希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
     Xigema Cpas(Special General Partnership)

                           希会审字(2017)0394 号


                     内部控制审计报告
陕西省国际信托股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我

们审计了陕西省国际信托股份有限公司（以下简称陕国投）2016 年 12 月 31 日的

财务报告内部控制的有效性。


    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部

控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是陕国

投董事会的责任。


    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表

审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于

情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，

根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


    四、财务报告内部控制审计意见



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    我们认为，陕国投于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相

关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）       中国注册会计师：苏皎皎




     中国     西安市                     中国注册会计师：范敏华


                                              二○一七年三月三日




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