长岭(集团)股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。深圳大华会计师事务所为本公司出具了有解释性说明段的无保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项有详细说明,特提醒投资者注意阅读。
一、公司简介
1、公司法定名称
中文名称:长岭(集团)股份有限公司
简称:长岭公司
英文名称:CHANG LING(GROUP)CO.,LTD.
缩写:CLGCL
2、公司法定代表人:王大中
3、公司董事会秘书:王宣
联系地址:陕西省宝鸡市长岭公司董秘办
电话:0917--3624433转5041
传真:0917--3622331
4、公司注册地址:陕西省宝鸡市清姜路75号
公司办公地址:陕西省宝鸡市清姜路75号
邮编:721006
电子信箱:dsh@ chang ling.com.cn
5、公司年度报告备置地点:董秘办
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:陕长岭A
股票代码:0561
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况 单位:元
利润总额: 8480342.89
净利润: 8039452.14
主营业务利润: 219999705.52
其他业务利润: 2678897.28
投资收益: 2471293.19
补贴收入: 0
营业外收支净额: -4044415.60
经营活动产生的现金流量净额: -128414347.38
现金及现金等价物净增加额: -65568482.68
2、近三年主要会计数据和财务指标单位:元
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 937996481 1063099691 1234880048
净利润 8039452 17058066 68661000
总资产 2276370451 2149541011 1772022462
股东权益 1053885294 760007226 683350444
每股收益 0.021 0.05 0.25
每股收益(加权) 0.030 0.062 0.25
每股净资产 2.65 2.32 2.51
调整后的每股 2.59 2.25 2.47
净资产
净资产收益率 0.76 2.24％ 10.05％
净资产收益率 0.82 2.35％ 10.05％
(加权)
注:以上数据和指标均以合并报表计算,其计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项—待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例)×配股比例×缴款结束日下一月份至报告期末的月份数/12]
3、股东权益变动情况 单位:元
项目 股本 资本公积金 盈余公积金 其中公益金
末分配利润 合计
期初数 327127483 298777746 109993328 33014645
24108669 760007226
本期增加 69885102 215953154 1447992 482641
8039452
本期减少
1447922
期末数 397012585 514731260 111441250 33497286
30700199 1053885294
变动原因 实施配股 配股股本溢 利润计提 利润计提
价及接受世 本年度
行捐赠 利润转入
三、股本变动及股东情况
1、公司股份变动情况表 单位:股
期初数 本次变动增减(+,—) 期末数
配股(+) 送股 公积金转增 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 97526400 21500000 21500000 119026400
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他 21500000 489046 489046 2607425
2、募集法人股 35898480 35898480
3、内部职工股 103608 25902 25902 129510
4、优先股或其他
尚未流通股合计 135646867 22014948 22014948 157661815
二、已流通股份
1、境内上市的人 191480616 47870154 47870154 239350770
民币普通股
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
已流通股合计 191480616 47870154 47870154 239350770
三、股份总数 327127483 69885102 69885102 397012585
注:本公司于1998年3月31日以总股本327127483股为基数,按每10股配售2.5股的比例向全体股东配股,公司总股本增至397012585股,国有法人股增至119026400股,募集法人股增至35898480股,已流通股增至239350770股。
2、股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日公司股东总数为176552户。其中:国家股股东1户、法人股股东15户、高管股(内部职工股)股东11户,其余为社会流通股。
(2)前10名大股东情况介绍 单位:股
股东名称 年末持股数 持股比例(％)
陕西省国有资产管理局 119026400 29.98
中国工行陕西信托投资有限公司 18720000 4.72
中国建设银行陕西信托投资公司 2880000 0.73
宝鸡市财政证券公司 2880000 0.73
中国银行宝鸡支行劳动服务公司 2160000 0.54
陈朝秀 1941000 0.49
宝鸡证券公司 1440000 0.36
中国农行宝鸡支行职工技术服务部 1440000 0.36
新疆生产建设兵团 1440000 0.36
华能科技公司 1338480 0.34
前10名大股东所持股份未发生质押、冻结和转让的情况,且各股东之间不存在关联关系。
(3)陕西省国有资产管理局委托长岭黄河集团有限公司管理其持有的本公司国家股。长河集团公司成立于1996年11月16日,是陕西省重点集团公司;法人代表:王大中;经营范围:家用电器、纺织电子、通信设备等电子系列产品的批发零售,电子技术软件的开发和销售。
(4)报告期内未发生控股股东变更情况。
(5)现任董事、监事和高管人员持股情况单位:股
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
王大中 董事长、总经理 7800 9750
王志远 副董事长 7200 9000
姜纯仁 副董事长、常务副总经理 7800 9750
钱正扬 副董事长、总工程师 7800 9750
李名励 董事、党委书记 11232 14040
王素然 董事 9360 11700
马文彦 董事 11232 14040
施根生 董事 11232 14040
李 强 董事、副总经理 0 0
魏金池 董事、总会计师 0 0
王柏泉 董事 0 0
孙炳乾 董事 0 0
高金宽 董事 0 0
于泽军 董事 9360 11700
薛光明 董事 0 0
张建军 监事会主席 0 0
陈乐雯 监事 0 0
张连生 监事 0 0
杨元胜 监事 0 0
孟建州 监事 0 0
张慕冉 党委副书记、副总经理 0 0
罗张荣 总经济师 0 0
王崇智 副总经理 9360 1170
承 勇 副总经理 0 0
尚荣斌 副总经理 0 0
李友仁 总经理高级技术顾问 11232 14040
李锡放 副总经理 0 0
王 宣 董事会秘书 0 0
以上董事、监事和高管人员持股数增加是由于配股所致。
四、股东大会简介
1、股东大会重要决议内容
(1)1998年4月17日在公司本部以通讯方式召开了98年第一次临时股东大会。经会议表决批准了聘请深圳大华会计师事务所为公司会计师事务所并审计1997年会计报表的议案。
(2)1998年5月28日在公司本部召开了97年度股东大会,经会议表决通过了:董事会工作报告、监事会工作报告、修改公司章程的报告、97年度财务决算报告、98年度财务预算报告、97年度利润分配方案和授权董事会有审批总数为5000万元以内(含5000万元)的投资权限等议案。
(3)1998年4月28日在公司本部召开了98年第二次临时股东大会,经享有表决权的股东表决,大会通过了空调分公司资产转让方案和资产转让协议书。
2、现任董事、监事情况简介
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
王大中 董事长 男 63岁 三年 28500元
王志远 副董事长 男 61岁 三年 26600元
姜纯仁 副董事长 男 53岁 三年 23600元
钱正扬 副董事长 男 59岁 三年 23900元
李名励 董事 男 57岁 三年 24800元
王素然 董事 女 64岁 三年 24400元
马文彦 董事 男 61岁 三年 24000元
施根生 董事 男 56岁 三年 23500元
李 强 董事 男 46岁 三年 19600元
魏金池 董事 男 54岁 三年 19900元
王柏泉 董事 男 67岁 三年 不在公司领酬
孙炳乾 董事 男 51岁 三年 不在公司领酬
高金宽 董事 男 38岁 三年 15800元
于泽军 董事 男 41岁 三年 10600元
薛光明 董事 男 49岁 三年 11800元
张建军 监事会主席 男 44岁 三年 19200元
陈乐雯 监事 女 49岁 三年 12000元
张连生 监事 男 37岁 三年 10900元
杨元胜 监事 男 50岁 三年 13300元
孟建州 监事 男 47岁 三年 12500元
报告期内没有董事、监事离任。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)董事会会议决议内容
A、1998年3月16日在公司本部召开了第二届董事会第四次会议,会议同意长河集团公司持有的西安长岭冰箱有限公司的国有股作为国家股配股资金转给本公司,会议决议通过了聘请深圳大华会计师事务所为公司会计师事务所并审计1997年度会计报表的议案,会议决定1998年4月17日召开98年第一次临时股东大会。
B、1998年4月22日在公司本部召开了第二届董事会第五次会议,会议决议通过了董事会暨总经理工作报告、修改公司章程的报告、财务预决算报告、97年度利润分配方案、97年年报及年报摘要,会议决定于1998年5月28日召开97年度股东大会。
C、1998年8月23日在公司本部召开了第二届董事会第六次会议,会议决议通过了1998年度中期报告,会议决定1998年度中期利润不分配。
D、1998年11月25日在公司本部召开了第二届董事会第七次会议,会议决议通过了转让空调器分公司的议案,会议决定1998年12月28日召开98年第二次临时股东大会。
(2)报告期内未解聘公司经理和董事会秘书。
(3)深圳大华会计师事务所为公司出具了有解释性说明段的无保留意见的审计报告,其详细说明见“重大事项”第3、5、6条。
(4)公司在报告期内未编制盈利预测,也未在有关信息披露中公告98年盈利预测。
2、本年度利润分配预案
1998年本公司实现净利润9652817元,提取10％的法定公积金965282元,提取5％的法定公益金482641元,加上上年未分配利润29310809元,1998年度可供股东分配的利润为37515703元。经公司董事会研究决定:本次不进行股利分配,也不进行资本公积金转增股本。
3、报告期内公司未分配红利,也未进行公积金转增股本。1998年3月31日公司完成上年度配股工作,总股本由98年期初的327127483股增至397012585股。
六、监事会报告
1、本年度监事会召开了二次会议,对股东大会的决议执行情况及公司重大事项等进行监督。监事参加公司董事会会议,对重大经营决策提出建设性意见;同时监事会还加强了自身建设,廉洁自律,努力学习法律,法规。
2、监事会对公司董事会和公司经理在执行职务时依法依章程进行监督,无发现有违反国家法律法规和公司章程及损害公司利益的行为。
3、监事会对1998年度公司业务及财务状况进行监督检查,对深圳大华会计师事务所出具的审计报告中解释性说明段详细说明如下:
(1)关于空调器资产转让问题。经1998年12月28日公司98年第二次临时股东大会表决,通过了空调分公司资产转让方案及资产转让协议。会议同意以1998年6月30日作为评估基准日的本公司空调分公司总资产24603万元等值转让给长岭黄河集团有限公司,受让方以承担本公司等额债务的方式支付转让价款,资产转让的基准日定为1998年7月1日。会议公告刊登于1998年12月29日的《证券时报》上。截止1998年12月31日,实际转出资产的金额为24603万元,转出负债的金额为19405万元,同时转出空调公司1998年7--12月经营收入13281万元、经营成本13768万元、经营税金215及经营费用4914万元。截止审计外勤结束日长河集团公司尚欠本公司3977万元。
(2)关于或有损失的问题。由于历年销售政策的原因,导致应收帐款实际回款额比帐面数小,公司预计截止1998年12月31日存在4300万元的或有损失。1997年度业已披露的或有损失事项,公司本年度按稳健性原则,已提取相应金额的坏帐准备,并重编上年度会计报表及调整未分配利润。
(3)1998年3月30日长河集团公司将持有的西安长岭冰箱有限公司的7000万股国有股的6057万股,作价人民币6057万元,作为国家股配股资金转给本公司,该内容已有协议并经本公司及长河集团公司董事会确认,惟西安长岭冰箱股份有限公司工商注册尚在变更之中。
七、业务报告摘要
1998年,本公司围绕“产品销售、新品开发和技术改造”三大中心工作,在激烈的市场竟争中站稳了脚跟,巩固了地位,为企业进一步发展赢得了空间。
1、公司经营情况
(1)本公司主要从事家用电冰箱和纺织电子产品的科研、生产和销售。1998年公司共生产电冰箱48.5万台,销售49.14万台;实现主营业务收入80258万元,利润总额1120万元,净利润965.28万元。根据中国轻工总会公布,长岭牌电冰箱产销量居全国同行业第五位。
(2)公司财务状况
A、98年末公司总资产222861.35万元,比上年同期增加9874.88万元,主要原因是长期股权投资增加所致。
B、98年末公司长期负债14267.08万元,比上年同期增加8542.03万元,主要原因是长期借款增加所致。
C、98年末公司股东权益106070.08万元,比去年同期增加9549.15万元,主要原因是实施配股和利润结转所致.。
D、98年末公司主营业务利润20843.82万元,比上年同期减少3888.25万元,主要原因是市场过度竞争,产品销售利润下降和其他业务利润下降所致。
(3)经营中的问题及解决方案
在1998年的生产经营中,公司面对市场过度竞争的不利因素,采取有效措施:一是狠抓产品销售工作。在加大促销力度,巩固城市市场的同时,深入城乡结合部和农村,开拓新的发展空间;二是开发适销对路的新产品。去年,先后有超级节能型系列、小康型系列等数十个新产品投放市场;三是对产品生产线进行了较大幅度的技术改造。在管理上我们也作了许多工作:在企业经营机制、人事用工及分配制度等方面进行了一系列改革,开展了“学邯钢、降成本、增效益”活动,加强了生产制造过程、物资采购过程和销售维修过程中的质量管理。这些工作都为1999年再求发展奠定了基础。
2、公司投资情况
(1)募集资金投资情况
1998年3月31日公司完成了97年度配股工作,实际募集资金23776万元,使用情况如下表:
单位:万元
项目 计划 实际 项目进度
投资额 投资额
发起成立西安长岭冰箱公司 8000 12057 已于98年底建成投产
改造现有冰箱生产线 2998 3300 已完成
投资计算机生产线 4020.5 758 已完成
新建西北塑料工程中心 5995
补充流动资金 2762.5 3223
说明:由于市场条件发生了变化,公司对原募集资金的使用采取了谨慎的态度,对前景不甚明确的项目,公司仅作了必须和必要的投入,目前尚有4438万元存款。
(2)非募集资金投资情况
本公司接受世行蒙特利尔赠款折合人民币1710.46万元,用于冰箱无CFC改造,该项目已经完成投入使用。
3、新年度业务发展计划
1999年是公司发展至关重要的一年。在这一年里,公司将充分利用世界银行蒙特利尔第三、第四期赠款,进行电冰箱生产线的进一步改造。抓住新开发的保健系列冰箱在市场形成良好销售势头的机遇,结合公司原有的节电、无氟、保鲜等特点,使公司产品以新的面貌参与市场竞争。公司还将在产品销售、质量控制、降低成本等方面做好工作。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、经1998年4月17日公司98年第一次临时股东大会表决,批准了聘请深圳大华会计师事务所为公司会计师事务所并审计1997年会计报表的议案,会议公告刊登于1998年4月18日的《证券时报》上。
3、经1998年12月28日公司98年第二次临时股东大会表决,通过了空调分公司资产转让方案及资产转让协议。会议同意以1998年6月30日作为评估基准日的本公司空调分公司总资产24603万元等值转让给长岭黄河集团有限公司,受让方以承担本公司等额债务的方式支付转让价款,资产转让的基准日定为1998年7月1日。会议公告刊登于1998年12月29日的《证券时报》上。截止1998年12月31日,实际转出资产的金额为24603万元,转出负债的金额为19405万元,同时转出空调公司1998年7--12月经营收入13281万元、经营成本13768万元、经营税金215及经营费用4914万元。截止审计外勤结束日长河集团公司尚欠本公司3977万元。
4、本公司与长岭黄河集团有限公司转让空调资产属关联交易,公告时已依法披露。
5、由于历年销售政策的原因,导致应收帐款实际回款额比帐面数小,公司预计截止1998年12月31日存在4300万元的或有损失。1997年度业已披露的或有损失事项,公司本年度按稳健性原则,已提取相应金额的坏帐准备,并重编上年度会计报表及调整未分配利润。
6、1998年3月30日长河集团公司将持有的西安长岭冰箱有限公司的7000万股国有股的6057万股,作价人民币6057万元,作为国家股配股资金转给本公司,该内容已有协议并经本公司及长河集团公司董事会确认,惟西安长岭冰箱股份有限公司工商注册尚在变更之中。
7、本公司的计算机2000年问题,已进行了全面检查:产品方面不存在任何问题;对管理系统的计算机采取了“硬件升级、软件修改”的防范措施;生产设备用计算机已与供应商协商解决。我们相信2000年问题不会对公司下一世纪工作产生不良影响。
九、财务报告
1、公司财务报告经深圳大华会计师事务所注册会计师李秉心、邬建辉审计出具了深华(99)股审字第017号有解释性说明段的无保留意见的审计报告,报告内容如下:
我们接受委托,审计了贵公司及子公司和联营公司(以下简称“贵公司”)1998年12月31日的合并资产负债表及1998年度合并利润及利润分配表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》等的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果及现金流动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
我们注意到:如附注3(16)、附注6(2)所述,贵公司于1998年6月30日将下属空调公司转让给贵公司控股股东———长岭黄河集团有限公司(以下简称“长河集团”),该等转让的资产、负债的价值业经评估,资产、负债的评估值为24,603万元,长河集团已接受该等资产和负债。截止1998年12月31日,实际转出资产的金额为24,603万元,转出负债的金额为19,405万元,同时转出空调公司1998年7月—12月经营收入132,810,304.43元,经营成本137,680,304.43元,经营税金2,158,026.82元及经营费用49,147,443.14元。如附注6(2)、附注6(3)所述,截止审计外勤结束日,长河集团尚欠贵公司空调公司的转让款3977万元。
如附注7所述,由于历年销售政策的原因,导致应收帐款实际回款额比帐面数小,贵公司预计截止1998年12月31日存在4,300万元的或有损失;如附注2(7)所述,1997年度业已披露的或有损失事项,贵公司本年度按稳健性原则,已提取相应金额的坏帐准备,并重编上年度会计报表及调整了未分配利润。
如附注6(2)所述,1998年3月30日,长河集团将持有的西安长岭冰箱股份有限公司的7,000万国有股中的6,057万股作价人民币6,057万元,作为国家股配股资金,转给贵公司。上述内容已有协议,并经贵公司及长河集团董事会确认,惟西安长岭冰箱股份有限公司工商注册尚在变更之
中。
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
(一)公司简介
本公司的前身国营长岭机器厂系国家“一五”期间投资建设的156项重点工程之一。1992年经陕西省体改委以陕改发(1992)39号文批准,由国营长岭机器厂独家发起设立组建了本公司。1993年经陕改发(1993)119号文批准,本公司进行分立,将主要用于生产军用产品的资产负债从本公司分立出去,同年经中国证券监督管理委员会以证监会审字(1993)109号文批准,本公司公开发行股票并成为上市公司。本公司主要的经营业务包括:家用电器、电子系列产品及仪器、部件;出口本公司生产的产品,进口所需的原材料及零部件,本公司技术出口和“三来一补”,技术服务,汽车货运,木器加工等项目。
目前本公司的结构如下:
1、附属公司:
单位:元
附属公司名称
法定代表人 注册地 注册资本 持股比列 主要业务
长岭电器太原
高宪法 太原 50万 100％ 批发、零售;维修长岭
经销公司系列产品及零配件。
长岭(集团)
屠佳宁 成都 50万 100％ 批发、零售;维修长岭
股份有限公司 系列产品及零配件。
成都经销公司
北京海淀长岭
卫阿堂 北京 50万 100％ 批发、零售;维修家用
电器产品经销站电子及
零配件;仪器仪表。
长岭(集团)
股份有限公司
兰州经销公司
蔡利群 兰州 50万 100％ 批发、零售;维修家用
电子及零配件;仪器仪
表。
长岭(集团)
邢文秀 沈阳 50万 100％ 批发、零售;维修家用
股份沈阳经销 电子及零配件等。
公司
长岭(集团)
徐岳敏 济南 50万 100％ 批发、零售;维修长岭
股份有限公司 系列产品及零配件等。
济南经销维修
公司
陕西长岭电器
韦应玉 乌鲁木齐 76万 100％ 批发、零售;维修家用
乌鲁木齐经销 电子及零配部件。
维修站
长岭(集团)
张思远 石家庄 50万 100％ 批发、零售;维修家用
股份有限公司 电子及零配部件。
石家庄经销公司
深圳市长岭实
殷平君 深圳 220万 90.91％ 国内南北物资供销;信
业有限公司 息咨询服务。
长岭美神实业
李慧玲 宝鸡 156万 100％ 针纺织品,服装鞋帽;
有限公司 劳动保护用品;机械加
工等。
宝鸡长青电器厂
于宏范 宝鸡 33.7万 100％ 家电配件。
西安长岭冰箱
王大中 西安 21800万 55.31％ 电冰箱(柜)及其他制
股份有限公司 冷产品制造、销售。
2、联营公司
单位:元
联营公司名称
法定代表人 注册地 注册资本 持股比例 主要业务
长岭圣方计算机
王大中 西安 800万 51％ 台式计算机,服务器,终
有限责任公司 端显示器及计算机软件开
发销售等。
陕西省长岭运输
冯宗恭 宝鸡 70万 71.4％ 货物运输、搬运装卸,货
有限责任公司 物配载、汽车维修、客运
代办、批发零售。
陕西长岭印务有
贺 涛 宝鸡 61.8万 57.83％ 印刷加工,批零文化用品,
限责任公司 纸张、印刷材料、印刷机
械等。
深圳长岭实业电
李锡放 深圳 400万 58.5％ 开发销售五金交电、计算
子系统有限责任 机及配件,电子产品、电
公司 子元件。
长美塑料制品有
李慧玲 宝鸡 160万 40％
限公司
宝鸡证券公司
陈 杰 宝鸡 1000万 20％
陕西华能科技
崔伯山 西安 625万 16％
公司
金峰通信有限
郭有如 北京 9000万 16％
责任公司
(二)公司主要会计制度、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计制度:执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制
度》。
2、会计年度:采用公历年制,即每年自公历1月1日起12月31日止。
3、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
4、合并会计报表的编制基础:在本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资,内部往来,内部交易及未实现损益等全部抵销的基础上,逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。
5、记帐原则和计价基础:本公司采用权责发生制记帐基础、资产计价原则采用原始成本法。
6、外币业务核算方法:本公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济业务,其记帐汇率和帐面汇率采用市场汇率,期末对货币性项目按期末汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入损益。
7、现金及现金等价物的确定标准:
本公司的现金是指:库存现金以及随时可支取的银行存款;现金等价物是指:风险小、期限短、可随时变现的有价证券投资。
8、坏帐核算方法:按年末应收帐余额之和的千分之五提取坏帐准备。本公司坏帐的确认标准是:帐龄三年以上且有充分证据证明无法收回。按照稳健性原则,本公司本年对上年已披露应收帐款中存在的或有损失补提坏帐准备金2000万元。
9、存货:本公司存货主要包括:原材料、委托加工材料、在途物资、在产品、产成品等。原材料按照计划成本进行日常核算,月末根据材料成本差异率,将计划成本调整为实际成本;产成品发出采用加权平均法;低质易耗品采用一次摊销法摊销。
10、短期投资:短期投资按购入实际成本计价,不计提短期投资跌价准备。
11、长期投资:长期债权投资购入时按面值入帐,期末按实际利率法计价,溢价或折价在投资期内摊销。长期股权投资对持股50％以上的控股子公司和持股25％以上的非控股联营公司按权益法核算。持股25％以下的联营企业按成本法核算。
12、固定资产计价及累计折旧:
(1)本公司使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等;不属于主要生产经营设备的,使用年限在2年以上并且单位价值在2000元以上的资产归入固定资产。
(2)固定资产按取得时的成本计价。
(3)固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的3％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 15-40年 2.425％-6.467％
机器设备 12-15年 4.467％-8.083％
运输工具 10-12年 8.03％-9.7％
其他设备 8-14年 6.929％-12.12 5％
13、在建工程:在建工程按实际成本核算反映工程成本,以竣工结算为在建工程确认为固定资产的时点。
14、无形资产按实际成本入帐,其土地使用权按50年摊销。
15、开办费和长期摊销费用:开办费的摊销期为5年;长期待摊费用的摊销期为5年。
16、收入确认原则:
销售商品:企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权;相关的收入已经收到或取得了收款的证据;相关的收入和成本能够可靠的计量。
接受劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或已取得款项的证据时,确认劳务收入的实现。
他人使用本企业资产:与交易相关的经济利益能够流入企业;收入的金额能可靠的计量时,确认收入的实现。
17、税项:
公司适用主要税种包括:增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税、车船使用税等。
流转税税率分别为:增值税17％、营业税5％、城市维护建设税为流转税额的7％,教育费附加为流转税额的3％。
企业所得税率为15％,本公司所得税采用应付税款法。
18、利润分配:
本公司向股东大会提议的1998年度的利润分配比例是:税后利润提取法定盈余公积金为10％;公益金5％;暂不分配股利。
19、会计政策及会计估计的变更:
本公司本年度大修理费由以前年度一次性计入当期费用的核算方法变更为按受益期摊销,摊销年限为五年,其对本年度的影响是增加本年净资产4205707.38元;增加本年度利润4205707.38元。
(三)会计报表主要项目注释
(1)货币资金 单位:元
项目 期初 数期末数
现金 364365.81 441353.50
银行存款 116274634.15 58880990.70
其他货币资金 15507209.00 7255382.08
合计 132146208.96 66577726.28
(2)短期投资
单位:元
股票项目 期初余额 期末余额 投资金额 期末市价
上市股票 3454395.00 2376860.81 2376860.81 2075250.70
小计 3454395.00 2376860.81 2376860.81 2075250.70
(3)应收帐款
单位:元
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 444382608.40 95.30 282034474.31 54.8
1--2年 18060436.00 3.87 142049647.55 27.6
2--3年 1806877.00 0.39 79735584.41 15.5
3年以上 2040443.00 0.44 10801880.25 2.1
合计 466290364.40 100 514621586.52 100
(4)其他应收款
单位:元
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 10238839800 52.15 382806943.69 92.85
1--2年 90662259.00 46.18 21254433.63 5.15
2--3年 606627.00 0.31 5411435.89 1.31
3年以上 2659866.00 1.36 2771655.69 0.69
合计 196317150.00 100 412244468.90 100
(5)长期投资
2.股权投资
被投资单位名称
股数 持股比例 投资期初余额 本期增加投资额 期末余额
山东潍纺五交化
34万 2.50％ 408000.00 - 408000.00
股份有限公司
咸阳纺机股份有
50万 0.60％ 500000.00 - 500000.00
限公司
宝鸡证券公司
200万 20％ 2000000.00 400000.00 2400000.00
陕西省工行信托
373.5万 1.62％ 3735000.00 - 3735000.00
投资公司
西安高科实业股
100万 0.77％ 1220000.00 - 1220000.00
份有限公司
北京德恒股份有
200万 2.27％ 2000000.00 - 2000000.00
限公司
西安长岭冰箱股
份有限公司
12057万 55.31％ 120570000.00 120570000.00
小计 9863000.00 120970000.00 130833000.00
B、债权投资
单位:元
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 累计应收利息 期末金额
陕西省电力建设债券
100000.00 100000.00 2002.9 80000.00
国库券
1500000.00 14.50％ 1500000.00 1998.3 598125.00
小计 80000.00
C、其他投资
被投资单位名称 投资比例 投资期初 本期增加 期末余额
余额 投资额
陕西华能科技公司 16％ 1000000.00 1000000.00
金峰通信公司 16％ 20000000.00 20000000.00
西安圣河有限责任公司 10％ 3500000.00 3500000.00
长美塑料制品有限公司 40％ 1244240.00 1244240.00
西安长电网络技术有限公司
17.61％ 1021139.10 1021139.10
合计 25744240.00 26765379.10
(6)在建工程
单位:元
工程项目名称
期初数 本期增加 本期转入 本期其他减少 期末数
固定资产
资金来源
冰箱无氟改造
54447828.00 50745617.40 7562511.00 97630934.40
自筹、世行援助及贷款
厂房改造
21132720.00 2166559.00 20705985.00 139000.00 2454294.00
银行贷款
空调生产线工程
17246132.00 17246132.00
待安装设备
132261.42 132261.42
其他
35004615.00 15576450.00 50581065.00
自筹
合计
127963556.42 68488626.40 28400757.42 17385132.00 150666293.40
(7)长期待摊费
单位:元
种类
期初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 剩余摊销年限
模具费
1689140.81 6137863.88 5637383.11 2189621.58
大修理费
5336965.41 1131258.03 4205707.38 4年
其它
118191.63 66050.12 64560.54 119681.21
合计
1807332.44 11540879.41 6833201.68 6515010.17
(8)其他业务利润
单位:元
其他业务类别 其他业务收入 其他业务成本 利润
运输劳务 136091.32 145070.68 (8979.36)
材料销售 4810363.58 4571969.70 238393.88
废料销售 5617374.69 5398642.22 218732.47
租赁收入 1808880.00 13719.20 1795160.80
水电气收入 3094176.08 2946418.62 147757.46
其他 692882.10 405050.07 289832.03
合计 16159767.77 13480870.49 2678897.28
其他业务利润、投资收益与上年同期比较数如下:
其他业务利润(单位:元)
其他业务项目分类 1998年 1997年
运输劳务 -8979.36 520355
材料销售 238393.88 2080442
废料销售 218732.47 3805014
租赁收入 1795160.8 1672357
水电气收入 147757.46
其他 289832.03 709000
合计 2680897.28 8787168
投资收益(单位:元)
项目 1998年 1997年
股票投资收益 -726604.96 252512
债券投资收益 -18266.71 598125
其他投资收益 3216164.86 12242729
合计 2471293.19 13093366
(9)投资收益
单位:元
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益
短期投资 (726,604.96)
长期投资 (18,266.71) 3216164.86
合计 (726,604.96) (18,266.71) 3216164.86
(10)营业外收支
A、营业外收入
单位:元
收入项目 上期数 本期数
无法支付的款项 106478.16
固定资产清理损失 2914.80
罚款收入 82810.67
固定资产盘盈 994327.00
外汇额度返还 410000.00
其他 788576.00 2190717.68
合计 2192903.00 2382921.31
B、营业外支出
单位:元
支出项目 上期数 本期数
物调基金 1037405.41 797641.57
固定资产清理损失 647035.00 2547011.25
赞助费 467804.00 1720888.25
罚款 176275.22
其他 267147.00 1185520.62
合计 2419391.41 6427336.91
(四)以前年度损益调整
单位:元
调整类别 经济内容 调整金额
97年管理费用 对97年应收帐款计提坏帐准备 20000000.00
97年管理费用 存货毁损损失 3000000.00
合计 23000000.00
(五)合并会计报表期初数调整
本公司本年将宝鸡长青电器厂纳入合并范围,并对98年合并会计报表的年初数进行调整,其对上年的影响是增加净资产993,976.28元,增加净利润993,976.28元。
(六)关联方往来及其交易
1、关联公司
关联公司名称 与本公司关系
长岭黄河集团有限公司 国家股授权股东
西安长岭冰箱股份有限公司 控股子公司
黄河机电股份有限公司 同一控股股东
长岭机器厂 同一控股股东
长岭西安经销公司 同一控股股东
长河贸易有限公司 同一控股股东
2、关联公司交易
A、(1)长岭黄河集团有限公司于1998年6月30日以承担等额债务的方式购买本公司下属的子公司空调公司,空调公司资产的评估值为24603万元,根据本公司与长河集团公司签订的协议,截止1998年12月31日,共计转让出资产24603万元,转出负债19405万元,同时转出空调公司1998年7月-12月经营收入132810304.43元,经营成本137680304.43元,经营税金2158026.82元及经营费用49147443.14元。截止审计外勤结束日,长河集团公司尚欠转让款3977万元。
(2)1998年3月30日长河集团公司将持有的西安长岭冰箱有限公司的7000万股国有股的6057万股,作价人民币6057万元,作为国家股配股资金转给本公司,该内容已有协议并经本公司及长河集团公司董事会确认,惟西安长岭冰箱股份有限公司工商注册尚在变更之中。
B、本公司本年度对长河集团计提占用公司资金利息8418881.33元
。本公司本年度分摊共计27000000.00元空调器广告费给长河集团。
C、本公司本年度按同期银行利率计提黄河机电股份有限公司占用公司资金利息1968358.35元。
D、本公司本年度按同期银行利率计提长岭机器厂占用公司资金利息6790201.73元。
E、本公司本年度分摊共计15000000.00元广告费给西安长岭冰箱股份有限公司。
F、本公司本年度对长岭西安经销公司销售商品款总计43394564.09元,商品售价无存在不合理之处。
G、本公司本年度对长河贸易有限公司销售商品款总计98354151.25元,商品售价无存在不合理之处。
3、关联公司往来单位:元
往来项目
关联公司名称 经济内容 年末余额 年初余额
应收帐款
长贸易有限公司 销货款 102520684.16
应收帐款
长岭西安经销公司 销货款 14646355.25 13621030.85
应收票据
长河贸易有限公司 销货款 10000000.00
其他应收款
长河集团 欠款、利息及 128728021.45 17818619.06
分摊的广告费
其他应收款
长河集团 空调公司 39776061.19
剥离款
其他应收款
陕西省国有资产管 代付退休人员 17765900.86 13708832.65
理局 工资
其他应收款
黄河机电股份有限 拆借款及利息 19946455.00 21300000.00
公司
其他应收款
长岭机器厂 代收代付及资 87968734.26 68557618.08
金占用费
其他应收款
西安长岭冰箱股份 借款及分摊的 43232933.51 268024.93
有限公司 费用
(七)或有损失
公司历年在确认销售收入时,按产品发出数和公司所定批发价(或合同价)确认收入,但未考虑到未来实际销售单价、销售折让、退回、商品毁损等各种风险因素,若考虑上述因素,按稳健原则,估计截止98年底存在4300万元的或有损失。
(八)合并会计报表变动幅度30％以上(含30％)的重大项目说明。
短期投资减少45％,系将股票出售。
其他应收款增加109.99％,主要是长岭黄河集团公司应付空调公司转让款。
长期投资增加338％,系增加了对西安长岭冰箱股份有限公司和西安长电网络技术有限公司的投资。
长期待摊费用增加259％,系财务制度变更、大修理费用摊销所致。
其他业务利润减少70％系本期材料,废料销售减少。
投资收益下降81％,系被投资单位分红减少。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点:
首次注册日期1992年9月15日
首次注册地点陕西省工商行政管理局
变更注册日期1998年6月8日
变更注册地点陕西省工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号: 22053374--9
3、税务登记号:6130250190096
4、公司未流通股票的托管机构名称:
西安市证券登记公司
5、公司报告期内证券主承销机构名称:
中国人保信托投资公司
6、公司聘请的会计师事务所名称、办公地:
名称深圳大华会计师事务所
办公地深圳华强北路3号深纺大厦C座西门4楼
邮编518031
十一、备查文件
公司备有以下文件供股东查阅:
1、1998年年度报告。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
长岭(集团)股份有限公司
董事会
一九九九年四月二十九日
--------------------------------------------------------------
长岭(集团)股份有限公司
合并资产负债表
1998年12月31日 单位:人民币元
资产 期初数 期末数
合并数 公司数 合并数 公司数
流动资产:货
币资金
132146208.96 126856704.00 66577726.28 63226677.39
短期投资
3454395.00 3454395.00 2376860.81 2376860.81
短期投资净额
3454395.00 3454395.00 2376860.81 2376860.81
应收票据
252330103.00 251766978.00 104231046.04 104131046.04
应收帐款
466290364.40 512656474.00 514621586.52 538942362.94
减:坏帐准备
22080455.00 22080455.00 22761070.12 22761070.12
应收帐款净额
444209909.40 490576019.00 491860516.40 516181292.82
预付帐款
14537173.63 13710217.00 27656796.09 21401894.92
其他应收款
196317150.00 180839534.00 412244468.90 389719369.80
存货
553667805.54 506850878.00 488642488.48 446062551.47
存货跌价准备
存货净额
553667805.54 506850878.00 488642488.48 446062551.47
待摊费用
17149993.00 15946270.00 4927458.49 2878377.61
流动资产合计
1613812738.53 1590000995.00 1598517361.49 1545978070.86
长期投资:
长期股权投资
35964641.00 49194871.28 157598379.10 176111565.00
长期债权投资
2198125.00 2198125.00 80000.00 80000.00
长期投资合计
38162766.00 51392996.28 157678379.10 176191565.00
固定资产:
固定资产原价
515945014.10 506891282.00 522367064.04 507096637.20
减:累计折旧
159736120.32 158523769.00 190847807.33 188283181.94
固定资产净值
356208893.78 348367513.00 331519256.71 318813455.26
在建工程
127963556.42 127305126.00 150666293.40 150666293.40
固定资产清理 212.01
固定资产合计
484172450.20 475672639.00 482185762.12 469479748.66
无形资产及其他资产无形资产
11117824.00 11108975.00 30568798.00 30568798.00
开办费
467900.19 905140.88
长期待摊费用
1807332.44 1689141.00 6515010.17 6395328.96
无形及其他资产合计
13393056.63 12798116.00 37988949.05 36964126.96
资产总计
2149541011.36 2129864746.28 2276370451.76 2228613511.48
负债和股东权益
流动负债
短期借款
602160850.00 599260850.00 495341275.46 491541275.46
应付票据
337685744.00 337685744.00 184263483.37 181886060.87
应付帐款
293051199.51 292773412.00 294335908.93 279238706.76
预收帐款
5496684.00 4014943.00 11833212.19 4954553.14
应付福利费
6753646.52 3905891.00 4157324.50 646218.98
应付股利
应交税金
12380120.00 13653960.00 9702790.02 11379454.51
其他应交款
(341,944.47) 672466.00 1197538.02 2575369.23
其他应付款
54846657.46 40578992.94 33283334.59 15719392.80
预提费用
1729520.00 1758570.00 2469763.82 2264381.99
一年内到期的长期负债
14270000.00 13100000.00 35036500.00 35036500.00
流动负债合计
1328032477.02 1307404828.94 1071621130.90 1025241913.74
长期负债:
长期借款
28437700.00 28107700.00 122700000.00 121000000.00
住房周转金
18413305.00 18413305.00 18293154.82 18303917.82
其他长期负债
10729546.00 10729546.00 3366879.70 3366879.70
长期负债合计
57580551.00 57250551.00 144360034.52 142670797.52
负债合计
1385613028.02 1364655379.94 1215981165.42 1167912711.26
少数股东权益:
少数股东权益
3920757.00 6503991.37
股东权益:
股本
327127483.00 327127483.00 397012585.00 397012585.00
资本公积
298777746.29 298777746.29 514731260.78 514731260.78
盈余公积
109993327.77 109993327.77 111441250.38 111441250.38
其中:公益金
33014644.83 33014644.83 33497285.70 33497285.70
未分配利润
24108669.28 29310809.28 30700198.81 37515704.06
股东权益合计
760007226.34 765209366.34 1053885294.97 1060700800.22
负债和股东权益总计
2149541011.36 2129864746.28 2276370451.76 2228613511.48
长岭(集团)股份有限公司
合并现金流量表
1998年1月1日至1998年12月31日 单位:人民币元
项目 金额
合并数 公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1044100844.34 949785585.66
收到的租金 1808880.00 1808880.00
收到的其它与经营活动有关的现金 34934779.67 24363303.86
现金流入小计 1080844504.01 975957769.52
购买商品、接受劳务支付的现金 741858171.87 700685689.70
支付给职工以及为职工支付的现金 80273070.04 74381625.60
实际交纳的增值税款 28001678.54 26051958.29
支付的所得税款 2986859.05 2662488.06
支付的除增值税、所得税以外的其它税费 6334473.57 6082401.51
支付的其它与经营活动有关的现金 349804598.32 292184349.00
现金流出小计 1209258851.39 1102048512.16
经营活动产生的现金流量净额 -128414347.38 -126090742.64
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 350929.23 350929.23
分得股利或利润所收到的现金 424028.33 424028.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
380192.95 380192.95
现金流入小计 1155150.51 1155150.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
29026055.05 25100513.98
权益性投资所支付的现金 58924474.00 58924474.00
现金流出小计 87950529.05 84024987.98
投资活动产生的现金流量净额 -8679537854 -82869837.47
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 186425445.30 182734014.88
其中:子公司吸收少数股东权益投资收到的现金
3691430.42
借款所收到的现金 534709600.00 524700190.00
现金流入小计 721135045.30 707434204.88
偿还债务所支付的现金 526500374.59 517590964.54
偿付利息所支付的现金 44927855.55 44447114.92
现金流出小计 571428230.14 562038079.46
筹资活动产生的现金流量净额 149706815.16 145396125.42
四、汇率变动对现金的影响额 (65,571.92) (65,571.92)
五、现金及现金等价物净增加额 -65568482.68 -63630026.61
附注
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
国家股东以实物认购配股 35250000.00 35250000.00
以固定资产进行投资 1021139.10 1021139.10
接受实物捐赠款 17104601.90 17104601.90
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 8039452.14 9652817.39
加:少数股东损益 -1108196.05 -
计提的坏帐准备 680615.12 680615.12
固定资产折旧 25756670.89 25105109.60
无形资产及递延资产摊销 7510627.68 7382227.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
2547011.25 2547011.25
财务费用 45124571.31 44512686.84
投资损失 -2471293.19 -148053.74
存货的减少 65025317.06 60788326.53
经营性应收项目的减少 -183456556.46 -176105889.52
经营性应付项目的增加 -109025345.46 -114079298.17
待摊费用减少 12222534.51 13067892.39
预提费用增加 740243.82 505811.99
经营活动产生的现金流量净额 -128414347.38 -126090742.64
三、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 66577726.28 63226677.39
减:货币资金的期初余额 132146208.96 126856704.00
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -65568482.68 -63630026.61
长岭(集团)股份有限公司
合并利润及利润分配表
1998年1月1日至1998年12月31日 单位:人民币元
项目 上年累计数 本年累计数
合并数 公司数 合并数 公司数
一、主营业务收入
1063099691.24 1052715037.00 937996481.31 802581300.05
主营业务收入净额
1063099691.24 1052715037.00 937996481.31 802581300.05
减:主营业务成本
806423781.42 801196821.00 714954329.14 591594424.44
主营业务税金及附加
4334864.06 4197486.00 3042446.65 2548716.74
二、主营业务利润
252341045.76 247320730.00 219999705.52 208438158.87
加:其他业务利润
8787168.00 8786672.00 2678897.28 2520616.30
减:营业费用
138209444.21 133906027.00 107245689.75 99518302.60
管理费用
66957604.42 64627191.00 63361462.62 55429311.94
财务费用
48667051.37 48379157.00 42017985.13 41037793.45
三、营业利润
7294113.76 9195027.00 10053465.30 14973367.18
加:投资收益
13093366.00 11890626.49 2471293.19 148053.74
营业外收入
2192903.00 2178805.00 2382921.31 2257325.29
减:营业外支出
2419391.41 2381541.00 6427336.91 6176842.02
四、利润总额
20160991.35 20882917.49 8480342.89 11201904.19
减:所得税
3102925.86 2887264.00 1549086.80 1549086.80
少数股东损益 (1,108,196.05)
五、净利润
17058065.49 17995653.49 8039452.14 9652817.39
加:年初未分配利润
12762160.57 16947762.79 24108669.28 29310809.28
六、可供分配的利润
29820226.06 34943416.28 32148121.42 38963626.67
减:提取法定盈余公积金
3807704.19 3755071.00 965281.74 965281.74
提取法定公益金
1903852.59 1877536.00 482640.87 482640.87
七、可供股东分配的利润
24108669.28 29310809.28 30700198.81 37515704.06
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
八、未分配利润
24108669.28 29310809.28 30700198.81 37515704.06
