宏源证券股份有限公司2008年第一季度报告 二○○八年四月 §1 重要提示 1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2本季度报告经公司第五届董事会第二十一次会议审议通过。会议应参会董事9人,实际参会董事8人,委托授权1人,王霞董事书面授权委托陈有钧董事代为行使表决权。 1.3没有董事、监事、高级管理人员对季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.4公司本季度财务会计报告未经审计。 1.5公司董事长汤世生先生、总经理胡强先生、财务总监许建平先生、财务会计总部总经理张延强先生声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 2.1.1 主要会计数据及财务指标(合并) 单位:元 项 目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产 20,485,968,129.93 22,799,754,548.01 -10.15 股东权益 5,930,084,794.27 5,998,519,345.51 -1.14 每股净资产 4.06 4.11 -1.22 项 目 报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 -2,542,639,751.45 2,679,335,179.74 -194.90 每股经营活动产生的现金流量净额 -1.74 1.83 -195.08 净利润 303,850,503.62 309,662,296.47 -1.88 基本每股收益 0.2079 0.2119 -1.89 稀释每股收益 0.2079 0.2119 -1.89 净资产收益率% 5.12 7.79 -2.67 扣除非经常性损益后的净资产收益率% 0.92 7.79 -6.87 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额(元) 子公司卖出可供出售金融资产投资收益 447,460,858.30 营业外收入 147,543.33 营业外支出 115,319,021.18 其中:预计负债损失 114,612,989.52 上述非经常性损益对所得税的影响 83,072,345.11 合 计 249,217,035.34 2.1.2主要会计数据及财务指标 (母公司) 单位:元 项 目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产 19,946,839,372.06 22,325,422,802.32 -10.65 股东权益 5,738,136,704.21 5,748,619,191.84 -0.18 每股净资产 3.93 3.93 0 项 目 报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 -3,001,664,841.32 2,676,702,122.83 -212.14 每股经营活动产生的现金流量净额 -2.05 1.83 -212.02 净利润 53,035,068.21 309,323,172.60 -82.85 基本每股收益 0.0363 0.2117 -82.85 稀释每股收益 0.0363 0.2117 -82.85 净资产收益率% 0.92 7.92 -7.00 扣除非经常性损益后的净资产收益率% 0.93 7.92 -6.99 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额(元) 营业外收入 147,543.33 营业外支出 686,031.66 上述非经常性损益对所得税的影响 -134,622.08 合 计 -403,866.25 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 报告期末股东总数 166,088位 前十名无限售条件股东持股情况 单位:股 股 东 名 称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国建银投资有限责任公司 30,437,258 人民币普通股 新疆凯迪投资有限责任公司 27,200,000 人民币普通股 安徽华茂纺织股份有限公司 20,100,000 人民币普通股 新疆电力公司 11,091,963 人民币普通股 新疆生产建设兵团投资有限责任公司 8,643,885 人民币普通股 新疆新达投资管理有限公司 6,123,480 人民币普通股 中国工商银行-融通深证100指数证券投资基金 4,264,033 人民币普通股 中国银行-嘉实沪深300指数证券投资基金 3,732,141 人民币普通股 新疆维吾尔自治区石油总公司 2,403,313 人民币普通股 中国银行-易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金 2,237,316 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 3.1.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因(合并) 单位:元 项 目 2008-3-31 2007-12-31 增减额 增减幅度% 变动原因 结算备付金 3,046,927,861.88 6,457,213,242.95 -3,410,285,381.07 -52.81 客户保证金存款减少 递延所得税资产 141,302,363.01 84,109,815.84 57,192,547.17 68.00 递延税项增加 应付职工薪酬 12,546,313.28 197,004,334.49 -184,458,021.21 -93.63 本期将上年度根据考核办法计提的绩效工资和奖金予以发放所致 应交税费 597,469,052.53 918,086,728.43 -320,617,675.90 -34.92 本期支付上期计提的企业所得税 预计负债 114,612,989.52 0 114,612,989.52 -- 子公司确认预计负债 递延所得税负债 111,396,561.84 280,184,583.26 -168,788,021.42 -60.24 交易性金融资产市值下降导致递延所得税负债计提减少 项 目 2008年1-3月 2007年1-3月 增减额 增减幅度% 变动原因 手续费及佣金净收入 464,046,800.88 209,758,693.80 254,288,107.08 121.23 代理证券买卖交易量增加 利息净收入 45,909,708.28 18,405,697.44 27,504,010.84 149.43 客户保证金存款增加 投资收益 458,842,302.19 149,203,803.89 309,638,498.30 207.53 金融资产投资收益增加 公允价值变动收益 -292,836,581.31 214,756,338.79 -507,592,920.10 -236.36 交易性金融资产市值下降 营业税金及附加 26,847,333.82 20,269,251.60 6,578,082.22 32.45 随应税收入增加而相应增长 营业外支出 115,319,021.18 116,552.17 115,202,469.04 98,841.98 子公司确认预计负债所致 所得税 99,653,149.68 150,022,525.05 -50,369,375.37 -33.57 收入减少及税率下降 3.1.2公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因(母公司) √适用 □不适用 项 目 2008-3-31 2007-12-31 增减额 增减幅度% 变动原因 结算备付金 3,046,927,861.88 6,457,213,242.95 -3,410,285,381.07 -52.81 客户保证金存款减少 可供出售金融资产 943,062,009.10 357,347,102.20 585,714,906.90 163.91 证券投资规模增大 递延所得税资产 98,309,688.35 69,770,388.56 28,539,299.79 40.90 递延税项增加 应付职工薪酬 12,542,761.76 196,045,079.59 -183,502,317.83 -93.60 本期将上年度根据考核办法计提的绩效工资和奖金予以发放所致 应交税费 460,585,608.93 891,094,864.23 -430,509,255.30 -48.31 本期支付上期计提的企业所得税 递延所得税负债 110,913,592.24 176,124,979.13 -65,211,386.89 -37.03 交易性金融资产市值下降导致递延所得税负债计提减少 项 目 2008年1-3月 2007年1-3月 增减额 增减幅度% 变动原因 手续费及佣金净收入 459,333,894.22 209,758,693.80 249,575,200.42 118.98 代理证券买卖交易量增加 利息净收入 45,500,547.32 18,363,852.86 27,136,694.46 147.77 客户保证金存款增加 投资收益 10,173,032.56 149,203,803.89 -139,030,771.33 -93.18 交易性金融资产投资收益减少 公允价值变动收益 -290,220,041.86 214,756,338.79 -504,976,380.65 -235.14 交易性金融资产市值下降 营业税金及附加 26,460,527.57 20,147,759.68 6,312,767.89 31.33 随应税收入增加而相应增长 所得税费用 16,930,830.73 150,022,525.05 -133,091,694.32 -88.71 收入减少及税率下降 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 公司持股5%以上的股东--中国建银投资有限责任公司对其所持有限售条件的股份在规定限期内不上市交易或转让等事项进行了承诺:(1)持有公司股权分置改革前的非流通股股份,自获得上市流通权之日起,12个月内不上市交易或转让。期满后,出售原非流通股股份的数量占公司股改前股份总数608,745,150股的比例在12个月内不得超过5%,在24个月内不得超过10%;通过交易所挂牌出售的股份数量,每达到公司股改前股份总数的1%时,应当在该事实发生之日起两个工作日内做出公告,但公告期间无须停止出售股份。(2)注资所获股份,限售期不少于36个月。报告期内,中国建银投资有限责任公司严格履行了承诺。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 由于公司主要利润来源的证券经纪业务和证券投资业务受证券市场影响较大,因此无法对公司下一报告期业绩进行准确估值。 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 √适用 □不适用 单位:元 序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额 持有数量 期末账面值 占期末证券总投资比例(%) 报告期损益 1 股票 600132 重庆啤酒 74,769,739.32 3,503,433 106,083,951.24 16.88 1,086,064.23 2 股票 600008 首创股份 62,083,590.00 3,630,000 76,810,800.00 12.22 -26,620,980.11 3 股票 601898 中煤能源 70,654,221.80 3,353,000 55,793,920.00 8.88 -15,222,846.05 4 股票 601628 中国人寿 86,055,067.93 1,950,000 55,126,500.00 8.77 -31,202,334.70 5 金融债 国开行美元债 47,479,900.00 6,500,000 47,479,900.00 7.56 842,925.53 6 股票 600036 招商银行 38,223,229.38 1,000,000 32,170,000.00 5.12 -6,175,279.29 7 股票 000568 泸州老窖 34,279,087.19 500,000 31,000,000.00 4.93 34,168,794.17 8 股票 000002 万科A 29,624,958.82 1,040,000 26,624,000.00 4.24 29,424,369.86 9 股票 601857 中国石油 24,053,360.70 1,440,321 24,802,327.62 3.95 -17,390,488.90 10 股票 601088 中国神华 22,194,000.00 600,000 24,000,000.00 3.82 -18,100,230.19 期末持有的其他证券投资 221,063,178.73 - 148,524,366.18 23.63% -224,718,284.69 报告期已出售证券投资损益 - - - - 9,058,540.14 合 计 710,480,333.87 - 628,415,765.04 100 -264,849,750.00 3.5.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位:元 证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例(%) 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 000768 西飞国际 629,500,000.00 2.22 597,500,000.00 -- -24,000,000.00 000571 新大洲A 35,836,868.59 2.69 144,593,516.30 -- -36,098,860.75 000426 富龙热电 23,403,025.41 1.61 61,216,621.40 -- -5,612,545.95 600655 豫园商城 3,722,469.63 0.22 43,410,135.60 -- 331,605.20 000620 ST圣方 35,185,497.02 25,350,000.00 -- 601186 中国铁建 20,326,851.20 0.02 21,916,285.60 -- 1,192,075.80 601898 中煤能源 15,988,651.47 0.01 15,808,149.76 -- -135,376.28 600769 祥龙电业 6,170,509.34 0.49 10,325,877.85 -- -1,028,018.81 600696 多伦股份 1,049,183.98 0.37 8,316,028.96 -- -789,020.82 000628 高新发展 1,614,546.69 0.17 4,874,688.00 -- 331,344.00 其 他 88,774,819.86 9,750,705.63 -- 2,291,241.77 合 计 861,572,423.19 - 943,062,009.10 -- -63,517,555.84 3.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 □适用 √不适用 董事长:汤世生 宏源证券股份有限公司董事会 二○○八年四月二十二日