陕西省国际信托股份有限公司
2011 年半年度报告全文
（报告期间：2011 年 1 月 1 日——2011 年 6 月 30 日）
第一节 重要提示及目录
一 重要提示
1．本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整
性负个别及连带责任。
2．没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整
性无法保证或存在异议。
3．所有董事均出席了审议本报告的第六届董事会第二十二次会议。
4．公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
5．本公司不存在大股东占用资金和违反规定程序对外提供担保的情况。
6．公司董事长薛季民、总会计师李玲、会计机构负责人李掌安声明：保证半年
度报告中财务报告的真实、完整。
陕西省国际信托股份有限公司董事会
2
二 目 录
第一节 重要提示及目录…………………………………………………………2
第二节 公司基本情况……………………………………………………………4
第三节 股本变动和主要股东持股情况…………………………………………5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况………………………………………6
第五节 董事会报告………………………………………………………………7
第六节 重要事项…………………………………………………………………10
第七节 财务报告…………………………………………………………………17
第八节 备查文件目录……………………………………………………………17
3
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况
1．法定中文名称：陕西省国际信托股份有限公司（简称：陕国投）
法定英文名称：SHAANXI INTERNATIONAL TRUST CO.,LTD.
2．股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：陕国投 A
股票代码：000563
3．注册及办公地址：西安市高新区科技路 50 号金桥国际广场 C 座
邮政编码：710075
互联网网址：http://www.siti.com.cn
电子信箱：sgtdm@siti.com.cn
4．法定代表人：薛季民
5．董事会秘书：姚卫东
董事会证券事务代表：孙一娟
联系地址：西安市高新区科技路 50 号金桥国际广场 C 座
联系电话：（029）81870262、81870266、88851988
传 真：（029）88851989
电子信箱：sgtdm@siti.com.cn
6．选定的中国证监会指定报纸：《证券时报》、《中国证券报》
指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司综合办公室
7．其他有关资料
企业法人营业执照注册号：6100001005455
税务登记号码：陕国税字 610103220530273 号 陕地税字 6101022205302731
号
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末 年度期末增减
（％）
总资产 967,825,856.56 1,204,033,432.99 -19.62
归属于上市公司股东的所有者权益 791,446,727.03 742,851,757.06 6.54
股本 358,413,026.00 358,413,026.00 0.00
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.21 2.07 6.76
本报告期比上年
报告期（1－6 月） 上年同期
同期增减（％）
营业总收入 157,978,722.06 89,875,020.57 75.78
营业利润 108,592,960.51 37,349,424.10 190.75
利润总额 108,587,391.01 37,271,694.45 191.34
归属于上市公司股东的净利润 83,281,035.12 28,876,901.02 188.40
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
41,499,888.50 20,879,993.85 98.75
后的净利润
4
基本每股收益（元/股） 0.2324 0.0806 188.34
稀释每股收益（元/股） 0.2324 0.0806 188.34
净资产收益率（%） 10.86% 4.86% 增加 6.00 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
5.41% 3.51% 增加 1.90 个百分点
（%）
经营活动产生的现金流量净额 -71,262,783.72 -13,830,445.32 -415.26
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.20 -0.04 -400.00
扣除的非经常性损益项目和金额如下：
单位：人民币元
非经常性损益项目 金 额
非流动资产处置损益 55,713,764.99
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,569.50
所得税影响额 -13,927,048.87
合 计 41,781,146.62
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况
报告期内，公司股份总数和股权结构未发生变动。
单位：股
股份类别 股份数量 比 例
无限售条件股份 358,413,026 100%
股份总数 358,413,026 100%
二、报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表（截止 2011 年 6
月 30 日）
单位：股
股东总数 37,616
前 10 名股东持股情况
质押或
持有有限
冻结的
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 售条件股
股份数
份数量
量
陕西省高速公路建设集团公司 国家股 44.34% 158,935,937 0 0
中信信托有限责任公司 国有法人 4.05% 14,507,715 0 0
人保投资控股有限公司 国有法人 1.51% 5,400,000 0 0
国泰君安证券股份有限公司 其他 1.24% 4,453,042 0 0
光大证券股份有限公司客户信用交易担
其他 0.67% 2,417,000 0 0
保证券账户
江叙音 境内自然人 0.47% 1,669,832 0 0
庆安集团有限公司 国有法人 0.30% 1,080,000 0 0
5
西安航空装备有限公司 国有法人 0.30% 1,080,000 0 0
中国建设银行－诺安主题精选股票型证
其他 0.26% 948,462 0 0
券投资基金
哥伦比亚大学 境外法人 0.26% 926,973 0 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
陕西省高速公路建设集团公司 158,935,937 人民币普通股
中信信托有限责任公司 14,507,715 人民币普通股
人保投资控股有限公司 5,400,000 人民币普通股
国泰君安证券股份有限公司 4,453,042 人民币普通股
光大证券股份有限公司客户信用交易担
2,417,000 人民币普通股
保证券账户
江叙音 1,669,832 人民币普通股
庆安集团有限公司 1,080,000 人民币普通股
西安航空装备有限公司 1,080,000 人民币普通股
中国建设银行－诺安主题精选股票型证
948,462 人民币普通股
券投资基金
哥伦比亚大学 926,973 人民币普通股
公司控股股东陕西省高速公路建设集团公司与前 10 名股东
之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动
上述股东关联关系或一致行动的说明 信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知前 10 名其
他股东之间是否存在关联关系和是否属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
三、控股股东持股变动情况
陕西高速集团所持我公司股份为国家股，报告期内其持有的我公司股份未发生增
减变动。
四、报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化。
根据本公司与陕西煤业化工集团有限责任公司（以下简称“陕煤化集团”）和西
安投资控股有限公司（以下简称“西投控股”）于 2011 年 7 月 11 日签署的附条件生
效的《非公开发行股份认购协议》（以下简称“《股份认购协议》”），本公司拟向陕煤
化集团、西投控股非公开发行不超过 220,000,000 股人民币普通股（以下简称“本次
发行”），其中陕煤化集团将认购 200,000,000 股。
本次发行完成前，本公司第一大股东为陕西省高速公路建设集团公司，持有本公
司 158,935,937 股股份，占本次发行完成前本公司总股本的 44.34%。
本次发行完成后，陕煤化集团将持有本公司 200,000,000 股股份，持股占本次发
行完成后本公司总股本的 34.58%，成为本公司第一大股东，本公司实际控制人仍为陕
西省国资委。
目前本次发行尚待履行相关法定批准程序。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
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一、公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股份。
二、公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
1、张健康先生因到退休年龄，辞去其担任的公司第六届董事会董事职务。该事
项已经公司2011年5月27日第六届董事会第二十次会议审议通过。
2、经公司2011年5月27日第六届董事会第二十次会议提名，2011年7月28日公司
2011年第2次临时股东大会选举，李云亮先生当选为公司第六届董事会董事，任期自
股东大会决议通过之日起至本届董事会届满之日止。当选董事李云亮先生的董事任职
资格，尚需中国银监会陕西监管局核准。
第五节 董事会报告
一、管理层讨论与分析
（一）总体情况
报告期内，公司积极应对经济金融形势不确定性增多、政策环境变化、行业竞争
日益加剧等挑战，采取有效措施，不断强化经营管理，确保了公司的平稳较快发展。
报告期内实现营业总收入 15,797.87 万元，归属于母公司的净利润 8,328.10 万
元，累计净利润较上年同期增长 188.4%，保持了较好的发展势头。
（二）讨论与分析
1．抢抓机遇，力拓市场，推动信托主业发展。今年以来，公司积极把握政策和
市场等机会，在严控风险的前提下，重点开发自主管理型信托产品，进一步加强与银
行等机构的创新性合作，努力克服净资本监管新形势下的展业困难，果断取舍，积极
调优结构，从而使信托业务继续保持了良好的发展态势。截至 2011 年 6 月末，公司
信托资金规模 311.37 亿元，较年初增加 108.55 亿元，增幅 53.52%；上半年实现信托
营业收入 15,452.21 万元；分配信托受益人收益 45,882.69 万元；实现信托手续费净
收入 6,776.72 万元，较上年同期增加 3,843.54 万元，增幅 131.04%。上半年公司新
增信托项目 83 个，金额 190.8 亿元。上半年清算兑付信托项目 19 个，金额 829,064.20
万元，全部安全兑付。
2．积极运用自有资金开展贷款、为信托计划增信、证券投资等，总体上取得了
较好的收益。
3．积极推动增资扩股工作，为公司长远发展奠定基础。公司在多年不懈努力的
基础上，努力争取省政府和主管部门、监管部门、投资者的支持，从而启动了关系公
司战略发展的定向增发工作。
4．持续加强内部管理，确保公司健康运营。一是强化风险管控，确保业务经营
平稳运行。继续严格执行和有效落实监管政策要求，做好政府融资平台、房地产等投
融资方面的风险防控；二是继续吸纳优秀人才加盟共创事业，设立了上海业务总部，
其他地区业务部门的设立也在积极筹备中；三是根据市场等情况调整优化员工薪酬分
配制度和绩效考核办法，以进一步激发员工展业热情；四是不断加强制度建设，强化
制度落实的效能监察，制定修订了多项制度，进一步规范了公司运行；五是以纪念建
党 90 周年系列活动为载体，鼓励和支持广大员工立足岗位创先争优，取得实效。
报告期内，公司各方面工作取得了较快的发展，但仍存在一些困难和问题，如：
1.资本金严重偏小，业务发展受限，急需尽快完成定向增发工作； 2.信托业务运作
7
的自主管理能力和创新能力还需进一步提升；3.自有资金投资运作能力需不断提高。
公司正在积极采取措施应对、解决发展中面临的共性和个性问题，强化薄弱环节，力
求实现全面持续可协调发展。
二、未来展望
（一）总体发展形势分析
下半年，国际国内经济金融形势依然较为复杂，行业监管将更趋审慎，信托公司
在市场机会相对增多的同时，面临的市场风险等也可能增多；为达到净资本监管的要
求，公司在抓紧推进定向增发工作的同时，需要进一步优化业务结构。尽管展业压力
较大，但公司有望抓住机遇实现更大更快的发展。
（二）下半年主要工作计划
下半年，公司已经并将继续加大全方位工作力度，努力实现全年目标任务，并为
公司在增资扩股完成后实现跨越式发展奠定较好基础。
1．继续以自主管理型业务为主线，大力拓展信托主业。立足现实、着眼长远，
把握政策导向，潜心培育自主管理能力，着力开发自主管理型、创新型信托产品，进
一步推进业务模式的转型。
2．以定向增发后自有资金大幅扩充为着眼点，提早谋划、细化自有资金运用方
向，提早发掘、储备优质项目，以便确保自有资金得到有效运用，实现预期效益。
3．积极推动并争取尽快完成定向增发，有效扩充资本实力，拓展信托业务和自
有资金业务运作空间。
4．进一步强化内部管理，有效提升运营效能。一是要进一步健全完善激励机制，
促使各业务部门勇创良好效益；二是将机构调整扩张与延揽高素质人才相结合，培育
储备更多人才，开发更多的利润生成点；三是以准备实施《企业内部控制基本规范》
为契机，进一步完善全面风险管理机制，确保公司健康运营；四是进一步加大信息技
术支持和导引力度，有效促进经营管理效率提升；五是进一步加强企业文化建设，确
保公司增资扩股后更好地发展。
三、报告期内经营情况
（一）整体经营情况
单位：人民币元
项 目 本期数 上年同期数
营业收入 157,978,722.06 89,875,020.57
营业利润 108,592,960.51 37,349,424.10
归属于母公司所有者的净利润 83,281,035.12 28,876,901.02
（二）报告期总资产、股东权益变动情况
单位：人民币元
本报告期末比上
项 目 本报告期末 上年度期末
年度末增减（%）
总资产 967,825,856.56 1,204,033,432.99 -19.62
股东权益（归属于母公司所有者） 791,446,727.03 742,851,757.06 6.54
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注：总资产减少主要是转让鸿业地产公司股权后其报表不再纳入合并范围所致；股东权益增加，
系因本期净利润增加。
（三）报告期分行业、分地区经营情况分析
1.公司营业收入分行业分析
单位：人民币万元
营业收入 营业成
营业利润 营业利润率
分业务 营业收入 营业成本 同比增减 本同比
率（%） 同比增减
（%） 增减（%）
利息净收入 506.80 35.12
手续费及佣金
6,776.72 131.04
净收入
投资收益 7,194.56 292.81
公允价值变动收益 -194.13 84.68
下降 37.30 个
房地产销售收入 454.95 355.20 21.93 -88.95 -78.84
百分点
增 加 0.13 个
其 他 1,058.97 428.30 59.56 6.13 5.80
百分点
合 计 15,797.87 783.5 75.78
注：（1）公司作为非银行金融机构，利息净收入、手续费净收入、投资收益无对应成本，也
无法计算营业利润率。
（2）公司利息净收入和手续费及佣金收入大幅增长，主要是贷款业务增加及信托业务收入增
长。
（3）公司投资收益大幅增加，主要是转让子公司股权取得收益。
（4）公司房地产销售收入大幅减少，主要是本期转让了控股的鸿业地产公司股权，其报表不
再纳入合并范围。
2.公司营业收入分地区分析
由于异地公司均已清理转让，本期公司收入全部来自陕西地区
3.本报告期，公司无来源于单个公司的投资收益超过 10%的情况。
四、投资情况
（一）报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到本报告期的
情况。
（二）报告期内，公司无重大非募集资金投资情况。
五、报告期实际经营成果与期初计划比较及预测
（一）报告期实际经营成果与期初计划比较
公司董事会确定的 2011 年度经营计划是：主营业务收入 20,000 万元，营业支
出控制在 7,000 万元之内，新增信托规模 80 亿元。公司中期财务报告反映，实现主
营业务收入 15,798 万元，完成年度经营计划的 78.99%；营业支出 4,939 万元，占年
度计划的 70.56%；新增信托规模 190.8 亿元，占年度经营计划的 238.75%。
（二）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
业绩预告情况 同向大幅上升
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%）
累计净利润的预计数（万
8,865.68 -- 11,082.10 4,432.84 增长 100.00% -- 150.00%
元）
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基本每股收益（元/股） 0.2474 -- 0.3093 0.1237 增长 100.00% -- 150.00%
预计年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比可能增加
业绩预告的说明 100%-150%，业绩变动原因主要是政策性清理转让鸿业房地产公司股
权使当期净利润增加，同时，信托业务的手续费亦有增加。
六、公允价值的估值假设、确定方法及取得方式等情况
公司对交易性金融资产、可供出售金融资产采用公允价值计量，公允价值采用的
估值假设为市场法，确定方法为采用资产负债表日相关金融资产的收盘价，数据从股
票行情系统查询取得。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
公司切实按照《公司法》、《证券法》、《信托法》及中国银监会、中国证监会、
深圳证券交易所有关法律法规的规定，不断完善法人治理结构和治理机制，促进公司
规范运作，公司治理实际情况与监管文件要求不存在差异。
公司与第一大股东陕西高速集团在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分
开，充分保证了公司的自主经营与管理。
报告期内，公司继续采取措施修订完善管理制度、强化风险管理职能、严格信息
披露、加强投资者关系管理等，使得内部治理机制进一步优化，公司治理总体水平有
所提升。
二、内部控制制度的建立及执行情况
报告期内，公司参照中国证监会关于上市公司试点《企业内部控制基本规范》的
有关精神，结合中国银监会和深交所一系列政策规定等，继续健全完善各项业务规章
制度和操作规程，加强对各项业务操作环节的有效控制，确保了经营管理的规范健康
运行。
公司对执行《企业内部控制基本规范》提前做出安排，要求各层面以相关指引为
行动指南，结合公司实际，仔细梳理公司内部控制各方面，总结经验，查找问题，制
定方案，为 2012 年执行《企业内部控制基本规范》做好准备。以此为契机，公司紧
抓信托业务和自有资金业务两大核心点，严格执行前、中、后台管理流程；结合公司
内控实际情况、监管部门要求等，采取稽核审计、效能监察、对项目跟踪管理、司务
公开等措施加强风险排查，进一步强化了内控；每月、每季度分析评估经营风险，制
定措施进行完善。经过积极努力，公司的内部控制制度和内部控制体系进一步健全，
不存在重大的内部控制缺陷。
三、信息披露和投资者关系管理情况
为确保信息披露的真实、及时、准确、完整，报告期内，公司严格按照“公平、
公正、公开”的原则履行信息披露义务，增强信息披露的透明度，从而确保全体股东
有平等的机会获取信息。与此同时，公司积极开展投资者关系管理工作，通过公司网
站、深交所投资者互动平台等加强与投资者的交流和沟通，5 月 31 日组织参加了“陕
西地区上市公司 2010 年度报告网上集体说明会”。
四、上市公司治理专项活动后续情况
报告期内，公司继续把握中国证监会和陕西证监局有关要求，以防控大股东占款、
内幕交易等为重点，从强化制度建设、加强沟通协调、落实保密措施、优化外部治理
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环境、加强高层教育培训等方面进一步提高上市公司治理水平，并着眼长远可持续发
展而将此作为一项常抓不懈的工作。
五、利润分配方案执行情况及实施股权激励情况
（一）经 2011 年 2 月 9 日公司 2010 年度股东大会审议，通过了公司 2010 年度权
益分派方案，方案为：以公司现有总股本 358,413,026 股为基数，向全体股东每 10
股派 0.50 元人民币现金（含税）。本次权益分派股权登记日为：2011 年 4 月 1 日，已
于 2011 年 4 月 6 日实施完毕。该事项披露于 2011 年 3 月 29 日的《证券时报》、《中
国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
本报告期，公司不进行利润分配、也不进行公积金转增股本。
（二）本报告期，公司尚未实施股权激励计划。
六、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼及仲裁事项。
七、证券投资
报告期内，公司按照年度投资计划和《自有资金短期投资管理办法》，开展短期
投资业务，占用资金累计 5,000 万元，累计实现投资收益-171.46 万元。
截至报告期末，公司证券投资情况见下表：
单位：人民币元
占期末证
序 证券 证券 证券 初始投资金额 期末持有 期 末 报 告
券总投资
号 品种 代码 简称 （元） 数量（股） 账面值 期损益
比例（%）
1 基金 500038 基金通乾 5,050,000.00 5,000,000 5,885,000.00 11.13% 1,150,000.00
2 基金 184688 基金开元 7,073,560.00 6,000,000 6,480,000.00 12.25% 180,000.00
3 股票 000973 佛塑科技 9,644,775.83 610,000.00 8,100,800.00 15.32% -1,543,975.83
4 股票 002183 怡 亚 通 8,765,539.25 975,000.00 6,756,750.00 12.78% -2,008,789.25
5 股票 000158 常山股份 7,852,107.63 981,443.00 6,251,791.91 11.82% -1,600,315.72
6 股票 300058 蓝色光标 5,082,262.86 160,000.00 5,016,000.00 9.48% -66,262.86
7 股票 600210 紫江企业 4,306,000.00 700,000.00 4,200,000.00 7.94% -106,000.00
8 股票 002376 新 北 洋 2,432,268.00 130,000.00 2,388,100.00 4.52% -44,168.00
9 股票 000528 柳 工 1,980,640.28 75,000.00 1,697,250.00 3.21% -283,390.28
10 股票 600429 三元股份 1,551,300.00 200,000.00 1,536,000.00 2.90% -15,300.00
期末持有的其他证券投资 5,272,618.33 - 4,577,600.00 8.66% -695,018.33
报告期已出售证券投资损益 - - - -1,714,559.78
合 计 59,011,072.18 - 52,889,291.91 100.00% -6,747,780.05
八、持有其他上市公司、金融公司股权情况
（一）持有其他上市公司股权情况
单位：人民币元
占股
证券 证券 初始投资 数量 期末 报告期 报告期所有
权比 期末账面值
代码 简称 金额 （股） 单价 损益 者权益变动
例(%)
大唐
600198 6,941,653.68 1.04 4,567,479 0 -18,566,802.14
电信 14.21 64,903,876.59
11
工商
601398 11,865,280.00 0.001 2,926,000 0 482,790.00
银行 4.46 13,049,960.00
交通
601328 32,662,032.70 0.01 4,870,253 0 219,161.39
银行 5.54 26,981,201.62
合 计 51,468,966.38 0
104,935,038.21 -17,864,850.75
（二）持有非上市金融企业股权情况
股权
初始投资 持有数量 报告期
所持对象名称 占比 期末账面值
金 额 （股） 损益
(％)
西部证券股份有限公
5,000,000.00 7,368,400 0.74 5,000,000.00 0.00
司
永安财产保险股份有
93,000,000.00 61,000,000 2.29 93,000,000.00 0.00
限公司
长安银行 1,000,000.00 1,807,584 0.06 1,000,000.00 0.00
合 计 99,000,000.00 99,000,000.00 0.00
九、社会责任的履行情况
报告期，公司继续结合自身业务等实际，践行“潜心关注并努力为股东、客户、
受益人、员工、商务伙伴、社区、自然资源、环境等利益相关者的和谐发展而尽责，
促进公司与社会的和谐共进与繁荣”的社会责任价值理念，积极履行社会责任：
（一）公司赴华阴庙前村进行扶贫和慰问，为困难农民家庭送去了温暖。
（二）继续坚持“服务第一”的金融发展理念，以诚信、专业、热诚、贴心的服
务满足广大客户融资需求、理财需求，并通过稳健运营实现信托资金的安全兑付，维
护金融和社会稳定。报告期内，公司所有到期的项目均安全兑付，存续项目运作正常；
（三）积极支持和落实国家宏观调控政策，着力开发支持小微企业、节能环保、
循环经济等发展的信托产品。
（四）继续采取措施实施节约、节能化办公，优化环境，倡导并促进低碳社会建
设；
（五）积极改善员工薪酬福利，重视员工教育培训和职业生涯规划，积极促进员
工全面发展。
十、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
谈论的主要内容及提供的资
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
料
2011 年 01 月 10 日 无 电话沟通 投资者 公司的经营发展情况
建行西安市信托投资公 协助其办理 D 字头账户补登
2011 年 02 月 15 日 办公室 面谈
司 记工作
协助其办理 D 字头账户补登
2011 年 03 月 09 日 办公室 面谈 陕西省医药工业公司
记工作
问询公司房地产公司政策性
2011 年 03 月 23 日 无 电话问询 张女士 清理进展情况及影响，公司
进行了回答
2011 年 04 月 19 日 无 网上交流 王天歌 问询公司资本金不足，是通
12
过内生增长，还是继续引进
战略投资者来解决。公司进
行了回答。
询问公司信托业务开展情
2011 年 04 月 22 日 无 电话沟通 投资者 况，公司予以解释，未提供
资料。
参加陕西地区上市公司
2011 年 05 月 31 日 无 网上交流 全体投资者 2010 年度报告网上集体说
明会
问询公司增发解决资本金有
2011 年 06 月 03 日 无 网上交流 投资者
关问题，公司进行了回答。
问询公司制定十二五规划的
2011 年 06 月 03 日 无 网上交流 老赵
情况，公司进行了回答。
询问公司上半年经营情况，
2011 年 06 月 15 日 无 电话沟通 投资者
公司请其关注公告。
陕西省经委劳动服务公 协助其办理 D 字头账户补登
2011 年 06 月 23 日 办公室 面谈
司 记工作
十一、重大资产收购、出售事项
报告期内，公司无重大资产收购事项；出售事项，见重大关联交易事项“政策性
清理转让子公司股权”相关内容。
十二、重大关联交易事项
1．公司与控股股东省高速集团及其控股子公司之间的关联交易：
（1）政策性清理转让子公司股权
关于政策性清理转让我公司所持鸿业地产股权的关联交易，已经 2011 年 3 月 11
日、3 月 28 日第六届董事会第十八次会议、2011 年第 1 次临时股东大会审议通过，
详细内容见公司于 3 月 12 日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上刊登的
公告。
3 月 11 日，我公司与陕西高速集团就本次交易签署了《股权转让合同》，约定以
9,502.4 万元将所持鸿业地产 100%股权转让给陕西高速集团；5 月 27 日，我公司收到
陕西高速集团向我公司支付的 80%股权转让价款；8 月 4 日，我公司收到陕西省工商
行政管理局《备案通知书》（陕西登记内备字[2011]第 105294 号）,本次关联交易的
股权工商变更登记手续已办理完毕；8 月 17 日，我公司收到陕西高速集团向我公司支
付的股权转让余款。至此，本次鸿业地产股权转让交易完毕。
本次交易增加公司当期净利润 4,178.53 万元。
（2）2006 年 6 月 12 日，本公司与陕西省高速公路建设集团公司签定了《资产委
托管理协议》，陕西省高速公路建设集团委托公司经营、管理、使用、处置本公司原
转让给其的账面价值为 239,976,258.19 元之资产，处置完毕，其经营、管理、使用、
处置所得归本公司所有。
截止 2011 年 6 月 30 日，受托资产 239,976,258.19 元，已处置资产 130,042,679.52
元 ， 处 置 资 产 累 计 亏 损 9,521,531.10 元 ， 收 回 现 金 120,521,148.42 元 ， 尚 有
109,933,578.67 元资产正在处置之中。
（3）报告期内，与关联方不存在非经营性债权、债务往来或担保事项。
（4）报告期内，未发生其他重大关联交易。
13
2．公司信托财产与陕西高速集团及其控股子公司之间的关联交易
(1)截止 2011 年 6 月 30 日，陕西高速集团委托公司将其自有资金 1.58 亿元，贷
给高速神州酒店。
(2)截止 2011 年 6 月 30 日，兴业银行股份有限公司资金营运中心委托公司将信
托资金 10 亿元贷给陕西高速集团。
(3)截止 2011 年 6 月 30 日，陕西高速机械化工程有限公司委托公司将信托资金
10 亿元贷给陕西高速集团。
十三、重大合同及其履行情况
（一）报告期内，公司未发生重大托管、承包、租赁事项。
（二）报告期内，公司无重大担保事项。
（三）报告期内，公司无委托理财事项。
十四、公司或持股 5%以上股东的承诺事项
2009 年 7 月 28 日，控股股东陕西高速集团承诺：将严格遵守《证券法》、《上市
公司收购管理办法》、《上市公司解除限售存量股份转让指导意见》和深交所有关业务
规则的规定；在限售股份解除限售后六个月以内暂无通过深交所竞价交易系统出售 5%
及以上解除限售流通股计划；如果计划未来通过深交所竞价交易系统出售所持陕国投
解除限售流通股，并于第一笔减持起六个月内减持数量达到 5%及以上的，其将于第一
次减持前两个交易日内通过陕国投对外披露出售股份的提示性公告。
报告期内，除上述承诺外，公司或持股 5%以上的股东无其他特别承诺事项。
十五、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
（一）公司能够遵守相关法律法规的规定，报告期内不存在控股股东及其他关联
方非经营性占用公司资金的情形。公司已建立了《内部控制制度》、《关联交易制度》
和《防范控股股东及关联方占用公司资金制度》等专项制度，有效杜绝了控股股东及
关联方资金占用行为的发生。
（二）经审核，公司在《章程》、《内部控制制度》等管理制度中明确了对外担保
的决策程序和信息披露事宜，报告期内，公司没有发生过对外担保事项。希望公司今
后继续严格执行监管政策和公司相关制度，合法合规地开展担保业务，防控对外担保
风险，并认真履行审批、信息披露等义务。
十六、财务报告审计情况
本期公司财务报告未经审计。
十七、报告期内，公司及相关方面无受处罚的情况
公司及董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人无受有权机关调查、
司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中
国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选、
被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十八、其他重要事项
（一）公司不存在向控股股东或其关联方违规提供资金、违反规定程序对外提供
担保的情况。
（二）公司不存在持股30%以上股东在报告期提出或实施股份增持计划的情况。
（三）非公开发行股票事项
公司通过非公开方式，拟向陕西煤业化工集团有限责任公司（以下简称“陕煤化
集团”）和西安投资控股有限公司（以下简称“西投控股”）两家投资者，以9.65元/
股的价格合计发行不超过220,000,000股人民币普通股（A股）。
2011年7月11日，公司与陕煤化集团和西投控股签署了附条件生效的《非公开发
14
行股份认购协议》，约定：陕煤化集团认购的股份数量为200,000,000股，西投控股认
购的股份数量为20,000,000股。
2011年7月21日，我公司收到陕西省人民政府国有资产监督管理委员会下发的《关
于陕西省国际信托股份有限公司非公开发行股票相关事宜的批复》（陕国资产权发
[2011]313号），陕西省国资委对我公司非公开发行股票相关事宜进行了批复。
本次非公开发行股票事项已经公司第六届董事会第二十一次会议、2011年第2次
临时股东大会审议通过，尚需报经中国银监会、中国证监会核准后实施。详细内容请
查阅公司于7月12日、7月23日、7月29日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯
网上刊登的公告。
（四）陕西鸿信物业管理公司股权转让事项。
为了完成公司所持陕西鸿信物业管理公司（简称鸿信物业公司）100%股权转让工
作，我公司聘请上海东华会计师事务所有限公司、西安正衡资产评估公司以 2011 年 3
月 31 日为审计评估基准日，分别对鸿信物业公司进行了审计、评估。根据审计报告
和评估报告，截止 2011 年 3 月 31 日，该公司总资产 862.01 万元，总负债 763.47 万
元，净资产 98.53 万元，转让标的股权对应评估值为 112.47 万元。
根据陕西省财政厅《关于陕西省国际信托股份有限公司转让陕西鸿信物业管理公
司股权的函》（陕财办金[2011]20 号）等，我公司以该公司股权评估值 112.47 万元为
定价基础，将所持鸿信物业公司 100%股权在西部产权交易所挂牌转让，经过西部产权
交易所电子竞价，最终由西安锦江物业服务有限公司（简称锦江物业公司）以 587.26
万元竞得鸿信物业公司 100%股权。7 月 15 日，我公司与锦江物业公司签订了《股权
转让合同》；7 月 21 日，锦江物业公司向我公司划转了股权转让款，目前股权过户手
续已经办完。
十九、报告期内公司信息披露情况
截止本公告日，公司 2011 年共发布了 53 份公告，具体情况如下：
序 披露 披露
公告名称 披露媒体
号 日期 报刊
1 第六届董事会第十六次会议决议公告[2011-01] 《证 巨 潮 资 讯 网
2010 年年度报告摘要[2011-02] 券时 www.cninfo.com
关于 2011 年度证券投资计划的公告[2011-03] 报》 .cn
关于召开 2010 年度股东大会的通知[2011-04]
《中
第六届监事会第十一次会议决议公告[2011-05]
2010 年度内部控制自我评价报告 国证
2010 年社会责任报告 券
1.18
2010 年度股东大会的议案 报》
2010 年度独立董事工作报告
二○一○年年度报告正文
审计报告
专项说明
独立董事关于公司 2010 年度利润分配预案的独立意
见
2 关于召开 2010 年度股东大会的催告通知[2011-06] 1.31
3 2010 年度股东大会决议公告[2011-07]
2.10
2010 年度股东大会的法律意见书
4 第六届董事会第十七次会议决议公告[2011-08] 2.25
5 关于收到中国证监会行政许可申请终止审查通知书 3.11
15
的公告[2011-09]
6 第六届董事会第十八次会议决议公告[2011-10]
关于召开 2011 年第 1 次临时股东大会的通知[2011-11]
关于政策性清理转让我公司所持鸿业地产股权的关联
交易公告[2011-12]
第六届监事会第十二次会议决议公告[2011-13]
关于政策性清理转让我公司所持鸿业地产股权的议案 3.12
独立董事关于公司政策性清理转让鸿业地产股权的意
见
审计报告
评估报告
7 关于召开 2011 年第 1 次临时股东大会的催告通
3.22
知 [2011-11]
8 2010 年度权益分派实施公告[2011-14]
2011 年第 1 次临时股东大会决议公告[2011-15]
3.29
2011 年第一次临时股东大会的法律意见书
9 关于收到陕西省财政厅同意我公司转让鸿业地产股
3.30
权的函公告 [2011-16]
10 2011 年第一季度业绩预告[2011-17] 4.13
11 澄清公告[2011-18] 4.29
12 2011 年第一季度报告正文[2011-19]
4.30
2011 年第一季度报告全文
13 第六届董事会第二十次会议决议公告[2011-20]
关于提名李云亮为公司第六届董事会董事候选人的 5.28
独立董事意见
14 关联交易进展公告[2011-21] 5.31
15 关于重大事项停牌公告[2011-22] 6.28
16 重大事项进展公告[2011-23] 7.5
17 第六届董事会第二十一次会议决议公告[2011-24]
关于召开 2011 年第 2 次临时股东大会的通知[2011-25]
关于第一大股东可能发生变化的公告[2011-26]
第六届监事会第十四次会议决议公告[2011-27]
7.12
2011 年度非公开发行股票预案
非公开发行股票募集资金使用的可行性分析报告
收购报告书摘要
募集资金使用管理办法
18 关于非公开发行股票事宜获得陕西省国资委批复的
公告[2011-28]
7.23
关于召开 2011 年第 2 次临时股东大会的催告通知
[2011-25]
19 2011 年第 2 次临时股东大会决议公告[2011-29]
7.29
2011 年第二次临时股东大会的法律意见书
16
20 关联交易进展公告[2011-30] 8.5
21 关联交易进展公告[2011-31] 8.18
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注（附后）
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本。
二、载有董事长、总会计师签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》公开披露过的所有文件文本。
四、公司章程文本。
五、其他有关资料。
陕西省国际信托股份有限公司董事会
董事长：薛季民
二〇一一年八月二十四日
17
合 并 资 产 负 债 表
2011年6月30日
编制单位：陕西省国际信托股份有限公司 单位：人民币元
资 产 附注编号 期末余额 年初余额 负债和股东权益 附注编号 期末余额 年初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 八（一） 144,952,260.24 263,077,986.79 短期借款 八（十八） - 25,000,000.00
拆出资金 八（二） - - 拆入资金 - -
交易性金融资产 八（三） 40,524,291.91 39,407,134.22 交易性金融负债 - -
衍生金融资产 - - 衍生金融负债 - -
买入返售金融资产 - - 卖出回购金融资产款 - -
应收账款 八（四） 130,099.41 212,867.67 应付账款 八（十九） 3,958.57 31,936,006.31
预付账款 八（五） 81,938.06 1,115,517.34 预收账款 八（二十） 580,211.20 7,652,732.11
应收利息 - - 应付职工薪酬 八（二十一） 30,252,703.48 30,122,743.47
应收股利 八（十六） - - 应交税费 八（二十二） 26,399,707.11 39,041,805.21
其他应收款 八（六） 23,911,067.66 2,517,717.60 应付利息 八（二十三） 5,495,311.98 5,535,874.48
存货 八（七） - 244,362,255.38 应付股利 八（二十六） 1,065,906.32 1,065,906.32
一年内到期的非流动资产 其他应付款 八（二十四） 31,467,904.49 232,714,569.66
其他流动资产 一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 八（二十六） 66,436,658.41 67,076,070.16
流动负债合计 161,702,361.56 440,145,707.72
流动资产合计 209,599,657.28 550,693,479.00 非流动负债：
非流动资产： 长期借款 - -
发放贷款和垫款 八（八） 115,000,000.00 15,000,000.00 应付债券
可供出售金融资产 八（九） 117,300,038.21 142,736,839.21 预计负债 - -
持有至到期投资 八 （十） 296,610,000.00 216,010,000.00 递延所得税负债 八（二十五） 14,676,767.97 21,035,968.21
长期应收款 八（十六） - - 其他非流动负债
长期股权投资 八 （十一） 99,000,000.00 99,000,000.00 非流动负债合计 14,676,767.97 21,035,968.21
投资性房地产 八（十二） - 48,224,970.53 负债合计 176,379,129.53 461,181,675.93
固定资产 八（十三） 54,165,835.67 44,724,245.35 股东权益：
无形资产 八（十四） 1,355,686.34 1,443,826.34 股本 八（二十七） 358,413,026.00 358,413,026.00
递延所得税资产 八（十五） 10,143,935.10 11,424,217.14 资本公积 八（二十八） 179,214,303.26 198,291,904.02
商誉 减：库存股 - -
其他非流动资产 八（十六） 64,650,703.96 74,775,855.42 盈余公积 八（二十九） 42,208,034.45 51,202,953.01
信托赔偿准备金 八（三十） 15,114,158.24 15,114,158.24
未分配利润 196,497,205.08 119,829,715.79
八（三十一）
外币报表折算差额 - -
非流动资产合计 758,226,199.28 653,339,953.99 归属于母公司的股东权益合计 791,446,727.03 742,851,757.06
少数股东权益 - -
股东权益合计 791,446,727.03 742,851,757.06
资产总计 967,825,856.56 1,204,033,432.99 负债及股东权益总计 967,825,856.56 1,204,033,432.99
公司负责人：薛季民 主管会计工作负责人：李玲 会计机构负责人：李掌安
18
资 产 负 债 表
2011年6月30日
编制单位：陕西省国际信托股份有限公司 单位：人民币元
资 产 附注编号 期末余额 年初余额 负债和股东权益 附注编号 期末余额 年初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 136,587,753.50 236,310,245.35 短期借款 - -
拆出资金 - - 拆入资金 - -
交易性金融资产 40,524,291.91 39,407,134.22 交易性金融负债 - -
衍生金融资产 - - 衍生金融负债 - -
买入返售金融资产 - 卖出回购金融资产款 - -
应收账款 - - 应付账款 - -
预付账款 81,938.06 11,280.00 预收账款 - -
应收利息 - 应付职工薪酬 29,797,477.47 27,622,483.15
应收股利 - - 应交税费 26,398,926.73 21,579,764.91
其他应收款 九（一） 23,754,013.98 1,588,522.30 应付利息 5,495,311.98 5,495,311.98
存货 - 应付股利 1,065,906.32 1,065,906.32
一年内到期的非流动资产 其他应付款 23,977,518.32 23,594,029.32
其他流动资产 一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 66,436,658.41 67,076,070.16
流动负债合计 153,171,799.23 146,433,565.84
流动资产合计 200,947,997.45 277,317,181.87 非流动负债：
非流动资产： 长期借款 - -
发放贷款和垫款 115,000,000.00 15,000,000.00 应付债券 - -
可供出售金融资产 117,300,038.21 142,736,839.21 预计负债 - -
持有至到期投资 296,610,000.00 216,010,000.00 递延所得税负债 14,676,767.97 21,035,968.21
长期应收款 - 其他非流动负债 - -
长期股权投资 九（二） 101,000,000.00 121,000,000.00 非流动负债合计 14,676,767.97 21,035,968.21
投资性房地产 - 负债合计 167,848,567.20 167,469,534.05
固定资产 54,042,302.98 44,634,740.05 股东权益：
无形资产 1,355,686.34 1,443,826.34 股本 358,413,026.00 358,413,026.00
递延所得税资产 9,627,732.51 7,925,681.31 资本公积 179,214,303.26 198,291,904.02
其他非流动资产 64,547,058.84 76,212,291.62 减：库存股 - -
盈余公积 42,206,408.83 42,206,408.83
信托赔偿准备金 15,114,158.24 15,114,158.24
非流动资产合计 759,482,818.88 624,963,378.53 未分配利润 197,634,352.80 120,785,529.26
外币报表折算差额 - -
股东权益合计 792,582,249.13 734,811,026.35
- -
资产总计 960,430,816.33 902,280,560.40 负债及股东权益总计 960,430,816.33 902,280,560.40
公司负责人：薛季民 主管会计工作负责人：李玲 会计机构负责人：李掌安
19
合 并 利 润 表
2011年1-6月
编制单位：陕西省国际信托股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注编号 2011年1-6月 2010年1-6月
一、营业收入 八（三十二） 157,978,722.06 89,875,020.57
利息净收入 八（三十二） 5,067,964.14 3,750,694.58
利息收入 5,431,605.37 3,860,042.26
利息支出 363,641.23 109,347.68
手续费及佣金净收入 八（三十二） 67,767,246.39 29,331,790.08
手续费及佣金收入 73,055,350.10 32,415,325.04
手续费及佣金支出 5,288,103.71 3,083,534.96
投资收益（损失以“-”填列） 八（三十二） 71,945,648.67 18,315,432.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -
公允价值变动收益（损失以“-”填列） 八（三十二） -1,941,314.04 -12,669,114.83
汇兑收益（损失以“-”填列） 八（三十二） - -
房地产销售收入 八（三十二） 4,549,500.00 41,167,909.70
其他业务收入 八（三十二） 10,589,676.90 9,978,308.78
二、营业支出 八（三十三） 49,385,761.55 52,525,596.47
房地产销售成本 八（三十三） 3,551,991.65 16,784,986.91
营业税金及附加 八（三十三） 5,725,373.14 6,099,337.13
业务及管理费 八（三十三） 34,490,132.90 25,295,237.31
财务费用 八（三十三） 290,305.01 336,183.00
资产减值损失 八（三十三） 1,044,988.52 -38,150.61
其他业务成本 八（三十三） 4,282,970.33 4,048,002.73
三、营业利润（亏损以“-”填列） 108,592,960.51 37,349,424.10
加:营业外收入 八（三十四） - -
减:营业外支出 八（三十五） 5,569.50 77,729.65
四、利润总额（亏损总额以“-”填列） 108,587,391.01 37,271,694.45
减：所得税费用 八（三十六） 24,796,092.22 8,394,793.43
减：归属于被转让子公司新股东的净利润 510,263.67
五、净利润（净亏损以“-”填列） 83,281,035.12 28,876,901.02
归属于母公司所有者的净利润 83,281,035.12 28,876,901.02
少数股东损益 -
六、每股收益 八（三十八）
（一）基本每股收益 八（三十八） 0.2324 0.0806
（二）稀释每股收益 八（三十八） 0.2324 0.0806
七、其他综合收益 八（三十九） -19,077,600.76 -32,147,810.62
八、综合收益总额 64,203,434.36 -3,270,909.60
归属于母公司的综合收益总额 64,203,434.36 -3,270,909.60
归属于少数股东的综合收益总额
公司负责人：薛季民 主管会计工作负责人：李玲 会计机构负责人：李掌安
20
利 润 表
2011年1-6月
编制单位：陕西省国际信托股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注编码 2011年1-6月 2010年1-6月
一、营业收入 157,041,162.37 41,509,915.29
利息净收入 九（三） 5,067,964.14 3,750,694.58
利息收入 5,431,605.37 3,860,042.26
利息支出 363,641.23 109,347.68
手续费及佣金净收入 九（三） 64,594,251.89 29,331,790.08
手续费及佣金收入 69,882,355.60 32,415,325.04
手续费及佣金支出 5,288,103.71 3,083,534.96
投资收益（损失以“-”填列） 九（三） 84,868,955.64 18,315,432.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -
公允价值变动收益（损失以“-”填列） 九（三） -1,941,314.04 -12,669,114.83
汇兑收益（损失以“-”填列） 九（三） - -
其他业务收入 九（三） 4,451,304.74 2,781,113.20
二、营业支出 39,984,512.00 24,991,558.00
营业税金及附加 九（四） 5,420,430.08 2,794,295.47
业务及管理费 九（四） 32,757,689.16 21,847,978.33
资产减值损失 九（四） 1,166,604.82 -248,649.90
其他业务成本 九（四） 639,787.94 597,934.10
三、营业利润（亏损以“-”填列） 117,056,650.37 16,518,357.29
加:营业外收入 - -
减:营业外支出 5,569.50 77,729.65
四、利润总额（亏损总额以“-”填列） 117,051,080.87 16,440,627.64
减：所得税费用 22,281,606.03 3,228,565.04
五、净利润（净亏损以“-”填列） 94,769,474.84 13,212,062.60
六、每股收益
（一）基本每股收益 0.2644 0.0369
（二）稀释每股收益 0.2644 0.0369
七、其他综合收益 -19,077,600.76 -32,147,810.62
八、综合收益总额 75,691,874.08 -18,935,748.02
公司负责人：薛季民 主管会计工作负责人：李玲 会计机构负责人：李掌安
21
合 并 现 金 流 量 表
2011年1-6月
编制单位：陕西省国际信托股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2011年1-6月 2010年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
同业拆入、拆出资金净额 - -
客户贷款净减少额 50,000,000.00
处置交易性金融资产净增加额 - -
收取利息、手续费及佣金的现金 73,907,761.20 36,275,367.30
回购业务资金净增加额
销售商品、提供劳务收到的现金 9,519,680.45 16,577,205.83
收到的税费返还
经营租赁收入 4,816,430.06 2,781,113.20
融资租赁收到的现金 - -
收到的其他与经营活动有关的现金 39,684,009.99 11,471,045.20
经营活动现金流入小计 127,927,881.70 117,104,731.53
同业拆入、拆出资金净额
客户贷款净增加额 100,000,000.00
信托存款收支净额
购买交易性金融资产净减少额 4,743,729.88 44,529,615.53
支付利息、手续费及佣金的现金 5,283,968.23 3,086,627.24
支付给职工以及为职工支付的现金 22,883,867.27 17,277,805.14
购买商品、接受劳务支付的现金 19,445,170.89 17,926,064.71
支付的租金 - -
支付的各项税费 32,989,863.43 7,878,899.37
支付的其他与经营活动有关的现金 13,844,065.72 40,236,164.86
经营活动现金流出小计 199,190,665.42 130,935,176.85
经营活动产生的现金流量净额 -71,262,783.72 -13,830,445.32
二、投资活动产生的现金流量： - -
收回投资所收到的现金 - 13,216,577.54
取得投资收益所收到的现金 11,559,244.97 5,802,023.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 - 9,799,056.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 65,830,776.21 24,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 77,390,021.18 52,817,656.61
投资所支付的现金 80,600,000.00 138,255,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 348,565.04 4,785,736.09
取得子公司及其他营业单位所支付的现金净额 -
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 80,948,565.04 143,040,736.09
投资活动产生的现金流量净额 -3,558,543.86 -90,223,079.48
三、筹资活动产生的现金流量： - -
借款所收到的现金 25,000,000.00
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
发行债券收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 25,000,000.00
偿还债务所支付的现金 25,000,000.00 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,304,398.97 4,328,712.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - -
支付的其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 43,304,398.97 4,328,712.50
筹资活动产生的现金流量净额 -43,304,398.97 20,671,287.50
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -118,125,726.55 -83,382,237.30
加：期初现金及现金等价物余额 263,077,986.79 293,642,274.84
六、期末现金及现金等价物净余额 144,952,260.24 210,260,037.54
公司负责人：薛季民 主管会计工作负责人：李玲 会计机构负责人：李掌安
22
现 金 流 量 表
2011年1-6月
编制单位：陕西省国际信托股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2011年1-6月 2010年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
同业拆入、拆出资金净额 -
客户贷款净减少额 - 50,000,000.00
处置交易性金融资产净增加额 - -
收取利息、手续费及佣金的现金 73,907,761.20 36,275,367.30
回购业务资金净增加额 - -
销售商品、提供劳务收到的现金 - -
收到的税费返还 - -
经营租赁收入 2,969,196.74 4,149,893.20
融资租赁收到的现金 - -
收到的其他与经营活动有关的现金 305,583.21 7,932,869.14
经营活动现金流入小计 77,182,541.15 98,358,129.64
同业拆入、拆出资金净额 -
客户贷款净增加额 100,000,000.00 -
客户存放款项净额 - -
信托存款收支净额 -
购买交易性金融资产净减少额 4,743,729.88 44,529,615.53
支付利息、手续费及佣金的现金 5,283,968.23 3,086,627.24
支付给职工以及为职工支付的现金 19,421,720.69 13,502,131.91
购买商品、接受劳务支付的现金 - -
支付的租金 -
支付的各项税费 28,891,826.91 5,040,879.23
支付的其他与经营活动有关的现金 7,231,543.97 20,034,305.70
经营活动现金流出小计 165,572,789.68 86,193,559.61
经营活动产生的现金流量净额 -88,390,248.53 12,164,570.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 13,216,577.54
取得投资收益所收到的现金 11,559,244.97 5,802,023.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 9,799,056.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 76,000,000.00 24,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流入小计 87,559,244.97 52,817,656.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 317,075.04 4,771,736.09
投资所支付的现金 80,600,000.00 138,255,000.00
取得子公司及其他营业单位所支付的现金净额 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流出小计 80,917,075.04 143,026,736.09
投资活动产生的现金流量净额 6,642,169.93 -90,209,079.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
发行债券收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金 - -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,974,413.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动现金流出小计 17,974,413.25 -
筹资活动产生的现金流量净额 -17,974,413.25 -
四、汇率变动对现金的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 -99,722,491.85 -78,044,509.45
加：期初现金及现金等价物余额 236,310,245.35 267,512,353.25
六、期末现金及现金等价物净余额 136,587,753.50 189,467,843.80
公司负责人：薛季民 主管会计工作负责人：李玲 会计机构负责人：李掌安
23
合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
2011半年度
编制单位：陕西省国际信托股份有限公司 单位：人民币元
本 期 金 额
项 目 归属于母公司所有者权益 少数股
所有者权益合计
股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 信托赔偿准备金 未分配利润 其他 东权益
一、上年年末余额 358,413,026.00 198,291,904.02 - 51,202,953.01 15,114,158.24 119,829,715.79 - - 742,851,757.06
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 358,413,026.00 198,291,904.02 - 51,202,953.01 15,114,158.24 119,829,715.79 - - 742,851,757.06
三、本年增减变动金额（减少以“-”填列） - -19,077,600.76 - -8,994,918.56 - 76,667,489.29 - - 48,594,969.97
（一）净利润 83,281,035.12 83,281,035.12
（二）其他综合收益 -19,077,600.76 -19,077,600.76
上述（一）、（二）小计 - -19,077,600.76 - - - 83,281,035.12 - - 64,203,434.36
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - -
1、所有者投入资本 -
2、股份支付计入所有者权益的金额 -
3、其他 -
（四）利润分配 - - - - - -17,920,651.30 - - -17,920,651.30
1、提取盈余公积 - -
2、提取信托赔偿准备金 - -
3、对股东的分配 -17,920,651.30 -17,920,651.30
4、其他 -
（五）所有者权益内部结转 -8,994,918.56 - 11,307,105.47 2,312,186.91
1、资本公积转增资本（股本） -
2、盈余公积转增资本（股本） -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、其他 -8,994,918.56 11,307,105.47 2,312,186.91
（六）专项储备 - - - - - - - - -
1、本期提取 -
2、本期使用 -
四、本期期末余额 358,413,026.00 179,214,303.26 - 42,208,034.45 15,114,158.24 196,497,205.08 - - 791,446,727.03
公司负责人：薛季民 主管会计工作负责人：李玲 会计机构负责人：李掌安
24
合 并 所 有 者 权 益 变 动 表（续）
编制单位：陕西省国际信托股份有限公司 单位：人民币元
上 年 同 期 金 额
项 目 归属于母公司所有者权益 少数股
所有者权益合计
股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 信托赔偿准备金 未分配利润 其他 东权益
一、上年年末余额 358,413,026.00 115,115,129.80 - 43,730,280.03 11,822,455.08 66,997,739.57 - 596,078,630.48
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 358,413,026.00 115,115,129.80 - 43,730,280.03 11,822,455.08 66,997,739.57 - - 596,078,630.48
三、本年增减变动金额（减少以“-”填列） - -32,147,810.62 - - - 10,956,249.72 - - -21,191,560.90
（一）净利润 28,876,901.02 28,876,901.02
（二）其他综合收益 -32,147,810.62 -32,147,810.62
上述（一）、（二）小计 - -32,147,810.62 - - - 28,876,901.02 - - -3,270,909.60
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - -
1、所有者投入资本 -
2、股份支付计入所有者权益的金额 -
3、其他 -
（四）利润分配 - - - - - -17,920,651.30 - - -17,920,651.30
1、提取盈余公积 - -
2、提取信托赔偿准备金 - -
3、对股东的分配 -17,920,651.30 -17,920,651.30
4、其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - -
1、资本公积转增资本（股本） -
2、盈余公积转增资本（股本） -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、其他 -
（六）专项储备 - - - - - - - - -
1、本期提取 -
2、本期使用 -
四、本期期末余额 358,413,026.00 82,967,319.18 - 43,730,280.03 11,822,455.08 77,953,989.29 - - 574,887,069.58
公司负责人：薛季民 主管会计工作负责人：李玲 会计机构负责人：李掌安
25
所 有 者 权 益 变 动 表
2011年半年度
编制单位：陕西省国际信托股份有限公司 单位：人民币元
本 期 金 额
项 目 归属于母公司所有者权益 少数股
所有者权益合计
股本 资本公积 减:库存 盈余公积 信托赔偿准备金 未分配利润 其他 东权益
一、上年年末余额 358,413,026.00 198,291,904.02 股 - 42,206,408.83 15,114,158.24 120,785,529.26 - 734,811,026.35
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 358,413,026.00 198,291,904.02 - 42,206,408.83 15,114,158.24 120,785,529.26 - - 734,811,026.35
三、本年增减变动金额（减少以“-”填列） - -19,077,600.76 - - - 76,848,823.54 - - 57,771,222.78
（一）净利润 94,769,474.84 94,769,474.84
（二）其他综合收益 -19,077,600.76 -19,077,600.76
上述（一）、（二）小计 - -19,077,600.76 - - - 94,769,474.84 - - 75,691,874.08
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - -
1、所有者投入资本 -
2、股份支付计入所有者权益的金额 -
3、其他 -
（四）利润分配 - - - - - -17,920,651.30 - - -17,920,651.30
1、提取盈余公积 - -
2、提取信托赔偿准备金 - -
3、对股东的分配 -17,920,651.30 -17,920,651.30
4、其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - -
1、资本公积转增资本（股本） -
2、盈余公积转增资本（股本） -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、其他 -
（六）专项储备 - - - - - - - - -
1、本期提取 -
2、本期使用 -
四、本期期末余额 358,413,026.00 179,214,303.26 - 42,206,408.83 15,114,158.24 197,634,352.80 - - 792,582,249.13
公司负责人：薛季民 主管会计工作负责人：李玲 会计机构负责人：李掌安
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所 有 者 权 益 变 动 表（续）
编制单位：陕西省国际信托股份有限公司 单位：人民币元
上 年 同 期 金 额
项 目 归属于母公司所有者权益 少数股
所有者权益合计
股本 资本公积 减:库存 盈余公积 信托赔偿准备金 未分配利润 其他 东权益
一、上年年末余额 358,413,026.00 115,115,129.80 股 - 35,623,002.52 11,822,455.08 82,747,226.91 - 603,720,840.31
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 358,413,026.00 115,115,129.80 - 35,623,002.52 11,822,455.08 82,747,226.91 - - 603,720,840.31
三、本年增减变动金额（减少以“-”填列） - -32,147,810.62 - - - -4,708,588.70 - - -36,856,399.32
（一）净利润 13,212,062.60 13,212,062.60
（二）其他综合收益 -32,147,810.62 -32,147,810.62
上述（一）、（二）小计 - -32,147,810.62 - - - 13,212,062.60 - - -18,935,748.02
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - -
1、所有者投入资本 -
2、股份支付计入所有者权益的金额 -
3、其他 -
（四）利润分配 - - - - - -17,920,651.30 - - -17,920,651.30
1、提取盈余公积 - -
2、提取信托赔偿准备金 - -
3、对股东的分配 -17,920,651.30 -17,920,651.30
4、其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - -
1、资本公积转增资本（股本） -
2、盈余公积转增资本（股本） -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、其他 -
（六）专项储备 - - - - - - - - -
1、本期提取 -
2、本期使用 -
四、本期期末余额 358,413,026.00 82,967,319.18 - 35,623,002.52 11,822,455.08 78,038,638.21 - - 566,864,440.99
公司负责人：薛季民 主管会计工作负责人：李玲 会计机构负责人：李掌安
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陕西省国际信托股份有限公司
财 务 报 表 附 注
（金额单位：人民币元）
截止：20 年 6 月 30 日
2011
一、公司基本情况
1．公司名称：陕西省国际信托股份有限公司
2．公司地址：西安市高新区科技路 50 号金桥国际广场 C 座
3．法定代表人：薛季民
4．注册资本：人民币 35,841.3026 万元
5．公司类型：股份有限公司（上市）
6．成立日期：1992 年
7．历史沿革：陕西省国际信托股份有限公司（以下简称“公司”）前身为陕西省金融联合投
资公司，成立于 1984 年。1992 年经陕西省经济体制改革委员会（1992）30 号文件和中国人民银
行陕西省分行（1992）31 号文件批准重组为陕西省国际信托投资股份有限公司，在陕西省工商行
政管理局领取《企业法人营业执照》，注册号为 22053027；1994 年 1 月 3 日经中国证券监督管理
委员会证监发审字（1994）1 号文审查通过，深圳证券交易所 1994 年 1 月 5 日深证字（1994）第
1 号文批准，股票于 1994 年 1 月 10 日在深圳证券交易所挂牌交易。2008 年 8 月 25 日，经中国银
行业监督管理委员会银监复[2008]326 号批复，同意公司名称变更为陕西省国际信托股份有限公
司，并变更业务范围，公司据此批复，换领了新的金融许可证，号码为：K0068H261010001，并
于 2008 年 9 月 23 日换领了新的《企业法人营业执照》，注册号 610000100141713。
8．所处行业：信托业
9．经营范围：资金信托；动产信托；不动产信托；有价证券信托；其他财产或财产权信托；
作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；经营企业资产的重组、购并及项目
融资、公司理财、财务顾问等业务；受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务；办理居间、
咨询、资信调查等业务；代保管及保管箱业务；以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式
运用固有财产；以固有财产为他人提供担保；从事同业拆借；法律法规规定或中国银行业监督管
理委员会批准的其他业务。
10．公司的基本组织架构：截止 2011 年 6 月 30 日公司在中国境内设有直接或间接控制的子
28
公司陕西鸿信物业管理公司一家，截止 2011 年半年度报告披露日，该公司已清理转让。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
三、财务报表的编制基础
本财务报告以公司持续经营为编制基础，根据财政部 2006 年颁布的《企业会计准则》及其应
用指南编制。
四、重要会计政策、会计估计
（一）会计年度
公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
（二）记账本位币
人民币。
（三）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司会计核算以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告。
对会计要素进行计量时，一般采用历史成本计量；在保证所确定的会计要素金额能够取得并
可靠计量的情况下，采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值计量；交易性金融资产和金融
负债、可供出售金融资产以公允价值进行计量。
（四）现金等价物确定标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资
确定为现金等价物。
（五）外币业务核算方法
公司发生的非记账本位币经济业务采用交易发生日中国人民银行公布的基准汇率折合为本位
币入账，外币货币性项目资产负债表日按中国人民银行公布的即期基准汇率进行调整，汇兑差额
计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，资产负债表日不改变其原记账本位币金额，
不产生汇兑差额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，
折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，
计入当期损益。
（六）外币财务报表的折算方法
资产负债表中所有资产、负债类项目按资产负债表日的基准价折合为人民币；股东权益类项
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目除“未分配利润”外，均按发生时的基准价折合为人民币；“未分配利润”项目按折算后的利润
表中该项目的数额填列；折算后资产类项目总计与负债类项目及股东权益类项目合计的差额作为
“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。年初数按照上年折算后的资产负债表的
数额列示。
利润表中发生额项目按交易发生日的即期汇率折合为人民币，“年初未分配利润”项目按上年
折算后的“年末未分配利润”数额填列。
现金流量表中的项目按性质分类，参照上述两表折合人民币的原则折算后编制。
（七）金融资产和金融负债的确认和计量
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产包括交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
持有至到期投资、贷款、应收款项以及可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指
定以公允价值计量且变动计入当期的金融负债。
2．金融工具确认依据
金融资产和金融负债的确认依据为公司已经成为金融工具合同的一方。
3．金融工具的计量
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
公司购入的股票、债券、基金等，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款
中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。
公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于取得时确认为投资收益。
资产负债表日，公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。
处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，
同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。
公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相
关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收
项目。
30
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利
率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可
按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
如公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分
类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值
之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
（3）贷款和应收款项
贷款和应收款项是指具有固定或可确定回收金额，缺乏活跃市场的非衍生金融资产，且公司
没有意图立即或在短期内出售该等资产。贷款和应收款项的价值以按实际利率法计算的摊余成本
减去减值准备计量。
当贷款和应收款项被终止确认、出现减值或在摊销时所产生的利得或损失，均计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除下列各
类资产以外的金融资产：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投
资；③贷款和应收款项。
公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的
价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收
项目。
公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于取得时确认为投资收益。
资产负债表日，可供出售金融资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积－其他资
本公积。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收
益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资
损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
（6）其他金融负债。公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
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债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企
业会计准则－或有事项》确定的金额和按《企业会计准则-收入》的原则确定的累计摊销额后的余
额两者中的较高者进行后续计量。
4．金融资产、金融负债的公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价
包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易
中实际发生的市场交易额的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其
公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
5．金融资产的减值准备
公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有
证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认
后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量的事项。
（1）以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明以摊余成本计量的金融资产（包括贷款和应收款项、持有至到期投资）
发生减值，则应当将该金融资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益。可收回金额应当通过对该金融资产的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）
按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。 原实际利率是初始
确认该金融资产时计算确定的实际利率。企业的贷款、应收款项、持有至到期投资属浮动利率金
融资产的，在计算可收回金额时可采用合同规定的当期实际利率作为折现率。
对于存在大量性质类似且以摊余成本后续计量的金融资产，在考虑金融资产减值时，应当先
将单项金额重大（500 万元以上）的金融资产区分开来，单独进行减值测试。对其他单项金额不
重大的资产，以具有类似信用风险特征为组合进行减值测试。已进行单独评价，但没有客观证据
表明已出现减值的单项金融资产，无论重大与否，该资产仍会与其他具有类似信用风险特征的金
融资产构成一个组合再进行组合减值评价。已经进行单独评价并确认或继续确认减值损失的金融
资产将不被列入组合评价的范围内。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现
值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提准备。
公司可按资产类型、行业分布、区域分布、担保物类型、逾期状态等作为类似信用风险特征
进行组合。在对某金融资产组合的未来现金流量进行预计时，应当以与其具有类似风险特征组合
的历史损失率为基础，若缺乏这方面的数据，则应当尽量采用具有可比性的其他资产组合的经验
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数据，并作必要调整。
①贷款
以摊余成本计量的贷款，公司采用备抵法核算贷款损失准备。贷款损失准备覆盖本公司承担
风险和损失的全部贷款。
资产负债表日，公司对单项金额重大（500 万元以上）的贷款单独进行减值测试，经测试发
生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确定减值损失，计提贷款损失准备；
对单项测试未减值的贷款和对单项金额非重大的贷款按五级分类结果作为风险特征划分资产组
合，正常类贷款不计提；关注类贷款按期末余额的 2%计提；次级类贷款按期末余额的 20%计提；
可疑类贷款按期末余额的 50%计提；损失类贷款按期末余额的 100%计提。
如果在以后的财务报表期间，减值损失的金额减少且该等减少减值与发生的某些事件有客观
关联（如债务人信用等级提高），公司通过调整准备金金额在先前确认的减值损失金额内予以转回，
转回的金额计入当期损益。发生的贷款损失在完成必须的程序作核销时冲减已计提的贷款损失准
备。已核销的贷款损失，以后又收回的应计入当期损益中以冲减当期计提的贷款准备。
②应收款项
公司应收款项包括应收账款和其他应收款。
公司坏账准备核算采用备抵法。
资产负债表日，本公司对单项金额重大（500 万元以上）的应收款项单独进行减值测试，经
测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确定减值损失，计提坏账准备；
对单项测试未减值的应收款项和对单项金额非重大的应收款项，以账龄为风险特征划分为四个资
产组合，再按资产组合在资产负债表日余额的一定比例分别计算确定减值损失，计提坏账准备。
具体提取比例如下：
账 龄 1 年以内 1-2 年（含 2 年） 2-3 年（含 3 年） 3 年以上
提取比例 5% 20% 50% 100%
当应收款项出现以下情形时，确认为坏账损失：
a．债务人被依法宣告破产、撤销，依照法律清偿程序清偿后其剩余财产确实不足清偿的应收
款项；
b．债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪，其财产或遗产不足清偿的应收款项；
c．债务人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大，以其财产确实无法清偿的应收款项；
d．债务人逾期未履行偿债义务，经法院裁决，确定无法清偿的应收款项；
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当债务人无能力履行偿债义务时，经公司相关会议审核批准，将该等应收款项列为坏账损失。
（2）可供出售金融资产
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降（达到或超过 20%），或在综合考
虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可判断该项可供出售金融资产发生了减
值。确认减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的
累计损失，应当予以转出计入当期损益。该转出的累计损失，等于该资产的初始取得成本扣除已
收回本金和已摊销金额）、当前公允价值之间和原已计入损益的减值损失后的余额。
（3）以成本计量的金融资产
如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公允价值计量的无市价权益性金融工
具出现减值，减值损失的金额应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场回报率折现
计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。
（八）存货
1．存货的分类
本公司存货包括房地产开发产品、开发成本等。
2．存货的计价方法
存货按取得时的实际成本计价；对于开发产品达到可销售状态前为购建该资产而发生的借款
费用应计入存货成本。
3．存货跌价准备的计提方法
公司按单个存货项目对开发成本和开发产品计提存货跌价准备。将每个存货项目的成本与其
可变现净值逐一进行比较，按较低者计量存货，并且按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价
准备。
开发产品应当以该项目的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；开发成本应当以该项目完工后的估计售价减去完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额确定其可变现净值。存货的成本和可变现净值均应当以取得的确凿证据为基
础，并且考虑资产负债日后事项的影响等因素。
资产负债表日，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额应当予以恢复，
并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4．存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（九）长期股权投资核算方法
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1．确认及初始计量
（1）对企业合并形成的长期股权投资，区分同一控制下的企业合并和非同一控制下企业合并
进行核算。
对于同一控制下的企业合并，在以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价
的，本公司在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本，本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并，本公司以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
③本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，对
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额大于合并成本的差额，经复核后记入当期损益。
（2）其他方式取得的长期股权投资初始投资成本的确定
①以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括
购买过程中支付的手续费等必要支出，但所支付价款中包含的被投资单位已宣告但尚未发放的现
金股利或利润应作为应收项目核算，不构成取得长期股权投资的成本。
②以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，其成本为所发行权益性证券的公允价值，但
不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。
为发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与权益性证券发行直接相关
的费用，不构成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自权益性证券的溢价发行收入中扣除，
权益性证券的溢价收入不足冲减的，应冲减盈余公积和未分配利润。
③投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
④以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，其初始投资成本应按照债务
重组、非货币性资产交换的原则进行确认。
2．后续计量及收益确认方法
本公司对不具有共同控制或重大影响的被投资单位，以及对实施控制的被投资单位的长期股
权投资以成本法核算，投资收益于被投资公司宣告分派现金股利时确认，现金股利超出投资日以
后累积净利润的分配额，冲减投资成本；对被投资公司具有共同控制或重大影响的长期股权投资
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按权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。 本公司在确认被
投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记零为限，合同约定负有承担额外损失义务的除外。
如果被投资单位以后各年实现净利润，本公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担额以后，
恢复确认收益分享额。
3．资产减值的确认
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减
值迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可回收金额。长期股权投资的可收回金额低于账面
价值时，按其差额计提资产减值准备。所计提的长期股权投资减值准备在以后年度不再转回。
4．确认对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，按合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务
和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。
（十）投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的
建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能
够可靠计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行确认。
公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照公司固定
资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。
当公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。
（十一）固定资产的核算方法
1．固定资产确认
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度、单项价值 4,000 元以上的有形资产。
2．固定资产计价
固定资产在取得时，按取得时的成本入账。与购买或建造固定资产有关的一切直接或间
接成本，在所购建资产达到预定可使用状态前所发生的，全部资本化为固定资产的成本。
3．固定资产折旧方法
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产的原值扣除残值和其预计使用年限确定折
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旧率。
主要固定资产类别的折旧年限和年折旧率如下：
类 别 预计使用年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 30 年 5% 3.167%
运输工具 4年 5% 23.750%
电子设备 3年 5% 31.667%
其他 5年 5% 19.00%
4．固定资产减值准备
固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。资产负债表日，公司根据是否存在下列情形
判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发
生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现
金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净
现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
存在减值迹象的，公司估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，按差额计提资产
减值准备。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量
的现值两者之间较高者确定。
固定资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属
于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格
减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息
为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额参考同行业类似资产的最近交易价
格或者结果进行估计。公司按照上述规定仍然无法可靠估计固定资产的公允价值减去处置费用后
的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
固定资产预计未来现金流量的现值，按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的
37
预计未来现金流量，以市场利率为折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（十二）无形资产核算方法
1．无形资产的确认
公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能流
入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。
2．初始计量
（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、进口关税和其他税费以及直接归属于使该项资产
达到预定用途所发生的其他支出。
（2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议预定
价值不公允的除外。
3．无形资产的摊销
土地使用权按土地使用权证所列的使用年限平均摊销；外购的专业软件在估计的其能够带来
经济利益的期限内平均摊销。
资产负债表日公司将对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产
的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，可改变其摊销期限和摊销方法。
4．无形资产的减值
资产负债表日，公司检查无形资产是否存在各种可能发生减值的迹象，如果发现存在减值迹
象，则估计可收回金额。公司对有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其
可收回金额。如果难以对单项资产的可收回金额进行估计，则按照该资产所属的资产组为基础确
定资产组的可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来
现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额低于账面价值的，按差额计提减值准备。资产
减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（十三）其他资产的核算方法
1．其他资产分类
公司其他资产分为抵债资产、长期应收款等。
2．抵债资产的计量
抵债资产按取得时的公允价值入账，同时冲销被抵部分的资产账面价值，包括贷款本金、已
确认的表内利息以及其他应收款项，与贷款或应收款项对应的贷款损失准备、坏账准备等。抵债
资产处置时，如果取得的处置收入大于抵债资产账面价值，其差额计入营业外收入；如果取得的
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处置收入小于抵债资产账面价值，其差额计入营业外支出。
3．抵债资产的减值
资产负债表日，公司对抵债资产逐项进行检查，根据抵债资产的性质比照类似资产计提跌价
准备。
（十四）借款费用的核算方法
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者
可销售状态的资产，包括固定资产、存货和投资性房产等。
2．资本化期间是指从借款费用开始资本化的时点到停止资本化的时点的期间。借款费用暂停
资本化的期间不包括在内。
借款费用只有同时满足以下三个条件时，才开始资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
3、停止借款费用资本化
当购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费
用的资本化。达到预定可使用状态或者可销售状态是指：
（1）符合资本化条件的资产的实体建造（包括安装）或者生产工作已经全部完成或者实质上
已经完成。
（2）所购建或者生产的符合资本化条件的资产与设计要求、合同规定或者生产要求基本相符，
即使有极个别与设计、合同或者生产要求不相符的地方，也不影响其正常使用或销售。
（3）继续发生在所购建或生产的符合资本化条件的资产上支出的金额很少或者几乎不再发生。
4．暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个
月的，则暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至
资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预
定可使用或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
5．借款费用资本化金额的计算方法
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（1）专门借款费用的资本化金额
公司为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额，并在资本化期间内，将其计入符合资本化
条件的资产成本。
专门借款是指有明确的专门用途，即为购建或者生产某种符合资本化条件的资产而专门借入
的款项，有标明专门用途的借款合同。
（2）一般借款利息费用的资本化金额
公司在借款费用资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款应
予以资本化的利息金额按照下列公司计算：
一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所
占用一般借款的资本化率。
所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率＝所占用一般借款当期实际发生
的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数
所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用
的天数/当期天数）
（3）借款辅助费用的资本化
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者
可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；
在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生
时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（十五）预计负债的确认条件及后续计量方法
1．预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2．预计负债的计量方法
预计负债的入账金额为履行相关现时义务所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个连
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续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均
数确定；其他情况下，最佳估计数应按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本
确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不应超过所确认的预计负债的账面价值。
公司待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足预计负债确认条件的，将其确
认为预计负债。
公司承担的重组义务符合预计负债确认条件的，将其确认为预计负债。
资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实
反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
（十六）收入确认方法
1．销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，与交易相关的经济利益很可能
流入本公司，并且相关的收入金额和已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收
入的实现。
2．提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完
成分属不同的会计年度内，在提供劳务交易的结果能可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工
百分比法确认相关的劳务收入。公司按已提供劳务占应提供劳务总量的比例或已发生成本占估计
总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在
资产负债表日对以下情况分别进行处理：
（1）如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，则按已经发生的劳务成本金额确认提供
收入，并按相同金额结转成本。
（2）如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的成本计入当期损益，
不确认提供收入。
公司按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额。
3．利息收入按他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费或手续费收入按有
关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
（十七）递延所得税资产
公司对由于可抵扣暂时性差异的产生的递延所得税资产，以很可能取得用来抵扣暂时性差异
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的应纳税所得额为限予以确认。
公司于期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得
足够的应纳税所得额时，则将减记的金额转回。其暂时性差异在可预见的未来能否转回，根据公
司未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税
暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额来作出判断。
（十八）职工薪酬
1．辞退福利
公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出
给予补偿的建议，当公司已经制定正式的解除劳动关系计划(或提出自愿裁减建议)并即将实施，
且公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的预计负债，同时计入当期损益。
2．其他方式的职工薪酬
公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，根据职工
提供服务的受益对象计入相关资产成本或当期损益。
（十九）所得税的会计处理方法
公司的所得税采用资产负债表债务法核算。当公司的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可
能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产；
当公司存在应纳税暂时性差异时，确认为递延所得税负债。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算
的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法
规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
资产负债表日,公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益
中确认的交易或者事项产生的所得税外，公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计
入当期损益。
（二十）信托业务核算方法
根据《中华人民共和国信托法》、《信托公司管理办法》等规定，公司将固有财产与信托财产
分别管理、分别核算，并将不同委托人的信托财产分别管理，以每个信托项目作为独立的会计核
算主体，单独核算，分别记账，其资产、负债及损益不列入本财务报表。
（二十一）利润分配
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根据《中华人民共和国公司法》和公司《章程》规定，税后利润按下列顺序进行分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）按税后利润的 5%提取信托赔偿准备金；
（3）按税后利润的 10%提取法定盈余公积金；
（4）提取任意公积金；
（5）分配股利。
具体分配方案由董事会提出预案，股东大会决定。
（二十二）合并财务报表的编制方法
1．合并范围
公司合并会计报表的合并范围以控制为基础予以确定。
公司直接或间接持有被投资单位 50%以上的表决权，或虽未持有 50%以上的表决权但满足以
下条件之一的，将被投资单位纳入合并财务报表范围，包括母公司控制的特殊目的的主体，但是，
有证据表明不能控制被投资单位的除外：
（1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位 50%以上的表决权。
（2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
（3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
（4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
2．合并程序
公司合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公司的
长期股权投资按照权益法调整后编制。编制时根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的要
求，将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利
润抵消后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东收益。如果子公司所采用的会计政策及会计
期间与母公司不一致的，合并前先按母公司的会计政策及会计期间对子公司财务报表进行必要的
调整。
五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
（一）会计政策变更
公司本年度无会计政策变更。
（二）会计估计变更
公司本年度无会计估计变更。
（三）前期差错更正
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公司本年度无前期差错更正。
六、税项
公司计缴的主要税项有企业所得税、营业税、城建税等，根据经济业务的性质，其税种、计
税依据、税率如下：
税 种 计税依据 税 率
营业税 各项业务收入 5%
城建税 应纳营业税 7%
教育费附加 应纳营业税 3%
企业所得税 应纳税所得额 25%
七、企业合并及合并财务报表
（一）合并范围：所有的子公司以及能直接或间接控制的企业纳入合并范围。
本 公
注册 法 定 注册 司 是否合
企业名称 经营范围
地 代表人 资本 持有股 并报表
权
代理房地产买卖、租
陕西鸿信物业管理公司 西 安 王小兵 200 万元 100.00% 是
赁等
注：上述公司，已于 2011 年 7 月转让，详见“十、资产负债表日后事项”。
（二）合并范围发生变更的说明
公司于 2011 年 3 月 11 日召开第六届董事会第十八次会议，决定向控股股东陕西高速集团
以 95,024,270.45 元转让公司所持鸿业地产 100%股权。该事项已经履行完相关审批、过户等程序，
股权转让交易已经完成。据此，本期合并报表范围发生变化，期末鸿业地产资产负债表不再纳入
公司合并范围。
八、合并报表重要项目的说明
（一）货币资金
项 目 期末账面余额 期初账面余额
现 金 72,715.77 47,500.16
银行存款 45,348,870.24 251,614,488.60
其他货币资金 99,530,674.23 11,415,998.03
合 计 144,952,260.24 263,077,986.79
（二）拆出资金
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项 目 期末账面余额 期初账面余额
拆放非银行金融机构 9,724,372.82 9,724,372.82
减：贷款损失准备 9,724,372.82 9,724,372.82
拆出资金账面价值 / /
（三）交易性金融资产
项 目 期末公允价值 期初公允价值
债 券 / /
基 金 / /
权益工具 40,524,291.91 39,407,134.22
其 他 / /
合 计 40,524,291.91 39,407,134.22
注：交易性金融资产投资变现不存在重大限制。
（四）应收账款
1．按账龄结构列示
期末账面余额 期初账面余额
账 龄 占总额 占总额
金 额 坏账准备 金 额 坏账准备
比例 比例
一年以内 / / / 56,939.00 22.29% 2,846.95
一至二年 162,624.26 100% 32,524.85 198,469.52 77.71% 39,693.90
二至三年 / / /
三年以上 / / /
合 计 162,624.26 100% 32,524.85 255,408.52 100.00% 42,540.85
注 1：本公司期末无单项金额重大的应收账款。
注 2：报告期末，无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
注 3：报告期末，无应收关联方款项。
注 4：期末欠款金额前五名单位明细：
占应收账款
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款性质
总额比例
（1）太阳岛玉龙公司 134,200.73 一至二年 物业费 82%
（2）太阳岛业主物业费 28,423.53 一至二年 物业费 18%
合 计 162,624.26 100%
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（五）预付账款
1．按账龄结构列示：
期末账面余额 期初账面余额
项 目
金 额 比 例 金 额 比 例
一年以内 81,938.06 100% 1,040,216.23 93.25%
一至二年 / / 75,301.11 6.75%
二至三年 / / / /
三年以上 / / / /
合 计 81,938.06 100.00% 1,115,517.34 100.00%
减：坏账准备 / / / /
预付账款账面价值 81,938.06 / 1,115,517.34 /
注 1：预付账款期末数较期初数减少 1,,033,579.28 元，减幅 92.66%，是子公司陕西省鸿业房
地产开发公司股权转让后不再纳入合并范围所致。
注 2：报告期末，无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
注 3：报告期期末无账龄超过 1 年的重要预付账款。
（六）其他应收款
1．按账龄结构列示：
期末账面余额 期初账面余额
项 目
金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备
一年以内 25,044,662.57 1,252,233.13 2,461,749.36 64.71% 128,447.46
96.37%
一至二年 85,522.10 17,104.42 158,325.22 4.16% 28,305.04
0.33%
二至三年 100,441.07 50,220.54 104,791.07 2.75% 50,395.55
0.39%
三年以上 756,953.75 756,953.75 1,079,356.55 28.38% 1,079,356.55
2.91%
合 计 25,987,579.49 100.00% 2,076,511.83 3,804,222.20 100.00% 1,286,504.60
注 1：其他应收款期末数较期初数增加 22,183,357.29 元，增幅 583.12%，主要是因本期向控
股股东陕西高速集团公司转让本公司持有的陕西省鸿业房地产开发公司股权款尚有部分未收到。
注 2：报告期末，持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款为控股股东陕西省
高速公路建设集团公司尚欠本公司股权转让款 19,024,270.45 元（该款已于 2011 年 8 月 17 日全部
收回）。
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注 3：期末欠款金额前五名单位明细：
占其他应收
单 位 所欠金额 欠款时间 欠款性质
款总额比例
陕西省高速公路建设集团公司 19,024,270.45 一年以内 股权转让余款 73.21%
代垫信托项目费用 2,129,834.93 一年以内 代垫信托费用 8.20%
湛江国投 271,172.00 三年以上 诉讼费 1.04%
房屋租赁押金 404,822.24 一年以内 租金 1.56%
各小区备用金 142,480.00 一年以内 备用金 0.55%
合 计 21,972,579.62 84.55%
（七）存货
存货种类 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
开发成本 231,986,413.09 / 231,986,413.09 /
开发产品 12,375,842.29 / 12,375,842.29 /
合 计 244,362,255.38 / 244,362,255.38 /
减：存货跌价准备 / / / /
存货账面价值 244,362,255.38 / 244,362,255.38 /
（八）发放贷款及垫款
期末账面价值 期初账面价值
项 目
账面余额 呆账准备 账面余额 呆账准备
短期贷款 115,000,000.00 / 15,000,000.00 /
逾期贷款 19,448,276.52 19,448,276.52 19,448,276.52 19,448,276.52
合 计 134,448,276.52 19,448,276.52 34,448,276.52 19,448,276.52
1．贷款担保方式分布情况列示如下：
期末账面价值 期初账面价值
项 目
账面余额 呆账准备 账面余额 呆账准备
短期贷款小计 115,000,000.00 / 15,000,000.00 /
其中：保证贷款 15,000,000.00 / 15,000,000.00 /
抵押贷款 100,000,000.00 / / /
逾期贷款小计 19,448,276.52 19,448,276.52 19,448,276.52 19,448,276.52
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其中：信用 10,857,482.71 10,857,482.71 10,857,482.71 10,857,482.71
保证 8,590,793.81 8,590,793.81 8,590,793.81 8,590,793.81
抵押 / / / /
合 计 134,448,276.52 19,448,276.52 34,448,276.52 19,448,276.52
注：逾期贷款的逾期期限均为 3 年以上。
2．贷款按个人和企业分布情况列示如下：
项 目 期末账面余额 期初账面余额
个人贷款 / /
企业贷款 134,448,276.52 34,448,276.52
贷款总额 134,448,276.52 34,448,276.52
减：贷款损失准备 19,448,276.52 19,448,276.52
其中：单项计提数 / /
组合计提数 19,448,276.52 19,448,276.52
贷款账面价值 115,000,000.00 15,000,000.00
3．贷款按行业分布情况列示如下：
行业分布 期末账面余额 比 例 期初账面余额 比 例
房地产业 / / / /
金融保险业 4,000,000.00 2.98% 4,000,000.00 11.61%
服务业 32,039,970.80 23.83% 2,039,970.80 5.92%
工 业 70,,670,742.08 52.56% 670,742.08 1.95%
商 业 1,839,954.78 1.37% 1,839,954.78 5.34%
其 他 25,897,608.86 19.26% 25,897,608.86 75.18%
贷款总额 134,448,276.52 100.00% 34,448,276.52 100.00%
减：贷款损失准备 19,448,276.52 / 19,448,276.52 /
其中：单项计提数 / / / /
组合计提数 19,448,276.52 / 19,448,276.52 /
贷款账面价值 115,000,000.00 / 15,000,000.00 /
4．贷款损失准备列示如下：
项 目 本期金额 上期金额
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单 项 组 合 单 项 组 合
期初余额 / 19,448,276.52 / 19,448,276.52
本期计提 / / / 226,922.00
本期转出 / / / /
本期核销 / / / /
本期转回 / / / 226,922.00
收回原转销贷款导致的转回 / / / 226,922.00
贷款因折现价值上升导致转回 / / / /
其他因素导致的转回 / / / /
期末余额 / 19,448,276.52 / 19,448,276.52
（九）可供出售金融资产
项 目 期末公允价值 期初公允价值
债 券 / /
权益工具 117,300,038.21 142,736,839.21
其中：普通股 104,935,038.21 128,754,839.21
基金 12,365,000.00 13,982,000.00
合 计 117,300,038.21 142,736,839.21
（十）持有至到期投资
项 目 期末账面余额 期末公允价值 期初账面余额 期初公允价值
债 券 / / / /
其 他 296,610,000.00 296,610,000.00 216,010,000.00 216,010,000.00
持有至到期投资合计 296,610,000.00 296,610,000.00 216,010,000.00 216,010,000.00
减：持有至到期投资减值准备 / / / /
持有至到期投资账面价值 296,610,000.00 296,610,000.00 216,010,000.00 216,010,000.00
其他明细：
项 目 合同期限 预期收益率 投资金;额
中兴林产信托 2010.4.30-2012.4.30 8.50% 10,000,000.00
天朗置业股权信托 2010.4.30-2012.4.30 8.50% 17,230,000.00
中贸地产股权信托 2010.4.29-2011.5.5 10.44% 59,000,000.00
49
神华陶氏榆林煤炭信托 2010.6.30-2013.6.30 8.00% 50,000,000.00
神华陶氏榆林煤炭信托 2010.6.30-2012.6.30 8.00% 9,000,000.00
苏州天地源贷款信托 2010.7.13-2012.7.13 8.50% 50,000,000.00
康芝药业股权信托 2010.9.14-2012.3.14 7.50% 780,000.00
蔚蓝青城贷款信托 2010.11.23-2012.11.23 10.00% 10,000,000.00
蔚蓝青城贷款信托 2010.10.19-2012.10.19 9.50% 10,000,000.00
明珠家居商业物业收益权集
2011.4.6-2013.4.6 10.00% 20,000,000.00
合资金信托
中贸广场商业地产项目 2011.1.31-2012.1.31 12.00% 60,600,000.00
合 计 / / 296,610,000.00
注：上述持有至到期投资为本公司以自有资金投资发行的信托类金融产品。
（十一）长期股权投资
1．长期股权投资列示如下：
被投资单位 期末账面余额 期初账面余额
西部证券股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
永安财产保险股份有限公司 93,000,000.00 93,000,000.00
长安银行 1,000,000.00 1,000,000.00
合 计 99,000,000.00 99,000,000.00
减: 减值准备 / /
长期股权投资账面价值 99,000,000.00 99,000,000.00
2．按成本法核算的长期股权投资
期末
占被投资单位 减
被投资单位名称 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
注册资本比例 值准
备
西部证券股份有限公司 5,000,000.00 0.74% 5,000,000.00 / 5,000,000.00 /
永安财产保险股份有限公司 93,000,000.00 2.2905% 93,000,000.00 / 93,000,000.00 /
长安银行 1,000,000.00 0.06% 1,000,000.00 / 1,000,000.00 /
合 计 99,000,000.00 / 99,000,000.00 / 99,000,000.00 /
（十二）投资性房地产
项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
1．投资性房地产原值 49,991,914.19 49,991,914.19 /
50
房屋、建筑物 49,991,914.19 49,991,914.19 /
土地使用权 / / /
2．累计折旧和累计摊销 1,766,943.66 1,766,943.66 /
房屋、建筑物 1,766,943.66 1,766,943.66 /
土地使用权 / /
3．投资性房地产减值准备 / /
房屋、建筑物 / /
土地使用权 / /
4．投资性房地产账面价值 48,224,970.53 48,224,970.53 /
房屋、建筑物 48,224,970.53 48,224,970.53 /
土地使用权 / /
注 1：投资性房地产本期减少是因为子公司陕西省鸿业房地产开发公司股权转让后不再纳入
合并范围所致。
（十三）固定资产
项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
1．固定资产原值
房屋及建筑物 42,357,086.85 16,561,082.68 4,924,738.03 53,993,431.50
运输工具 9,304,941.62 - 1,423,711.00 7,881,230.62
电子设备 2,261,280.33 144,475.00 615,543.33 1,790,212.00
其他设备 893,087.18 180,068.00 170,750.00 902,405.18
合 计 54,816,395.98 16,885,625.68 7,134,742.36 64,567,279.30
2．累计折旧
房屋及建筑物 1,873,558.06 1,402,450.67 427,268.54 2,848,740.19
运输工具 6,062,072.79 451,880.61 1,039,931.27 5,474,022.13
电子设备 1,826,191.47 346,449.00 422,973.55 1,749,666.92
其他设备 330,328.31 81,279.15 82,593.07 329,014.39
合 计 10,092,150.63 2,282,059.43 1,972,766.43 10,401,443.63
3．固定资产减值准备
房屋及建筑物 / / / /
运输工具 / / / /
电子设备 / / / /
51
其他设备 / / / /
合 计 / / / /
4．固定资产账面价值
房屋及建筑物 40,483,528.79 51,144,691.31
运输工具 3,242,868.83 2,407,208.49
电子设备 435,088.86 40,545.08
其他设备 562,758.87 573,390.79
合 计 44,724,245.35 54,165,835.67
注:固定资产账面价值比年初增加 9,441,590.32 元，增幅 21.11%，主要是将部分其他资产转作
自用。
（十四）无形资产
项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
1．原价合计 1,762,800.00 / / 1,762,800.00
软件 1,762,800.00 / / 1,762,800.00
2．累计摊销额合计 318,973.66 88,140.00 / 407,113.66
软件 318,973.66 88,140.00 / 407,113.66
3 ．无形资产减值准备累计
/ / / /
金额合计
软件 / / / /
4．无形资产账面价值合计 1,443,826.34 / 88,140.00 1,355,686.34
软件 1,443,826.34 / 88,140.00 1,355,686.34
（十五）递延所得税资产
项 目 期末账面余额 期初账面余额
可抵扣差异（资产减值准备） 1,576,642.41 1,564,884.46
可抵扣差异（可弥补亏损） 516,202.59 541,616.86
可抵扣差异（辞退福利） 1,828,680.83 1,962,503.35
可抵扣差异（教育经费） 486,676.97 399,607.96
可抵扣差异（预售房款） 286,977.46
可抵扣差异（公允价值变动） 1,590,805.07 1,105,476.56
可抵扣差异（已提未发工资） 4,144,927.23 3,173,102.23
可抵扣差异（未实现内部利润） 2,390,048.26
合 计 10,143,935.10 11,424,217.14
52
（十六）其他资产
期末账面价值 期初账面价值
项 目
期末账面余额 减值准备 期初账面余额 减值准备
长期应收款 386,890.58 386,890.58 386,890.58 386,890.58
应收股利 / / / /
其他非流动资产 64,650,703.96 / 74,775,855.42 /
合 计 65,037,594.54 386,890.58 75,162,746.00 386,890.58
注 1：其他非流动资产期末账面余额较期初账面余额减少 10,125,151.46 元，减幅 13.54%，主
要是由于本期部分资产转入固定资产使用。
(十七)资产减值准备
本期减少
项 目 期初账面余额 本期计提 期末账面余额
转 回 转 销
1．应收款项坏账准备 1,329,045.45 1,166,604.82 109,177.62 277,435.97 2,109,036.68
2．长期应收款坏账准备 386,890.58 / / / 386,890.58
3．存货跌价准备 / / / / /
4．可供出售资产减值准备 4,999,560.00 / / / 4,999,560.00
5．持有至到期投资减值准备 / / / / /
6．长期股权投资减值准备 / / / / /
7．贷款损失准备 19,448,276.52 / / / 19,448,276.52
8．投资性房地产减值准备 / / / / /
9．固定资产减值准备 / / / / /
10．拆出资金减值准备 9,724,372.82 / / / 9,724,372.82
合 计 35,888,145.37 1,166,604.82 109,177.62 277,435.97 36,668,136.60
（十八）短期借款
1．借款列示如下：
项 目 期末账面余额 期初账面余额
信用借款 / /
抵押借款 / /
质押借款 / /
保证借款 / 25,000,000.00
53
合 计 / 25,000,000.00
注：本期子公司偿还借款 25,000,000.00 元，故期末余额为 0。
（十九）应付账款
期末账面余额 期初账面余额
3,958.57 31,936,006.31
注 1：应付账款比年初减少 31,932,047.74 元，减幅 99.99%，主要是子公司转让其报表不再纳入
合并范围。
2.报告期末，无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及关联方款项。
（二十）预收账款
期末账面余额 期初账面余额
580,211.20 7,652,732.11
注 1：预收账款期末账面余额较期初账面余额减少 7,072,520.91 元，减幅 92.42%，主要是控
股子公司陕西省鸿业房地产开发公司不再纳入合并范围所致。
注 2：报告期末，无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及关联方款项。
（二十一）应付职工薪酬
项 目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
1．工资、奖金、津贴和补贴 14,555,065.60 20,575,559.73 20,050,916.40 15,079,708.93
2．职工福利费 3,560.00 3,560.00 /
3．社会保险费 2,917,710.60 3,478,944.73 3,355,880.23 3,040,775.10
其中：（1）基本医疗保险费 173,286.62 301,915.79 314,602.11 160,600.30
（2）基本养老保险费 2,568,922.41 1,681,638.59 1,656,718.98 2,593,842.02
（3）生育保险费 -2,542.44 16,244.30 17,001.88 -3,300.02
（4）失业保险费 40,970.68 94,070.09 93,695.13 41,345.64
（5）工伤保险费 17,073.33 16,153.85 15,954.00 17,273.18
（6）年金缴费 / 524,000.00 524,000.00 /
（7）补充医疗保险费 120,000.00 844,922.11 733,908.13 231,013.98
4．住房公积金 2,440,870.89 1,880,695.40 3,935,484.00 386,082.29
5．工会经费和职工教育经费 2,355,522.98 574,517.01 590,215.35 2,339,824.64
6．非货币性福利 / / /
54
7．因职工内退应支付的辞退福利 7,850,013.40 2,323,898.19 767,599.07 9,406,312.52
8．其他 / / /
其中：以现金结算的股份支付 / / /
合 计 30,122,743.47 30,669,978.26 28,903,655.05 30,252,703.48
（二十二）应交税费
税费项目 期末账面余额 期初账面余额
营业税 3,639,687.81 10,139,982.32
城市维护建设税 249,449.94 671,635.89
教育费附加 106,907.13 276,802.02
企业所得税 22,454,998.88 21,100,641.04
房产税 -159,910.06 806,860.04
土地增值税 / 5,288,265.18
水利建设基金 75,118.93 187,641.99
个人所得税 33,454.48 302,389.08
其他 / 267,587.65
合 计 26,399,707.11 39,041,805.21
注：应交税费期末账面余额较期初账面余额减少 12,642,098.10 元，减幅 32.38%，主要是本
期交纳税金及子公司不再纳入合并范围所致。
（二十三）应付利息
期末账面余额 期初账面余额
5,495,311.98 5,535,874.48
（二十四）其他应付款
期末账面余额 期初账面余额
31,467,904.49 232,714,569.66
注：无占其他应付款总额比例 10%以上的应付款项。
（二十五）递延所得税负债
项 目 期末账面余额 期初账面余额
应纳税差异（可供出售金融资产） 14,676,767.97 21,035,968.21
注：递延所得税负债期末账面余额较期初账面余额减少 6,359,200.24 元，减幅 30.23%，主要
55
是因为本期公司所持可供出售金融资产公允价值下降。
（二十六）其他负债
项 目 期末账面余额 期初账面余额
应付股利 1,065,906.32 1,065,906.32
其他流动负债 66,436,658.41 67,076,070.16
合 计 67,502,564.73 68,141,976.48
注：其他流动负债系原老信托业务遗留的正在清理的信托存款。
（二十七）股本
2010 年公司股份变动情况表 单位：股、元
本期变动增减（＋，－）
项 目 期初账面余额 期末账面余额
解除限售 送股 小 计
1．有限售条件流通股 / / / / /
国家持股 / / / / /
国有法人持股 / / / / /
境内法人持股 / / / / /
2．无限售条件流通股 358,413,026.00 / / / 358,413,026.00
人民币普通股 358,413,026.00 / / / 358,413,026.00
3．股份总数 358,413,026.00 / / / 358,413,026.00
（二十八）资本公积
项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
股本溢价 6,587,515.06 / / 6,587,515.06
其他资本公积 191,704,388.96 / 19,077,600.76 172,626,788.20
合 计 198,291,904.02 / 19,077,600.76 179,214,303.26
注：资本公积减少原因主要是本期公司持有可供出售金融资产价格下跌。
（二十九）盈余公积
项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
法定盈余公积 51,202,953.01 / / 42,208,034.45
（三十）信托赔偿准备金
期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
56
15,114,158.24 / / 15,114,158.24
（三十一）未分配利润
项 目 金 额
本期净利润 83,281,035.12
加：期初未分配利润 119,829,715.79
加：被转让子公司盈余公积金转入 8,994,918.56
减：归属于被转让子公司新股东的权益 -2,312,186.91
减：提取法定盈余公积 /
减：提取任意盈余公积金 /
减：应付普通股股利 17,920,651.30
减：信托赔偿准备金
期末未分配利润 196,497,205.08
（三十二）营业收入
项 目 本期发生额 上期发生额
利息净收入 5,067,964.14 3,750,694.58
手续费及佣金净收入 67,767,246.39 29,331,790.08
投资收益 71,945,648.67 18,315,432.26
公允价值变动收益 -1,941,314.04 -12,669,114.83
汇兑收益 / /
房地产销售收入 4,549,500.00 41,167,909.70
其他业务收入 10,589,676.90 9,978,308.78
合 计 157,978,722.06 89,875,020.57
1．投资收益明细如下：
项 目 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计入
-1,714,559.78 1,922,016.65
当期损益的权益工具投资
可供出售权益工具投资 1,330,000.00 12,990,272.54
长期股权投资权益法核算 / /
参股公司分配利润 / 2,578,940.00
股权投资转让收益 55,713,764.99 /
其 他 16,616,443.46 824,203.07
57
合 计 71,945,648.67 18,315,432.26
注：投资收益本期发生额较上期发生额增加 53,630,216.41 元，增幅 292.81%，主要是由于
本期处置子公司股权取得收益等原因所致。
2．公允价值变动收益
项 目 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -1,941,314.04 -12,669,114.83
指定为公允价值计量且其变动
/ /
计入当期损益的金融工具
衍生工具 / /
其 他 / /
合 计 -1,941,314.04 -12,669,114.83
（三十三）营业支出
项 目 本期发生额 上期发生额
房地产销售成本 3,551,991.65 16,784,986.91
营业税金及附加 5,725,373.14 6,099,337.13
业务及管理费 34,490,132.90 25,295,237.31
财务费用 290,305.01 336,183.00
资产减值损失 1,044,988.52 -38,150.61
其他业务成本 4,282,970.33 4,048,002.73
合 计 49,385,761.55 52,525,596.47
其中：
1．营业税金及附加
类 别 计缴标准 本期发生额 上期发生额
营业税 5% 5,112,927.27 6,193,727.25
城建税 7% 357,904.93 433,560.91
教育费附加 3% 153,387.82 185,811.85
防洪基金 1‰ 101,153.12 109,079.25
其 他 / -822,842.13
合 计 / 5,725,373.14 6,099,337.13
58
注：其他项目主要为土地增值税、房产税等。
2．业务及管理费
项 目 本期发生额 上年同期发生额
工 资 20,312,688.00 13,155,016.64
固定资产折旧 2,016,749.54 1,156,627.15
养老保险金 1,643,611.72 1,269,860.62
业务招待费 1,206,726.09 669,788.88
医疗保险金 925,419.07 140,490.87
住房公积金 786,960.00 1,386,043.00
职工福利费 786,429.33 1,681,553.66
公杂费 769,083.35 673,692.21
其他 6,042,465.80 5,162,164.28
合 计 34,490,132.90 25,295,237.31
3．资产减值损失
项 目 本期发生额 上年同期发生额
坏账准备 1,044,988.52 -33,010.61
拆出资金减值准备 / /
贷款损失准备 / -5,140.00
可供出售金融资产减值准备 / /
存货跌价准备 / /
长期应收款坏账准备 / /
长期股权投资减值准备 / /
合 计 1,044,988.52 -38,150.61
注：本期发生额较上期发生额增加 1,083,139.13 元，增幅 2,839.11%，主要是因为本期计提坏
账准备的应收款项增加较多。
（三十四）营业外收入
项 目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得 / /
债务重组利得 / /
59
无法支付的应付账款 / /
财政返还 / /
其 他 / /
合 计 / /
注：本期和上年同期均无营业外收入。
（三十五）营业外支出
项 目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失 / 2,687.55
赔偿支出 / /
公益性捐赠支出 5,569.50 75,042.10
预计负债 / /
非常损失 / /
其 他 / /
合 计 5,569.50 77,729.65
（三十六）所得税费用
项 目 本期发生额 上年同期发生额
当期所得税 23,515,810.18 8,304,069.81
递延所得税 1,280,282.04 90,723.62
合 计 24,796,092.22 8,394,793.43
注：本期所得税费用较上期增加 16,401,298.79 元，增幅 195.37%，主要是本期应税所得增
加，导致当期所得税增多。
（三十七）合并现金流量表附注
1．补充资料
项 目 本期发生额 上期发生额
（1）将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 83,281,035.12 28,876,901.02
加：资产减值准备 1,044,988.52 -38,150.61
60
固定资产折旧、投资性房地产摊销及抵债资产摊销 2,016,749.54 2,321,609.84
无形资产摊销 88,140.00 88,140.00
长期待摊费用摊销 18,290.28 /
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号
/ 2,687.55
填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 1,941,314.04 12,669,114.83
财务费用（收益以“-”号填列） 290,305.01 391,501.16
投资损失（收益以“-”号填列） -70,035,838.89 -14,642,295.61
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 1,280,282.04 90,723.62
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -10,715,936.88
存货的减少（增加以“-”号填列） -15,373,637.60 12,884,859.32
各种证券资产的减少（减：增加） -1,117,157.69 -33,633,637.35
贷款的减少 50,000,000.00
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -30,371,533.54 3,639,750.64
信托及委托存款的增加（减：减少） / /
各种证券负债的增加（减：减少） / /
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -45,153,291.26 -65,849,080.60
其他 -827,570.81 83,367.75
经营活动产生的现金流量净额 -71,262,783.72 -13,830,445.32
（2）不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 / /
一年内到期的可转换公司债券 / /
融资租入固定资产 / /
（3）现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 144,952,260.24 210,260,037.54
减：现金的期初余额 263,077,986.79 293,642,274.84
加：现金等价物的期末余额 / /
减：现金等价物的期初余额 / /
现金及现金等价物净增加额 -118,225,726.55 -83,382,237.30
2．本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
61
项 目 本期发生额 上期发生额
（1）取得子公司及其他营业单位的有关信息
①取得子公司及其他营业单位的价格 / /
②取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 / /
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 / /
③取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 / /
④取得子公司的净资产 / /
流动资产 / /
非流动资产 / /
流动负债 / /
非流动负债 / /
（2）处置子公司及其他营业单位的有关信息
①处置子公司及其他营业单位的价格 95,024,270.45 /
②处置子公司及其他营业单位收到的现金及现金等价物 76,000,000.00 /
减：子公司及其他营业单位持有的现金及现金等价物 10,169,223.79 /
③处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 65,830,776.21 /
（3）处置子公司的净资产 37,508,582.22 /
流动资产 282,556,561.11 /
非流动资产 53,548,658.72 /
流动负债 298,596,637.61 /
非流动负债 / /
3．现金和现金等价物
项 目 期末账面余额 期初账面余额
（1）现金 144,952,260.24 263,077,986.79
其中：库存现金 72,715.77 47,500.16
可随时用于支付的银行存款 45,348,870.24 251,614,488.60
可随时用于支付的其他货币资金 99,530,674.23 11,415,998.03
（2）现金等价物 / /
（3）期末现金及现金等价物余额 144,952,260.24 263,077,986.79
4．收到的其他与经营活动有关的现金
62
主要为：
项 目 金 额
为陕西省高速公路建设集团公司代收购房款 34,550,000.00
合 计 34,550,000.00
（三十八）每股收益
1．基本每股收益和稀释每股收益分子、分母的计算过程：
项 目 本期金额 上期金额
P：为归属于公司普通股股东的净利润 83,281,035.12 28,876,901.02
P 非：为扣除非经常性损益的归属于普通股股东的净利润 41,499,888.50 20,879,993.85
NP 为归属于公司普通股股东的净利润 83,281,035.12 28,876,901.02
E 为归属于公司普通股股东的期末净资产 791,446,727.03 574,887,069.58
E0：为归属于公司普通股股东的期初净资产 742,851,757.06 596,078,630.48
Ei：为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产； / /
Ej：为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 17,920,651.30 17,920,651.30
Ek：为因其他交易或事项引起的净资产增减变动 -19,077,600.76 -32,147,810.62
M0：为报告期月份数 6 6
Mi：为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 / /
Mj：为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 / /
Mk：为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数 / /
S：为发行在外的普通股加权平均数 358,413,026.00 358,413,026.00
S0：为期初股份总数 358,413,026.00 358,413,026.00
S1：为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 / /
Si：为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 / /
Sj：为报告期因回购等减少股份数 / /
Sk：为报告期缩股数 / /
加权平均净资产收益率=P/（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 10.86% 4.86%
加权平均净资产收益率=P 非/（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 5.41% 3.51%
基本每股收益=P÷S（S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk） 0.2324 0.081
基本每股收益=P 非÷S（S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk） 0.1158 0.058
63
已确认为费用的稀释性潜在普通股-利息转换费用 / /
1-所得税税率 75.00% 75.00%
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 / /
稀释每股收益 0.2324 0.081
稀释每股收益（扣除非经常性损益） 0.1158 0.058
注：稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用）×（1-所得税率）
/（S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均
数）。
2．本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。
3．在资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股数未发生
重大变化的情况，如股份发行、股份回购、潜在普通股发行、潜在普通股转换或行权。
（三十九）其他综合收益
项 目 本期金额 上期金额
（1）可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -25,436,801.01 -42,863,747.49
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -6,359,200.25 -10,715,936.87
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 / /
小 计 -19,077,600.76 -32,147,810.62
（2）按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份
/ /
额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份
/ /
额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 / /
小 计 / /
（3）现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 / /
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 / /
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 / /
转为被套期项目初始确认金额的调整 / /
小 计 / /
（4）外币财务报表折算差额 / /
减：处置境外经营当期转入损益的净额 / /
小 计 / /
64
（5）其他 / /
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 / /
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 / /
小 计 / /
合 计 -19,077,600.76 -32,147,810.62
（四十）借款费用
本报告期无借款费用资本化。
九、母公司财务报表主要项目注释
（一）其他应收款
1．按账龄结构列示：
期末账面余额 期初账面余额
账 龄 占总额 占总额
金 额 坏账准备 金 额 坏账准备
比例 比例
一年以内 24,902,182.57 1,245,109.13 1,570,086.07 63.16% 78,504.29
96.45%
一至二年 58,400.00 11,680.00 58,400.00 2.35% 11,680.00
0.23%
二至三年 100,441.07 50,220.54 100,441.07 4.04% 50,220.55
0.39%
三年以上 756,953.75 756,953.75 756,953.75 30.45% 756,953.75
2.93%
合 计 25,817,977.39 100.00% 2,063,963.41 2,485,880.89 100.00% 897,358.59
注：其他应收款期末数较期初数增加 23,332,096.50 元，增幅 938.58%，主要是因为本期向
控股股东陕西高速集团公司转让陕西鸿业房地产公司股权部分转让款期末尚未收到（该款 19,024,
270.45 元已于 2011 年 8 月 17 日全部收回）。
3．期末欠款金额前五名单位明细：
占其他应收
单 位 所欠金额 欠款时间 欠款性质
款总额比例
陕西省高速公路建设集团公司 19,024,270.45 一年以内 股权转让余款 73.69%
代垫信托项目费用 941,788.48 一年以内 代垫信托费用 3.65%
湛江国投 271,172.00 三年以上 诉讼费 1.05%
房屋租赁押金 404,822.24 一年以内 租金 1.57%
陕西省鸿业房地产开发公司 140,000.00 一年以内 售车位款 0.54%
合 计 20,782,053.17 80.49%
65
（二）长期股权投资
1．长期股权投资列示如下：
被投资单位 期末账面余额 期初账面余额
西部证券股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
永安财产保险股份有限公司 93,000,000.00 93,000,000.00
陕西省鸿业房地产开发公司 / 20,000,000.00
陕西鸿信物业管理公司 2,000,000.00 2,000,000.00
长安银行 1,000,000.00 1,000,000.00
合 计 101,000,000.00 121,000,000.00
减：减值准备 / /
长期股权投资账面价值 101,000,000.00 121,000,000.00
2．按成本法核算的长期股权投资
占被投资
本期投资 期末减
被投资单位名称 初始金额 单位注册 期初余额 期末余额
增减额 值准备
资本比例
西部证券股份有限公司 5,000,000.00 0.74% 5,000,000.00 / 5,000,000.00 /
永安财产保险股份有限公司 11,000,000.00 2.2905% 93,000,000.00 / 93,000,000.00 /
陕西鸿业房地产开发公司 20,000,000.00 100.00% 20,000,000.00 -20,000,000.00 / /
陕西鸿信物业管理公司 2,000,000.00 100.00% 2,000,000.00 / 2,000,000.00 /
长安银行 1,000,000.00 0.06% 1,000,000.00 / 1,000,000.00 /
合 计 39,000,000.00 / 121,000,000.00 -20,000,000.00 101,000,000.00 /
（三）资产减值准备
本期减少额
项 目 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
1．应收款项坏账准备 897,358.59 1,166,604.82 / / 2,063,963.41
2．长期应收款坏账准备 386,890.58 / / / 386,890.58
3．存货跌价准备 / / / / /
4．可供出售资产减值准备 4,999,560.00 / / / 4,999,560.00
5．持有至到期投资减值准备 / / / / /
6．长期股权投资减值准备 / / / / /
7．贷款损失准备 19,448,276.52 / / / 19,448,276.52
66
8．投资性房地产减值准备 / / / / /
9．固定资产减值准备 / / / / /
10．拆出资金减值准备 9,724,372.82 / / / 9,724,372.82
合 计 35,456,458.51 1,166,604.82 / / 36,623,063.33
（四）营业收入
项 目 本期发生额 上期发生额
利息净收入 5,067,964.14 3,750,694.58
手续费及佣金净收入 64,594,251.89 29,331,790.08
投资收益 84,868,955.64 18,315,432.26
公允价值变动收益 -1,941,314.04 -12,669,114.83
其他业务收入 4,451,304.74 2,781,113.20
合 计 157,041,162.37 41,509,915.29
注：营业收入本期发生额较上期发生额增加 115,531,247.08 元，增幅 278.32%，主要是由于
手续费及佣金净收入和投资收益增加所致。
其中，投资收益明细如下：
项 目 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计入
-1,714,559.78 1,922,016.65
当期损益的权益工具投资
可供出售权益工具投资收益 1,330,000.00 12,990,272.54
参股公司分配来的利润 / 2,578,940.00
股权投资转让收益 75,024,270.45 -19,461,465.80
其他 10,229,244.97 824,203.07
合 计 84,868,955.64 18,315,432.26
（五）营业支出
项 目 本期发生额 上期发生额
营业税金及附加 5,420,430.08 2,794,295.47
业务及管理费 32,757,689.16 21,847,978.33
资产减值损失 1,166,604.82 -248,649.9
其他业务成本 639,787.94 597,934.10
合 计 39,984,512.00 24,991,558.00
十、资产负债表日后事项
67
2011 年 7 月 15 日，公司将持有的陕西鸿信物业管理公司 100%股权在西部产权交易所挂牌转
让，股权转让成交价 587.26 万元，2011 年 7 月已收到全部股权转让款，股权过户手续正在办理中。
该公司股权转让基准日为 2011 年 3 月 31 日，经审计的净资产账面价值 98.53 万元，评估值为 11
2.47 万元。
十一、关联方及关联交易
1．本公司的母公司情况
（1）母公司的有关信息列示
与本企 法 定
企 业 名 称 注册地 主营业务 经济类型 组织机构代码
业关系 代表人
陕西省高速公路建设集团公司 西 安 高等级公路建设开发等 控股股东 全民所有制 靳宏利 62311022-2
（2）母公司持股比例和表决权比例
持股比例 表决权比例
44.34% 44.34%
（3）母公司注册资本及其变化
企 业 名 称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
陕西省高速公路建设集团公司 200,000.00 万元 / / 200,000.00 万元
2．本公司的子公司情况
（1）子公司有关信息列示
与本企 法 定
企 业 名 称 注册地 主营业务 经济类型 组织机构代码
业关系 代表人
代理房地产买卖、
陕西鸿信物业管理公司 西 安 控股子公司 有限责任 王小兵 22056845-8
租赁、物业管理
（2）子公司注册资本及其变化
企 业 名 称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
陕西鸿信物业管理公司 200 万元 / / 200 万元
（3）直接和间接持有的子公司股份及其变化
期 初 数 期 末 数
企 业 名 称 本期增加 本期减少
金 额 比例% 金 额 比例%
陕西鸿信物业管理公司 200 万元 100.00 / / 200 万元 100.00
3．关联交易情况
（1）公司与控股股东陕西省高速公路建设集团及其控股子公司之间的关联交易
68
①2006 年 6 月 12 日，本公司与陕西省高速公路建设集团公司签定了《资产委托管理协议》，
陕西省高速公路建设集团委托公司经营、管理、使用、处置本公司原转让给其的账面价值为 239,
976,258.19 元之资产，处置完毕，其经营、管理、使用、处置所得归本公司所有。
截止 2011 年 6 月 30 日，受托资产 239,976,258.19 元，已处置资产 130,042,679.52 元，处置资
产累计亏损 9,521,531.10 元，收回现金 120,521,148.42 元，尚有 109,933,578.67 元资产正在处置之
中。
②公司 2011 年 3 月 11 日第六届董事会第十八次会议决议，向控股股东陕西高速集团公司转
让公司所持陕西省鸿业房地产开发公司（以下简称“鸿业地产”）100%股权，股权转让评估基准
日为 2011 年 8 月 31 日，评估价值 95,024,270.45 元，股权转让价 95,024,270.45 元。截止 2011 年
6 月 30 日，公司收到股权转让首付款 7,600 万元；2011 年 8 月 4 日，股权过户手续已办理完毕；
余款已于 2011 年 8 月 17 日全部收回。
（2）公司信托财产与陕西省高速公路建设集团及其控股子公司之间的关联交易
①截止 2011 年 6 月 30 日，陕西高速集团委托公司将其自有资金 1.58 亿元，贷给高速神州酒
店。
②截止 2011 年 6 月 30 日，兴业银行股份有限公司资金营运中心委托公司将信托资金 10 亿元
贷给陕西高速集团。
③截止 2011 年 6 月 30 日，陕西高速机械化工程有限公司将信托资金 10 亿元贷给陕西高速集
团。
3．关联方应收应付款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
其他应收款 陕西省高速公路建设集团公司 19,024,270.45 /
十二、或有事项
截止 2011 年 6 月 30 日，本公司无重大或有事项。
十三、其他重要事项
1．与公司固有财产分别管理、分别核算，未列入本公司财务报表的信托资金，2011 年年初
余额为 2,028,246.89 万元，报告期末余额为 3,113,704.26 万元。
2．与公司固有财产分别管理、分别核算，未列入本公司财务报表的委托业务，2011 年年初
委托贷款及委托投资余额 124,855,274.06 元，委托存款 124,855,274.06 元，报告期末委托贷款及委
托投资余额 124,855,274.06 元，委托存款 124,855,274.06 元。
69
十四、风险管理
1．信用风险管理
公司通过事前评估、事中控制、事后监督的风险管理体系来防范和规避信用风险，具体措施
包括：①严格按照业务流程、制度规定和相应程序开展各项业务，确保决策者充分了解业务涉及
的信用风险；②对交易对手进行全面、深入的信用调查与分析，形成客观、详实的尽职调查报告；
③坚持横向、纵向相结合的评审制度，多方面介入排查风险；④严格落实贷款担保等措施，注意
对抵押物权属有效性、合法性进行审查，客观、公正评估抵押物。原则上抵押率不超过 60%；⑤
强调事中管理和监控，通过项目实施过程中的业务跟踪及定期的资产五级分类进行风险事中控制；
⑥要求业务部门定期进行后期检查，形成项目检查报告，若发现问题及时采取措施有效防范和化
解各类信用风险；⑦严格按财政部《金融企业呆账准备提取管理办法》等相关要求，足额计提相
关资产减值准备；每年从税后利润中按不低于 5%的比例提取信托赔偿准备金，以提高公司抵御
风险的能力。
2．市场风险管理
公司制定并不断完善与总体业务发展战略、管理能力、资本实力和能够承担的总体风险水平
相一致的市场风险管理原则和程序，对每项业务和产品中的市场风险因素进行分解和分析，及时
准确识别业务中市场风险的类别和性质。具体措施包括：①对宏观经济走势、政策变化、投资策
略演变及其他影响市场变化的因素进行持续分析研究，为投资决策提供参考；②关注国家宏观政
策变化，规避限制类行业和相关项目；③进行资产组合管理，并动态调整资产配置方案，以规避
或降低市场风险；④控制行业集中度，控制总体证券投资规模、设定证券投资限制指标和止损点；
⑤加强对投资品种的研究和科学论证，按严格的流程进行控制；⑥密切监控已开展业务的运行情
况，根据市场风险情况及时做出投资调整、提前结束等风险管理措施，避免或降低市场风险引起
的损失。
3．操作风险管理
公司加强内控制度的落实，合理设置体现制衡原则的岗位职责，建立完善的授权制度，按照
公司责任追究制度、风险管理制度和业务管理制度中的罚则部分，对违规人员进行问责。具体措
施包括：①完善公司各项规章制度，使之更加完整、严密，更加符合公司业务拓展和管理实际；
②强化流程控制，严格执行不兼容岗位分离制度，严格执行复核、审批程序，将合规与风险管理
贯穿于业务各环节之中；③加强员工教育培训，使其增强责任意识和业务技能，避免出现执行性
操作失误；④加强对操作流程的监督、检查，及时排除操作风险隐患；⑤明确责任，实行责任追
究制度。
70
4．其他风险管理
对于法律风险，公司严格按照相关监管规章，对所有拟开展业务进行合规性审查，确保公司
业务开展符合国家相关法律法规规定，并不断优化产品结构和法律文本设计，严格按公司法律文
件审批程序进行审批后办理业务；对于声誉风险，公司把声誉构建与公司发展战略和企业文化进
行有机结合，对可能影响公司声誉的业务坚决予以回避，尽职管理受托资产，并充分披露，塑造
公司专业和诚信的社会形象；对于员工道德风险，公司从制度、教育、监督、纪律处罚等多方面
着手，不断优化激励约束机制，对员工及其行为进行约束和规范。
陕西省国际信托股份有限公司
二○一一年八月二十四日
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补充资料
一、非经常性损益
按照中国证监会公告〔2008〕43 号－公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号的要求
计算的非经常性损益情况列示如下：
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
1．非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 55,713,764.99 -2,687.55
（1）非流动性资产处置收益 55,713,764.99 /
其中：处置固定资产收益 / /
转让其他长期资产收益 55,713,764.99 /
（2）非流动资产处置损失 / 2,687.55
其中：处置固定资产损失 / 2,687.55
转让长期股权投资损失 / /
2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 / /
3．计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、
/ /
按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 / /
5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资
/ /
单位可辨认净资产公允价值产生的收益
6．非货币性资产交换损益 / /
7．委托他人投资或管理资产的损益 / /
8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 / /
9．债务重组损益 / /
10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 / /
11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 / /
12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 / /
13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 / /
14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金 / 10,740,272.54
融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
（1）持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益 / /
（2）处置持有的交易性金融资产取得的投资收益 / /
（3）计提的可供出售金融资产减值准备 / 10,740,272.54
（4）处置可供出售金融资产取得的投资收益 / /
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15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 / /
16．对外委托贷款取得的损益 / /
17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 / /
18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的
/ /
影响
19．受托经营取得的托管费收入 / /
20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出净额 -5,569.50 -75,042.10
（1）营业外收入 / /
其中：无法支付的应付款项 / /
其他 / /
（2）营业外支出 5,569.50 75,042.10
其中：公益性捐赠支出 5,569.50 75,042.10
其他 / /
21．其他符合非经常性损益定义的损益项目金额 / /
其中：贷款损失准备转回 / /
扣除所得税影响前非经常性损益合计 55,708,195.49 10,662,542.89
减：上述项目的所得税影响金额 13,927,048.87 2,665,635.72
扣除所得税影响后非经常性损益合计 41,781,146.62 7,996,907.17
注：根据公司换发的新《企业法人营业执照》所规定的经营范围，公司以存放同业、拆放同
业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产属于公司的正常经营业务，故下述两项虽属于中国证监
会公告〔2008〕43 号－公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号所列举的非经常性损益项
目，但根据公司的正常经营业务的性质和特点应界定为经常性损益：
（1）计入当期损益的对非金融企业收取的贷款利息收入 4,061,549.98 元；
（2）处置持有的交易性金融资产取得的投资收益-1,909,809.78 元。
二、净资产收益率及每股收益
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求，净资产收益率
及每股收益列示如下：
每股收益
加权平均
报告期利润 基本每股 稀释每股
净资产收益率
收益 收益
2011 年 1-6 月
73
归属于公司普通股股东的净利润 10.86% 0.2324 0.2324
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
5.41% 0.1158 0.1158
润
2010 年 1-6 月
归属于公司普通股股东的净利润 4.86% 0.0806 0.0806
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
3.51% 0.0583 0.0583
润
陕西省国际信托股份有限公司
二○一一年八月二十四日
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2011 年上半年信托业务报告
一、信托财务报告
1、信托项目资产负债汇总表
信托项目资产负债表
编报单位：陕西省国际信托股份有限公司 2011年6月30日 单位：元
信托资产 期末余额 年初余额 信托负债和信托权益 期末余额 年初余额
信托资产: 信托负债:
货币资金 1,539,175,266.92 1,373,362,949.17 交易性金融负债 -
拆出资金 - - 衍生金融负债
交易性金融资产 3,822,996,035.88 4,597,472,693.05 卖出回购金融资产款 - -
衍生金融资产 应付利息 - 2,197,102.53
买入返售金融资产 1,367,348,891.00 632,705,556.60 应付受托人报酬 - -
应收票据 - - 应付受益人收益 - 835,509.00
应收账款 - - 应付保管费 35,198.74 609,347.75
应收利息 - - 其他应付款 4,790,725.24 42,280,598.67
应收股利 - - 应交税费 - -
其他应收款 60,915,656.77 23,042,020.11 其他负债
贷款 12,253,490,000.00 3,671,430,000.00
可供出售金融资产 558,000,000.00 -
持有至到期投资 3,023,000,000.00 1,526,800,000.00
长期股权投资 3,497,960,000.00 3,593,960,000.00 信托负债合计 4,825,923.98 45,922,557.95
长期应收款 - - 信托权益:
投资性房地产 - - 实收信托 31,137,042,600.77 20,282,468,906.82
固定资产 - - 资本公积 152,857,610.48 76,263,036.70
无形资产 - - 未分配利润 -386,800,954.64 63,149,795.01
长期待摊费用 1,446,818.75 1,148,566.28
其他资产 4,783,592,511.27 5,047,882,511.27 信托权益合计 30,903,099,256.61 20,421,881,738.53
信托资产总计 30,907,925,180.59 20,467,804,296.48 信托负债和信托权益总计 30,907,925,180.59 20,467,804,296.48
公司负责人：薛季民 主管会计工作的公司负责人：李玲 信托会计主管：骆文凯
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2、信托项目利润及利润分配汇总表
信托项目利润及利润分配表
2011年1—6月
编报单位：陕西省国际信托股份有限公司 单位：元
项 目 本期数 上年同期数
一、营业收入 154,522,050.24 40,912,561.31
利息收入 250,946,474.13 80,753,401.40
投资收益（损失以“-”填列) -89,686,827.59 36,510,051.28
公允价值变动收益（损失以“-”填列) -157,987,746.85 -129,477,963.62
汇兑收益（损失以“-”填列) - -
其他业务收入 151,250,150.55 53,127,072.25
二、营业支出 145,645,893.94 57,523,411.87
利息支出 - -
手续费及佣金支出 8,039,797.89 307,223.33
营业税金及附加 - -
业务及管理费 137,606,096.05 57,216,188.54
资产减值损失 - -
其他业务成本 - -
三、信托营业利润（损失以“-”填列) 8,876,156.30 -16,610,850.56
加：营业外收入 - -
减：营业外支出 - -
四、信托利润（损失以“-”填列) 8,876,156.30 -16,610,850.56
加：期初未分配信托利润 63,149,795.01 192,812,802.24
五、可供分配的信托利润 72,025,951.31 176,201,951.68
减：本期已分配信托利润 458,826,905.95 211,220,654.12
六、期末未分配信托利润 -386,800,954.64 -35,018,702.44
公司负责人：薛季民 主管会计工作的公司负责人：李玲 信托会计主管：骆文凯
二、信托报酬确认原则和方法
本公司信托报酬按照信托文件的规定，以权责发生制原则为基础进行确认和计量。
76
三、信托资产运用与分布表
资产运用 金额（万元） 占比(%) 资产分布 金额（万元） 占比(%)
货 币 资 金 153,917.53 4.98 基础产业 1,100,593.19 35.61
交易性金融资产 382,299.60 12.37 房地产业 319,748.00 10.35
买入返售金融资产 136,734.89 4.42 证券市场 629,910.03 20.38
贷 款 1,225,349.00 39.65 实 业 305,680.00 9.89
可供出售金融资产 55,800.00 1.81 金融机构 694,536.77 22.47
持有至到期投资 302,300.00 9.78 其 他 40,324.53 1.30
长期股权投资 349,796.00 11.32
其 他 资 产 478,503.93 15.47
应 收 款 项 6,091.57 0.20
合 计 3,090,792.52 100 合 计 3,090,792.52 100
注：其他资产包括受让债权性资产 381,107.00 万元；购买银行特定资产 63,322.06 万元；
投资商业物业等 20,342.00 万元；投资股权收益权 13,588.19 万元；长期待摊费用 144.68 万元。
四、信托资产的期初数、期末数
类 别 期初数（万元） 期末数（万元）
集合 643,726.94 889,513.42
单一 1,371,016.52 2,169,242.06
财产权 32,036.97 32,037.04
合计 2,046,780.43 3,090,792.52
1、主动管理型信托业务的信托资产
类 别 期初数（万元） 期末数（万元）
证券投资类 539,847.80 720,521.52
股权投资类 49,050.73 36,745.06
融资类 799,358.89 1,758,826.43
事务管理类 64,245.15 109,165.79
合 计 1,452,502.57 2,625,258.80
77
2、被动管理型信托业务的信托资产
类 别 年初数（万元） 期末数（万元）
证券投资类 212,650.10 108,547.90
股权投资类 308,972.46 308,869.23
融资类 54,538.82 30,000.04
事务管理类 18,116.48 18,116.55
合计 594,277.86 465,533.72
五、本期已清算结束的信托项目的有关情况
1、本期已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目
类 别 项目个数 实收信托合计金额（万元） 加权平均实际收益率（%）
集合类 1 15,000.00 -15.00
单一类 18 814,064.20 4.05
资产管理类 0 0
合 计 19 829,064.20 3.73
2、本期已清算结束的主动管理型信托项目
加权平均实际年化 加权平均实际
类 别 项目个数 实收信托合计（万元）
信托报酬率 收益率
证券投资类 1 15,000.00 1.00% -15.00%
股权投资类 0 0 0 0
融 资 类 12 685,380.00 0.45% 4.32%
事务管理类 0 0 0 0
3、本期已清算结束的被动管理型信托项目
加权平均实际年化 加权平均实际
类 别 项目个数 实收信托合计（万元）
信托报酬率 收益率
证券投资类 6 128,684.20 0.27% 2.36%
股权投资类 0 0 0 0
融 资 类 0 0 0 0
78
事务管理类 0 0 0 0
六、本期新增的集合类、单一类和财产管理类信托项目的有关情况
类 别 项目个数 实收信托合计金额（万元）
集合类 28 292,029.10
单一类 55 1,616,101.78
财产管理类 0 0
合 计 83 1,908,130.88
其中：主动管理型 83 1,908,130.88
被动管理型 0 0
七、本公司履行受托人义务情况及因自身责任而导致的信托资产损失情况
本公司根据《信托法》及《信托公司管理办法》等相关法律法规和信托文件的规定，在
管理和处分信托财产时，履行了恪尽职守、诚实、信用、谨慎、有效管理的义务。没有发生
过任何损害受益人利益的情况，也无因自身责任而导致信托资产损失的情况。
八、关联交易情况
1、信托与关联方交易情况
项目 年初数（万元） 本期增加额（万元） 本期减少额（万元） 期末数（万元）
贷款 165,799.00 100,000.00 50,000.00 215,799.00
投资
租赁
担保
应收账款
其他
合计 165,799.00 100,000.00 50,000.00 215,799.00
2、固有资产与信托资产之间的交易
期初数（万元） 本期发生额（万元) 期末数(万元)
0 0 0
79
3、信托项目之间的交易
期初数(万元) 本期发生额(万元) 期末数(万元)
0 0 0
九、会计制度的披露
信托业务执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》、《企业
会计准则第 1 号——存货》等 38 项具体准则和《企业会计准则——应用指南》及各项企业会
计准则解释。
陕西省国际信托股份有限公司
二○一一年八月二十四日
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