陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
陕西省国际信托股份有限公司
2015 年半年度报告
2015-36
2015 年 08 月
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陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人薛季民、主管会计工作负责人李永周及会计机构负责人(会计主管人员)李掌
安声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目 录
2015 半年度报告................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................2
第二节 公司简介................................................................................................................................4
第三节 会计数据和财务指标摘要....................................................................................................6
第四节 董事会报告............................................................................................................................8
第五节 重要事项..............................................................................................................................17
第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................29
第七节 优先股相关情况..................................................................................................................29
第八节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................30
第九节 财务报告..............................................................................................................................31
第十节 备查文件目录......................................................................................................................93
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 陕国投Ａ 股票代码 000563
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 陕西省国际信托股份有限公司
公司的中文简称（如有） 陕国投
公司的外文名称（如有） SHAANXI INTERNATIONAL TRUST CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）SITI
公司的法定代表人 薛季民
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李玲 孙一娟
西安市高新区科技路 50 号金桥国际广场 西安市高新区科技路 50 号金桥国际广场
联系地址
C 座 24 层 C 座 24 层
电话 （029）81870262/81870266/88897633 （029）81870262/81870266/88897633
传真 （029）88851989 （029）88851989
电子信箱 sgtdm@siti.com.cn sgtdm@siti.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见 2014 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体
可参见 2014 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 719,337,127.09 427,250,373.41 68.36%
归属于上市公司股东的净利润（元） 288,910,610.60 219,501,126.21 31.62%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
14,424,835.79 187,075,660.73 -92.29%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 482,081,923.61 -598,097,452.84 180.60%
基本每股收益（元/股） 0.2379 0.1807 31.65%
稀释每股收益（元/股） 0.2379 0.1807 31.65%
加权平均净资产收益率 7.03% 6.07% 增加 0.96 个百分点
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 5,778,932,582.20 4,257,245,047.33 35.74%
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,367,701,465.95 3,813,873,903.31 14.52%
注：因本报告期计提 1.48 亿元资产减值准备，导致“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净
利润”较上年同期下降 92.29%。
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
项 目 金 额 说 明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -12,154.75
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置可供出售金融资产取得的
365,969,163.66
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 收益
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,024.17
减：所得税影响额 91,495,258.27
合 计 274,485,774.81 --
注：本公司为金融企业，证券投资亦为公司的日常业务。但根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——
非经常性损益》及该公告列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的要求，对买卖可供出售的金融资产收益列入非经
常性损益。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
√ 适用 □ 不适用
项 目 涉及金额（元） 原 因
计入当期损益的对非金融企 本公司为金融企业，对非金融企业收取的贷款利息收入、买卖及
114,988,305.50
业收取的贷款利息收入 持有交易性金融资产等均为日常业务，故为经常性损益。
处置持有的交易性金融资产 本公司为金融企业，对非金融企业收取的贷款利息收入、买卖及
15,497,272.50
取得的投资收益 持有交易性金融资产等均为日常业务，故为经常性损益。
持有交易性金融资产产生的 本公司为金融企业，对非金融企业收取的贷款利息收入、买卖及
-9,333,911.80
公允价值变动损益 持有交易性金融资产等均为日常业务，故为经常性损益。
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第四节 董事会报告
一、概述
本报告期，公司积极应对新常态下经济下行和行业发展环境变化等带来的经营压力，充分发挥资本市场作用，固有业务
和信托业务双驱动，取得较好经营成效。上半年实现营业收入7.19亿元，比上年同期增长68.36%；计提1.48亿元减值准备后
实现利润总额3.86亿元，比上年增长31.38%；实现净利润2.89亿元，比上年增长31.62%；新增信托项目249个，新增信托规
模726.01亿元。截至6月底，公司管理信托总资产规模1,878.06亿元。
（一）积极推进战略性工作，为公司长远发展奠定基础。为进一步增强公司资本实力、市场竞争力和风险抗御能力等，
搭建金融资源战略协同平台，公司积极推动新一轮的增资扩股。报告期内，获得了中国银监会核准，并报中国证监会审核，
目前反馈意见回复已上报并披露，总体进展较顺利。与此同时，公司着眼长远积极谋划战略发展路径，启动了“十三五”规划
编制工作，从战略层面推动公司转型发展。
（二）适应新常态，积极推动信托主业转型发展。为了适应经济新常态、泛资管市场竞争加剧等给信托业务拓展带来的
挑战，公司采取了一系列措施强化经营。一是创新体制机制，从观念转变、任务落实、激励优化、培训交流、指引强化等方
面着手，全面推动转型升级；二是积极推动全国布局，增设了创新业务二部（重庆）、成都业务部等，强化了上海业务部等
部门力量；三是积极把握资本市场发展机遇，对证券信托业务总部进行了体制机制改革，在北京、上海和深圳三地布局证券
信托业务部，强化了证券信托业务的中后台管理，从而促进了证券信托业务的持续健康发展。经历股市剧烈震荡后，公司证
券信托业务总体保持平稳健康发展势头，截止6月底，公司证券信托业务规模715.47亿元；四是积极推动业务创新，在土地
流转信托、新三板投资信托、家族信托等方面取得突破；五是积极适应行业监管政策调整的新形势，进一步加强与金融同业
合作，积极推动类投资银行业务发展；六是积极拓展多元化渠道，加强对互联网+的研究与实务尝试，推动主业发展。经过
努力，本报告期新增信托项目249个，信托规模726.01亿元。
（三）多元运作自有资金，努力实现综合效益。一是积极把握资本市场趋势，捕捉中长期投资机会，调整优化中长期投
资结构；二是重点围绕“一带一路”战略，积极为西咸新区、西安高新区等开展融资业务；三是积极把握市场机遇，加大自
营证券运作力度，获得了较理想的收益；四是积极拓展PE、新三板等投资，抢抓新的市场机会。通过多举措运作，上半年实
现固有业务收入5.09亿元，比上年增长154%，有效支撑了公司业绩。
（四）着力强化内部管理，积极提升整体运营水平。一是加大中高层专业人才市场化选聘力度，积极落实人才强企战略；
二是不断提升风险管理效能，出台一系列业务和风控指引，强化中后台的支持与服务力度，以“全攻全守”理念推进业务稳
健发展；三是积极推动信息系统建设，简化优化流程，管理效能得到有效提升；四是进一步优化市场化考核机制，支持、引
领业务创新；五是积极实施财富管理“九大工程”，全面升级客户开发与维护水平；六是以深入开展“三严三实”教育实践
活动等为契机，积极转作风、强管理。
报告期，经过公司上下不懈努力，公司获得了较快的发展。同时，经营管理中存在的问题和不足急需解决、强化，譬如：
信托主业受经济下行等影响，传统业务领域风险加大，转型步伐尚需加大；创新能力有待进一步增强；市场化的薪酬激励需
进一步细化、优化等。目前，公司已经并将继续坚持问题导向、创新发展导向，强化经营管理，以提升发展质量和发展效率。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要是本期金融产品投
营业收入 719,337,127.09 427,250,373.41 68.36%
资收益较上年同期增加
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主要是本期计提减值准
营业支出 333,659,864.48 133,986,150.27 149.03%
备较上年同期增加
主要是由于业务创新及
管理费用 142,503,512.57 106,701,089.55 33.55% 拓展、人员增加等原因，
工资性费用有所增加。
本期应税所得较上年同
所得税费用 96,778,521.43 74,055,848.63 30.68% 期增加相应所得税费用
增加
研发投入 1,875,999.88 1,770,582.50 5.95%
主要是本期对外发放贷
经营活动产生的现金流
482,081,923.61 -598,097,452.84 180.60% 款较上年同期减少及回
量净额
购业务到期收回资金
投资活动产生的现金流 主要是本期金融产品投
-746,177,635.73 -74,015,872.32 -908.13%
量净额 资较上年同期增加
使用中国信托业保障基
筹资活动产生的现金流
751,351,720.13 -36,547,554.59 2,155.82% 金公司的自有资金，购
量净额
买今年新发行信托产品
现金及现金等价物净增
487,256,008.01 -708,660,879.75 168.76% 前述因素综合影响
加额
主要是本期经营利润增
货币资金 944,608,110.01 457,352,102.00 106.54%
加
贷款平均余额及利率都
应收利息 4,929,305.56 7,130,611.16 -30.87%
有所降低
本期增加金融产品投资
可供出售金融资产 1,529,988,816.77 718,270,511.47 113.01%
及期末公允价值增加
持有至到期投资 1,247,710,741.62 670,734,374.66 86.02% 本期增加信托产品投资
长期待摊费用 1,507,527.48 2,638,173.10 -42.86% 本期摊销
本期计提减值准备相应
递延所得税资产 156,371,710.31 110,895,956.12 41.01%
增加递延所得税资产
收入及利润增加，故期
应交税费 187,437,063.82 138,195,435.75 35.63%
末应缴税费增加
使用中国信托业保障基
其他流动负债 842,164,026.21 42,089,518.21 1,900.89% 金公司的自有资金，购
买今年新发行信托产品
可供出售金融资产期末
递延所得税负债 115,612,168.21 15,159,843.98 662.62% 公允价值增加相应增加
递延所得税负债
其他综合收益（资产负 可供出售金融资产期末
347,327,754.63 45,970,781.97 655.54%
债表） 公允价值增加
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未分配利润 1,080,088,323.05 827,617,733.07 30.51% 主要是本期利润增加
本期增加应付中国信托
利息支出 13,622,525.69 225,717.92 5,935.20% 业保障基金公司资金占
用费
本期金融产品投资收益
投资收益 401,600,530.69 70,939,418.61 466.12%
增加
交易性金融资产公允价
公允价值变动收益 -9,333,911.80 -7,158,434.89 -30.39%
值变动较上期减少
其他业务收入 8,597,976.50 3,153,258.50 172.67% 项目风险溢价收入增加
本期收入增加相应增加
营业税金及附加 42,317,115.81 24,466,280.98 72.96%
税金
本期计提持有至到期投
资产减值损失 148,164,041.78 2,160,321.02 6,758.43%
资资产减值准备
本期可供出售金融资产
其他综合收益(利润表） 301,356,972.66 -8,707,148.73 3,561.03%
期末公允价值增加较多
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
不适用。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 同期增减
分行业
金融信托业务 719,337,127.09 68.36%
分产品
金融信托业务 719,337,127.09 68.36%
分地区
陕西地区收入 610,654,886.41 90.74%
北京地区收入 83,111,419.45 60.70%
上海地区收入 806,086.10 -96.29%
深圳地区收入 6,159,279.02 -56.97%
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辽宁地区收入 11,186,593.52 104.59%
重庆地区收入 7,418,862.59 -46.61%
四、核心竞争力分析
公司坚持受托人责任，以提升主动管理能力为核心，积极推动业务转型，并重启新一轮增资扩股，夯实公司资本实力，
公司的核心竞争力得到进一步提升。公司的核心竞争力主要体现在以下几方面：
1. 积极推动增资扩股，公司资本实力有望进入信托行业第一方阵。
2. 以提升主动管理能力为核心，积极开拓主动管理型业务，业务结构得到进一步优化，财富管理优化升级。
3. 从泛资产管理时代融合发展的需要出发，加强了与保险、券商、基金管理公司、基金子公司、融资租赁公司等的合
作，金融资源整合能力进一步提升。
4. 报告期内，强化了公司形象和品牌宣传，切实维护广大信托投资客户的利益，公司的品牌价值进一步彰显。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
永安财产
93,000,000 93,000,000 可供出售
保险股份 保险公司 61,000,000 2.29% 61,000,000 2.29% 发起人
.00 .00 金融资产
有限公司
长安银行
2,888,016. 2,888,016. 可供出售
股份有限 商业银行 2,069,322 0.06% 3,013,330 0.07% 发起人
00 00 金融资产
公司
23,146,702 22,607,246 可供出售 二级市场
中国平安 保险公司 25,900 0.00% 275,900 0.00%
.42 .00 金融资产 买入
43,607,416 37,835,689 可供出售 二级市场
国金证券 证券公司 0 0.00% 1,550,643 0.05%
.75 .20 金融资产 买入
162,642,13 156,330,95
合 计 63,095,222 -- 65,839,873 -- 0.00 -- --
5.17 1.20
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（3）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算 股份
证券品种 证券代码 证券简称
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目 来源
59,726,43 46,356,00 -13,340,4 交易性金 二级市场
股票 300024 机器人 0 0.00% 600,000 0.09%
2.87 0.00 32.87 融资产 买入
3,203,500 4,198,000 994,500.0 交易性金 二级市场
股票 600100 同方股份 550,000 0.02% 200,000 0.01%
.00 .00 0 融资产 买入
2,525,000 4,190,000 500,000.0 可供出售
基金 500038 基金通乾 2,500,000 0.13% 2,500,000 0.13% 发起人
.00 .00 0 金融资产
157,680.0 274,720.0 117,040.0 交易性金 二级市场
股票 601211 国泰君安 0 0.00% 8,000 0.00%
0 0 0 融资产 买入
235,260.0 174,240.0 交易性金 二级市场
股票 601985 中国核电 61,020.00 0 0.00% 18,000 0.00%
0 0 融资产 买入
126,090.0 108,170.0 交易性金 二级市场
股票 601021 春秋航空 18,160.00 0 0.00% 1,000 0.00%
0 0 融资产 买入
122,445.0 112,170.0 交易性金 二级市场
股票 002739 万达院线 10,675.00 0 0.00% 500 0.00%
0 0 融资产 买入
107,880.0 交易性金 二级市场
股票 603678 火炬电子 10,380.00 0 0.00% 1,000 0.00% 97,670.00
0 融资产 买入
交易性金 二级市场
股票 600958 东方证券 30,090.00 0 0.00% 3,000 0.00% 85,860.00 56,220.00
融资产 买入
交易性金 二级市场
股票 300429 强力新材 7,945.00 0 0.00% 500 0.00% 61,005.00 53,190.00
融资产 买入
225,170.0 735,290.0 511,364.8
期末持有的其他证券投资 -- 19,000 -- -- --
0 0 0
65,976,05 56,492,55 -10,615,8
合 计 3,050,000 -- 3,351,000 -- -- --
2.87 0.00 68.07
证券投资审批董事会公告披露
2015 年 04 月 03 日
日期
证券投资审批股东会公告披露
日期（如有)
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
证券 证券 最 初 投 资 期初持股 期 初 持 期 末 持 股 期 末 持 期 末 账 面 报 告 期 损 会 计 核 股份
代码 简称 成本（元） 数量（股）股 比 例 数量（股）股 比 例 值（元） 益（元） 算科目 来源
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（%） （%）
002309 中利科技 194,999,990.90 13,636,363.00 2.40% 0 0.00% 0.00 211,847,764.59 可 供 出 售 市场认购
金融资产
600248 延长化建 71,070,000.00 10,300,000.00 2.17% 0 0.00% 0.00 108,617,744.69 可 供 出 售 市场认购
金融资产
600765 中航重机 5,136,477.90 0 0.00% 0.00 3,248,619.05 可 供 出 售 二 级 市 场购
金融资产 买
600312 平高电气 11,827,386.04 0 0.00% 0.00 2,353,400.61 可 供 出 售 二 级 市 场购
金融资产 买
002454 松芝股份 67,820,381.61 4,377,943.00 1.08% 0 0.00% 0.00 26,829,717.67 可 供 出 售 二 级 市 场购
金融资产 买
600583 海油工程 14,864,738.92 1,409,300.00 0.03% 0 0.00% 0.00 -1,987,261.56 可 供 出 售 二 级 市 场购
金融资产 买
600557 康缘药业 13,777,237.74 555,700.00 0.11% 0 0.00% 0.00 2,125,300.10 可 供 出 售 二 级 市 场购
金融资产 买
600587 新华医疗 2,132,750.39 61,400.00 0.02% 0 0.00% 0.00 972,315.89 可 供 出 售 二 级 市 场购
金融资产 买
300133 华策影视 7,393,791.89 256,600.00 0.04% 0 0.00% 0.00 1,891,311.74 可 供 出 售 二 级 市 场购
金融资产 买
600775 南京熊猫 9,901,306.43 0 0.00% 0.00 6,292,409.03 可 供 出 售 二 级 市 场购
金融资产 买
002284 亚太股份 117,294,589.65 8,173,839.00 2.22% 16,347,678 2.22% 410,817,148.14 817,383.90 可 供 出 售 市场认购
金融资产
600406 国电南瑞 9,076,988.07 541,500.00 0.02% 17,673 0.00% 365,654.37 5,447,486.49 可 供 出 售 二 级 市 场购
金融资产 买
600038 中直股份 19,263,106.29 420,414 0.07% 26,044,647.30 可 供 出 售 二 级 市 场购
金融资产 买
600893 中航动力 50,884,720.15 1,324,842 0.07% 70,415,352.30 可 供 出 售 二 级 市 场购
金融资产 买
600478 科力远 81,542,082.34 4,997,377 0.54% 85,055,356.54 可 供 出 售 二 级 市 场购
金融资产 买
600501 航天晨光 300,499,812.37 14,702,672 3.49% 443,432,587.52 815,196.04 可 供 出 售 二 级 市 场购
金融资产 买
600855 航天长峰 32,019,169.17 685,500 0.21% 29,558,760.00 14,395.50 可 供 出 售 二 级 市 场购
金融资产 买
000738 中航动控 7,074,282.00 310,000 0.03% 10,279,600.00 可 供 出 售 二 级 市 场购
金融资产 买
合计 1,016,578,811.86 39,312,645 38,806,159 1,075,969,106.17 369,285,783.74
13
陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
（4） 公司自有资金购买公司发行的信托产品情况
单位：元
项目 购买信托项目金额 信托项目起始 信托项目终止 报酬确定方式 实际收
名称 日期 日期 回本金 本期实际收益
金额
A 40,000,000.00 2013.5.13 2015.11.12 按实际收益分配 0 2,224,444.44
B 53,000,000.00 2015.5.10 2016.4.10 按实际收益分配 0 795,000.00
C 197,000,000.00 2015.4.10 2017.4.10 按实际收益分配 0 3,664,200.00
D 210,000,000.00 2015.4.10 2017.4.10 按实际收益分配 0 3,852,493.15
E 130,000,000.00 2015.4.10 2017.4.10 按实际收益分配 0 2,384,876.71
F 80,000,000.00 2015.4.20 2017.4.20 按实际收益分配 0 1,281,333.33
G 95,300,000.00 2015.6.5 2017.6.5 按实际收益分配 0 388,510.68
H 34,700,000.00 2015.6.5 2017.6.5 按实际收益分配 0 141,461.92
合计 840,000,000.00 14,732,320.23
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要子公司、参股公司信息。
14
陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
根据经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）审计的财务报告，公司2014年度净利润为350,631,760.50
元。为了保证公司长远发展的需要，给广大股东创造持续稳定的收益，根据《公司章程》，董事会拟对上
述利润作如下分配：
（1）提取10%的法定公积金；
（2）提取金融企业一般准备7,075,614.22元；
（3）提取5%的信托赔偿准备金；
（4）以2014年末总股本1,214,667,354股为基数，按每10股派发现金红利0.30元（含税），其余未分配利润
用于公司经营发展。
该方案已于2015年4月27日公司股东大会审议通过，并于6月25日实施。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
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陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
2015 年 06 月 12 日 无 其他 其他 全体投资者 （一）咨询的主要内容：1、
2015 年 1—6 月 公司业务布局及战略定
本公司 电话沟通 个人 个人
位；2、公司经营情况介绍；
3、公司对行业发展的看
2015 年 1—6 月 法。（二）提供的主要资料：
互动平台 书面问询 个人 个人
公司定期报告等公开资
料。
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陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □不适用
（一）因河南省裕丰复合肥有限公司（以下简称“裕丰公司”）未能按期偿还信托贷款，为有效维护信托受益人权益和
广大股东的利益，我公司采取受让信托受益权等方式并提请西安市中级人民法院于 2013 年 8 月 7 日作出《执行裁定书》，并
于 2013 年 8 月 9 日完成了对裕丰公司等被执行人原提供抵（质）押担保资产等的查封。相关事项详细披露于 2013 年 4 月
27 日、2013 年 8 月 13 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。
目前，公司已按照司法程序先行推进无锡碧波园资产的拍卖工作，以求尽快处置抵押物。待拍卖、变卖程序结束后，
公司将及时披露相关情况。
（二）因福建泰宁南方林业发展有限公司（以下简称南方林业公司）无法按期偿还信托贷款，为有效维护信托受益人权
益和广大股东的利益，我公司采取了申请强制执行保全资产和受让信托受益权等方式以求妥善解决相关问题。
2014 年 6 月 12 日，我公司收到福建省泰宁县人民法院《执行裁定书》[（2014）泰执委字第 13-1 号]。目前，公司正在
推进评估等工作。该事项详细披露于 2014 年 6 月 14 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
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陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）公司与主要股东及其控股子公司之间的关联交易
2006年6月12日，本公司与陕西省高速公路建设集团公司签订了《资产委托管理协议》，陕西省高速公路建设集团公司
委托公司经营、管理、使用、处置本公司原转让给其的账面价值为239,976,258.19元之资产，处置完毕，其经营、管理、使
用、处置所得归本公司所有。
截至2015年6月30日止，受托资产239,976,258.19元，已处置资产148,876,810.42元，收回现金131,835,032.14元。已按会
计准则要求纳入公司资本公积金核算。此事项2014年已经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）审计。
关联交易临时报告披露网站相关查询
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陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于资产重组暨关联交易的公告 2006 年 06 月 17 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
（2）公司信托财产与主要股东及其控股子公司之间的关联交易
2014年3月，恒丰银行股份有限公司西安分行将信托资金10亿元委托公司贷给大股东陕西煤业化工集团有限责任公司，
该贷款已到期归还。
2015年2月13日，A自然人委托公司将信托资金2,000万元贷给大股东陕西煤业化工集团有限责任公司子公司陕西澄合华
宇工程有限公司。
2015年3月，申万宏源证券有限公司将信托资金30亿元委托公司贷给大股东陕西煤业化工集团有限责任公司。
关联交易临时报告披露网站相关查询
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明：
①公司将金桥国际广场C 座1-6 层租给永安财产保险股份有限公司，实际租赁期至2015 年3月31日，公司本报告期从
永安财产保险股份有限公司收取租金1,710,976.5元。
②公司租赁中国泛海控股集团有限公司北京分公司办公用房，租赁期至2016年3月9日，公司本报告期共支付租金
3,903,304.90元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
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陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
2015 年 4 月 2
日，公司第七届
董事会第二十
二次会议审议
通过了《关于陕
2009 年 7 月 28 日，原第一大股东陕西 西省高速公路
省高速公路建设集团公司承诺：将严格 集团公司拟豁
遵守《证券法》、《上市公司收购管理办 免履行原第一
法》、《上市公司解除限售存量股份转让 大股东承诺的
指导意见》和深交所有关业务规则的规 议案》，同意提
定；在限售股份解除限售后六个月以内 交 2014 年度股
陕西省高速公路 暂无通过深交所竞价交易系统出售 5% 2009 年 07 月 28 东大会审议。
股改承诺 无
建设集团公司 及以上解除限售流通股计划；如果计划 日 2015 年 4 月 27
未来通过深交所竞价交易系统出售所 日，公司 2014
持陕国投解除限售流通股，并于第一笔 年度股东大会
减持起六个月内减持数量达到 5%及以 审议通过了《关
上的，其将于第一次减持前两个交易日 于陕西省高速
内通过陕国投对外披露出售股份的提 公路集团公司
示性公告。 拟豁免履行原
第一大股东承
诺的议案》，股
东大会审议该
议案时，关联股
东陕西省高速
20
陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公路建设集团
公司回避表决。
截止目前，陕西
省高速公路建
设集团公司没
有违反承诺的
情形，该承诺已
履行完毕。
2011 年 10 月 31 日，为确保本次发行
后陕国投的独立性，陕煤化集团承诺：
作为陕国投的第一大股东期间，陕煤化 截止目前，陕煤
陕西煤业化工集 2011 年 10 月 31
集团将继续采取切实、有效的措施完善 无 化集团没有违
团有限责任公司 日
陕国投的公司治理结构，并保证陕煤化 反承诺的情形。
集团及其关联人与陕国投在人员、财
务、资产、机构、业务等方面相互独立。
2011 年 10 月 31 日，为规范本次发行
后陕煤化集团与陕国投的关联交易，陕
煤化集团承诺：（1）在陕煤化集团成为
陕国投第一大股东后，陕煤化集团将善
收购报告书或权 意履行作为陕国投第一大股东的义务，
益变动报告书中 不利用陕煤化集团所处的地位，就陕国
所作承诺 投与陕煤化集团或陕煤化集团控制的
其他公司相关的任何关联交易采取任
截止目前，陕煤
陕西煤业化工集 何行动，故意促使陕国投的股东大会或 2011 年 10 月 31
无 化集团没有违
团有限责任公司 董事会作出侵犯陕国投和其他股东合 日
反承诺的情形。
法权益的决议。（2）在陕煤化集团成为
陕国投第一大股东后，如果陕国投必须
与陕煤化集团或陕煤化集团控制的其
他公司发生任何关联交易，则陕煤化集
团承诺将促使上述交易的价格以及其
他协议条款和交易条件是在公平合理
且如同与独立第三者的正常商业交易
的基础上决定。
资产重组时所作
无
承诺
2012 年 1 月 20 日，为避免陕西煤业化
工集团有限责任公司（以下简称"陕煤
化集团"）下属西安开源国际投资有限
首次公开发行或 截止目前，陕煤
陕西煤业化工集 公司（以下简称"开源投资"）与陕国投 2012 年 01 月 20
再融资时所作承 无 化集团没有违
团有限责任公司 在开展金融股权投资领域可能产生的 日
诺 反承诺的情形。
竞争，陕煤化集团承诺：（1）如果陕国
投正在与一家金融机构进行投资接洽，
在陕国投没正式退出之前，陕煤化集团
21
陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
将不会与该金融机构进行有关投资的
接洽； 2）陕煤化集团将通知开源投资，
要求其今后在进行新的金融股权投资
时，不控股其他信托公司；（3）陕煤化
集团同意在符合适用的法律法规和监
管政策的前提下，各自采取有效的内部
公司治理机制，加强相互间的持续合
作，避免可能导致资源浪费或损毁名誉
的竞争行为。
自陕国投本 截止目前，陕煤
2012 年 4 月 16 日，陕煤化集团承诺：
次非公开发 化集团没有违
陕西煤业化工集 认购并持有的陕国投股份自陕国投本 2012 年 04 月 16
行结束之日 反承诺的情形，
团有限责任公司 次非公开发行结束之日起三十六个月 日
起三十六个 该承诺已履行
内不转让。
月内 完毕。
截止目前，西安
自陕国投本
2012 年 4 月 16 日，西安投资控股有限 投资控股有限
次非公开发
西安投资控股有 公司承诺：认购并持有的陕国投股份自 2012 年 04 月 16 公司没有违反
行结束之日
限公司 陕国投本次非公开发行结束之日起三 日 承诺的情形，该
起三十六个
十六个月内不转让。 承诺已履行完
月内
毕。
2015 年 7 月 8 日，陕煤化集团承诺：
本公司作为陕西省国际信托股份有限
公司（以下简称“上市公司”）的第一
大股东，现就所持上市公司股份减持情
况作出如下确认及承诺：截至本确认和
承诺函出具日，本公司持有上市公司
420,000,000 股股份，持股比例为
34.58%。本公司确认，自上市公司审议
通过本次非公开发行股票方案的第七
自本确认和
届董事会第十八次会议决议日前六个
承诺函出具
月（即 2014 年 4 月 30 日）起至本确认 截止目前，陕煤
陕西煤业化工集 2015 年 07 月 08 日起至本次
和承诺函出具日，本公司未减持所持上 化集团没有违
团有限责任公司 日 非公开发行
市公司股份。自本确认和承诺函出具日 反承诺的情形。
股票完成后
起至本次非公开发行股票完成后六个
六个月内
月内（以下简称“承诺期间”），本公司
没有在承诺期间减持上市公司股份的
计划，并承诺在承诺期间不减持所持上
市公司股份，包括承诺期间因上市公司
股份发生资本公积转增股本、派送股票
红利、配股、增发等产生的股份。在上
述承诺期间，若本公司违反上述承诺减
持上市公司股份，减持股份所得收益将
全部上缴上市公司，并承担由此产生的
22
陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
法律责任。如上述承诺期满后依法发生
任何减持上市公司股份情形，本公司将
严格按照证券监管机构、证券交易所等
有关部门颁布的相关法律法规及规范
性文件的规定进行相应减持操作，并及
时履行有关信息披露义务。本确认和承
诺函为不可撤销确认和承诺，一经作
出，即发生法律效力。
其他对公司中小
无
股东所作承诺
承诺是否及时履
是
行
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）2012年3月9日，中国证监会出具了《关于核准陕西省国际信托股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
[2012]316号），核准公司向特定对象非公开方式发行不超过22,000万股人民币普通股（A股）股票。2012年4月，公司向陕
西煤业化工集团有限责任公司（以下简称“陕煤化集团”）和西安投资控股有限公司（以下简称“西投控股”）发行了22,000万
股股票，并于2012年4月25日在深交所上市，股票锁定期为新增股份上市之日起36个月。经过我公司2012年度权益分派方案
实施完毕后，陕煤化集团及西投控股持股分别增加至42,000万股和4,200万股。2015年5月13日，上述股份解除限售可上市流
通。
上述事项详细披露于2015年5月12日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。
（二）2015年6月，按照《企业会计准则》的相关规定和要求，根据公司《资产减值准备计提管理办法》的规定，考虑
到经济下行，当前房地产市场和林权交易市场较为低迷等实际情况，基于审慎性原则，对受让的裕丰公司贷款项目信托受益
权等资产和受让的南方林业贷款项目信托受益权资产分别计提金额为9,319.76万元和5,427.60万元的减值准备，合计为
14,747.36万元。
23
陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
该事项详细披露于2015年6月30日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。
（三）本公司非公开发行股票事宜已经公司第七届董事会第十八次会议、2014年第二次临时股东大会审议通过。2014
年11月14日，公司收到陕西省人民政府国有资产监督管理委员会下发的《关于陕西省国际信托股份有限公司非公开发行股票
的批复》（陕国资产权发[2014]220号），该批复同意公司本次非公开发行股票相关事宜。2015年2月28日，公司接到《中国
银监会关于陕西省国际信托股份有限公司非公开发行股票及增加注册资本的批复》（银监复[2015]134号）。2015年4月16日，
我公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（150725号），中国证监会依法对本公司提交的《上
市公司非公开发行股票》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以
受理。2015年6月23日，我公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（150725号）（以
下简称“《反馈意见》”）。我公司按照《反馈意见》的要求对所涉及的事项进行了资料补充和问题答复，同时于2015年7月
10日公开披露了《关于陕西省国际信托股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈意见的回复报告》。
本次非公开发行股票事宜尚需报经中国证监会核准后实施。公司将根据该事项的实际进展情况，按照有关规定及时履行
信息披露义务。
上述事项详细披露于2014年11月1日、2014年11月15日、2014年11月18日、2015年3月3日、2015年4月17日、2015年7月
10日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。
（四）2015年4月16日，我公司收到中国银监会《关于陕西省国际信托股份有限公司特定目的信托受托机构资格的批复》
（银监复[2015]258号），核准我公司特定目的信托受托机构资格。
该事项详细披露于2015年4月17日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。
（五）因河南省裕丰复合肥有限公司（以下简称“裕丰公司”）未能按期偿还信托贷款，为有效维护信托受益人权益和
广大股东的利益，我公司采取受让信托受益权等方式并提请西安市中级人民法院于 2013 年 8 月 7 日作出《执行裁定书》，并
于 2013 年 8 月 9 日完成了对裕丰公司等被执行人原提供抵（质）押担保资产等的查封。相关事项详细披露于 2013 年 4 月
27 日、2013 年 8 月 13 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。
目前，公司已按照司法程序先行推进无锡碧波园资产的拍卖工作，以求尽快处置抵押物。待拍卖、变卖程序结束后，
公司将及时披露相关情况。
（六）因福建泰宁南方林业发展有限公司（以下简称南方林业公司）无法按期偿还信托贷款，为有效维护信托受益人权
益和广大股东的利益，我公司采取了申请强制执行保全资产和受让信托受益权等方式以求妥善解决相关问题。
2014年6月12日，我公司收到福建省泰宁县人民法院《执行裁定书》[（2014）泰执委字第13-1号]。目前，公司正在推进
评估等工作。该事项详细披露于2014年6月14日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。
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陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
-462,000,0 -462,000,0
一、有限售条件股份 462,000,000 38.04% 0 0.00%
00 00
-462,000,0 -462,000,0
国有法人持股 462,000,000 38.04% 0 0.00%
00 00
462,000,0 462,000,0 1,214,667
二、无限售条件股份 752,667,354 61.96% 100.00%
00 00 ,354
462,000,0 462,000,0 1,214,667
人民币普通股 752,667,354 61.96% 100.00%
00 00 ,354
1,214,667
三、股份总数 1,214,667,354 100.00% 0 0 100.00%
,354
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司第一大股东陕西煤业化工集团有限责任公司持有的42,000万股有限售条件股份于2015年5月13日上市流通；公司第
三大股东西安投资控股有限公司持有的4,200万股有限售条件股份于2015年5月13日上市流通。该事项请查阅2015年5月12日
披露于巨潮资讯网的《关于限售股份解除限售的提示性公告》。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
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陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 55,491 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
限售条 持有无限售
持股比 报告期末持有 报告期内增
股东名称 股东性质 件的普 条件的普通
例 的普通股数量 减变动情况 股份状态 数量
通股数 股数量
量
陕西煤业化工集团有限责
国有法人 34.58% 420,000,000 0 0 420,000,000 0
任公司
陕西省高速公路建设集团
国家 27.14% 329,667,576 0 0 329,667,576 0
公司
西安投资控股有限公司 国有法人 3.46% 42,000,000 0 0 42,000,000 0
人保投资控股有限公司 国有法人 0.47% 5,670,000 +300000 0 5,670,000 0
重庆国际信托有限公司－
渝信创新优势拾壹号集合 其他 0.43% 5,213,380 +5,213,380 0 5,213,380 0
资金信托
中国建设银行股份有限公
司－鹏华中证 800 证券保 其他 0.27% 3,294,584 +3,294,584 0 3,294,584 0
险指数分级证券投资基金
境内自然
吴维军 0.20% 2,442,155 +2,442,155 0 2,442,155 0
人
境内自然
宋宝林 0.16% 2,000,000 0 0 2,000,000 0
人
境内自然
杜海峰 0.16% 1,900,059 +580059 0 1,900,059 0
人
境内自然
贾为民 0.16% 1,885,095 +1,885,095 0 1,885,095 0
人
战略投资者或一般法人因配售新股成
为前 10 名普通股股东的情况（如有） 无
（参见注 3）
1．公司第一大股东和第二大股东均为省属国有独资企业，本公司实际控制人仍为陕
西省国资委。2．公司第一大股东陕西煤业化工集团有限责任公司与除第二大股东陕
西省高速公路建设集团公司外其他前 10 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上
上述股东关联关系或一致行动的说明
市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知前 10 名其他股
东之间是否存在关联关系和是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 股份种类
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股份种类 数量
陕西煤业化工集团有限责任公司 420,000,000 人民币普通股 420,000,000
陕西省高速公路建设集团公司 329,667,576 人民币普通股 329,667,576
西安投资控股有限公司 42,000,000 人民币普通股 42,000,000
人保投资控股有限公司 5,670,000 人民币普通股 5,670,000
重庆国际信托有限公司－渝信创新优
5,213,380 人民币普通股 5,213,380
势拾壹号集合资金信托
中国建设银行股份有限公司－鹏华中
证 800 证券保险指数分级证券投资基 3,294,584 人民币普通股 3,294,584
金
吴维军 2,442,155 人民币普通股 2,442,155
宋宝林 2,000,000 人民币普通股 2,000,000
杜海峰 1,900,059 人民币普通股 1,900,059
贾为民 1,885,095 人民币普通股 1,885,095
1．公司第一大股东和第二大股东均为省属国有独资企业，本公司实际控制人仍为陕
前 10 名无限售条件普通股股东之间， 西省国资委。2．公司第一大股东陕西煤业化工集团有限责任公司与除第二大股东陕
以及前 10 名无限售条件普通股股东和 西省高速公路建设集团公司外其他前 10 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上
前 10 名普通股股东之间关联关系或一 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知前 10 名其他股
致行动的说明 东之间是否存在关联关系和是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
中规定的一致行动人。
1.公司股东吴维军通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
前 10 名普通股股东参与融资融券业务 2,442,155 股公司股份。2.公司股东杜海峰通过西部证券股份有限公司客户信用交易
股东情况说明（如有）（参见注 4） 担保证券账户持有 1,900,059 股公司股份。3.公司股东贾为民通过恒泰证券股份有限
公司客户信用交易担保证券账户持有 1,885,095 股公司股份。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
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在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员等的变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓 名 担任的职务 类 型 日 期 原 因
2015 年 07 月 20 因个人工作变动原因辞去公司第七届监事会监事职
周飞 监事 离任
日 务。
经公司 2015 年第 1 次临时股东大会以记名方式投票
2015 年 07 月 20
刘建利 监事 被选举 表决，通过了关于选举刘建利为公司第七届监事会监
日
事的议案。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，
2015 年 07 月 30
李玲 董事会秘书 兼任 董事会同意在董事会秘书空缺期间，指定公司总经济
日
师李玲代行董事会秘书职责。
2015 年 07 月 30
郑彦 董事会秘书 辞任 因个人原因辞去公司董事会秘书职务。
日
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第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、资产负债表
编制单位：陕西省国际信托股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 944,608,110.01 457,352,102.00
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
52,302,550.00 49,097,661.56
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 4,929,305.56 7,130,611.16
应收股利
其他应收款 98,359,703.85 84,560,233.82
买入返售金融资产 362,200,000.00
存货
划分为持有待售的资产
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,100,199,669.42 960,340,608.54
非流动资产：
发放贷款及垫款 1,641,500,000.00 1,694,950,000.00
可供出售金融资产 1,529,988,816.77 718,270,511.47
持有至到期投资 1,247,710,741.62 670,734,374.66
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 58,724,553.54 55,676,299.56
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,418,847.75 1,553,214.25
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,507,527.48 2,638,173.10
递延所得税资产 156,371,710.31 110,895,956.12
其他非流动资产 41,510,715.31 42,185,909.63
非流动资产合计 4,678,732,912.78 3,296,904,438.79
资产总计 5,778,932,582.20 4,257,245,047.33
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
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预收款项
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 199,076,614.41 170,967,052.83
应交税费 187,437,063.82 138,195,435.75
应付利息 1,322,222.23
应付股利 1,065,906.32 1,065,906.32
其他应付款 62,414,742.48 73,222,114.94
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 842,164,026.21 42,089,518.21
流动负债合计 1,293,480,575.47 425,540,028.05
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 2,138,372.57 2,671,271.99
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 115,612,168.21 15,159,843.98
其他非流动负债
非流动负债合计 117,750,540.78 17,831,115.97
负债合计 1,411,231,116.25 443,371,144.02
所有者权益：
股本 1,214,667,354.00 1,214,667,354.00
其他权益工具
其中：优先股
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永续债
资本公积 1,453,235,806.00 1,453,235,806.00
减：库存股
其他综合收益 347,327,754.63 45,970,781.97
专项储备
盈余公积 151,110,916.47 151,110,916.47
一般风险准备 51,704,899.74 51,704,899.74
信托赔偿准备金 69,566,412.06 69,566,412.06
未分配利润 1,080,088,323.05 827,617,733.07
归属于母公司所有者权益合计 4,367,701,465.95 3,813,873,903.31
少数股东权益
所有者权益合计 4,367,701,465.95 3,813,873,903.31
负债和所有者权益总计 5,778,932,582.20 4,257,245,047.33
法定代表人：薛季民 主管会计工作负责人：李永周 会计机构负责人：李掌安
2、利润表
单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 719,337,127.09 427,250,373.41
利息净收入 107,709,902.60 133,566,452.20
利息收入 121,332,428.29 133,792,170.12
利息支出 13,622,525.69 225,717.92
手续费及佣金净收入 210,762,629.10 226,749,678.99
手续费及佣金收入 212,291,703.82 226,817,727.89
手续费及佣金支出 1,529,074.72 68,048.90
投资收益（损失以“-”填列） 401,600,530.69 70,939,418.61
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以“-”填列） -9,333,911.80 -7,158,434.89
汇兑收益（损失以“-”填列）
其他业务收入 8,597,976.50 3,153,258.50
二、营业支出 333,659,864.48 133,986,150.27
营业税金及附加 42,317,115.81 24,466,280.98
业务及管理费 142,503,512.57 106,701,089.55
资产减值损失 148,164,041.78 2,160,321.02
其他业务成本 675,194.32 658,458.72
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三、营业利润（亏损以“-”填列） 385,677,262.61 293,264,223.14
加:营业外收入 44,001.37 386,749.37
其中：非流动资产处置利得 186,749.37
减:营业外支出 32,131.95 93,997.67
其中：非流动资产处置损失 12,154.75 82,499.67
四、利润总额（亏损总额以“-”填列） 385,689,132.03 293,556,974.84
减：所得税费用 96,778,521.43 74,055,848.63
五、净利润（净亏损以“-”填列） 288,910,610.60 219,501,126.21
六、其他综合收益的税后净额 301,356,972.66 -8,707,148.73
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 301,356,972.66 -8,707,148.73
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 301,356,972.66 -8,707,148.73
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
七、综合收益总额 590,267,583.26 210,793,977.48
八、每股收益
（一）基本每股收益 0.2379 0.1807
（二）稀释每股收益 0.2379 0.1807
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：薛季民 主管会计工作负责人：李永周 会计机构负责人：李掌安
3、现金流量表
单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
客户存款和同业存放款项净增加
额
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向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
客户贷款净减少额 50,000,000.00
处置以公允价值计量且其变动计
2,958,472.26 -7,637,686.28
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 326,661,931.42 364,159,898.01
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额 362,200,000.00
收到的税费返还
经营租赁收入 2,097,976.50 3,153,258.50
收到其他与经营活动有关的现金 25,609,492.13 5,472,437.33
经营活动现金流入小计 769,527,872.31 365,147,907.56
购买商品、接受劳务支付的现金
同业拆入、拆出资金净额 130,000,000.00
客户贷款及垫款净增加额 529,700,000.00
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金 1,529,074.72 965,819.47
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
87,837,902.86 89,180,411.03
金
支付的租金 5,928,699.31 6,170,009.42
支付的各项税费 134,383,543.43 160,525,388.12
支付其他与经营活动有关的现金 57,766,728.38 46,703,732.36
经营活动现金流出小计 287,445,948.70 963,245,360.40
经营活动产生的现金流量净额 482,081,923.61 -598,097,452.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 864,329,638.63 389,221,412.08
取得投资收益收到的现金 19,296,623.92 22,099,761.98
处置固定资产、无形资产和其他 238,400.00 1,141,500.00
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长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 883,864,662.55 412,462,674.06
购建固定资产、无形资产和其他
4,503,230.44 3,865,875.77
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,625,539,067.84 482,612,670.61
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,630,042,298.28 486,478,546.38
投资活动产生的现金流量净额 -746,177,635.73 -74,015,872.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 800,000,000.00
筹资活动现金流入小计 800,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
36,440,020.62 36,440,020.59
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 12,208,259.25 107,534.00
筹资活动现金流出小计 48,648,279.87 36,547,554.59
筹资活动产生的现金流量净额 751,351,720.13 -36,547,554.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 487,256,008.01 -708,660,879.75
加：期初现金及现金等价物余额 457,352,102.00 942,975,941.35
六、期末现金及现金等价物余额 944,608,110.01 234,315,061.60
37
陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项 目 其他权益工具 少数股
信托赔
资本公 减：库 其他综 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 偿准备 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 积 险准备 利润
股 债 金
1,214, 1,453,2 3,813,8
45,970, 69,566, 151,110 51,704, 827,617
一、上年期末余额 667,35 35,806. 73,903.
781.97 412.06 ,916.47 899.74 ,733.07
4.00 00 31
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,214, 1,453,2 3,813,8
45,970, 69,566, 151,110 51,704, 827,617
二、本年期初余额 667,35 35,806. 73,903.
781.97 412.06 ,916.47 899.74 ,733.07
4.00 00 31
三、本期增减变动
301,356 252,470 553,827
金额（减少以“－”
,972.66 ,589.98 ,562.64
号填列）
（一）综合收益总 301,356 288,910 590,267
额 ,972.66 ,610.60 ,583.26
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-36,440, -36,440,
（三）利润分配
020.62 020.62
38
陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -36,440, -36,440,
股东）的分配 020.62 020.62
4．信托赔偿准备
金
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,214, 1,453,2 1,080,0 4,367,7
347,327 69,566, 151,110 51,704,
四、本期期末余额 667,35 35,806. 88,323. 01,465.
,754.63 412.06 ,916.47 899.74
4.00 00 05 95
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 信托赔 少数股
资本公 减：库 其他综 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 偿准备 东权益
其他 积 存股 合收益 积 险准备 利润 计
股 债 金
1,214, 1,451,9 3,509,4
57,055, 52,034, 116,047 44,629, 573,096
一、上年期末余额 667,35 00,973. 32,173.
624.54 824.03 ,740.42 285.52 ,371.46
4.00 43 40
加：会计政策
变更
前期差
错更正
39
陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
同一控
制下企业合并
其他
1,214, 1,451,9 3,509,4
57,055, 52,034, 116,047 44,629, 573,096
二、本年期初余额 667,35 00,973. 32,173.
624.54 824.03 ,740.42 285.52 ,371.46
4.00 43 40
三、本期增减变动
1,334,8 -11,084, 17,531, 35,063, 7,075,6 254,521 304,441
金额（减少以“－”
32.57 842.57 588.03 176.05 14.22 ,361.61 ,729.91
号填列）
（一）综合收益总 -11,084, 350,631 339,546
额 842.57 ,760.50 ,917.93
（二）所有者投入 1,334,8 1,334,8
和减少资本 32.57 32.57
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
1,334,8 1,334,8
4．其他
32.57 32.57
17,531, 35,063, 7,075,6 -96,110, -36,440,
（三）利润分配
588.03 176.05 14.22 398.89 020.59
35,063, -35,063,
1．提取盈余公积
176.05 176.05
2．提取一般风险 7,075,6 -7,075,6
准备 14.22 14.22
3．对所有者（或 -36,440, -36,440,
股东）的分配 020.59 020.59
4．信托赔偿准备 17,531, -17,531,
金 588.03 588.03
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
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陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,214, 1,453,2 3,813,8
45,970, 69,566, 151,110 51,704, 827,617
四、本期期末余额 667,35 35,806. 73,903.
781.97 412.06 ,916.47 899.74 ,733.07
4.00 00 31
三、公司基本情况
陕西省国际信托股份有限公司（以下简称“公司”）前身为陕西省金融联合投资公司，成立于1984年。1992年经陕西省
经济体制改革委员会（1992）30号文件和中国人民银行陕西省分行（1992）31号文件批准重组为陕西省国际信托投资股份有
限公司，在陕西省工商行政管理局领取《企业法人营业执照》，注册号为22053027；1994年1月3日经中国证券监督管理委员
会证监发审字（1994）1号文审查通过，深圳证券交易所1994年1月5日深证字（1994）第1号文批准，股票于1994年1月10日
在深圳证券交易所挂牌交易。2008年8月25日，经中国银行业监督管理委员会银监复[2008]326号批复，同意公司名称变更为
陕西省国际信托股份有限公司，并变更业务范围，公司据此批复，换领了新的金融许可证，号码为：K0068H261010001，并
于2008年9月23日换领了新的《企业法人营业执照》，注册号610000100141713。
公司所处行业：信托业；地址：西安市高新区科技路50号金桥国际广场C座；法定代表人：薛季民；注册资本：人民币
121,466.7354万元；经营范围：资金信托；动产信托；不动产信托；有价证券信托；其他财产或财产权信托；作为投资基金
或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务；受托
经营国务院有关部门批准的证券承销业务；办理居间、咨询、资信调查等业务；代保管及保管箱业务；以存放同业、拆放同
业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产；以固有财产为他人提供担保；从事同业拆借；法律法规规定或中国银行业监督管
理委员会批准的其他业务。
本公司2015年半年度财务报告批准报出日为2015年8月17日。
公司未编制合并报表。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、
应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
41
陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司根据实际生产经营特点制定了收入、固定资产、在建工程、研发费用等具体会计政策。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
2、会计期间
公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与合并对价
账面价值的差额，调整资本公积（资本溢价），资本公积（资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取
得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的企业合并，为非同一控制下的企业合并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债在购买日的公允价值。付出资产的
公允价值与其账面价值的差额，记入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。当合并
成本大于合并中取得的被购买方可辨认资产公允价值份额时，其差额确认为商誉；当合并成本小于合并中取得的被购买方可
辨认资产公允价值份额时，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的
子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
42
陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资
方的权力影响其回报金额。控制的定义包含三项基本要素：一是投资方拥有对被投资方的权力，二是因参与被投资方的相关
活动而享有可变回报，三是有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断投资方是否能够控制被投资方时，当且仅
当投资方具备上述三要素时，才能表明投资方能够控制被投资方。
公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在公司最终控制方对其
实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以合并日确定的各项可辨认资产、负债
的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自合并日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与公司不一致时，在编制合并财务报表时按公司的会计期间或会计政策对子公司
的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内
部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。子公司少数股东应占的权益和损益分别
在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指本公司与其他参与方共同控制的安排。合营安排分为合营企业和共同经营。
合营企业是本公司与其他投资人对净资产享有权利的合营安排，根据长期股权投资中有关合营企业的原则进行核算。
共同经营是指本公司与其他合营方按安排享有相关资产且承担相关负债的合营安排。本公司通过所控制的资产份额享
有共同控制资产带来的未来经济利益，按照合营安排确认与共同控制经营有关的资产、负债、收入及成本费用。本费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将所持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
公司发生的非记账本位币经济业务采用交易发生日中国人民银行公布的基准汇率折合为本位币入账，外币货币性项目
资产负债表日按中国人民银行公布的即期基准汇率进行调整，汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，
资产负债表日不改变其原记账本位币金额，不产生汇兑差额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的
即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损
益。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中所有资产、负债类项目按资产负债表日的基准价折合为人民币；股东权益类项目除“未分配利润”外，均
按发生时的基准价折合为人民币；“未分配利润”项目按折算后的利润表中该项目的数额填列；折算后资产类项目总计与负债
类项目及股东权益类项目合计的差额作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。年初数按照上年折算后的资
产负债表的数额列示。
利润表中发生额项目按交易发生日的即期汇率折合为人民币，“年初未分配利润”项目按上年折算后的“年末未分配利
润”数额填列。
现金流量表中的项目按性质分类，参照上述两表折合人民币的原则折算后编制。
43
陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
10、金融工具
1.金融工具的分类
金融工具分为金融资产和金融负债，金融资产包括交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、 持有至到期投资、贷款、应收款项以及可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定以公允价值
计量且变动计入当期的金融负债。
2.金融工具的确认依据
金融资产和金融负债的确认依据为公司已经成为金融工具合同的一方。
3.金融工具的计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。
公司购入的股票、债券、基金等，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作
为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券利息，单
独确认为应收项目。
公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于取得时确认为投资收益。
资产负债表日，公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。
处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始
确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资
时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
如公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可供出售金融资产，
并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产
发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
（3）贷款和应收款项
贷款和应收款项是指具有固定或可确定回收金额，缺乏活跃市场的非衍生金融资产，且公司没有意图立即或在短期内
出售该等资产。贷款和应收款项的价值以按实际利率法计算的摊余成本减去减值准备计量。
当贷款和应收款项被终止确认、出现减值或在摊销时所产生的利得或损失，均计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除下列各类资产以外的金融资产：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项。
公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但
尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。
公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于取得时确认为投资收益。
资产负债表日，可供出售金融资产按公允价值计量，其公允价值变动计入其他综合收益。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，将原直接计入
其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。
公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合按公允价值计
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陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
（6）其他金融负债。公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按
其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则－或有事项》确定的金额和按《企业会
计准则-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。
4.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；
如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为
金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
5.金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承
担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的
金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账
面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
6.金融资产、金融负债的公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、
经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格；不存在活跃市场的
金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中
使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
7.金融资产（不含应收款项）的减值准备计提
公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于
一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且公司能
对该影响做出可靠计量的事项。
（1）以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明以摊余成本计量的金融资产（包括贷款、持有至到期投资）发生减值，则应当将该金融资产的账
面价值减记至预计未来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。以摊余成本计量的金融资产的预计
未来现金流量现值应当按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用应当予以扣除）。
对于浮动利率贷款、应收款项或持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的当期实际利率作为折现率。
对于存在大量性质类似且以摊余成本后续计量的金融资产，在考虑金融资产减值时，应当先将单项金额重大（500万元
45
陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
以上）的金融资产区分开来，单独进行减值测试。对其他单项金额不重大的资产，以具有类似信用风险特征为组合进行减值
测试。已进行单独评价，但没有客观证据表明已出现减值的单项金融资产，无论重大与否，该资产仍会与其他具有类似信用
风险特征的金融资产构成一个组合再进行组合减值评价。已经进行单独评价并确认或继续确认减值损失的金融资产将不被列
入组合评价的范围内。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提准备。
公司可按资产类型、行业分布、区域分布、担保物类型、逾期状态等作为类似信用风险特征进行组合。在对某金融资
产组合的未来现金流量进行预计时，应当以与其具有类似风险特征组合的历史损失率为基础，若缺乏这方面的数据，则应当
尽量采用具有可比性的其他资产组合的经验数据，并作必要调整。
①贷款
以摊余成本计量的贷款，公司采用备抵法核算贷款损失准备。贷款损失准备覆盖本公司承担风险和损失的全部贷款。
资产负债表日，公司对单项金额重大（500万元以上）的贷款单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金
流量现值低于其账面价值的差额确定减值损失，计提贷款损失准备；对单项测试未减值的贷款和对单项金额非重大的贷款按
五级分类结果作为风险特征划分资产组合，正常类贷款不计提；关注类贷款按期末余额的2%计提；次级类贷款按期末余额
的25%计提；可疑类贷款按期末余额的50%计提；损失类贷款按期末余额的100%计提。
如果在以后的财务报表期间，减值损失的金额减少且该等减少减值与发生的某些事件有客观关联（如债务人信用等级
提高），公司通过调整准备金金额在先前确认的减值损失金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。发生的贷款损失在完
成必须的程序作核销时冲减已计提的贷款损失准备。已核销的贷款损失，以后又收回的应计入当期损益中以冲减当期计提的
贷款准备。
②持有至到期投资
减值损失的计量比照贷款减值损失计量方法处理。
（2）可供出售金融资产
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降（达到或超过20%），或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，可判断该项可供出售金融资产发生了减值。确认减值时，即使该金融资产没有终止确认，原
直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出计入当期损益。该转出的累计损失，等于该资产的
初始取得成本（扣除已收回本金和已摊销金额）与当前公允价值之间和原已计入损益的减值损失后的余额。
（3）以成本计量的金融资产
如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公允价值计量的无市价权益性金融工具出现减值，减值损失的
金额应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场回报率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行
计量。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
资产负债表日，本公司对单项金额重大（500 万元以上）的应
单项金额重大的判断依据或金额标准
收款项单独进行减值测试。
经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额确定减值损失，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
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账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
12、存货
□ 适用 √ 不适用
13、划分为持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：一是公司已经就处置该资产作出决议；二是公司已经与受让方
签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
公司对于持有待售的非流动资产，按其公允价值减去处置费用后的金额调整该项资产的账面价值，但不超过符合持有
待售条件时该项资产的原账面价值；原账面价值高于调整后预计净值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。
持有待售资产从划归为持有待售之日起停止计提折旧和减值测试。在编制资产负债表时，本公司将持有待售资产列示
在划归为持有待售前的项目中，并在报表附注中披露持有待售资产名称、账面价值、公允价值、预计处置费用和预计处置时
间等。
14、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）对企业合并形成的长期股权投资，区分同一控制下的企业合并和非同一控制下企业合并进行核算。
对于同一控制下的企业合并，在以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照
取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并，本公司以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担
的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，对取得的被购买方可辨认净
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资产公允价值份额大于合并成本的差额，经复核后记入当期损益。
（2）其他方式取得的长期股权投资初始投资成本的确定
①以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括购买过程中支付的手续费
等必要支出，但所支付价款中包含的被投资单位已宣告但尚未发放的现金股利或利润应作为应收项目核算，不构成取得长期
股权投资的成本。
②以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，其成本为所发行权益性证券的公允价值，但不包括应自被投资单位收
取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。
为发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与权益性证券发行直接相关的费用，不构成取得长期
股权投资的成本。该部分费用应自权益性证券的溢价发行收入中扣除，权益性证券的溢价收入不足冲减的，应冲减盈余公积
和未分配利润。
③投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
④以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，其初始投资成本应按照债务重组、非货币性资产交换
的原则进行确认。
2.后续计量及损益确认方法
本公司对实施控制的被投资单位的长期股权投资以成本法核算，投资收益于被投资公司宣告分派现金股利时确认；对
被投资公司具有共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司实现的净损益份额计
算确定。 本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记零为限，合同约定负有承担额外损失义务的除外。
如果被投资单位以后各年实现净利润，本公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担额以后，恢复确认收益分享额。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的
制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权股份，
如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据长期股权
投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可回
收金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，按其差额计提资产减值准备。所计提的长期股权投资减值准备在以后
年度不再转回。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度、单项价值 4,000 元以上
的有形资产。固定资产在取得时，按取得时的成本入账。与购买或建造固定资产有关的一切直接或间接成本，在所购建资产
达到预定可使用状态前所发生的，符合资本化条件的全部资本化为固定资产的成本。
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（2）折旧方法
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产的原值扣除残值和其预计使用年限确定折旧率。
主要固定资产类别的折旧年限和年折旧率如下：
类 别 预计使用年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 30年 5% 3.17%
运输工具 4年 5% 23.75%
电子设备 3年 5% 31.67%
其他 5年 5% 19.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□ 适用 √ 不适用
17、在建工程
1．在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
2．在建工程工程支出计价及确认方法
在建工程按实际发生的工程支出计价,确认工程实际支出的方法如下:
1)发包的基建工程,按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备成本及工程发生的其他成本确定工程实
际支出。
2)自营的基建工程,按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税进项税额、公司基建管理部门提供的各
项劳务成本确定工程实际支出。
3．在建工程结转为固定资产的标准和时点:在建工程按各项工程实际发生的必要支出分项目核算，并在该工程项目达到
预定可使用状态时,按工程决算价结转固定资产,或者交付使用时按工程实际发生必要成本估价转入固定资产。预定可使用状
态的判断标准，应符合下列情况之一：
①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②已经试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者试运行结果表明其能够正常营业；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
4．在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，公司对在建工程逐项进行检查，根据其性质等比照类似资产进行减值测试，并计提减值准备。
18、借款费用
□ 适用 √ 不适用
19、生物资产
□ 适用 √ 不适用
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20、油气资产
□ 适用 √ 不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的确认
公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入企业、该资产的成本能
够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。
2.初始计量
（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、进口关税和其他税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。
（2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议预定价值不公允的除外。
3.无形资产的摊销
土地使用权按土地使用权证所列的使用年限平均摊销；外购的专业软件在估计的其能够带来经济利益的期限内平均摊
销。
资产负债表日公司将对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与
以前估计不同的，可改变其摊销期限和摊销方法。
4.无形资产的减值
资产负债表日，公司检查无形资产是否存在各种可能发生减值的迹象，如果发现存在减值迹象，则估计可收回金额。
公司对有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。如果难以对单项资产的可收回金额进行
估计，则按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额低于账面价值的，按差额计提减值准备。资产减值损失一
经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
根据公司的行业特点,本公司的研发活动旨在更好地把握宏观经济环境，对公司业务开发进行指导，促进公司转型发展。
故公司研发活动全部认定为处于研究阶段，在当期费用化。
22、长期资产减值
1. 资产减值的计量
资产减值为资产的可收回金额低于其账面价值。主要包括固定资产、无形资产、长期股权投资等长期资产，公司在资
产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，但因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存
在减值迹象，每年都进行减值测试。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费
用应在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损
失一经确认，在以后会计期间不再转回。
2. 可能发生减值资产的认定
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使
用而预计的下跌；公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而
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对公司产生不利影响；市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的
折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；资产已经或者将被闲置、终
止使用或者计划提前处置；公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量
或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
3. 资产可收回金额的计量
存在资产减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现
金流量的现值两者之间较高者确定。
资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明
资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可
直接归属于该资产处置费用的金额确定。不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用后的
金额确定。资产的市场价格通常根据资产的买方出价确定。在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信
息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。
企业按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可
收回金额。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折
现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现
率等因素。预计的资产未来现金流量包括以下各项：资产持续使用过程中预计产生的现金流入；为实现资产持续使用过程中
产生的现金流入所必需的预计现金流出（包括为使资产达到预定可使用状态所发生的现金流出）；该现金流出是可直接归属
于或者可通过合理和一致的基础分配到资产中的现金流出；资产使用寿命结束时，处置资产所收到或者支付的净现金流量。
该现金流量是在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行交易时，企业预期可从资产的处置中获取或者支付的、减去预计
处置费用后的金额。
企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为
基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组
时，考虑企业管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。几项资产的组合生产的产品（或
者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，
将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照企业管理层在公平交易中对
未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。
23、长期待摊费用
长期待摊费用指本公司已经支出，但摊销期限在1 年以上(不含1 年)的各项费用，包括租入固定资产的改良支出等费用。
1. 长期待摊费用按实际支出入账，在受益期内分期平均摊销。
2. 若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工
会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
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（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划，设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额
于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者
孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付
的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的
内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定
收益计划进行会计处理。
25、预计负债
1.预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.预计负债的计量方法
预计负债的入账金额为履行相关现时义务所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种
结果发生的可能性相同，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；其他情况下，最佳估计数应按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产
单独确认。确认的补偿金额不应超过所确认的预计负债的账面价值。
公司待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足预计负债确认条件的，将其确认为预计负债。
公司承担的重组义务符合预计负债确认条件的，将其确认为预计负债。
资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，
按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
□ 适用 √ 不适用
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27、优先股、永续债等其他金融工具
□ 适用 √ 不适用
28、收入
1．销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售出的商品实施有效控制，与交易相关的经济利益很可能流入本公司，并且相关的收入金额和已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
2．提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度内，
在提供劳务交易的结果能可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。公司按已提供劳务占应
提供劳务总量的比例或已发生成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。在提供劳务交易的结果不能可靠估计
的情况下，在资产负债表日对以下情况分别进行处理：
（1）如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，则按已经发生的劳务成本金额确认提供收入，并按相同金额结转
成本。
（2）如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的成本计入当期损益，不确认提供收入。
公司按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额。
3．利息收入：在资产负债表日，按他人使用公司货币资金的时间区间和对应的实际利率计算确认利息收入，无论该笔
利息收入是否收到。但发放贷款到期（含展期，下同）90天后尚未收回的，其应计利息停止计入当期利息收入，纳入表外核
算；已计提的贷款应收利息，在贷款到期90天后仍未收回的，或在应收利息逾期90天后仍未收到的，冲减原已计入损益的利
息收入，转作表外核算。
4．佣金及手续费收入：在收到受托人报酬时，或虽未收到，但按合同或协议约定可以收取，且收入的金额能够可靠计
量时，按合同或协议约定的受托人报酬率及提供服务的会计期间确认佣金及手续费收入。
5．房屋租赁收入： 对经营租赁的租金，按照有关合同或协议，在租赁期内各个期间按直线法确认为当期收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计
入营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关
费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。
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对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期
所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收
征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负
债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得
税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
对经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益；对经营租赁的固定资产，按直线法摊销。
（2）融资租赁的会计处理方法
□ 适用 √ 不适用
32、其他重要的会计政策和会计估计
□ 适用 √ 不适用
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□适用 √不适用
34、其他
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
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营业税 各项业务收入 5%
城市维护建设税 应纳营业税 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应纳营业税 3%
地方教育费附加 应纳营业税 2%
2、税收优惠
无。
3、其他
□ 适用 √ 不适用
七、财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 8,075.21 16,316.41
银行存款 364,134,264.84 429,564,715.15
其他货币资金 580,465,769.96 27,771,070.44
合计 944,608,110.01 457,352,102.00
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 52,302,550.00 49,097,661.56
权益工具投资 52,302,550.00 49,097,661.56
合计 52,302,550.00 49,097,661.56
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
□ 适用 √ 不适用
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5、应收账款
□ 适用 √ 不适用
6、预付款项
□ 适用 √ 不适用
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
贷款利息 4,929,305.56 7,130,611.16
合计 4,929,305.56 7,130,611.16
（2）重要逾期利息
无。
8、应收股利
□ 适用 √ 不适用
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
105,136, 6,776,49 98,359,70 90,646, 6,086,087 84,560,233.
合计提坏账准备的 100.00% 6.45% 100.00% 6.71%
200.11 6.26 3.85 321.34 .52 82
其他应收款
105,136, 6,776,49 98,359,70 90,646, 6,086,087 84,560,233.
合计 100.00% 6.45% 100.00% 6.71%
200.11 6.26 3.85 321.34 .52 82
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
代垫信托费用 98,010,378.22 4,900,518.91 5.00%
其他 3,992,897.27 199,644.86 5.00%
1 年以内小计 102,003,275.49 5,100,163.77 5.00%
1至2年 109,795.00 21,959.00 20.00%
2至3年 2,737,512.26 1,368,756.13 50.00%
3 年以上 285,617.36 285,617.36 100.00%
合计 105,136,200.11 6,776,496.26
确定该组合依据的说明：
依据款项发生的时间长短，即账龄。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 690,408.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 1,992,989.46 1,116,375.26
代垫款项 98,010,378.22 83,948,410.02
往来款 5,132,832.43 5,581,536.06
合计 105,136,200.11 90,646,321.34
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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
本公司信托业务部 代垫信托费用 98,010,378.22 1 年以内 93.22% 4,900,518.91
中国泛海控股集团
有限公司北京分公 租房押金 2,341,982.94 2-3 年 2.23% 1,170,991.47
司
北京炎黄盈动科技 预付管理系统服务
625,000.00 1 年以内 0.59% 31,250.00
发展有限责任公司 费
田媚奇 租房押金 145,059.90 1 年以内 0.14% 7,253.00
秦伟建筑公司 工程预付款 67,965.48 1 年以内 0.07% 3,398.27
合计 -- 101,190,386.54 -- 96.25% 6,113,411.65
（6）涉及政府补助的应收款项
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
10、 贷款
项 目 期末余额 期初余额
账面余额 呆账准备 账面余额 呆账准备
短期贷款 / / / /
中期贷款 1,630,000,000.00 / 1,680,000,000.00 /
逾期贷款 23,000,000.00 11,500,000.00 23,000,000.00 8,050,000.00
合 计 1,653,000,000.00 11,500,000.00 1,703,000,000.00 8,050,000.00
1.贷款性质
项 目 期末余额 期初余额
账面余额 呆账准备 账面余额 呆账准备
短期贷款小计 / / / /
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其中：质押 / / / /
抵押 / / / /
中期贷款小计 1,630,000,000.00 / 1,680,000,000.00 /
其中：质押 450,000,000.00 / 650,000,000.00 /
抵押 430,000,000.00 / 430,000,000.00 /
保证 750,000,000.00 / 600,000,000.00 /
逾期贷款小计 23,000,000.00 11,500,000.00 23,000,000.00 8,050,000.00
其中：信用 / / / /
保证 / / / /
质押 23,000,000.00 11,500,000.00 23,000,000.00 8,050,000.00
2.贷款按个人和企业分布情况
项 目 期末余额 期初余额
个人贷款 / /
企业贷款 1,653,000,000.00 1,703,000,000.00
贷款总额 1,653,000,000.00 1,703,000,000.00
减：贷款损失准备 11,500,000.00 8,050,000.00
其中：单项计提数 11,500,000.00 8,050,000.00
组合计提数 / /
贷款账面价值 1,641,500,000.00 1,694,950,000.00
3.贷款按行业分布情况
行业分布 期末余额 比例（%） 期初余额 比例（%）
房地产业 100,000,000.00 6.05 100,000,000.00 5.87
金融保险业 / / /
服务业 / / /
工 业 23,000,000.00 1.39 223,000,000.00 13.09
建筑业 630,000,000.00 38.11 200,000,000.00 11.74
公共基础设施业 650,000,000.00 39.32 930,000,000.00 54.62
文化、体育和娱乐业 / / /
其 他 250,000,000.00 15.12 250,000,000.00 14.68
贷款总额 1,653,000,000.00 100.00 1,703,000,000.00 100.00
减：贷款损失准备 11,500,000.00 100.00 8,050,000.00 100.00
其中：单项计提数 11,500,000.00 100.00 8,050,000.00 100.00
组合计提数 / / / /
贷款账面价值 1,641,500,000.00 / 1,694,950,000.00 /
4.逾期贷款
项 目 期末余额 期初余额
逾期1 逾期90 逾期360天至3 逾期 合计 逾期1 逾期90天至360 逾期 逾期3年以上 合计
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天至90 天 年（含3年） 3年 天至90 天（含360天） 360天
天（含 至360天 以上 天 至3年
90天） （含360 （含90 （含3
天） 天） 年）
信用贷款 / / / /
/ / / /
/ /
保证贷款 / / / / / / /
/
/ /
/ / 23,000,000.00 / 23,000,000.00 /
质押贷款 / 23,000,000.00 / 23,000,000.00
/ / 23,000,000.00 / 23,000,000.00 /
合 计 / 23,000,000.00 /
23,000,000.00
5.贷款损失准备
项 目 期末余额 期初余额
单 项 组 合 单 项 组 合
期初余额 8,050,000.00 / / 19,047,146.05
本期计提 3,450,000.00 / 8,050,000.00 -5,750,000.00
本期转出 / / / 200,000.00
本期核销 / / / 13,097,146.05
本期转回 / / / /
收回原转销贷款导致的转回 / / / /
贷款因折现价值上升导致转回 / / / /
其他因素导致的转回 / / / /
期末余额 11,500,000.00 / 8,050,000.00 /
注：河南省裕丰复合肥有限公司贷款2300万元按个别认定法计提减值准备。
11、存货
无。
12、划分为持有待售的资产
无。
13、一年内到期的非流动资产
无。
14、其他流动资产
无。
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15、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,529,988,816. 1,529,988,816.
可供出售权益工具： 718,270,511.47 718,270,511.47
77 77
1,140,602,103. 1,140,602,103.
按公允价值计量的 563,448,011.47 563,448,011.47
44 44
按成本计量的 389,386,713.33 389,386,713.33 154,822,500.00 154,822,500.00
1,529,988,816. 1,529,988,816.
合计 718,270,511.47 718,270,511.47
77 77
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工
678,153,430.57 678,153,430.57
具的摊余成本
公允价值 1,140,602,103.44 1,140,602,103.44
累计计入其他综合收益
346,836,504.65 346,836,504.65
的公允价值变动金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
1,000,000. 1,888,016. 2,888,016.
长安银行 0.07%
00 00 00
93,000,000 93,000,000
永安保险 2.29%
.00 .00
7,822,500. 7,822,500.
开元 2 号 414,792.27
00 00
西部天和 53,000,000 53,000,000
3号 .00 .00
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2,380,000. 2,380,000.
创投 1 号
00 00
信托业保 38,118,697 38,118,697
障基金 .33 .33
200,000,00 200,000,00
资管计划
0.00 0.00
154,822,50 242,386,71 7,822,500. 389,386,71
合计 -- 414,792.27
0.00 3.33 00 3.33
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无。
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
无。
可供出售金融资产期末账面价值较期初增加811,718,305.30元，增幅113.01%，主要是增加中长期股票投资及公允价值
变动所致。
16、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
信托计划 1,655,421,483.26 407,710,741.64 1,247,710,741.62 934,421,483.26 263,687,108.60 670,734,374.66
合计 1,655,421,483.26 407,710,741.64 1,247,710,741.62 934,421,483.26 263,687,108.60 670,734,374.66
（2）期末重要的持有至到期投资
□ 适用 √ 不适用
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
持有至到期投资账面价值期末数较期初数增加576,976,366.96元，增幅86.02%，主要为购买公司发行的信托产品。
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17、长期应收款
无。
18、长期股权投资
无。
19、投资性房地产
无。
20、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 合计
一、账面原值：
1.期初余额 70,367,021.55 70,367,021.55
2.本期增加金额 4,703,190.44 4,703,190.44
（1）购置 4,703,190.44 4,703,190.44
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 301,095.00 301,095.00
（1）处置或报废 301,095.00 301,095.00
4.期末余额 74,769,116.99 74,769,116.99
二、累计折旧
1.期初余额 14,690,721.99 14,690,721.99
2.本期增加金额 1,639,881.71 1,639,881.71
（1）计提 1,639,881.71 1,639,881.71
3.本期减少金额 286,040.25 286,040.25
（1）处置或报废 286,040.25 286,040.25
4.期末余额 16,044,563.45 16,044,563.45
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三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 58,724,553.54 58,724,553.54
2.期初账面价值 55,676,299.56 55,676,299.56
（2）暂时闲置的固定资产情况
无。
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无。
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无。
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
金桥国际广场房产 51,552,992.31 开发商未办理
21、在建工程
无。
22、工程物资
无。
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23、固定资产清理
无。
24、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
25、油气资产
□ 适用 √ 不适用
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 2,763,330.00 2,763,330.00
2.本期增加金
4,000.00 4,000.00
额
（1）购置 4,000.00 4,000.00
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 2,767,330.00 2,767,330.00
二、累计摊销
1.期初余额 1,210,115.75 1,210,115.75
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2.本期增加金
138,366.50 138,366.50
额
（1）计提 138,366.50 138,366.50
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
1,418,847.75 1,418,847.75
值
2.期初账面价
1,553,214.25 1,553,214.25
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无。
27、开发支出
无。
28、商誉
无。
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29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
北京业务部及北京
2,638,173.10 1,130,645.62 1,507,527.48
总部装修费
合计 2,638,173.10 1,130,645.62 1,507,527.48
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 425,987,237.90 106,496,809.47 277,823,196.12 69,455,799.03
可供出售金融资产公允
11,148,502.87 2,787,125.72 1,814,591.07 453,647.77
价值变动
辞退福利 2,138,372.57 534,593.13 2,671,271.99 667,817.98
应付绩效工资 185,082,082.39 46,270,520.59 160,144,119.80 40,036,029.94
其他 1,130,645.62 282,661.40 1,130,645.62 282,661.40
合计 625,486,841.35 156,371,710.31 443,583,824.60 110,895,956.12
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
可供出售金融资产公允
462,448,672.84 115,612,168.21 60,639,375.98 15,159,843.98
价值变动
合计 462,448,672.84 115,612,168.21 60,639,375.98 15,159,843.98
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 156,371,710.31 110,895,956.12
递延所得税负债 115,612,168.21 15,159,843.98
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（4）未确认递延所得税资产明细
无。
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
递延所得税资产账面余额期末数较期初数增加45,475,754.19元，增幅41.01%，主要是计提相关资产减值准备确认的递延所得
税增加所致。递延所得税负债账面余额期末数较期初数增加100,452,324.23元，增幅662.62%，主要是可供出售金融资产期末
公允价值较期初增加相应增加递延所得税负债。
31、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他资产 41,510,715.31 42,185,909.63
合计 41,510,715.31 42,185,909.63
32、短期借款
无。
33、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无。
34、衍生金融负债
无。
35、应付票据
无。
36、应付账款
无。
37、预收款项
无。
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38、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 170,863,942.83 111,571,947.90 83,977,315.22 198,458,575.51
二、离职后福利-设定提
103,110.00 5,576,844.67 5,061,915.77 618,038.90
存计划
合计 170,967,052.83 117,148,792.57 89,039,230.99 199,076,614.41
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
160,144,119.80 101,268,013.61 76,330,051.02 185,082,082.39
补贴
2、职工福利费 1,256,305.01 1,256,305.01
3、社会保险费 1,309,772.35 3,784,937.47 3,625,490.72 1,469,219.10
其中：医疗保险费 1,217,750.76 3,644,486.52 3,536,282.49 1,325,954.79
工伤保险费 10,254.02 48,157.40 39,493.79 18,917.63
生育保险费 81,767.57 92,293.55 49,714.44 124,346.68
4、住房公积金 154,495.29 2,490,201.00 1,690,285.00 954,411.29
5、工会经费和职工教育
9,255,555.39 2,772,490.81 1,075,183.47 10,952,862.73
经费
合计 170,863,942.83 111,571,947.90 83,977,315.22 198,458,575.51
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,307,340.04 3,884,276.94 423,063.10
2、失业保险费 234,954.63 216,738.83 18,215.80
3、企业年金缴费 103,110.00 1,034,550.00 960,900.00 176,760.00
合计 103,110.00 5,576,844.67 5,061,915.77 618,038.90
39、应交税费
单位： 元
69
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项目 期末余额 期初余额
营业税 28,773,981.45 10,414,379.48
企业所得税 153,753,938.93 123,994,444.85
个人所得税 873,122.62 2,304,650.01
城市维护建设税 2,014,178.70 729,004.09
教育费附加 863,219.46 312,429.61
水利建设基金 575,871.03 208,662.76
房产税 7,272.00 14,472.00
地方教育费附加 575,479.63 208,286.15
其他 9,106.80
合计 187,437,063.82 138,195,435.75
其他说明：
本期应交税费增加49,241,628.07元，增幅35.63%，是由于公司本期收入及应税所得增加所致。
40、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他 1,322,222.23
合计 1,322,222.23
重要的已逾期未支付的利息情况：
无。
其他说明：
应付利息为应付中国信托业保障基金公司的资金占用费。
41、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,065,906.32 1,065,906.32
合计 1,065,906.32 1,065,906.32
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
历史遗留的未能支付股利。
70
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42、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金 1,154,888.26 1,139,175.86
待付款项 2,839,506.47 2,815,432.80
工程款 537,828.98 295,403.68
营销费用 38,075,631.16 41,805,708.61
应付款项 290,925.00 289,362.40
预收收入 2,733,333.33 9,695,534.02
暂收待付款项 16,782,629.28 17,181,497.57
合计 62,414,742.48 73,222,114.94
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
无。
43、划分为持有待售的负债
无。
44、一年内到期的非流动负债
无。
45、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待清理存款 42,164,026.21 42,089,518.21
信托业保障基金公司 800,000,000.00
合计 842,164,026.21 42,089,518.21
短期应付债券的增减变动：
无。
其他说明：
使用中国信托业保障基金公司的自有资金，购买今年新发行信托产品。
71
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46、长期借款
无。
47、应付债券
无。
48、长期应付款
无。
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
二、辞退福利 2,138,372.57 2,671,271.99
合计 2,138,372.57 2,671,271.99
（2）设定受益计划变动情况
无。
50、专项应付款
无。
51、预计负债
无。
52、递延收益
无。
53、其他非流动负债
无。
54、股本
单位：元
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本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,214,667,354. 1,214,667,354.
股份总数
00 00
55、其他权益工具
无。
56、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,313,304,489.06 1,313,304,489.06
其他资本公积 139,931,316.94 139,931,316.94
合计 1,453,235,806.00 1,453,235,806.00
57、库存股
无。
58、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 45,970,781.9 473,283,32 118,320,83 301,356,97 347,327,7
53,605,522.90
合收益 7 7.42 1.86 2.66 54.63
可供出售金融资产公允价值 45,970,781.9 473,283,32 118,320,83 301,356,97 347,327,7
53,605,522.90
变动损益 7 7.42 1.86 2.66 54.63
45,970,781.9 473,283,32 118,320,83 301,356,97 347,327,7
其他综合收益合计 53,605,522.90
7 7.42 1.86 2.66 54.63
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
其他综合收益增加301,356,972.66元，增幅655.54%，主要是可供出售金融资产公允价值上升所致。
59、专项储备
无。
73
陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
60、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 151,110,916.47 151,110,916.47
合计 151,110,916.47 151,110,916.47
61、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 827,617,733.07 573,096,371.46
调整后期初未分配利润 827,617,733.07 573,096,371.46
加：本期归属于母公司所有者的净利润 288,910,610.60 350,631,760.50
减：提取法定盈余公积 35,063,176.05
提取一般风险准备 7,075,614.22
应付普通股股利 36,440,020.59 17,531,588.03
转作股本的普通股股利 36,440,020.59
期末未分配利润 1,080,088,323.05 827,617,733.07
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
62、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 支出 收入 支出
主营业务 710,739,150.59 332,984,670.16 424,097,114.91 133,327,691.55
其他业务 8,597,976.50 675,194.32 3,153,258.50 658,458.72
合计 719,337,127.09 333,659,864.48 427,250,373.41 133,986,150.27
63、营业税金及附加
单位： 元
74
陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 37,074,103.10 21,461,649.98
城市维护建设税 2,595,187.22 1,502,315.47
教育费附加 1,112,223.09 643,849.51
防洪基金 741,482.07 429,233.01
地方教育费附加 741,482.07 429,233.01
增值税 52,638.26
合计 42,317,115.81 24,466,280.98
其他说明：
营业税金及附加较上年同期增加17,850,834.83元，增幅72.96%，主要是由于应税收入增加，使营业税金及附加增加。
64、销售费用
无。
65、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资、福利及社会统筹 110,221,215.66 78,059,000.72
工会及职工教育经费 2,757,060.81 3,177,823.48
住房公积金 1,776,029.00 1,296,505.00
办公费 4,818,974.58 2,048,039.86
差旅费 5,032,967.01 3,652,167.21
业务宣传、广告费 674,520.00 1,339,070.00
业务招待费 3,562,384.28 3,228,474.53
固定资产折旧 1,639,881.71 1,736,343.53
长期资产摊销 1,434,282.42 1,755,971.91
租赁费 5,928,699.31 6,170,009.42
咨询费 2,093,950.00 1,078,643.00
税费 492,646.85 673,678.98
其他 2,070,900.94 2,485,361.91
合计 142,503,512.57 106,701,089.55
其他说明：
业务及管理费增加35,802,423.02 元，增幅33.55%，主要是由于业务创新及拓展、人员增加等原因，工资性费用有所增加。
75
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66、财务费用
无。
67、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 690,408.74 2,360,321.02
四、持有至到期投资减值损失 144,023,633.04
十四、其他 3,450,000.00 -200,000.00
合计 148,164,041.78 2,160,321.02
其他说明：
资产减值损失同比增加146,003,720.76元，增幅6758.43%，主要是本期对受让的持有至到期投资计提了减值损失。
68、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-9,333,911.80 -7,158,434.89
益的金融资产
合计 -9,333,911.80 -7,158,434.89
69、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
32,634.80
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
15,497,272.50 5,903,449.55
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 16,788,339.02 20,795,823.07
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,313,120.71 1,498,943.71
处置可供出售金融资产取得的投资收益 365,969,163.66 42,741,202.28
参股公司利润分配
其他
合计 401,600,530.69 70,939,418.61
76
陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 186,749.37
其中：固定资产处置利得 186,749.37
其他 44,001.37 200,000.00 44,001.37
合计 44,001.37 386,749.37 44,001.37
计入当期损益的政府补助：
无。
71、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 12,154.75 82,499.67 12,154.75
其中：固定资产处置损失 12,154.75 82,499.67 12,154.75
对外捐赠 6,041.20 11,498.00 6,041.20
其他 13,936.00 13,936.00
合计 32,131.95 93,997.67 32,131.95
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 142,254,275.62 73,225,217.41
递延所得税费用 -45,475,754.19 830,631.22
合计 96,778,521.43 74,055,848.63
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 385,689,132.03
77
陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
按法定/适用税率计算的所得税费用 96,422,283.01
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 356,238.42
所得税费用 96,778,521.43
73、其他综合收益
详见附注 58。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到归还的代垫信托费用 10,529,110.22 2,744,885.43
收到项目风险溢价款 6,500,000.00 0.00
日常经营往来资金 8,580,381.91 2,727,551.90
合计 25,609,492.13 5,472,437.33
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
业务及管理费用 27,749,207.10 20,638,086.30
捐赠支出 6,041.20 11,498.00
其他往来资金 30,011,480.08 26,054,148.06
合计 57,766,728.38 46,703,732.36
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
78
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使用中国信托业保障基金公司的自有资
800,000,000.00
金，购买今年新发行信托产品
合计 800,000,000.00
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付给中国信托业保障基金公司的资金
12,100,694.44
占用费
分红派息手续费 107,564.81 107,534.00
合计 12,208,259.25 107,534.00
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 288,910,610.60 219,501,126.21
加：资产减值准备 148,164,041.78 2,160,321.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
2,315,076.03 1,736,343.53
物资产折旧
无形资产摊销 138,366.50 137,491.50
长期待摊费用摊销 1,130,645.62 1,130,645.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
12,154.75 -104,249.70
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 9,333,911.80 7,158,434.89
投资损失（收益以“－”号填列） -386,070,623.39 -64,840,964.26
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
-43,142,276.24 1,607,559.98
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
-776,928.76
列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
404,051,835.57 -684,181,378.16
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
67,407,648.00 -69,350,226.41
填列）
79
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其他 -10,169,467.41 -12,275,628.30
经营活动产生的现金流量净额 482,081,923.61 -598,097,452.84
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 944,608,110.01 234,315,061.60
减：现金的期初余额 457,352,102.00 942,975,941.35
现金及现金等价物净增加额 487,256,008.01 -708,660,879.75
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无。
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 944,608,110.01 457,352,102.00
其中：库存现金 8,075.21 16,316.41
可随时用于支付的银行存款 364,134,264.84 429,564,715.15
可随时用于支付的其他货币资金 580,465,769.96 27,771,070.44
三、期末现金及现金等价物余额 944,608,110.01 457,352,102.00
76、所有者权益变动表项目注释
无。
77、所有权或使用权受到限制的资产
无。
78、外币货币性项目
无。
80
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79、套期
无。
80、其他
无。
八、合并范围的变更
□ 适用 √ 不适用
九、在其他主体中的权益
□ 适用 √ 不适用
十、与金融工具相关的风险
（一）信用风险
1.信用风险是债务人或交易对手未能或不愿履行其承诺而造成损失的风险。
2.信用风险管理
公司通过事前评估、事中控制、事后监督的风险管理体系来防范和规避信用风险，具体措施包括：（1）严格按照业务
流程、制度规定和相应程序开展各项业务，确保决策者充分了解业务涉及的信用风险；（2）对交易对手进行全面、深入的
信用调查与分析，形成客观、详实的尽职调查报告；（3）严格落实贷款担保等措施，注意对抵（质）押物权属有效性、合
法性进行审查，客观、公正评估抵押物；（4）强调事中管理和监控，通过项目实施过程中的业务跟踪等进行事中控制；（5）
定期或不定期进行检查，若发现问题及时采取措施有效防范和化解各类信用风险；（6）严格按财政部《金融企业呆账准备
提取管理办法》等相关要求，足额计提相关资产减值准备；每年从税后利润中按不低于5%的比例提取信托赔偿准备金，以
提高公司抵御风险的能力。
3.信用风险敞口
下表列示了资产负债表项目的最大信用风险敞口。最大信用风险敞口是指不考虑可利用的抵押物或其他信用增级的情况
下的信用风险敞口总额。
项目 期末余额 年初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 52,302,550.00 49,097,661.56
资产
持有至到期投资 1,247,710,741.62 670,734,374.66
可供出售金融资产 1,529,988,816.77 718,270,511.47
发放贷款及垫款 1,641,500,000.00 1,694,950,000.00
合 计 4,471,502,108.39 3,133,052,547.69
（二）市场风险
81
陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1.市场风险主要是指在开展业务过程中，投资于相关金融产品时，其价格发生波动导致资产遭受损失的可能。同时，
市场风险还具有很强的传导效应，某些信用风险根源可能也来自于交易对手的市场风险。
2.市场风险管理
公司制定并不断完善与总体业务发展战略、管理能力、资本实力和能够承担的总体风险水平相一致的市场风险管理原
则和程序，对每项业务和产品中的市场风险因素进行分解和分析，及时准确识别业务中市场风险的类别和性质。具体措施包
括：（1）对宏观经济走势、政策变化、投资策略演变及其他影响市场变化的因素进行分析研究，为投资决策提供参考；（2）
关注国家宏观政策变化，规避限制类行业和相关项目；（3）进行资产组合管理，并动态调整资产配置方案，以规避或降低
市场风险；（4）控制总体证券投资规模，设定证券投资限制指标和止损点；（5）加强对投资品种的研究和科学论证，按严
格的流程进行控制；（6）密切监控已开展业务的运行情况，根据市场风险情况及时做出投资调整、提前结束等风险管理措
施，避免或降低市场风险引起的损失。
（三）操作风险
1.操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。
2.操作风险管理
公司加强内控制度的落实，合理设置体现制衡原则的岗位职责，建立完善的授权制度，按照公司责任追究制度、风险
管理制度和业务管理制度中的罚则部分，对违规人员进行问责。具体措施包括：（1）完善公司各项规章制度，使之更加完
整、严密，更加符合公司业务拓展和管理实际；（2）强化流程控制，严格执行不兼容岗位分离制度，严格执行复核、审批
程序，将合规与风险管理贯穿于业务各环节之中；（3）加强员工教育培训，使其增强责任意识和业务技能，避免出现执行
性操作失误；（4）加强对操作流程的监督、检查，及时排除操作风险隐患；（5）明确责任，实行责任追究制度。
（四）其他风险
对于法律风险，公司严格按照相关监管规章，对所有拟开展业务进行合规性审查，确保公司业务开展符合国家相关法
律法规规定，并不断优化产品结构和法律文本设计，严格按公司法律文件审批程序进行审批后办理业务；对于声誉风险，公
司把声誉构建与公司发展战略和企业文化进行有机结合，对可能影响公司声誉的业务坚决予以回避，尽职管理受托资产，并
充分披露，塑造公司专业和诚信的社会形象；对于员工道德风险，公司从制度、教育、监督、纪律处罚等多方面着手，不断
优化激励约束机制，对员工及其行为进行约束和规范。
（五）与信托业务相关的风险
1.信托项目期限届满或者在一定的承诺期限内，没有足够资金向受益人及其它相关利益方及时兑现收益，导致受托人
用固有资金化解信托项目所产生的流动性风险。
2.公司以净资本管理为主要管理手段，强化信托项目流动性风险监测。首先，公司进一步完善了相关制度，优化了信
托项目报审流程。其次，在项目运作前，法律合规部及风险管理部从政策风险、法律风险、财务风险、信用风险、关联风险
等多角度进行审查并出具审查意见，项目经公司评审委员会评审、总裁办公会决策后，提交公司经营层审批。对于审批通过
的信托项目，法律合规部会同公司法律顾问对需要签署的合同、协议等法律文件进行审查；项目存续期间，进一步强化了后
续管理流程，对于存续项目实行持续的投、贷后跟踪管理，定期或不定期地进行风险排查。另外，报告期内，公司按照监管
要求建立了恢复与处置计划，对公司出现流动性风险或实质性风险等情况的项目提前作出风险应对预案。
公司2015年上半年信托资金主要投向基础产业、房地产、实业等各个领域。截至2015年6月30日，公司管理的信托项目
信托财产抵、质押充分，管理正常，风险可控。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
82
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量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金 52,302,550.00 52,302,550.00
融资产
（2）权益工具投资 52,302,550.00 52,302,550.00
（二）可供出售金融资产 1,140,602,103.44 1,140,602,103.44
（2）权益工具投资 1,140,602,103.44 1,140,602,103.44
持续以公允价值计量的
1,192,904,653.44 1,192,904,653.44
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
市场价格。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无。
83
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9、其他
无。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
陕西煤业化工集团 煤炭开采、销售、加
西安市 1,000,000.00 34.58% 34.58%
有限责任公司 工和综合利用等
高速公路项目的建
陕西省高速公路建
西安市 设、养护管理、收费 200,000.00 27.14% 27.14%
设集团公司
等
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是陕西省人民政府国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
无。
3、本企业合营和联营企业情况
无。
4、其他关联方情况
无。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
无。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无。
（3）关联租赁情况
无。
84
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（4）关联担保情况
无。
（5）关联方资金拆借
无。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无。
（7）其他关联交易
1.公司与主要股东及其控股子公司之间的关联交易
2006年6月12日，本公司与陕西省高速公路建设集团公司签订了《资产委托管理协议》，陕西省高速公路建设集团公司
委托公司经营、管理、使用、处置本公司原转让给其的账面价值为239,976,258.19元之资产，处置完毕，其经营、管理、使
用、处置所得归本公司所有。
截至2015年6月30日止，受托资产239,976,258.19元，已处置资产148,876,810.42元，收回现金131,835,032.14元。
2.公司信托财产与主要股东及其控股子公司之间的关联交易
2014年3月，恒丰银行股份有限公司西安分行将信托资金10亿元委托公司贷给大股东陕西煤业化工集团有限责任公司，
该贷款已到期归还。
2015年2月13日，A自然人委托公司将信托资金2,000万元贷给大股东陕西煤业化工集团有限责任公司子公司陕西澄合华
宇工程有限公司，期限均为一年半，我公司从中收取手续费。
2015年3月，申万宏源证券有限公司将信托资金30亿元委托公司贷给大股东陕西煤业化工集团有限责任公司。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
无。
（2）应付项目
无。
7、关联方承诺
□ 适用 √ 不适用
8、其他
无。
85
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十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺：无。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
无。
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陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无。
2、债务重组
无。
3、资产置换
无。
4、年金计划
公司为员工建立了企业年金。
5、终止经营
无。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
□ 适用 √ 不适用
（2）报告分部的财务信息
□ 适用 √ 不适用
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
公司无需披露的报告分部。
（4）其他说明
无。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无。
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8、其他
无。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
无。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
105,136, 6,776,49 98,359,70 90,646, 6,086,087 84,560,233.
合计提坏账准备的 100.00% 6.45% 100.00% 6.71%
200.11 6.26 3.85 321.34 .52 82
其他应收款
105,136, 6,776,49 98,359,70 90,646, 6,086,087 84,560,233.
合计 100.00% 6.45% 100.00% 6.71%
200.11 6.26 3.85 321.34 .52 82
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
代垫信托费用 98,010,378.22 4,900,518.91 5.00%
其他 3,992,897.27 199,644.86 5.00%
1 年以内小计 102,003,275.49 5,100,163.77 5.00%
1至2年 109,795.00 21,959.00 20.00%
2至3年 2,737,512.26 1,368,756.13 50.00%
3 年以上 285,617.36 285,617.36 100.00%
合计 105,136,200.11 6,776,496.26
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陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 690,408.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备 用 金 1,992,989.46 1,116,375.26
代 垫 款 项 98,010,378.22 83,948,410.02
往 来 款 5,132,832.43 5,581,536.06
合计 105,136,200.11 90,646,321.34
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
本公司信托业务部 代垫信托费用 98,010,378.22 1 年以内 93.22% 4,900,518.91
中国泛海控股集团有
租房押金 2,341,982.94 2-3 年 2.23% 1,170,991.47
限公司北京分公司
北京炎黄盈动科技发 预付管理系统服务
625,000.00 1 年以内 0.59% 31,250.00
展有限责任公司 费
田媚奇 租房押金 145,059.90 1 年以内 0.14% 7,253.00
秦伟建筑公司
工程预付款 67,965.48 1 年以内 0.07% 3,398.27
合计 -- 101,190,386.54 -- 96.25% 6,113,411.65
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陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（6）涉及政府补助的应收款项
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
3、长期股权投资
无。
4、营业收入和营业支出
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 支出 收入 支出
主营业务 710,739,150.59 332,984,670.16 424,097,114.91 133,327,691.55
其他业务 8,597,976.50 675,194.32 3,153,258.50 658,458.72
合计 719,337,127.09 333,659,864.48 427,250,373.41 133,986,150.27
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
32,634.80
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
15,497,272.50 5,903,449.55
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 16,788,339.02 20,795,823.07
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,313,120.71 1,498,943.71
处置可供出售金融资产取得的投资收益 365,969,163.66 42,741,202.28
其他
合计 401,600,530.69 70,939,418.61
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6、其他
无。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -12,154.75
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 365,969,163.66 处置可供出售金融资产取得的收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,024.17
减：所得税影响额 91,495,258.27
合计 274,485,774.81 --
注：本公司为金融企业，证券投资亦为公司的日常业务。但根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——
非经常性损益》及该公告列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的要求，对买卖可供出售的金融资产收益列入非经
常性损益。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
本公司为金融企业，对非金融企业收取
计入当期损益的对非金融企业收取的贷款 的贷款利息收入、买卖及持有交易性金
114,988,305.50
利息收入 融资产等均为日常业务，故为经常性损
益。
本公司为金融企业，对非金融企业收取
处置持有的交易性金融资产取得的投资收 的贷款利息收入、买卖及持有交易性金
15,497,272.50
益 融资产等均为日常业务，故为经常性损
益。
本公司为金融企业，对非金融企业收取
持有交易性金融资产产生的公允价值变动 的贷款利息收入、买卖及持有交易性金
-9,333,911.80
损益 融资产等均为日常业务，故为经常性损
益。
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陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 7.03% 0.2379 0.2379
扣除非经常性损益后归属于公司
0.35% 0.0119 0.0119
普通股股东的净利润
注：本公司为金融企业，证券投资亦为公司的日常业务。但根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——
非经常性损益》及该公告列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的要求，对买卖可供出售的金融资产收益列入非经
常性损益。
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
无。
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陕西省国际信托股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
陕西省国际信托股份有限公司
董事长：薛季民
2015 年 8 月 17 日
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