新疆宏源信托投资股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
深圳同人会计师事务所出具了无保留意见有解释性说明的审计报告,本公司董事会、 监事会对相关事项有详细说明,请投资者注意阅读。
一、公司简介
1.公司名称:中文:新疆宏源信托投资股份有限公司
缩写:宏源信托
英文:XinJiang Hong Yuan Trust ＆ Investment Co.,Ltd.
2.公司法定代表人:汤世生
3.公司董事会秘书:栗宏刚
授权代表:李永强
联系地址:新疆乌鲁木齐市建设路2号宏源大厦
联系电话:0991-2301870
联系传真:0991-2301779
4.公司注册地址:新疆乌鲁木齐市建设路2号宏源大厦
办公地址:新疆乌鲁木齐市建设路2号宏源大厦
邮政编码:830002
公司网址:http://hongyuan.xj.cninfo.net
公司电子信箱:hyxtdshj@mail.xj.cninfo.net
5.公司选定的信息披露报刊:《证券时报》、《中国证券报》、《
上海证券报》
登载公司年报的国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处
6.公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:宏源信托
股票代码:0562
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度主要利润指标
单位:元
1.利润总额 51825298.82
2.净利润 48500945.80
3.扣除非经常性损益后的净利润 —
4.主营业务利润 101271804.66
5.其他业务利润 -27480301.55
6.营业利润 50205532.43
7.投资收益 58441062.07
8.补贴收入 —
9.营业外收支净额 1619766.39
10.经营活动产生的现金流量净额 464663905.23
11.现金及现金等价物净增加额 490939431.40
(二)前三年主要会计数据和财务指标
1999年 1998年 1997年
1.主营业务收入(万元) 22204.51 23508.61 21697.7
2.净利润(万元) 4850.09 10665.45 4667.2
3.总资产(万元) 378190.12 242481.42 168924.3
4.股东权益(万元) 59251.11 55073.96 44408.5
5.每股收益(摊薄)(元) 0.1028 0.317 0.208
6.每股净资产(元) 1.256 1.635 1.98
7.调整后每股净资产(元) 1.14 1.55 1.85
8.每股经营活动产生的
现金流量净额(元) 0.99 -0.07
9.净资产收益率(％)(摊薄) 8.18 19.37 10.51
10.净资产收益率(％)(加权) 8.18 21.83 11.30
注:(1) 以上数据和指标均按合并报表计算, 其中1997年度总股本按22456.5万股计算,1998年度总股本按33684.75万股计算,1999年度总股本按47158.65 万股计算。
(2)主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1 +配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1 +配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12〗
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2 +当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款日结束日下一月份至报告期末的月份数- 6 )/12〗
主要财务指标计算公式仅限于1999年指标。
(三)报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积
盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 336847500.00 64568558.68 52571826.09 15140187.94 91031644.37 545019529.14
本期增加 134739000.00
7275141.87 2425047.29 48500945.80 190515087.67
本期减少 50527125.00
1009420.55 336473.52 91487016.87 143023562.42
期末数 471586500.00 14041433.68
58837547.41 17308395.16 48045573.30 592511054.39
变动原因 实施1998年利润分配及资本公积金转增股本方案
三、股东情况介绍
1.本报告期末,共有股东39,312户。
2.公司前10名股东持股情况
单位:万股
序号 股东名称 年初持股 年内增加 年末持股 持股比例
1 中国信达资产管理公司 14734.5 5893.8 20628.3 43.74％
2 新疆生产建设兵团 1980 792 2772 5.88％
3 新疆维吾尔自治区电力公司 1815 726 2541 5.39％
4 中国宝安集团股份有限公司 1815 726 2541 5.39％
5 广东中创科技设备租赁公司 907.5 363 1270.5 2.69％
6 深圳市宏成电脑有限公司 907.5 363 1270.5 2.69％
7 新疆资金融通中心 594 237.6 831.6 1.76％
8 同益证券投资基金 0 388.58 51 0.82％
9 新疆金威有限公司 272.25 108.9 381.15 0.81％
10 新疆维吾尔自治区投资公司 198 79.2 277.2 0.59％
注:1以上股东股份增加系报告期内实施利润分配和资本公积金转增股本方案所产生, 报告期内其所持股份无质押或冻结情况发生。2同益证券投资基金持股数额系该基金在二级市场购买所致。3前十名股东之间不存在关联关系。
四、股东大会简介
1999年6月8日在新疆乌鲁木齐市召开公司1998 年度股东大会。出席会议股东及股东代理人11人, 代表股份211,996,300股,占总股份的62.94％, 符合《公司法》和公司《章程》有关规定。 大会以记名投票表决方式通过了以下事项的决议:1《董事会1998年年度工作报告》;2《监事会1998年年度工作报告》;3《总经理1998 年年度工作报告》;4《公司 1998年年度财务决算报告》;5《公司1998 年年度利润分配和资本公积金转增股本的方案》。决议内容刊登于1999年6月9 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。
1999年10月12日在新疆乌鲁木齐召开公司1999 年临时股东大会。出席会议股东及其代表共10人, 代表股份303,096,401股,占总股份的64.27％, 符合《公司法》和公司《章程》有关规定。 大会以记名投票表决方式通过了以下事项的决议:1《公司1999年配股方案》;2 《关于变更公司注册资本金的议案》;3《关于更换董事人选的议案》;4《关于续聘会计师事务所的议案》。决议内容刊登于1999年10月13日《中国证券报》、 《证券时报》和《上海证券报》。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1.公司所处的行业及地位
公司是以金融信托业为基础,以证券、 投资银行业务为重点,兼营其他相关业务的非银行金融机构。 截止1999年末,公司总资产37.8亿元,比上年末增长55.8％,股东权益5.93亿元,比上年末增长7.8％,实现利润总额5,182万元,净利润4,850万元。
公司共有11家证券交易营业部(其中托管 6 家),1999年证券业务交易量1,853亿元,增长154％, 市场占有率从1998年的1.58％上升到3.54％,在沪、 深市场排名分别为26名、97名。
2.公司主营业务范围及其经营状况
公司主营信托存贷款、投资业务;委托存贷款、 投资业务;房地产投资业务; 有价证券业务(限国家政策允许部分);金融租赁业务;代理财产保管与处理业务;房地产开发;自有资金的贷款和投资; 经济担保与信用见证;经济咨询。
公司在报告期内实现主营业务收入22,204.51万元,利润总额5,182.53 万元。其中投资收益5,844.10 万元,证券买卖差价利润8,005万元,其他业务利润148.87万元,营业外收支净额159.98万元。
3.在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年公司经营中的主要问题, 一是受信托投资公司清理整顿的影响,投资银行业务开展受到阻碍, 二是公司分业及改组方案尚待确定等, 使公司业务受到一定的负面影响。公司按照董事会确定的“规范管理、 稳健经营、强化监控、防范风险、深化改革、 提高效益”的方针和批准的工作计划,实行了“开拓市场、创新业务、责任到人”的经营战略,各项业务稳定发展, 取得了较好的业绩。
(二)公司财务状况
1.财务状况
指标名称 1999年 1998年 增减％
总资产(万元) 378190.12 242481.42 56％
长期负债(万元) 15.39 17.99 -14％
股东权益(万元) 59251.11 55073.96 8％
主营业务利润(万元) 10127.18 5039.99 100.9％
净利润(万元) 4850.09 10665.45 -55％
变动的主要原因:
1 总资产增加系股东权益及短期负债增加所致。
2 股东权益增加系本年度新增净利润所致。
3 净利润减少系本年度公司计提四项准备及营业费用支出增加所致。
2.对会计师事务所出具的无保留意见有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明
本公司董事会认为该所出具的说明符合公司实际情况,目前公司正按照中国证监会证监机构字[2000〗42号文件的规定,组织实施公司改组为证券公司的工作。 公司非证券类资产剥离事项正在按计划进行;同时, 因公司实施改组,已从2000年1月1 日起执行财政部颁布的《证券公司财务制度》。背景资料详见“十.特别事项”部分。
(三)公司投资情况
1.报告期内公司对内、外的投资情况,详见《审计报告》会计报表主要项目附注。
2.报告期之前募集资金投入使用的情况没有变化,本公司已在1996年、1997年和1998 年度报告中连续进行了披露。
3.报告期内公司没有非募集资金投资项目。
(四)国家宏观政策、法规的变化, 正在或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明
根据中国证监会和财政部有关规定, 公司制定了《坏帐(减值)准备金提取及坏帐核销制度》,1999 年度通过各项坏帐准备金的提取,减少当年利润12,059,309.19元,减少以前年度未分配利润及留存收益6,729,470.33元,合计减少当年度可分配利润18,788,779.52元。
(五)新年度业务发展计划
1.要尽快完成公司改组工作, 进一步深化内部机制改革,重建企业形象,形成全新的业务结构、 激励机制和新的公司形象。
2.要按照综合类证券公司的业务范围适应市场需要,全面创新业务,促进公司效益的提高。
3.要强化综合管理和监控保障系统的工作, 确保公司各项规章的稳步推进和业务安全高效运行。
(六)董事会日常工作情况
1.报告期内董事会的会议及决议情况
董事会在1999年度共召开了三次会议, 其中临时会议二次。
1.1999年4月11日, 在北京召开第二届董事会第四次会议,会议审议通过《董事会1998年度工作报告》、 《总经理1998年度工作报告》、 《关于授权总经理组织实施兼并重组事项的决议》、《关于公司1998 年度财务报告的决议》、《关于公司1998 年度利润分配和资本公积金转增股本预案的决议》、《关于公司1998 年度报告及年报摘要的决议》、 《关于前次募集资金使用情况报告的决议》、《关于公司1999年配股预案的决议》、 《关于与本次配股有关的关联交易问题的决议》、 《关于本次配股募集资金投向和可行性的决议》、 《关于设立“宏源证券公司”的决议》、《关于召开公司1998 年度股东大会时间、地点及主要议题的决议》;
2.1999年8月 13 日, 以通讯方式召开第二届董事会1999年临时会议第一次会议,审议通过了《公司1999 年度中期报告》、《关于公司1999 年中期不进行利润分配的决议》;
3.1999年9月2日,以通讯方式召开第二届董事会1999年临时会议第二次会议, 审议通过了《关于调整公司1999年配股方案的决议》、 《关于变更公司注册资本金的决议》、《关于同意更换董事人选的决议》、 《关于续聘会计师事务所的决议》、《关于召开1999 年临时股东大会时间、地点及议题的决议》;
2.公司于1999年6月8日召开1998年年度股东大会,审议通过了1998 年度利润分配和资本公积金转增股本方案:以1998年底总股本33,684.75万股为基数,每10股送红股2.5股、转增1.5股,送转股后, 公司股本增至 47,158.65万股。此方案于1999年7月13日实施完毕。
(七)董事、监事、高级管理人员情况
姓名 职务 性别 年龄 任职期限
持股数(股)
年初 年末 年度报酬
汤世生 董事长 男 44 1997,6,26-2000,6,25
0 0 未从本公司取酬
何加武 董事、
总经理 男 46 1997,6,26-2000,6,25
0 0 58,890元
张小勇 董事、
副总经理男 37 1997,6,26-2000,6,25
0 0 54,270元
陈玉华 董事 男 47 1997,6,26-2000,6,25
0 0 未从本公司取酬
张秉刚 董事 男 62 1997,6,25-2000,6,25
26400 36960 未从本公司取酬
朱 琪 董事 女 62 1997,6,26-2000,6,25
24750 34650 未从本公司取酬
夏乾元 董事 男 53 1998,6,26-2000,6,25
0 0 未从本公司取酬
贺德华 董事 男 38 1999,10,12-2000,6,25
0 0 未从本公司取酬
季 方 董事 男 37 1997,6,26-2000,6,25
0 0 未从本公司取酬
高天仓 董事 男 68 1997,6,26-2000,6,25
0 0 未从本公司取酬
夏小军 董事 男 42 1997,6,26-2000,6,25
0 0 未从本公司取酬
顾建国 监事长 男 38 1997,6,26-2000,6,25
0 0 未从本公司取酬
王文学 监事 男 41 1997,6,26-2000,6,25
0 0 未从本公司取酬
敬 忠 监事 男 39 1998,6,26-2000,6,25
0 0 未从本公司取酬
刘 品 监事 女 37 1997,6,26-2000,6,25
0 0 未从本公司取酬
迪力拜尔.
艾买提 监事 女 47 1997,6,26-2000,6,25
0 0 32,595元
刘 东 副总经理 男 33 1998,4,29-2000,6,25
0 0 54,180元
张全志 副总经理 男 42 1998,4,29-2000,6,25
7095 9933 54,570元
栗宏刚 董事会秘书 男 38 1998,4,29-2000,6,25
0 0 54,270元
许建平 财务总监 男 43 1998,4,29-2000,6,25
0 0 54,600元
经公司1999年临时股东大会审议, 同意郭双喜先生辞去“宏源信托”董事职务, 由贺德华先生接任“宏源信托”董事职务。
(八)本年度利润分配预案
经深圳同人会计师事务所审计,公司1999 年度实现税后利润4,850.09万元,提取10％法定公积金485万元,提取5％法定公益金242.5万元, 加上以前年度未分配利润681.97万元(已扣除追溯调整以前年度数额), 本年度可供股东分配的利润4,804.56万元。 公司第二届董事会第六次会议审议通过公司1999 年度利润分配预案:以公司1999年未总股本47,158.65万股为基数,向全体股东每10股送红股1股,资本公积金不进行转增股本。
(九)其他报告事项
报告期内,公司选定《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》为公司信息披露报刊。
六、监事会报告
(一)报告期内监事会工作情况
1999年4月11日,在北京召开第二届监事会第四次会议,审议通过了《监事会1998年度工作报告》, 刊登于1999年4月17日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。
(二)公司依法运作情况
公司1999年的经营活动是规范合法的, 凡重大事项都列入会议议程和总经理向董事会所做的工作报告中经审议批准后执行。在1999年度中, 公司按照国家关于清理整顿信托投资公司的规定, 在推进公司改组方面取得重大进展,公司综合管理水平进一步提高, 经营效益良好。本年度公司董事会和经营班子团结进取、廉洁自律、恪尽职守、经营管理规范、作风稳健、业绩良好。 报告期内,董事会切实履行了股东大会的各项决议, 严格按照《公司法》和公司《章程》规范运作,决策程序合法。公司董事会成员、总经理及其他高级管理人员在1999 年中忠实履行职责,维护了公司和股东的权益, 未发现违法、违规、违纪或损害公司利益的行为。
(三)检查公司财务状况
⑴根据对经会计师事务所审计的财务报告的分析和审查,监事会认为,公司财务制度严明、操作规范, 所采用的会计政策符合国家的相关规定, 在本年度内未发生任何违反财务制度和侵犯股东权益的现象,1999 年公司业绩是真实的。
⑵董事会制定的《公司坏帐(减值)准备金提取及坏帐核销制度》,各项资产减值准备的计提,方法合理、依据充分,会议审议、决策程序合法。公司1999 年度资产减值准备计提报告已经董事会和监事会审议批准。
(四)对会计师事务所出具的无保留意见有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明
本公司监事会认为该所出具的说明符合公司实际情况,目前公司正按照中国证监会证监机构字[2000〗42号文件的规定,组织实施公司改组为证券公司的工作。 公司非证券类资产剥离事项正在按计划进行;同时, 因公司实施改组,已从2000年1月1 日起执行财政部颁布的《证券公司财务制度》。背景资料详见“十.特别事项”部分。
七、重要事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
1.本报告期内,公司重大诉讼、仲裁事项如下:
本公司与河南省平顶山市信托投资公司于94年及 95年双方签订《证券回购合同》, 本公司按合同给予付平顶山信托公司1300万元, 后平顶山信托公司一直未按合同购回债券,本公司对其进行诉讼, 湖北省武汉市中级人民法院已进行处理, 判决平顶山公司应归还本金 10,614,298.00元,期内利息1,298,902.00元,逾期利息3,890,659.00,上述款项平顶山公司应于1999年8月23 日前归还,但至今尚未归还。
2.已在上年度报告中披露过,但尚未结案的重大诉讼、仲裁事项如下:
(1)原中国人民建设银行新疆信托投资公司接受中国人民保险公司新疆维吾尔自治区分公司委托, 将其委托贷款550.5万元贷出,逾期尚未收回,委托方于1992年7月2日向法院起诉,要求本公司承担经济责任, 根据《金融信托投资机构资金管理暂行办法》和委托存款协议,贷款经济责任应由委托人承担, 但该案经新疆维吾尔自治区高级人民法院于1997年5月9日“(1992 )新经初字第1号”民事判决书裁定本公司败诉,本公司对该判决表示不服, 并于规定日期内向新疆维吾尔自治区高级人民法院递交上诉状,上诉于中华人民共和国最高人民法院,该案件经最高院1999年10月22日(1998)经终字第75 号文终审判决本公司败诉,本判决尚在执行中;
( 2 )新疆五家渠绒毛厂拖欠公司逾期贷款人民币100万元,系由新疆维吾尔自治区保险公司担保;对此,公司提起诉讼并已胜诉, 但债务人在法院判决生效后申请破产,执行判决程序被终止,此案法院仍在处理;
(3)其他应收款—上海办事处挂帐19,889,098. 59元,系指本公司在1995年通过内部审计, 发现本公司上海股票自营业务上年尚有20,786,976.19元资金未能收回,1997 年度公司通过进一步清理将其他一些与当事人有关款项均转入其他应收款, 其主要内容含清回陕西西北五棉股权投资不实投资额6,858,296.00 元和其他已查明损失777,148.30元,共计28,412,997.99元,1999年提取坏帐准备8,523,899.40元。因事件涉及经济案件, 已提请司法部门依照法律程序处理,此案本年仍在审理中, 预计对以后年度的盈利将有一定影响;
(4)本公司购入海南赛格国际信托投资公司返售国债17,800,000.00元,对方到期无力回购。经双方协商改为资金拆借合同后对方仍未履行合同还款。 本公司已向新疆高院提起诉讼, 经法院调解由对方分期偿还本金 18,500,000.00元和利息4,579,722.80元,本判决尚在执行中;
(5)本公司因乌市集装箱公司未履行租赁合同向新疆区高院提起诉讼。1998年5月12日经新疆高院以[1997〗新经字第38号判决书判本公司胜诉。除已于1999年度7月收回该公司拍卖资产300万元外,尚有21,872,349.36 元未收回,本判决尚在执行中;
(6)本公司因乌鲁木齐集装箱公司未履行融资租赁合同,逾期已三年以上, 经向新疆维吾尔自治区人民法院提出起诉,涉讼标的金额29,631,176.19元, 1998的5月12日经新疆高院以[1997〗新经字第38号民事判决书裁定本公司胜诉,乌鲁木齐集装箱公司服从判决, 但负有担保连带责任的被告新疆天山毛纺织股份有限公司不服判决,上诉中华人民共和国最高人民法院, 本公司按程序向中华人民共和国最高法院交答辨状及证据, 经中华人民共和国最高人民法院于1999年5月10日以(1998)经终字第251号终审判决,本公司胜诉,本判决尚在执行中。
(二)本报告期内,公司、 公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
(三)根据中国人民银行办公厅银办函[1999〗 386号《关于同意中国信达信托投资公司划转所持新疆宏源信托投资股份有限公司股份的批复》, 原由中国信达信托投资公司持有的新疆宏源信托投资股份有限公司股份20628.3万股,占公司总股本47158.65万股的43.74 ％,划转中国信达资产管理公司持有。公司于1999年8月24日在《中国证券报》、 《证券时报》和《上海证券报》上刊登了三家公告。
(四)报告期内,公司无收购及出售资产、 吸收合并事项。
(五)重大关联交易事项
1.存在控制关系的关联方
中国信达资产管理公司, 注册地点:北京市东城区东中街29号东环广场B座。注册资本金100亿元, 法定代表人朱登山。主营收购、管理、 处置银行剥离的不良资产等业务。持有本公司20,628.3万股,占总股本的43.74％。
2.不存在控制关系的关联方
1 新疆维吾尔自治区电力公司,本公司股东;
2 广东中创科技设备租赁公司,本公司股东;
3 新疆生产建设兵团,本公司股东;
4 深圳宏成电脑有限公司,本公司股东;
5 中国宝安集团股份有限公司,本公司股东。
3.关联方应收应付款余额
单位:人民币元
企业名称 1998年 1999年
其他应收款
其中:北海宏富典当拍卖行 600000 600000
深圳市宏成电脑有限公司 7760000 7760000
北海新宏源物业发展有限公司 — 6500000
短期投资
其中:广东中创科技设备租赁公司 30000000 30000000
北海宏富典当拍卖行 17450000 17450000
应付股利
其中:中国信达信托投资公司 3285175 3285175
广东中创科技设备租赁公司 — 440000
(六)本公司与控股股东在人员、资产、财务方面“三分开”情况
1.人员方面
本公司人员完全独立, 公司董事长与控股股东单位中国信达资产管理公司法人代表不是同一人担任, 总经理、 副总经理等高级管理人员在本公司与股东单位中无双重任职的情况,无财务人员在关联公司兼职情况, 本公司的劳动人事及工资依法独立管理。
2.资产完整方面
本公司资产完整, 不存在控股股东占用本公司资产的情况,本公司依法独立经营管理公司资产, 确保全体股东权益充实。
3.财务分开方面
本公司财务完全独立, 依法设立独立的财务部门,有健全的财务核算体系和规范独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;独立在银行开户, 没有与控股股东共用一个银行帐户的情况;独立依法纳税。
(七)其他重大事项
本公司于1998年6月,与原海南建行信托公司和沈阳建行信托公司签订了委托经营管理其所属的6个证券交易营业部的协议书。托管期限自1998年7月1日起, 在有关法律手续尚未办理完毕之前,自托管日起,上述6个证券交易营业部的全部收益作为托管费归本公司所有, 1999年度上述6个证券营业部的托管收益占到本公司利润总额的27％。
(八)本年度继续聘任深圳同人会计师事务所为本公司审计单位。
(九)报告期内公司注册资本金由33,684.75万元变更为47,158.65万元。上述事项已于1999年10月13日在《中国证券报》、 《证券时报》和《上海证券报》予以披露。
八、财务会计报告
(一)审计报告(附后)
公司本年度经深圳同人会计事务所审计, 出具了无保留意见的审计报告(深同证审字[2000〗第035号)。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注(附后)
九、公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日期:1993年5月25日
地址:乌鲁木齐市新华北路2号
2.变更注册登记日期:1996年4月15日
地址:乌鲁木齐市文艺路2号
日期:1998年2月12日
地址:乌鲁木齐市建设路2号
3.中华人民共和国《金融机构法人许可证》号码:
K14418820194
4.中华人民共和国《企业法人营业执照》注册号码: 22859306 -8
5.税务登记号码:国税字 650102228593068
地税字 650102228593 -6
6.公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
7.公司聘请的会计师事务所名称:深圳同人会计师事务所
办公地:深圳市华富路5号南光大厦三楼
十、特别事项
根据国办发[1999〗12号文关于信托业整顿改组的精神, 和中国证监会《关于进一步加强证券公司监管的意见》的规定, 结合宏源信托证券业务为主业的情况,1999年9月30日, 新疆维吾尔自治区人民政府以新政函[1999〗149 号文向中国人民银行申请将宏源信托改组为综合类证券公司, 作为区内信托业整顿和证券市场发展的一项重要举措。经中国证监会同意, 中国人民银行于1999年12月13日以银办函[1999〗641 号文同意将宏源信托改组为证券公司, 按规定将具体方案报中国证监会审批。新疆维吾尔自治区人民政府于2000年1月17日以新政函[2000〗3 号文向中国证监会报送了《关于新疆宏源信托投资股份有限公司改组为证券公司的函》, 提出了宏源信托改组为证券公司的基本方案:宏源信托彻底剥离和处置信托资产和债务,不再经营信托业务, 整体改组为宏源证券股份有限公司;公司注册资本5亿元人民币,为综合类证券公司,注册地仍为新疆乌鲁木齐市; 改组完成后逐步增资,扩大经营规模。2000年3月6日, 中国证监会以证监机构字[2000〗42号文发出《关于同意新疆宏源信托投资股份有限公司改组为证券公司方案的批复》,原则同意这一改组方案, 批准宏源信托改组为证券公司。
十一、备查文件
1.载有公司董事长、总经理亲笔签名的年度报告正本;
2.载有总经理、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表;
3.载有会计师事务所盖章、 注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
4.报告期内, 在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及原稿。
新疆宏源信托投资股份有限公司董事会
二ООО年四月十八日
*机 密*
深同证审字[2000〗第035号
审 计 报 告
新疆宏源信托投资股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的合并资产负债表和母公司的资产负债表,1999年度合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表,1999 年度的合并现金流量表和母公司的现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责。 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中 ,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录、 审核有关证据等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》和《金融企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司1999年 12月31日的财务状况及1999 年度经营成果和现金及现金等价物的流入、流出信息,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
同时我们注意到:
1、如附注十一所述,贵公司经中国证券监督管理委员会证监机构字[2000〗42号文批准将改组为证券公司,目前正积极筹划非证券类资产剥离、 与中国信达资产管理公司实施资产重组与置换事宜, 故本年度未对拟剥离资产计提各类减值准备。
2、如附注五.8 所述,截至1999年12月31日止, 贵公司扣除信托证券后的帐面自营库存证券按成本计价为1,256,989,743.00元(其中股票投资为462,803,013. 71元,基金投资为195,288,502.10元,国债投资为598,898,227.19元), 贵公司已根据中国证监会发布的《证券经营机构证券自营业务管理办法》的规定累计提取了自营证券跌价准备计8,076,006. 23元。该自营证券期末市价为1,108,514,722.44元,形成浮动亏损148,475,020.56元;但至审计外勤结束日按原自营证券组合测算, 市值已回复到1,291,576,282.27元,形成浮动盈利34,586,539. 27元。
此外 贵公司因实施改制,将从2000年1月1日起执行财政部颁布的《证券公司会计制度》, 有关自营证券的会计政策将改为按期末成本与市价孰低原则计价, 并计提相应的自营证券跌价准备。
深圳同人会计师事务所
中国注册会计师 易永健
中国注册会计师 朱文岳
二○○○年三月二十三日
宏源信托投资股份有限公司
合并会计报表附注
一九九九年十二月三十一日
单位:人民币元
一、公司简介
本公司1993 年经新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会以新体改(1993)001号文批准改组为新疆宏源信托投资股份有限公司,1993年5月25 日领取国家工商行政管理部门注册号为22857306-8号《企业法人营业执照》,公司注册资本为人民币175,000,000.00元。
经过历年的派送红股、配售新股及转增股本, 本公司股本总额增至471,586,600.00元。
本公司经营范围:信托存贷款、投资业务; 委托存贷款、投资业务;房地产投资业务;有价证券业务(限国家政策允许部分);金融租赁业务 ;代理财产保管与处理业务;机电产品、金属材料(限国家专项审批规定的产品除外)、五金交电化工产品、建筑材料、装饰材料、 百货针纺织品、农副产品(棉花除外)的销售、房地产开发、 经济担保与信用见证、经济咨询等。
二、主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》、 《股份制企业会计制度》、 《金融企业会计制度》及其补充规定。 本公司的会计政策系根据上述会计准则和制度拟定的。
2.会计期间 会计期间采用公历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.记帐原则和计价基础 本公司的记帐基础为权责发生制,计价原则为历史成本法。
4.外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币, 年度内未发生非本位币经济业务。
5.合并会计报表的编制基准和编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995〗11号文《合并会计报表暂行规定》和财会字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。
本公司列入合并会计报表范围的子公司(详情列示于附注四控股子公司及合营企业)所执行的行业会计制度业已在会计报表合并时予以必要调整。
本公司及其子公司间的所有重大交易均在会计报表合并时予以抵销。
6.现金等价物的确定标准
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.坏帐准备金
坏帐准备采用帐龄分析法计提。 即年末按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额, 分别帐龄按比例予以计提。其中,一年以内的应收款项,按其余额的5‰计提;一年以上、二年以内的应收款项,按其余额的10％计提;二年以上、三年以内的应收款项,按其余额的 15％计提;三年以上、四年以内的应收款项,按其余额的20％计提;四年以上、五年以内的应收款项, 按其余额的30％提取;五年以上的应收款项,按其余额的50％计提。
8.存货核算方法
本公司的存货分为未售房产和低值易耗品两类,各类存货的取得和结转以实际成本计价。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
存货跌价准备, 以决算日存货成本低于可变现净值计算的差额提取存货跌价准备, 存货跌价损失计入当年损益。
9.自营证券
自营证券按实际成本核算,出售时采用加权平均法确定其出售成本。 出售证券实际收入价款与出售成本的差额,计入当期损益。
自营证券投资风险准备金的计提,系根据1996 年中国证监会发布的《证券经营机构证券自营业务管理办法》有关规定,按每月自营证券盈利的5％提取,直至计提准备总额达到其净资产或营运资本的5％为止。
10.短期投资
短期投资按实际成本核算,按投资协议确定的收益分期计入当期损益。
11.贷款呆帐准备金
贷款呆帐准备系根据短期和长期贷款的年末余额之和的3‰计提并计入当期损益,直至计提准备金总额达到贷款余额的1％为止。
12.长期投资核算方法
⑴债券投资:债券投资按实际成本计价, 其实际支付的价款中包含的已到期尚未领取的债券利息, 作为应收项目单独核算, 实际支付的价款中包含的尚未到期的债券利息,计入所购债券的投资成本。
⑵股票投资及其他投资
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法:投资额占被投资公司资本总额不足20％时, 以成本法核算;投资额占被投资公司资本总额20％至50％时, 以权益法核算;投资额占被投资公司资本总额50％以上以及投资额虽占被投资公司资本总额20％至50％,但本公司对其实质上拥有控制权者,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
投资风险准备金:根据长期投资年初余额的3 ‰计提并计入当期损益, 直至计提准备金总额达到长期投资年初余额的1％为止。
13.固定资产及其折旧
(1)固定资产标准: 指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧方法: 固定资产折旧采用直线法分类计算,并按各类固定资产的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的3％)确定其折旧率。各类折旧率如下:
类 别 预计使用
年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 45-40年 2.100 -2.425％
机器设备 14-6年 6.929 -16.167％
运输工具 12-5年 8.083 -19.400％
其他设备 10-8年 9.700 -12.125％
固定资产及其折旧的细节在附注五、17中表述
14.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。 在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。在建工程建造期间所发生的借款利息及相关的费用计入在建工程成本。
15.无形资产及开办费、长期待摊费用核算方法
无形资产及开办费、 长期待摊费用按形成或取得时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。其
具体项目及摊销年限如下:
⑴计算机软件,按十年分期平均摊销;
⑵开办费,按十年分期平均摊销;
⑶房屋装修费,按十年平均摊销;
⑷席位费不予摊销;
⑸其他资产按项目受益期进行摊销。
16.收入实现的确认
以合同已签订并执行、劳务已提供、 款项已收到或取得收款凭据时确认为营业收入实现。
17.利润分配方法
本公司的利润分配由本公司股东大会依据《中华人民共和国公司法》及本公司章程予以确定, 本公司税后利润计提比例列示如下:
提取法定公积金 10％
提取公益金 5％
其余按股东大会审定的利润分配方案提取任意公积金和分红派息。
18.所得税的会计处理方法:
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
19.主要会计政策变更事项说明:
本年度根据财政部财会字[1999〗35号文作如下会计政策变更:
坏帐准备原按应收帐款余额(不含关联公司往来款项)5‰计提,现改为按应收款项(包括应收帐款和其他应收款,但不包括拟于2000 年进行重组的非证券类资产及关联公司往来款项)余额,并采用帐龄分析法计提。
上述坏帐准备计提方法变更已采用追溯调整法, 调整了年初留存收益及相关项目的年初数; 利润及利润分配表的上年数据,已按调整后的数字填列。 由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润1,634,117.13元; 调减了1999年年初留存收益5,720,049.78元,其中, 未分配利润调减了4,710,629.23元,盈余公积调减了1, 009,420.55元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了4,331,050.22元。
三、税项
本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
营业税(地税) 各项应税营业收入(含房地产) 5％
营业税(国税) 各项应税营业收入(不含房地产) 3％
房产税 自有房产及租金收入 12％
城市维护建设税 营业税额(地税) 7％
教育费附加 营业税额(地税) 3％
企业所得税* 应纳税所得额 15％
*根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函(1993) 40号文批准,从1993年1月1日起,本公司按15％的税率计征所得税。
税项的细节在五、28中表述
四、控股子公司及合营企业
A.本公司的子公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 注册资本
(RMB)
法定代表人 拥有权益％ 经营范围 会计报表
是否合并
新疆宏源建信发展公司 乌鲁木齐市 5000万元
孙波 100％ 房地产开发 是
北海新宏源物业发展公司 广西北海市 200万元
刘东 100％ 房地产开发 否
B.本公司的联营公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 注册资本
法定代表人 拥有权益％ 经营范围 会计报表
是否合并
新疆宏源大厦物业管理
有限公司* 乌鲁木齐市 50万元
原涛 50％ 物业管理及服务 否
C.北海新宏源物业发展公司的子公司及联营公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 注册资本
法定代表人 拥有权益％ 经营范围 会计报表
是否合并
北海宏富典当拍卖行公司* 广西北海市 250万元
罗小平 60％ 典当、小额融资 否
* 北海宏富典当拍卖行本会计期间未正常营业,新疆宏源大厦物业管理公司虽有营业, 但根据财政部财会字[1996〗2号文规定,因该两公司资产、收入、 利润低于本公司合并资产、收入、利润的10％, 故未合并其会计报表。
五、合并会计报表主要项目注释:
1.货币资金
1998-12-31 1999-12-31
现金 795639.12 392678.53
银行存款 384287909.15 875771182.40
其他货币资金 — 186095.00
385083548.27 876349955.93
货币资金年末余额较年初余额增加127.57％, 主要系卖出回购证券款、股民保证金存款大幅增加所致。
2.存放同业
1998-12-31 1999-12-31
35300000.00 35300000.00
存放同业明细列示如下:
金额 约定还款日期
逾期年限
广州国际信托投资江信营业部 17,500,000.00 1998.02.08
1-2年
海南赛格国际信托投资公司 17,800,000.00 1997.04.05
1-2年
上述拆出资金均已逾期,公司正加紧清欠。
3.短期贷款
1998 -12 -31 1999 -12 -31
年末余额 40000000.00 91912000.00
短期贷款大额明细列示如下:
客户名称 金额 贷款条件
约定贷款期限 月利率(‰)
新疆巴音郭楞蒙古自治
州金宏实业开发公司 6,392,000.00 质押
1999.12 .23 -2000.12 .22 5.115
塔里木房地产开发公司 5,520,000.00 质押
1999.12 .23 -2000.12 .22 5.3625
和硕麻黄素制品厂 3,000,000.00 信用
1999.01 .05 -1999.09 .04 5.8575
大连北大车行股份有限公司30,000,000.00 信用
1999.06 .02 -2000.06 .01 5.8575
武汉新一代科技有限公司 45,000,000.00 质押
1999.07 .02 -2000.07 .01 4.875
湖北美力实业有限公司 2,000,000.00 信用
1999.08 .18 -2000.08 .17 5.3625
上述均为本年新发贷款,年初贷款部分已归还, 部分因已逾期而已转入“逾期贷款”帐项。
4.应收帐款
A.应收帐款的帐龄分析列示如下:
帐 龄 1998 -12 -31 1999 -12 -31
金 额 占该帐项 坏帐准备 金 额 占该帐项 坏帐准备
金额％ 金额％
1年以内
27406017.75 37.35％ 45000 16081738.55 27.07％ 73993.85
1-2年
6396934.98 8.72％ - 2709673.02 4.56％ 270967.30
2-3年
29708157.48 40.48％ 87642.52 2230541.96 3.76％ 173.89
3-4年
4443495.94 6.06％ - 28502199.54 47.99％ 748291.11
4-5年
5430167.33 7.39％ - 4443495.94 7.48％ -
5年以上
- - - 5430167.33 9.14％ -
73384773.48 100％ 132642.52 59397816.34 100％ 1093426.15
B.按内容列示如下:
内 容
1998 -12 -31 1999 -12 -31
金 额 占该帐项 金 额 占该帐项金额
金额的百分比 的百分比
应收自营库存证券利息
4722,849.50 6.44％ — —
应收投资收益
8779067.33 11.96％ 10263750.78 17.28％
应收短期贷款利息
2146383.22 2.92％ 1282970.00 2.16％
应收拆出资金利息
13686870.33 18.65％ 2269300.00 3.82％
应收租赁收入
1701765.54 2.32％ 134813.94 0.23％
应收买入返售证券利息
22036698.00 30.03％ 25680608.67 43.23％
应收房屋租金收入
3308980.27 4.51％ 2210000.00 3.72％
应收其他项
17002159.29 23.17％ 17556372.95 29.56％
73384773.48 100％ 59397816.34 100％
C.其中占应收帐款总额5％以上的客户及金额如下:
债务人 内容
金额
江西省证券公司 应收买入返售证券利息
5136000.00
海南鸿扬实业公司 应收契约投资利息
3088200.00
中国建设银行海南信托投资公司 应收托管营业部(3家)1999年度
净损益
8144902.27
中国建设银行沈阳信托投资公司 应收托管营业部(3家)1999年度
净损益
5516446.33
应收帐款中无应收占本公司股份5％以上股东款项。
5.其他应收款
A.其他应收款的帐龄分析列示如下:
帐 龄
1998 -12 -31 1999 -12 -31
金 额 占该帐项 坏帐准备 金额 占该帐项 坏帐准备
金额％ 金额％
1年以内
14509666.64 24.16％ 51148.06 51527469.31 51.68％ 160711.16
1-2年
3787385.24 6.31％ 19846.83 9632095.07 9.66％ 957787.01
2-3年
517716.35 0.86％ 77657.45 200793.07 0.20％ 29770.24
3-4年
31768316.95 56.88％ 6353663.39 472886.53 0.47％ 94577.31
4-5年
9463830.45 11.77％ 314666.40 28412997.99 28.50％ 8523899.40
5年以上
- - - 9463830.45 9.49％ 851915.22
60046915.63 100％ 6816982.13 99710072.42 100％ 10618660.34
B.其他应收款大额列示:
债务人名称 金 额
性 质
1.新宏信证券业务总部上海办事处 * 28,412,997.99
详见附注八. 2
2.深圳宏成电脑有限公司 7,760,000.00
往来款
3.北海新宏源物业管理公司 6,500,000.00
往来款
4.北京中兴公司 8,287,000.00
往来款
* 其中上海办事处所挂款项已涉及经济案件,详见附注八.2。
其他应收款中无应收占本公司股份5％以上股东款项。
6.预付帐款
帐 龄
1998 -12 -31 1999 -12 -31
金额 占该帐项金额 金额 占该帐项金额
的百分比 的百比
1年以内
152632591.21 96.01％ 107937882.91 78.93％
1年至2年
1178114.00 1.25％ 24068345.33 17.60％
2年至3年 — —
1054948.00 0.77％
3年以上
2583975.58 2.74％ 3687951.16 2.70％
156394680.79 100％ 136749127.40 100％
预付帐款中无预付占本公司股份5％以上股东款项。
7.短期投资
1998-12-31 1999 -12 -31
契约及其他投资 201870000.00 225000000.00
1999年12月31日短期投资帐款中包括:
其中: 金 额 投资
期限
种类 本期 累计应收或
计息 已收利息
广西北海宏富典当拍卖行 52,000,000.00 已逾期
抵押 3000000.00
广州南光置业有限公司 5,000,000.00 已逾期
契约
珠海万延公司 25,000,000.00 已逾期
契约 2844134.38
北海富源公司 20,000,000.00 已逾期
契约 6048930.68
乌市建达信公司 30,000,000.00
契约 —
乌市中京宏公司 15,500,000.00
契约 —
广东江门凌通公司 27,500,000.00 已逾期
契约
广东中创科技设备租赁公司 30,000,000.00 已逾期
契约 2500000.00
广西北海企业外交协会 10,000,000.00 已逾期
契约 1902000.00
北海华胜公司 10,000,000.00 已逾期
契约 1847100.00
8.自营库存证券
类别 证券成本 1999-12-31 2000-3-23
期末参考市价 参考市价
深A 268845066.07 215282056.38 255821764.00
沪A 154583112.31 111855894.75 154480219.89
新股 40199069.91 40427999.91 102283730.00
其中:信托户申购 824234.58 1042466.60 2146838.62
国债 896505092.93 857418288.60 869127318.00
其中代托管信托户国债
297606865.74 282676288.60 288925318.00
基金 195288502.10 167249238.00 200935407.00
1555420843.32 139223347764 1582648438.89
自营库存证券按有关规定累计已提取跌价损失准备金8,076,006.23元。年末自营库存证券余额较1998 年末余额增长87.55 ％, 系自营股票和国债业务规模扩大所致。
9.存货
1998 -12 -31 1999 -12 -31
新宏信大厦未售商品房 43048805.95 42038660.36
低值易耗品 113833.87 141329.58
43162639.82 42179989.94
10.买入返售证券
1998 -12 -31 1999 -12 -31
买入返售证券款 59036676.00 58662148.00
买入返售证券1999年12月31日明细列示如下: 金额
河南平顶山信托公司 12869470.00
建行沈阳信托公司 4000000.00
中创投资公司 8483890.00
河南焦作信托公司 4861835.00
河南洛阳信托公司 1535653.00
海南东方八所城市信用社 5000000.00
海南三亚国债服务部 5000000.00
辽宁国投证券部 9750000.00
中山证券公司 4600000.00
辽宁东方证券公司 2561300.00
买入返售业务是本公司以前年度通过国债回购市场向外拆出资金,月利率为10％-10.98％。
本帐款年末余额均为1996年到期未收回金额。
11.待摊费用
项目 1998-12 -31 1999 -12 -31
房租 257500.01 583117.26
保险费 27926.09 28272.95
软件费 123950.42 7500.00
宣传费 — 822499.03
广告费 — 86335.08
409376.52 1527724.32
待摊费用增加较大,主要是年度内广告宣传费增加所致。
12.逾期贷款
1998-12 -31 1999 -12 -31
逾期贷款 6450337.98 31676338.76
逾期贷款1999年12月31日明细列示如下:
客户名称 金 额 贷款条件
约定还款日 逾期年限
新疆鹏隆发展有限公司 2,000,000.00 抵押
新都精金珠宝行 400,000.00 担保
96.02.22 2-3年
东方经济贸易公司 2,000,000.00 担保
96.08.06 2-3年
五家渠绒毛厂 1,000,000.00 担保
91.12.30 3年以上
团结联营商场 145,665.30 担保
89.05.24 3年以上
乌市精邦置业公司 64,672.68 担保
95.09.06 3年以上
新疆盐湖化工厂 840,000.00 担保
98.07.16 1-2年
湖北潜江恒达实业有限公司 19,754,700.00 担保
98.08.15 1年以内
南洋经销部(区保险) 5471300.78
31676338.76
本年逾期贷款除新疆盐湖化工厂、 湖北潜江恒达实业有限公司外,其余贷款逾期多年, 本年度未计贷款利息。
上述客户中,五家渠绒毛厂贷款已涉诉讼,详见附注八.1。
13.租赁资产
1998 -12 -31 1999 -12 -31
租赁资产 28085597.76 26652549.36
租赁资产1999年12月31日明细列示如下:
客户名称 金 额 约定到期日
逾期年限
新疆盐湖化工厂 1,520,000.00 94.09.28
3年以上
新疆吐鲁番运输公司 260,200.00 94.11.04
3年以上
乌市集装箱公司* 24,872,349.36 —
3年以上
26652549.36
年末余额计26,652,549.36元均已逾期,本期未计提租赁收益。
*乌市集装箱公司款项已涉诉讼,详见附注八.4。
14.长期股权投资
1998-12-31 本期增加 本期减少 1999-12-31
股票投资*
1 4762415.17 914400.00 135296.23 5541518.94
其他股权投资*
2 29160240.95 76955051.66 3020000.00 103095292.61
33922656.12 77869451.66 3155296.23 108636811.55
*1股票投资的明细列示如下:
单位名称 股份类别 股数 金额
原水股份 法人转配股 201250 657552.06
中川国际 法人转配股 97875 569297.31
复华实业 法人转配股 110880 592442.68
四药股份 法人转配股 270591 502699.34
隧道股份 法人转配股 732155 1500691.50
武汉长印 法人转配股 142525 622568.64
尖锋集团 法人转配股 64800 259200.00
珠江实业 法人转配股 105000 630000.00
东方明珠 法人转配股 5040 25200.00
益民百货 法人转配股 53550 181867.41
5541518.94
*2其他股权投资的明细列示如下:
单位名称 持股数量 占有权益 金额
新疆友好股份有限公司 553500 0.375％ 540000.00
新疆证券公司 10300000 8.2％ 10300000.00
陕西西北五棉实业股份有限公司
3220000 1.01％ 4830000.00
陕西精密合金实业有限公司 1620000 0.545％ 1719000.00
新疆北方工贸联营有限公司 100000 5.56％ 100000.00
新疆希望投资咨询 85％ 850000.00
新疆中华大饭店 1％ 3000000.00
杭州宏富置业公司 40％ 8088000.00
新疆资金融通中心 4.44％ 2000000.00
乌市集信保税仓储公司 12％ 2400000.00
宏源大厦物业管理公司 50％ 552356.34
北海新宏源物业发展公司 * 100％ 1043542.03
乌鲁木齐县粮食局砖厂 50％ 672394.24
中国建设银行海南信托投资公司
海口、深圳、上海证券营业部 ** 100％ 37000000.00
中国建设银行沈阳信托投资公司
沈阳、上海、深圳证券营业部 ** 100％ 30000000.00
103095292.61
* 由于是次本公司已经中国证券监督管理委员会批准改组为证券公司, 而北海新宏源物业发展公司之整体资产作为非证券类资产在拟被重置之列, 故本年北海新宏源物业发展公司将原权益法核算改按成本法核算, 未将其纳入合并报表范围。
** 收购建行海南信托和建行沈阳信托六家证券营业部的款项已于1998年度预付62,000,000.00元,本年补付5,000,000.00元,至此,协议款项已全部付清,本公司已实质控制上述六家证券营业部的财务及经营管理, 仅因尚未获得中国证监会的核准而将其作为长期股权投资暂按成本法核算。
15.长期债券投资
1998-12-31 本期增加 本期减少 1999-12 -31
其他债券投资
48,639,000.00 — 15000000.00 33639000.00
其他债券投资明细列示如下:
债券种类
面 值 购入金额 到期日 累计应收利息
海南国际租赁公司
金融债券
6,239,000.00 — 2001.01 .08 1480702.67
海南赛格国际信托
公司金融债券
2,400,000.00 — 1999.12 .25 584283.45
海南发展银行 *
25,000,000.00 — 2000 —
33,639,000.00 — 2064986.12
* 1998年度公司与海南发展行清理债务时, 海南发展行以其发行的金融债券抵付前欠本公司拆出资金 40,000,000.00元,现该金融债券托管于中央债券登记中心。本期公司用原持有的海南发展银行的金融债券抵付前欠海通证券卖出回购证券款15,000,000.00元。此次抵付后,托管于中央登记中心的该等金融债券尚存25,000,000.00元。
16.其他长期投资
1998-12-31 本期增加 本期减少 1999 -12 -31
其他长期投资
180,375,020.00 — — 180375020.00
其他长期投资的明细列示如下:
单 位 内 容 到期日 金 额
新疆畅兴房地产 契约性投资 1995.8 10000000.00
浙江富春湾开发区 房地产开发 1998.2 59574149.45
海南新亚房地产公司 房地产开发 20255584.00
海南鸿扬实业公司 契约性投资 1998.5 25000000.00
建行山东信托公司烟台办 房地产开发 10000000.00
澳门新建丰公司 房地产开发 55545286.55
180375020.00
17.固定资产及累计折旧
1999-1-1 本期增加 本期减少 1999 -12 -31
固定资产原值:
房屋及建筑物
92204964.45 2140000.00 — 94344964.45
机器设备
32331396.25 5110597.00 674690.19 36767303.06
运输工具
7250295.72 11132517.72 334000.00 18048813.44
电子设备及其它
8003330.37 768058.20 3500.00 8767888.57
139789986.79 19151172.92
1012190.19 157928969.52
累计折旧:
房屋及建筑物
2631279.32 2094933.91 — 4726213.23
机器设备
10120759.29 6381519.35 116337.98 16385940.66
运输工具
1481541.32 513911.19 216337.36 1779115.15
电子设备及其它
1336328.10 789433.84 2835.00 2122926.94
15569908.03 9779798.29 335510.34 25014195.98
固定资产净值
124220078.76 132914773.54
18.无形资产
1999 -12 -31
类别 原始金额 期初数 本期增加
本期转出 本期摊销 期末数
交易所席位费 8210000.00 8210000.00 —
357500.00 — 7852500.00
软件系统 3,500,465.00 2419754.10300,500.00
— 425503.16 2294750.94
中继线 1,921,043.45 1777303.02 —
— — 1777303.02
电话委托系统 258,880.00 258,880.00 —
— 25888.00 232992.00
用电使用权 70,500.00 20,562.50 —
— — 20562.50
13960888.45 12686499.62 300500.00
357500.00 451391.16 12178108.46
19.开办费
项 目
期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
开办费
960,339.07 — 359435.20 600903.87
20.长期待摊费用
项 目 期初余额 本期增加 本期转出
本期摊销 期末余额
长期待摊费用 20900171.94 2660840.86 1675584.00
4182895.65 17702533.15
21.短期借款
借款类别 期初数 期末数
借款期限 月利率 备注
银行借款
市建行一支行 4,000,000.00 —
1998.03.04～1998.12.31 6.375‰ 已归还
20,000,000.00 15,000,000.00
1999.05.24-2000.05.23 5.325‰
担保 9,000,000.00 —
1995.12.18～1996.12.18 17.60‰ 已归还
担保 — 20,000,000.00
1999.07.16～2000.7.15 4.875‰
担保 30,000,000.00
1999.12.23-2000.12.23 4.875‰
合计 33000000.00 65000000.00
22.短期存款
定期 活期 合计
营业部 37057228.67 11483495.25 48540723.92
短期存款利率按中国人民银行公布的同期、同存款种类利率确定。
23.保证金存款
1998-12 -31 1999 -12 -31
637427431.94 1187424725.46
其中:信托资金 206247324.38 466850889.94
24.拆入资金
单位 期初数 期末数
借款期限 月利率 备注
中国建设银行
新疆区分行 450,000,000.00 450,000,000.00
1998.7.1～1999.6.30 5.175‰ 已逾期
25.卖出回购证券款
1998 -12 -31 1999 -12 -31
482000000.00 1309200000.00
卖出回购证券款系通过国债回购市场以券融资, 用于公司的自营业务。 由于相应自营有价证券业务本期扩展迅速,故本帐项年末余额较年初增加171.62％。
26.应付帐款
1998-12 -31 1999 -12 -31
工程款及购车款 7142546.00
应付国债本金及利息 500358.00 12246486.56
国债兑付手续费 1573671.79 1349740.70
应付利息 52921637.37 6024220.00
应付天山股份募股资金款 21269674.34
其他 6568704.70 1271197.66
82834046.20 28034190.92
本帐项中,无应付占本公司股份5％以上股东的款项。
本帐项年末余额较年初余额减少的主要原因为本期归还前欠建行拆入资金利息53,630,400.00元和归还天山股份募股资金21,269,674.34元、兑付93(五)国债保值本金及利息5,727,599.20元等。
27.应付股利
股东姓名 内容
1999 -12 -31
中国信达信托投资公司 欠付1996年分红派息款
3285175.00
广东中创公司 欠付1996年分红派息款
440000.00
3725175.00
28.应交税金
1998-12-31 1999 -12 -31
营业税(国) 300485.47 1061762.79
营业税(地) 1123200.16 1965319.83
城建税 24994.49 136291.30
所得税 4629995.56 3069353.02
房产税 - 757330.30
其他 21912.53 21519.43
6100588.21 7011576.67
29.预提费用
1998-12 -31 1999 -12 -31
股民存款利息 2558163.48 3759350.15
水电费 112000.00 177194.17
房租 229600.00 38000.00
其他 298508.00 417101.40
3198271.48 4391645.72
30.股 本
年初数 比例
本年变动增减
送股 公积金转股 小计 年末数 比例
一、尚未流通股份
1.发起人股份 167062500.00 49.59％
41765625.00 25059375.00 66825000.00 233887500.00 49.59％
2.法人股份 70785000.00 21.01％
17696250.00 10617750.00 28314000.00 99099000.00 21.01％
尚未流通股份合计 237847500.00 70.60％
59461875.00 35677125.00 95139000.00 332986500.00 70.60％
二、已流通股份
1.境内上市的人民
币普通股 99000000.00 29.40％
24750000.00 14850000.00 39600000.00 138600000.00 29.40％
三、股份总额 336847500.00 100％
84211875.00 50527125.00134739000.00 471586500.00 100％
本公司年末股本总额较年初增加134,739,000.00元,系实施1998年送股及公积金转增股本所致。
31.资本公积
项目
1998-12-31 本年增加 本年减少 1999-12 -31
股本溢价
64,144,971.43 50527125.00 13617846.43
资产评估增值
423,587.25 423587.25
64,568,558.68 50527125.00 1404133.68
资本公积减少系1998年公积金按10:1.5转增股本所致。
32.盈余公积
项目
1998-12-31 本年增加 本年减少 1999-12-31
法定盈余公积金
30447302.09 4850094.58 672947.03 34783716.56
任意盈余公积金
6984336.06 6984336.06
法定公益金
15140187.94 2425047.29 336473.52 17308395.16
52571826.09 7275141.87 1009420.55 58837547.41
本年增加数系按本年税后净利润的10％和5％分别提取的法定公积金和法定公益金, 本年减少数系坏帐准备的计提方法变更采用帐龄分析法追溯调整, 调减以前年度利润而冲减以前年度提取的盈余公积。
33.未分配利润
分配比例 1999 -12 -31
年初余额 91031644.37
本年合并净利润 48500945.80
其中:利润分配
1.提取法定盈余公积 10％ 4850094.58
2.提取法定公益金 5％ 2425047.29
转作股本的普通股股利* 84211875.00
期末余额 48045573.30
*系根据董事会关于1998年利润分配方案, 并经股东大会通过,分别按税后利润10％和5％计提法定公积金和法定公益金后,以1998年末股本336,847,500股为基数按10股派送股票股利2.5 股所致。 送配股实际执行日为1999年7月,计增后股本已经新疆华西会计师事务所验证,并出具验资报告在案。
34.主营业务收入
项 目 1998年度 1999年度
利息收入 2002910.47 6092093.29
金融企业往来收入 19115126.30 10417329.67
手续费收入 40232996.11 50204794.36
证券销售差价收入 46741258.38 80050942.47
证券发行差价收入 5290000.00 1230000.00
融资租赁收入 635,831.75 —
114018123.01 147995159.79
35.主营业务成本
项 目 1998年度 1999年度
利息支出 37113207.90 7172496.88
金融企业往来支出 24178880.00 33022875.00
手续费支出 113994.11 663167.76
自营证券跌价损失 2325957.56 5864815.49
卖出回购证券支出 25802255.35 38616237.61
营业费支出 50085983.69 68033216.43
139620278.61 153372809.17
36.投资收益
1999年度
短期投资 长期投资 合计
股权投资收益 — 18724948.60 18724948.60
债券投资收益 — 26298113.47 26298113.47
其他投资收益 13,418,000.00 13418000.00
13418000.00 45023062.07 58441062.07
37.其他营业收入
1998年度 1999年度
信托收益 — 2344941.42
房地产销售收入 4380318.52 4876097.50
房地产租金收入 9585736.73 3707604.70
物业管理收入 2418979.13 2845678.67
海南沈阳信托
营业部托费收入 15,000,000.00
其他 169140.15 1834517.69
31554174.5315608839.98
38.其他营业支出
1998年度 1999年度
信托损失 499125.45
房地产销售成本 3185382.50 2156126.02
房地产出租成本 1513785.79 1753868.61
物业管理支出 423,782.73
其他 129739.89 63783.84
5252690.91 4472903.92
39.其他业务利润
1998年度 1999年度
26301483.62 11135936.06
40.财务费用
1998年度 1999年度
银行借款利息支出 3932125.42 1792090.60
减:银行存款利息收入 1607554.28 19382.26
加:银行手续费支出 441.80 436.50
2325012.94 1772271.84
41.营业外收入
1998年度 1999年度
罚款收入 442246.00 73335.64
交易所退费 532,509.09 —
无须偿还之应付款项 3263238.18 2569074.57
固定资产清理收入 39,838.75 —
4277832.02 2642410.21
42.营业外支出
税种 1998年度 1999年度
罚款支出 622810.42
捐赠支出 55000.00 30000.00
处理固定资产损失 29501.52 337692.62
其他支出 32140.78
84501.52 1022643.82
43.支付与其他经营活动有关的现金
帐项 内容 1999年度
营业费用 业务宣传费 3435263.74
营业费用 业务招待费 2815559.15
营业费用 差旅费 2433713.75
营业费用 审计、诉讼、保险费 2584769.40
六、分行业资料
营业收入
行业 上期数 本期数
营业成本 营业毛利
上期数 本期数 上期数 本期数
证券业务 195283900.16 166131371.88
59927976.84 76063713.46 135355923.32 90067658.42
房地产业务 14116999.42 19929380.87
6777452.69 10077791.21 7339546.73 9851589.66
信托和结算业务及其他 44342832.81 40824200.83
72422475.79 78316372.00 (28079642.98)(37492171.17)
公司内行业间相互抵减 18657681.99 4839891.74
18657681.99 4839891.74 — —
235086050.40 222045061.84
120470223.33159617984.93 114615827.07 62427076.91
七、关联方关系及其交易
(1)存 在控制关系的关联方:
企业名称
注册地址 主营业务
与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
中国信达信托投资公司
北京市西 信、委托业务、各项投资业
长安街28号 务及有价证券等业务
本公司之 国有金融机构 陈玉华
控股公司
(2)存 在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数
年末数
中国信达信托投资公司 350,000,000.00 — — 350000000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数
股东名称 金 额 ％
本年增加 本年减少 年末数
金 额 ％ 金 额 ％ 金额 ％
中国信达信托投资公司 147,345,000.00 43.74 58,926,935.10 — — — 206271935.10 43.74
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
新疆维吾尔自治区电力局 本公司之股东
广东中创科技设备租赁公司 本公司之股东
深圳宏成电脑有限公司 本公司之股东
新疆生产建设兵团 本公司之股东
宝安集团股份有限公司 本公司之股东
新疆宏源大厦物业管理有限公司 本公司之联营公司
北海宏富典当拍卖行 子公司之联营公司
北海新宏源物业发展有限公司 子公司
(5)关联方应收、应付款项余额
企业名称
1998-12-31 1999-12-31 占全部应收(付)款
项余额的比重(％)
金额 金额 1998-12-31 1999-12-31
其他应收款
其中:北海宏富典当拍卖行
600000.00 1300000.00 12.44％ 1.30％
广深圳宏成电脑公司
7760000.00 7760000.00 0.96％ 7.78％
北海新宏源物业发展有限公司
— 6,500,000.00 — 6.52％
短期投资
其中:广东中创科技设备
租赁公司
30000000.00 30000000.00 14.86％ 13.33％
北海宏富典当拍卖行
17450000.00 17450000.00 8.64％ 7.76％
应付股利
其中:中国信达资产管理公司
3285175.00 3285175.00 100％ 88.19％
广东中创科技设备租赁公司
— 440,000.00 — 11.81％
八、或有事项
项目
性质 对报告期或报告 影响金额情况说明
期后公司财务状
况影响金额
1、新疆五家渠绒毛厂逾期未归还其
由新疆维吾尔自治区保险公司担保的
本公司贷款,本公司提出起诉并胜诉,
但债务人已申请破产,判决程序执行
中止,法院正处理本案。
未决诉讼 1,000,000.00 帐列“逾期贷款”金额
1,000,000.00元。
2、1995年内审发现本公司上海股票
自营业务资金方面存在重大问题,因
事件涉及经济案件,已提请司法部门
依照法律程序处理,因当事人至令仍
未归案,此案本年仍在处理中。
未决诉讼 19,889,098.59 帐列“其他应收款”金额
28,412,997.99元,已提取
坏帐准备8,523,899.40元。
3、本公司购入海南赛格国际信托投资
公司返售国债,对方到期无力回购。
经双方协商改为资金拆借合同后对方
仍未履行合同还款。本公司已向新疆
高院诉讼,经法院调解由对方分期偿
资公司还本金和利息。 已决诉讼 18,666,683.45 帐列“
