陕西烽火电子股份有限公司

             2020 年度内部控制自我评价报告


陕西烽火电子股份有限公司全体股东：

   根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部

控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系)，结合公司内部控制

制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对

公司 2020 年 12 月 31 日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有

效性进行了评价。

   一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控

制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责

任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、

高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、

财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展

战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或

对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来

内部控制的有效性具有一定的风险。

   二、内部控制评价结论

                              -1-
   根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评

价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为，公司
已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保

持了有效的财务报告内部控制。

   根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评

价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未

发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

   三、内部控制评价工作情况

   （一）内部控制评价范围

   公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事

项以及高风险领域。

   1、纳入评价范围的主要单位包括：公司本部；一级子公司陕西

烽火通信技术有限公司、陕西烽火宏声科技有限责任公司、西安烽火

电子科技有限责任公司；二级子公司陕西烽火实业有限公司、深圳市

烽火宏声科技有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务

报表资产总额的99.20%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入

总额的97.69%。

   2、纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、

人力资源与薪酬、社会责任、企业文化、长期股权投资、内部监督、

资金活动、采购与付款、存货及生产管理、固定资产管理、无形资产

管理、销售与收款、研究与开发、工程项目、担保业务、财务报告、

全面预算管理、合同管理、内部信息传递、信息化系统等具体业务环

节。


                               -2-
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公

司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
    （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度和手册组

织开展内部控制评价工作。

    根据《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所股票上市规则》

《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》等相关规定及

公司内部控制制度，对公司的经营管理活动进行内部控制评价，以保

证完成所制定的经营目标，保证遵循政策、计划、程序、法律和法规

的控制目标。

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和

一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险水平等因素,

研究确定和细化了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与

以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下:

    1、财务报告内部控制缺陷认定标准

    公司确定的财务报表内部控制缺陷评价的定量标准如下：
      项目
                税前利润错报              总收入错报       总资产错报
缺陷种类
一般缺陷     错报＜税前利润的 5%    错报＜总收入的 1%   错报＜总资产的 1%
             税前利润的 5%≤错报    总收入的 1%≤错报   总资产的 1%≤错报
重要缺陷
               ＜税前利润的 10%       ＜总收入的 2%       ＜总资产的 2%
重大缺陷     错报≥税前利润的 10%   错报≥总收入的 2%   错报≥总资产的 2%

    公司确定的财务报表内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    重大缺陷：

    a、董事、监事和高级管理人员舞弊；

    b、公司更正已经公布的财务报表，以更正由于舞弊或错误导致

的重大错报；
                                    -3-
    c、当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能

发现该错报；
    d、审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。

    重要缺陷：

    a、公司更正以前公布的财务报表，以更正由于舞弊或错误导致

的重要错报；

    b、当期财务报表存在重要错报，而内部控制在运行过程中未能

发现该错报；

    c、受控制缺陷影响存在、其严重程度不如重大缺陷但足以引起

董事会和管理层关注。

    一般缺陷：内部控制中除重大缺陷和重要缺陷以外的控制缺陷。

    2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
                  项目
                                      直接财产损失金额
   缺陷种类
       一般缺陷                 损失金额＜总收入的 0.5%
       重要缺陷          总收入的 0.5%≤损失金额＜总收入的 1.5%
       重大缺陷                 损失金额≥总收入的 1.5%

    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    重大缺陷：

    a、重大决策程序不科学；

    b、严重违反法律、法规；

    c、关键管理人员或重要人才大量流失；

    d、内部控制评价的重大缺陷未得到整改；

    e、重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。

    重要缺陷 ：
                                -4-
   a、公司因管理失误发生重要财产损失，控制活动未能防范该失

误；
   b、财产损失虽未达到和超过重要性水平，但从性质上看，应引

起董事会和管理层的重视；

   一般缺陷：内部控制中除重大缺陷和重要缺陷以外的控制缺陷。

   （三）内部控制缺陷认定及整改情况

   1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

   根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存

在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

   2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

   根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内未发现

公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

   四、其他内部控制相关重大事项说明

   无




                                            董事长：宋涛
                                   陕西烽火电子股份有限公司

                                         二〇二一年四月七日




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