夏(银川)天然物产有限公司 银川 1000000.00 1000000.00
80% 麻黄种植等
宁夏广夏房地产开发有限公司 银川 8000000.00 8000000.00
80% 房地产
深圳广夏录像器材有限公司 深圳 3554001.00 3554001.00
100% 录像器材
深圳广夏微型软盘有限公司 深圳 33761186.00 33761186.00
100% 微型软盘
深圳广夏软盘配件有限公司 深圳 6500000.00 6500000.00
100% 软盘配件
天津广夏保洁制品有限公司 天津100000000.00 37951933.30
75% 牙膏
北京亚飞汽车连锁总店 北京 10000000.00 450000.00
95% 汽车连锁贸易
固原广夏实业(集团)有限公司 固原 30000000.00 30000000.00
100% 石膏化工产品等
银川广夏昊都酒业有限公司 银川 30000000.00 30000000.00
51% 酒业 酒店
广夏(银川)商贸有限责任公司 银川 2280000.00 2280000.00
100% 贸易
银川广夏春之醇保健品有限公司 银川 10000000.00 10000000.00
82.85% 保健酒
广夏(银川)磁技术有限公司 银川 5684813.00 5684813.00
100% 微型软盘
北京广夏尼阿迈食品有限责任公司 北京 2000000.00 2000000.00
95% 方便食品
北京广厦尼阿迈食品有限公司 北京 3332000.00 3332000.00
50% 方便食品
b.未纳入合并报表范围的子公司情况
公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 持股比例
RMB RMB
主营业务
广夏啤酒花开发公司 银川 10000000.00 50000.00 100%
啤酒花
四川广夏实业有限公司 成都 2000000.00 1400000.00 90%
实业投资
湖北广夏商贸有限公司 武汉 3000000.00 1350000.00 80%
商贸
广夏葡萄酿酒有限公司 银川 10000000.00 7300000.00 62%
葡萄酿酒
该等公司,系属等办阶段,本年度未予合并会计报表,乃以成本法反 映。
(3)记帐原则和计价基础
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础 。
(4)外币换算
本公司及子公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济 业务,按业务实际发生日当月一日人民币市场汇价(中间价)折合人民币 记帐。年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损 益列入本年损益。
(5)坏帐核算方法
本公司的坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰提取。
(6)短期投资
股票投资购入时按实付金额计价,卖出时按加权平均法计价,产生的投资损益列投资收益。根据证监会关于严禁国有企业和上市公司炒作股票》本公司已不再持有股票。
(7)存货计价
本公司存货分为原材料、在产品、产成品、胝值易耗品等四大类。
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发生按加权平均法计价;低值易耗品领用按一次法摊销。包装物的领用按一次法摊销。
(8)长期投资核算方法
a.债券投资
债券投资按实际支付的款项入帐,其中含有债券利息者,这部分利息记入"长期投资-应计利息"。溢价或者折价购入的债券,期初际支付的价 款与债券面值的差额,在债券到期前分期摊销。债券投资存续期内的应 计利息,以及出售时收回的本息与债券帐面成本及尚未收回应计利息的 差额,计入当期损益。
b.其它投资
公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本。
母公司对被投资公司的持股在20%以下的,按成本法核算;对持股在20%以上的联营公司的长期投资采用权益法核算;持股超过50%的子公司按权益法核算并合并合计报表。
c.联营公司的有关情况:
公司名称 注册地 注册资本 实际投资额
持股比例 主营业务
深圳市银广端贸易有限公司 深圳 RMB900000.00 441000.00
40% 贸易
北戴河广夏海洋物产有 北戴河 RMB20000000.00 8000000.00
限公司海产养殖 40%
广夏新村种植基地 北京 RMB7253788.00 1809820.11
24.95% 绿色食品
银川新进广夏计算机高技术 银川 日元40000000.00 969696.00
有限公司 20%
拷贝
银川广夏新进松下日宝高级 银川 日元575000000.00 8888888.98
印刷有限公司 19.13% 彩印
深圳市广夏投资实业有限公司 深圳 RMB20000000.00 517750.25
15% 投资
宁夏轻纺产品平凉联销公司 平凉 RMB1200480.00 10000.00
8.33% 纺织品
宁夏糖业集团公司 银川 RMB899766.00 60014.00
6.67% 糖类
(9)固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等;以及不属于主要生产经营设备的,使用年限在两年以上并且单位价值在2000元以上的资产。
a.固定资产按实际成本计价。
b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和 估计的使用年限扣除残值(原值的5%)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别
房屋建筑物 20-35年 4.75-2.71%
通用设备 10-14年 9.5-2.79%
运输工具 10年 9.5%
电子及其他设备 6-10年 15.83-9.5%
(10)在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入帐 。此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有 关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
(11)无形资产核算方法
公司对购入取得的无形资产,按实际支付金额入帐;各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。具体如下:
a.场地使用权按25年摊销
b.专利权按10年摊销
(12)递延资产核算方法
递延资产以实际发生额核算,其中:
a.开办费:在公司开始生产经营后分5年平均摊销
b.租入固定资产改良支出:在公司租赁期内分5-10年平均摊销
(13)收入实现条件:
商品销售:以商品已经发出,商品所有权转移买方,收到货款或取得 收取货款的证据时,作为营业收入实现。
劳务销售:以劳务已经提供,收到款项或收取款项的证据已经取得时,作为营业收入实现。
(14)利润分配
经董事局建议,1997年度利润预分配比例是:提取法定盈余公积金为10%;提取公益金10%,可供股东分配利润80%,其中:提取任意公积金0%,派发普通股股利0%,未分配利润80%。股东大会决议与本建议有变动时,按 股东大会决议的分配方案调整。
(15)税项
本公司适用的主要税种和税率如下:
酒类产品生产、销售适用消费税,税率为25%,产品、商品销售及工 业性加工、装修配适用增值税,税率为17%。
房地产销售适用营业税,税率为3%并依法计缴土地增值税,累进税率。
服务性企业营业收入一般劳务及其他收入适用营业税,税率为5%。
附加的城建税1%-7%,教育费附加2%-3%,依各纳税单位属地税务规定计算缴纳或减免。
本公司各纳税单位所得税详细如下:于经济特区内注册的企业适用15%税率,于沿海经济开发区注册的企业适用24%税率,经济开发区、经济 特区以外的企业适用33%税率,本公司之附属公司天津广夏保洁制品有限公司根据天津北辰区外经字(1997)123号文,经天津市税务局批准免征该公司九七年所得税。
3.会计报表主要项目注释
(1).应收帐款
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
一年以内 76046173.70 137063559.06
一年以上二年以内 141106814.21 59958458.53
二年以上三年以内 6029965.57 29086492.37
三年以上者 19947728.65 1851792.94
合计 243130682.13 227960302.90
应收帐款中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况见(13)
应收帐款中非本公司关联公司但金额占本科目余额达10%以上情况 详细如下:
公司名称 业务内容 金额
RMB
香港玉升公司 销售货款 26869674.99
(2).其他应收款
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
一年以内 138401788.16 158197656.91
一年以上二年以内 93304210.45 54403739.74
二年以上三年以内 9537193.68 19674683.69
三年以上者 5075054.27 1312782.18
合计 246318246.50 233588862.52
其他应收款中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况见(13)。
(3)待摊费用
待摊费用项目 期初余额 本期增加 本期摊销 1997.12.31
RMB RMB RMB RMB
期初进项税抵扣额 2791462.22 6039.04 553646.47 2243854.79
保险及租赁费 892074.30 1465763.94 1694513.43 663324.81
广告费 - 842351.20 164068.78 678282.42
其他 950501.96 1176793.46 1383737.01 743558.41
合计 4634038.48 3490947.64 3795965.69 4329020.43
(4)待处理流动资产损失
项目 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
吊滞存货* 173314.02 802428.84
合计 173314.02 802428.84
*因客户特别要求造成产品更改质量差异,待董事会研究决定后予以处理,暂作待处理流动资产损失挂帐。
(5)长期投资
(1)投资项目
项目名称 金额
RMB
(a)债券投资 7740.40
(b)其他投资 28105465.30
合计 28113205.70
(a)债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应计息
国库类 100 14.50% 6700.00 98.3 971.50 1290.50
电力建设债券 1040.40 13% 1040.40 - - -
合计 7740.40 971.50 1290.50
(b)其他投资
被投资公司名称 投资 持股 原投资金额 本年权益
期限 比例 RMB 调整额
RMB
累计权益调整额 期末余额
RMB RMB
广夏啤酒花开发公司 20年 100% 50000.00 -
- 50000.00
四川广夏实业有限公司 20年 90% 1400000.00 -
- 1400000.00
湖北广夏商贸有限公司 15年 80% 1350000.00 -
- 1350000.00
广夏葡萄酿酒有限公司 23年 62% 7300000.00 -
- 7300000.00
深圳市银广瑞贸易有限公司 20年 49% 504629.67 (504629.67)
(504629.67) -
北戴河广夏海洋物产有限公司 20年 40% 8000000.00 (557883.93)
(557883.93) 7442116.07
广夏新村种植基地 20年 24.95% 27000.00 -
- 969696.00
银川新进广夏计算机高新 20年 20% 969696.00 -
技术有限公司 - 969696.00
银川广夏新进松下日宝高 20年 19.13% 8888888.98 -
级印刷有限公司 - 8888888.98
深圳市广夏投资实业有限公司 20年 15% 517750.25 -
- 517750.25
宁夏轻纺产品平凉联销公司 20年 8.33% 100000.00 -
- 100000.00
宁夏糖业集团公司 20年 6.6% 60014.00 -
- 60014.00
合计 29167978.90 (1062513.60)
(1062513.60) 28105465.30
(6)在建工程
工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 期末数
RMB RMB RMB RMB
资金来源 工程进度
未安装设备 80936435.11 - 80936435.11 80936435.11
自筹 100%
麻黄种植工程 - 8111794.79 27409382.37 32613877.85
配股资金
北京丰台区办公楼26147574.00 - 26147574.00 26147574.00
自筹 100%
吴都酒店改造工程 - 3415075.21 1600562.34 4691066.54
自筹
北京亚飞汽车连锁 5033000.00 741525.18 2233387.83 2974904.71
总店配套工程 自筹 51%
其他工程 48350000.00 783089.55 546797.95 2856059.50
自筹或专项货款
合计 13051484.73 138874139.60 150219917.71
上述期初余额中含有资本化的利息金额,本期资本化的利息金额为 人民币1,390,678.38元。
(7)递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB
开办费 17992517.50 9148416.83 4680867.71 22460066.62
租入固定资产改良 2730513.90 - 907435.49 1823078.41
支出
固定资产大修理支出 - 680803.90 - 680803.90
其他递延支出 443710.00 715507.39 655451.14 503766.25
合计 21166741.40 10544728.12 6243754.34 25467715.18
(8)其他业务利润
其他业务 本期收入 本期成本 本期税金 本期利润 上年同期利润
项目分类 RMB RMB RMB RMB RMB
销售原材料 1891785.68 1578944.66 37412.54 275428.48 1312731.39
合计 1891785.68 1578944.66 37412.54 275428.48 1312731.39
(9)投资收益
项目 1997 1996
RMB RMB
债券投资收益 971.50 -
股票投资收益 - 12540913.58
按权益法调整的被投资公司应计收益 (1062513.60) -
合计 (1061542.10) 12540913.58
(10)营业外收入
收入项目 1997 1996
RMB RMB
罚款违约收入 450000.00 661842.01
处理固定资产收益 364323.54 13150.08
其他 238464.14 96989.50
合计 1014323.54 771981.59
(11)营业外支出
支出项目 1997 1996
RMB RMB
罚款支出 33613.77 293726.06
捐赠支出 611074.50 372549.76
处理固定资产损失172156.34 33471.89
非常损失 445.00 -
其他 187891.80 -
合计 1005181.41 699747.71
(12)分行业资料
项目 主营业务收入(RMB) 税前净利(RMB)
(按行业分类) 1997 1996 1997 1996
净资产(RMB)
1997 1996
工业企业 265904741.37 416078067.08 49355967.57 53496303.74
441265885.70 288306996.14
旅游饮食服务48613076.11 13299452.25 2213373.66 2399047.15
40668704.98 26571444.90
房地产 7583614.99 - 2213373.36 -
8057867.56 -
其他 2215727.65 136157.46 (1214497.46) (1284332.46)
1534567.15 6267346.13
合计 324317160.12 429513676.79 50384409.13 54611018.43
491527025.39 321145787.17
(13)关联方及关联交易
关联方名称 经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系
主营业务
香港中昌国际有限公司 香港外资 林良清 香港 股东
投资贸易
深圳兴庆电子公司 全民 张吉生 深圳 股东
电子通讯
深圳金田实业股份有限公司 股份 黄汉清 深圳 股东
投资参股,实业经营
深圳广夏文化实业总公司 有限责任 陈川 深圳 股东
影视,宣传,广告
(二)关联方应收应付款项余额
项目 1997.12.31 1996.12.31
应收帐款:
深圳兴庆电子公司 466086.63 -
应付帐款:
深圳兴庆电子公司 72835.64 -
其他应收款
香港中昌国际有限公司 2967662.13 2987600.22
深圳兴庆电子公司 556085.35 -
深圳广夏文化实业总公司 11071806.47 31186572.95
美国金河实业有限公司 4788207.66 1022171.98
其他应付款
深圳广夏文化实业总公司 562890.32 -
应收款合计: 19849848.24 35196345.15
应付款合计: 635725.96
(14)或有损失
本公司全资子公司北京亚飞汽车连锁总店1994年11月累计汇给宁夏物资开发公司投资开办的企业清河梳绒厂人民币1,550,000.00元,用于 购买关绒。宁夏高院在处理宁夏物资开发公司与其他单位的经济纠纷时,强行扣押了与该案无关的清河银河梳绒厂抵押给北京亚飞汽车连锁总 店的2.43吨羊绒。亚飞汽车连锁总店已于1996年4月10日向宁夏检察院 提出申诉,要求按照审判监督程序进行检察,并索赔直接经济损失人民币2,509,672.30元,至本年度有关案情仍在调查中。
(15)约定资本支出
本公司于一九九七年九月二日经中国对外贸易经济合作部(1997)外经贸政海函字第2345号文批准,由本公司在罗马尼亚独资设立广夏(罗马尼亚)国际实业有限公司,注册资金为900,000.00美元,截至一九九七年 十二月三十一日止,本公司尚未投资。
(16)期后事项
本公司一九九八年一月十九日,获中华人民共和国国家民族经济委 员会以民委(经)字(1998)7号文批准同意,中国牛黄技术开发公司由本公司实施兼并。有关手续正在办理之中。
(17)会计报表项目变动差幅30%以上的情况说明
(一)在建工程比上期增长694%,主要原因系本公司本年度设备引进 末安装及麻黄种植基地投入增加所致。
(二)股本比上期增长50%,主要原因系本公司本年度实施了送股和公积金转增股本以及配股增加股本所致。
(三)资本公积比上期增长73%,主要原因系本公司本年度获准配股, 溢价发行超过面值部份增加资本公积金。
(四)投资收益比上期减少101%,主要原因系本公司本年度遵照证券 会关于《严禁国有企业和上市公司炒作股票》的规定,减少股票投资收 益所致。
七.备查文件
1.载有董事局主席签名的年报正本;
2.载有法定代表人、财务总监亲笔签名的财务报表;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字的审计报告正本;
4.提交股东大会审议的公司章程;
5.公司1996年度配股说明书。
广夏(银川)实业股份有限公司
一九九八年四月十八日
