陕西省国际信托投资股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负分别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介:
1、公司法定中文名称:陕西省国际信托投资股份有限公司
(简称:陕国投)
法定英文名称:Shaanxi International Trust & Investment Corp.,Ltd.
2、公司法定代表人:孙武学
3、公司信息咨询服务机构:董事会办公室
公司董事会秘书:胡梦琪
授权代表:黎惠民
联系地址:陕西省西安市环城东路南段8号
联系电话:(029)3239354 3224277
传真:(029)3239456
4、公司注册及办公地址:陕西省西安市环城东路南段8号
公司邮政编码:710048
5、公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
6、股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:陕国投A
股票代码:0563
二、会计数据和业务数据摘要
(一)、本年度实现利润数及其构成(单位:元)
利润总额 66231374.80
净利润 52526310.77
主营业务利润 135020525.94
其他业务利润 0
投资收益 7577404.35
补贴收入 2137859.67
营业外收支净额 131444.10
经营活动产生的现金流量净额 145610619.20
现金及现金等价物净增加额 61874009.74
(二)、主要会计数据和财务指标
指标名称 1998年 1997年 1996年
1、主营业务收入(万元) 38612.53 38011.41 30386.39
2、净利润(万元) 5252.63 2869.26 2423.38
3、总资产(万元) 235205.81 227355.75 204375.87
4、股东权益(万元) 47776.44 24187.43 23629.83
5、每股收益(元/股)(摊薄) 0.3009 0.2086 0.1761
(加权) 0.3068 0.2086 0.1761
6、每股净资产(元/股) 2.74 1.76 1.72
7、调整后的每股净资产(元/股) 2.62 1.57 1.57
8、净资产收益率(％)(摊薄) 10.99 11.86 10.26
(加权) 12.04 12
注:
(1)表中所列有关指标按下列公式计算:
每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)÷年度末普通股股份总数
(2)加权平均计算的有关数据及公式
公司1997年配股于1998年初结束。故
加权每股收益=当期净利润÷[期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
加权净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份-6)÷12]
(三)、股东权益变动情况单位:元
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:法定 未分配
公益金 利 润
外币会计报 合计
表折算差额
期初数
137530114 54056077.06 50163711.65 22487222.59 115039.09
241864941.80
本期增加
37018234 146355240.00 10505262.16 5252631.08 52526310.77
246405046.93
本期减少
10505262.16
357.02 10505619.18
期末数
174548348 200411317.06 60668973.81 27739853.67 42136087.70
-357.02 477764369.55
注:
(1)股本比期初数增加37,018,234元,资本公积比期初数增加146,355,240元,系公司1997年12月实施配股(10配3)所致;
(2)盈余公积金比期初增加10,505,262.16元,其中公益金增加5,252,631.08元,系根据1998年6月19日股东大会通过的《公司章程》提取10％法定公积金和10％法定公益金所致;
(3)期初未分配利润115,039.09元与1997年年报披露的未分配利润124,398.34元相差9,359.25元,系根据1998年6月19日股东大会决议调整1997年度利润分配预案所致;
(4)外币会计报表折算差额-357.02元,是公司本年度将全资子公司香港康达理公司纳入合并报表所致。
三、股本变动及股东情况
(一)、股份变动情况
公司股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配 送 公积 其 小
股 股 金转股 他 计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 77530114 98089148
其中:
国家拥有股份 68530114 20559034 20559034 89089148
境内法人持有股份 9000000 9000000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 6000000 259200 259200 6259200
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 83530114 20818234 20818234 104348348
二、已流通股份
1、境内上市的人
民币普通股 54000000 16200000 16200000 70200000
其中:高级人员持股
100000 30000 -57200 -57200 72800
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 54000000 70200000
三、股份总数 137530114 37018234 37018234 174548348
注:
(1)公司股本及股权结构发生变化,是1997年实施配股(10配3)所致;
(2)已流通股份中属高级管理人员所持股份72,800股,现被冻结,暂不流通;
(3)1998年度高级管理人员所持股份变动是因公司原董事许瑞林、李元勇先生分别持有的股份31,200股和26,000股解冻所致。
(二)、股东情况介绍
1、截止1998年12月31日,本公司共有股东4,145户,高级管理人员股东共4人。
2、前十名股东持股情况
股东名称 所持股数(股) 占总股份比例％
陕西省财政厅 85189148 48.81
深圳市深华集团公司 6000000 3.44
陕西省交通厅 3900000 2.23
陕西省保险公司 3000000 1.72
胡瑞 850100 0.49
任捷 834460 0.48
叶梅桂 832544 0.48
唐孝斌 827800 0.47
李玉红 821188 0.47
北京建融经贸有限责任公司 799200 0.46
说明:
(1)、陕西省财政厅持有本公司5％以上股份所持股份在报告期内未冻结和质押。
(2)、陕西省财政厅、陕西省交通厅代表国家持有股份。
(3)、前十名股东之间不存在关联交易。
3、公司法人股东的持股比例均未超过10％。
4、报告期内控股股东未发生变更。
5、现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持 年末持 增减量
股数(股) 股数(股)
孙武学 董事长 0 0 0
刘承运 副董事长兼总经理 0 0 0
李恒副 董事长 10000 13000 3000
王永安 董事 0 0 0
李大灿 董事 0 0 0
赵保华 监事会主席 0 0 0
罗建南 监事 0 0 0
赵 辉 监事 0 0 0
周虎庵 副总经理 18000 23400 5400
李晓援 副总经理 10000 13000 3000
徐学峰 副总经理 18000 23400 5400
赵东副 总经理 0 0 0
章协镇 总工程师 0 0 0
胡梦琪 董事会秘书 0 0 0
持股变化原因:1997年12月实施配股(10配3)所致。
四、股东大会简介
(一)、1998年6月19日,公司在西安神州明珠酒店召开一九九七年度股东大会。出席会议的股东13人,代表股份93,164,758股,占总股本17,455万股的53.37％,会议符合有关法定程序和规定。
大会审议了列入会议议程的各项报告和议案,经过投票表决,通过以下决议:
1、批准1997年度董事会工作报告;
2、批准1997年度监事会工作报告;
3、批准1997年度财务决算报告;
4、批准1997年度利润分配方案:
按年末总股本137,530,114股计,向全体股东以每10股派发1.70元(含税)现金形式分配红利,[按配股后总股本174,548,348股摊薄计算,每10股实际派发1.34元(含税)],剩余可分配利润结转下年度。
1998年中期前公司不转增股本。
5、通过了公司章程修改议案。
公司在报告期内未召开临时股东大会。
(二)、现任董事、监事情况
职务 姓名 性别 年龄 任期 年度报酬(万元)
董事长 孙武学 男 55 3 3.38
副董事长 刘承运 男 51 3 3.23
副董事长 李 恒 男 65 3 未在本公司领取报酬
董事 王永安 男 53 3 未在本公司领取报酬
董事 李大灿 男 42 3 未在本公司领取报酬
监事会主席 赵保华 男 66 3 未在本公司领取报酬
监事 罗建南 男 63 3 未在本公司领取报酬
监事 赵 辉 男 41 3 2.65
在报告期内无董事、监事离任的情况。
五、董事会报告
(一)、董事会工作报告
1、报告期内董事会会议情况及决议内容
本年度,董事会共召开七次会议。
(1)1998年1月19日在公司会议室召开第一次董事会会议,审议并通过公司董事会议事规则;听取了公司关于房地产开发项目的报告及向陕西省综合利用电力开发有限公司等进行股权投资的报告,并决定对上述项目进行投资。
(2)1998年4月6日在公司会议室召开第二次董事会会议,审议并通过了对大唐电信科技股份公司投资事宜。。
(3)1998年4月24日在公司会议室召开第三次董事会会议,审议并通过了公司《1997年度报告及年度报告摘要》、《1997年度财务决算报告》、《1997年度利润分配预案》,决定了1997年度股东大会的相关事项和投资参股永安财产保险股份公司事宜。
(4)1998年6月12日在公司会议室召开第四次董事会会议,审议通过了公司1997年度股东大会文件。
(5)1998年8月13日在公司会议室召开第五次董事会会议,审议通过了公司1998年度中期报告。
(6)1998年10月21日在公司会议室召开第六次董事会会议,审议通过了公司关于内部机构设置调整的方案。
(7)1998年12月16日在公司会议室召开第七次董事会会议,学习深交所《股票上市协议书》。
2、本报告期内公司经理和董事会秘书未发生变更。
3、本报告期内会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
(二)、本年度利润分配和公积金转增股本预案
公司一九九八年度税后利润为52526310.77元,提取法定公积金10％,计5,252,631.08元;提取法定公益金10％,计5,252,631.08元;加上年度未分配利润115,039.09元,本年度可分配利润42,136,087.70元。
按年末总股本174,548,348股计,向全体股东以每10股送2股(计34,909,669.6元)红股形式分配红利,剩余未分配利润7,226,418.1元结转下年度;按年末总股本174,548,348股计,以资本公积金转增股本,向全体股东每10股转增6股。
以上预案须经股东大会审议通过后实施。
(三)、报告期内公司利润分配方案执行情况
1998年6月19日,公司在神州明珠酒店召开1997年度股东大会。大会审议并通过利润分配方案如下:
按年末总股本137530114股计,向全体股东以每10股派发1.70元(含税)现金形式分配红利,[按配股后总股本174,548,348股摊薄计算,每10股实际派发1.34元(含税)],剩余可分配利润结转下年度分配。
此方案已于1998年8月份实施。
(详见1998年8月8日《中国证券报》)
(四)、报告期内配股方案的实施情况
1997年12月份,公司实施配股(10配3)。1998年1月12日经陕西省会计师事务所验资确认,本次配售股本37,018,234股,1998年1月16日,公司刊登股份变动说明公告。至此,公司股本总额174,548,348股。
本报告期内,公司严格按照《配股说明书》使用募股资金。
(募股资金使用情况详见本报告中业务报告摘要)
六、监事会报告
(一)监事会会议
1、1998年1月19日在公司会议室召开第一次监事会会议,讨论并通过了本公司《监事会工作条例》。该条例对监事会的职权、监事会产生、权利与义务,以及监事会工作程序作出了具体规定。
2、1998年4月23日在公司会议室召开第二次监事会会议,审议并通过了公司《1997年度报告及年度报告摘要》、《1997年度财务决算报告》、《1997年度利润分配预案》。
3、1998年8月13日在公司会议室召开第三次监事会会议,审议并通过了公司1998年度中期报告。
(二)、本报告年度,会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
(一)、公司成立于1984年,是中国人民银行总行批准设立的非银行金融机构。公司经营业务包括人民币和外币两类,主营信托存贷款、投资;委托存贷款、投资;有价证券;金融租赁;房地产投资;代理财产保管与处理;代理收付;经济担保和信用见证;经济咨询;中国人民银行和国家外汇管理局批准经营的其它金融业务。
(二)、公司经营情况
1、公司主营业务情况
1998年初,公司明确提出“业务上规模、效益上台阶、管理上水平”的总体目标。一年来,在全体股东的支持下,公司各级领导带领全体员工积极开拓市场,创新经营业务;加强内控,防范和化解经营风险;严格管理,着力降低成本、节约开支,取得了可观的经济效益。公司总资产已达23.52亿元,比上年增长3.45％;净资产达4.78亿元,比上年增长了97.53％;全年完成主营业务收入3.86亿元,实现税前利润6,623万元,净利润5,253万元,比上年分别增长了3.15％、84.48％和83.07％。
(1)、证券业务获得显著发展,逐步成为公司主要的利润来源和业务支撑。
1998年的证券行情较为疲软,公司紧紧把握市场脉搏和政策趋向,发挥竞争优势,积极拓展证券经纪业务,致力于扩大二级市场的交易量,同时,在合法合规前提下,适度开展自营业务。目前股票交易开户人数已达八万多人,全年股票成交总额180多亿元,实现利润4,400万元。
(2)、加大筹资力度,保证公司各项业务的资金需要。
1998年,国家的一系列金融政策导向使公司传统金融业务受到很大冲击和影响。面对困难,公司认真研究,改变旧有的融资观念,按照新的规定要求,积极扩展委托、信托等主业,全年较上年新增资金2亿多元,保证公司发展的资金需求。
(3)、及时调整国际金融业务方向,防范化解金融风险。
面对东南亚金融风波及其负面影响不断扩大的不利形势,公司以盘活现有外汇资产为核心,优化资产结构,保证了各种外汇支付需要,未发生一笔对外拖欠,维护了公司在国际资本市场的良好声誉。
(4)、强化管理,降低成本,努力提高经济效益。
公司进一步深化改革,从财务、审计、内部控制工作入手,强化财务管理和风险管理,控制支出,提高资金营运效益,使成本费用大幅度下降,促使经济效益大幅度提高。
(5)、投资银行业务取得较大进展。
1998年,公司与中国标准缝纫机公司签定了股票发行的主承销协议,完成了大唐电信科技股份公司的副主承销工作,签定了宝鸡峡水利债券的主承销协议,且正在为陕西省内数家企业进行股票发行的副主承销工作。与此同时,在财务顾问和企业并购等方面做了有益的探索工作。
(6)、房地产以营销为龙头,取得较好效益。
1998年,针对房地产低迷的市场形势,公司决定把营销作为公司房地产工作重点,积极参与市场竞争,扩大销售,盘活资金,全年完成销售面积6.1万平方米,实现利润754万元。
2、公司财务状况及经营情况单位:人民币万元
指标名称 1998年 1997年 增减(万元) 增减(％)
总资产 235205.81 227355.75 7850.06 3.45
长期负债 37182.94 30527.25 6655.69 21.80
股东权益 47776.44 24187.43 23589.01 97.53
主营业务利润 13502.05 10632.08 2869.97 26.99
净利润 5252.63 2869.26 2383.37 83.07
(1)总资产、长期负债较1997年度分别增加3.45％和21.80％,系公司增加信托、委托存款所致;
(2)股东权益较1997年度增加97.53％,系公司1997年度实施配股(10配3)所致;
(3)主营业务利润、净利润分别增加26.99％和83.07％,主要是公司狠抓经营管理,提高经营效益,拓展拓宽业务渠道,盘活不良资产,同时,强化管理,降低支出,使成本费用大幅下降的结果。
5、经营中出现的问题与困难及解决方案:
一九九八年,公司经营面临较大压力,主要表现为:
①信托业面临整顿形势,对公司正常的经营环境和加速发展带来不利因素,极大地冲击着公司传统金融业务,从而使公司缺乏相对稳定的资金支撑;
②信托投资公司发展方向及其业务定位不明确影响了公司主营业务的拓展;
③一定的不良资产使经营风险度增加。
公司面对上述问题,知难而进,群策群力,化压力为动力,采取积极措施,平稳渡过了1998年,而且各方面工作均取得较大进步。
第一:调整经营策略,积极拓展新的业务范围。
1998年,国家采取一系列措施大力整顿金融秩序,加强金融监管,公司迅速反应,及时理清工作思路,改变旧有的融资观念,按照新的规定要求,积极扩大信托、委托客户范围,拓展符合政策要求的信托业务品种,经过努力,公司资产较上年有所增加,达到23亿元。
第二,加强证券业务,提高公司盈利能力。
在积极搞好证券营业网点建设的同时,改进和完善交易系统,提高服务质量,努力创新业务,树立“以人为本”的经营观念,引进竞争机制,充分调动了员工积极性和创造性;从各方面增收节支、挖潜提效;投资银行业务取得了较大进展,并且在企业财务顾问和企业资产重组、并购的中介服务方面迈出可喜步伐。
第三,盘活不良资产,改善资产质量。
公司高度重视债权债务的清理工作,抽调得力干部,组建资产管理部,加大力度,抓好清欠,确保最大限度挽回资产损失,全年收回六千多万元逾期贷款和拆出资金,盘活存量资产,降低了金融风险,提高了资金流动性和安全性。
为了适应经营发展需要,公司调整和完善了组织机构,从财务、审计、内部控制工作入手,强化财务管理和风险管理,修订和完善规章制度,加强人事劳资管理工作,实行规范化管理,并且审时度势,制订公司发展战略,探索新形势下的发展道路,为公司今后发展创造了良好条件。
(三)、公司投资情况
1、投资情况(见公司财务报表附注)
2、配股募集资金情况
公司1997年度实施配股(10配3),配股实际净收资金18,337万元。募股资金实际使用情况与《配股说明书》中承诺基本相同。资金使用情况对照表如下:
承诺投资方向 计划投入 实际投入 收益
(万元) (万元) (万元)
信托贷款、融资租赁 10000 7900 193.58
股权投资 5000 2180 0
证券业务扩大规模 5000 6400 1250
上述投资共计16,480万元,剩余资金1,857万元用于补充公司营运资金。
(1)信托贷款、融资租赁实际投入7,900万元,进展顺利,取得收益193.58万元;
(2)股权投资实际投入2,180万元,主要投入陕西综合电力开发有限公司300万元;永安财产保险股份有限公司1,100万元;大唐电信科技股份有限公司780万元。由于这些公司均属新设,尚未取得收益。
(3)证券业务扩大规模投入6,400万元,主要用于公司证券营业部迁址、设备更新改造和补充证券营运资金,实现收益1,250万元。
(四)、1999年度业务发展计划
1、宏观政策、法规重大影响
1999年,随着《证券法》的实施以及信托业整顿,公司业务将面临一次新的整合,证券业务将与公司信托业务实行分业经营、分业管理,信托业务整顿亦将按照国家有关新的政策展开。此次业务整合是在政府主管部门领导下进行,目前信托重组方案尚未确定,但可以断言,1999年对本公司的发展是至为关键的一年,作为上市金融机构,面临着新的发展机遇。目前,公司领导层正按照有关政策要求,把公司业务整合朝着更有利于公司发展壮大的方向努力。
2、1999年度业务发展计划
1999年,公司要坚持“整顿调整、拓展创新、稳健发展”的方针,强化管理,规范经营,防范风险,提高资产质量,创造良好效益,全面提升企业素质。
(1)、以创新为动力,积极拓展业务领域,培植新的利润增长点,确保业务规模、效益稳步攀升。一是坚持分业管理的原则,继续强化证券业;二是大力开拓信托市场,开辟信托业务的新天地;三是转变思路,在坚持合法合规的前提下,开发金融业务新品种;四是充分利用国家启动房地产市场,扩大内需,刺激经济的政策,灵活多样地搞开发、促销售;五是投资银行业务要以创新为灵魂开展工作。
(2)、集中力量,采取各种手段,强化清理债权债务的力度,不断优化资产结构。
(3)、进一步完善内部控制体系和机制,有效防范和化解经营风险。一是严格贯彻、落实内控方面的有关制度,加强对执行情况的监督检查;二是加大计划管理和财务监控力度;三是加强稽核审计工作。
公司将知难而进,锐意创新,抓住机遇,推动各项工作上台阶。
八、重大事项
1、1998年6月19日,公司召开1997年度股东大会。
(详见1998年6月20日《中国证券报》)
2、1998年8月8日,公司刊登1997年度分红派息公告。
(详见1998年8月8日《中国证券报》)
3、公司为西安秦陵蜡像馆有限公司有抵押的逾期贷款的诉讼保全已进入执行和解阶段;西安建国饭店涉外担保经协议解决后,因合作方西安市友谊集团公司违约,致使公司所获权益转让无法落实,公司已向陕西省高级人民法院提起诉讼,诉讼标的2.3亿元人民币。陕西省高级人民法院已应我公司要求,对西安建国饭店采取了诉讼保全措施,目前此案正在审理中;西都大厦涉外债务担保的和解工作仍在进行中。除此之外,公司无其它重大诉讼、仲裁事项。
4、计算机2000年问题情况
公司的电脑系统主要应用在证券业务、信托业务、财务核算及办公自动化。。目前,公司已成立2000年问题领导小组并参加了全国证券电脑2000年问题联网测试工作,确保电脑系统安全、平稳和有序地过渡2000年,预计费用在100万人民币以内,此项费用对公司正常经营不会产生影响。
5、本报告期内公司无收购、兼并事项。
6、本报告期内无重大关联交易事项。
7、本报告期内注册地址、法定代表人无变动。
8、本报告期内会计师事务所无变动情况。
9、公司报告期内未更改名称或股票简称。
九、财务报告
1、陕西省五联有限责任会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
2、会计报表(附后)
(1)资产负债表;
(2)利润及利润分配表;
(3)现金流量表;
3、会计报表附注(附后)
十、公司的其它有关资料
1、公司首次注册登记日:1987年6月29日
登记地点:陕西省西安市南大街三号楼
2、目前公司注册登记地点:陕西省西安市环城东路南段8号
3、公司营业执照注册号:22053027--3
4、公司税务登记号:610102521495559
5、会计师事务所:陕西五联有限责任会计师事务所
办公地址:西安南四府街11号
十一、备查文件
1、载有董事长、财务负责人、会计经办人签名盖章的会计报表;
2、载有陕西五联有限责任会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
4、在深圳证券交易所公布的年度报告。
陕西省国际信托投资股份有限公司
1999年3月29日
陕会审字(1999)041号
审计报告
陕西省国际信托投资股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的合并和母公司资产负债表、1998年度合并和母公司利润及利润分配表及1998年度合并和母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述合并及母公司会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
陕西五联有限责任会计师事务所 中国注册会计师丰学义
西安市南四府街11号 中国注册会计师杜小燕
1999年3月24日
陕西省国际信托投资股份有限公司
1998年度会计报表附注
一、公司简介
1.陕西省国际信托投资股份有限公司前身为陕西省金融联合投资公司,成立于1984年。1992年经陕西省经济体制改革委员会(1992)30号文件和中国人民银行陕西省分行(1992)31号文件批准重组为股份有限公司:陕西省工商行政管理局颁发《企业法人营业执照》,注册号22053027;公司股票经中国证券监督管理委员会1994年1月3日证监发审字[1994]1号文审查通过、深圳证券交易所1994年1月5日深证字[1994]第1号文批准,于1994年1月10日在深圳证券交易所挂牌交易。
2.公司截止1998年12月31日在中国境内、外设有十个二级核算的经营部门,8个全资子公司。
3.公司为股份有限公司,注册资本为人民币壹亿柒仟肆佰伍拾肆万捌仟叁佰肆拾捌元整。
4.公经营范围:信托存贷款、投资;委托存贷款、投资;有价证券;金融租赁;房地产投资;代理财产保管与处理;代理收付;经济担保和信用见证; 经济咨询; 中国人民银行和国家外汇管理局批准经营的其它金融业务。
二、公司采用的主要会计政策
1.会计制度
公司执行《金融保险企业会计制度》,下属房地产公司执行《房地产开发企业会计制度》,并参照执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定等。
2.会计年度
自公历每年1月1日起至12月31日止。
3.计帐本位币
本公司计帐本位币为人民币。
4.记帐基础和计价原则
本公司按权责发生制原则进行会计核算, 以实际成本作为计价基础。
5.外币业务核算方法
本公司以人民币为计帐本位币,对发生的非本位币的经济业务采用当月1日中国人民银行公布的外汇市场价的中间价折合为本位币入帐,月末按中国人民银行公布的外汇市场中间价进行调整,其差额作为“汇兑损益”计入当期损益。
6.外币会计报表的折算方法
所有资产、负债项目均按合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币,所有者权益项目除“未分配利润”项目外均按发生时的市场汇率折算为人民币,“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示,折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额,作为报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示。
7.合并会计报表的编制方法
公司合并会计报表范围包括公司及八个全资子公司,合并会计报表是根据公司及8个全资子公司的会计报表,按照《合并会计报表暂行规定》和《股份有限公司会计制度》的要求作必要的调整及重分类后编制的,对公司权益性投资与并表的被投资企业所有者权益中的有关部分进行抵销,所有母公司与子公司以及子公司之间的重大内部往来、内部交易已经在合并时予以抵扣。
8.现金等价物的确认标准
现金等价物是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.坏帐核算方法
坏帐的确认标准为,因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款,或者因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收帐款。公司采用备抵法核算坏帐损失,坏帐准备按年末应收帐款余额扣除各证券部门证券交易清算金额后,按3‰实行差额计提。
10.存货核算方法
存货包括原材料、开发产品、开发成本和低值易耗品等,存货按实际成本计价,开发产品以实际开发成本作为计价基础,销售时按个别认定法计价;低值易耗品采用一次摊销法。
公司未提取存货跌价准备。
11.短期投资核算方法
短期投资以实际投资成本为计价基础,以实际取得金额确认投资收益,公司未计提短期投资跌价准备。
12.贷款呆帐准备核算方法
呆帐准备金自1993年起按公司年初放款余额的6‰全额提取,从1994年起每年增加1‰,直至历年结转的呆帐准备金达到年初放款余额1％为止, 从达到1％年度起, 呆帐准备金改按年初放款余额的1％实行差额提取。
13.长期投资核算方法
(1)长期股权投资核算方法
持有被投资企业股权20％以下时,采用成本法核算;持有被投资企业股权20％至50％时,采用权益法核算;持有被投资企业股权50％以上时,采用权益法核算并合并会计报表。
(2)长期债权投资核算方法
债券投资按支付的实际成本作为计价基础,以权责发生制作为收益确认原则,溢价或折价采用直线摊销法。其他债权投资以实际投资成本作为计价基础,按实际收到金额确认收益。
公司未计提长期投资减值准备。
14.投资风险准备核算方法
按上年末投资余额的3‰提取投资风险准备金,年末余额达到了上年末投资余额的1％时,实行差额提取。
15.固定资产计价和折旧方法
固定资产入帐标准为单位价值在2000元以上、使用年限在一年以上的资产。固定资产按历史成本计价,分为房屋建筑物、运输工具、通讯设备、 电子设备等四大类,采用分类直线法计提折旧,分类折旧资料如下:
类别预计 使用年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 40—60年 5％ 1.58—2.375％
运输工具 15年 5％ 6.34％
通讯设备 10年 5％ 9.50％
电子设备 5年 5％ 19.00％
16.在建工程核算方法
在建工程按实际发生的工程成本入帐,工程完工交付使用时,按竣工决算价格转入固定资产。
17.无形资产计价和摊销方法
无形资产主要为土地使用权,按取得时的实际成本计价,采用直线法核算,按30年平均摊销。
18.开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费主要核算公司及下属分公司和子公司在筹建期间所发生的费用,其自正式营运之日起按5年摊销;长期待摊费用主要核算公司及下属分公司和子公司摊销期限在一年以上的固定资产改良支出和房租等,其按租赁期或使用期平均摊销。
19.收入确认原则
公司主要收入分为金融企业收入和房地产企业收入两种。
金融企业收入:以各项业务合同签定,在规定的计算期内按应计收入的数额确认收入的实现,或者在劳务已经提供,同时收讫价款或取得收取价款权利的凭证时确认收入的实现。
房地产企业收入:房地产销售以分期收款方式为主,并以本期收到价款或合同约定的本期应收价款确认为收入的实现。
20.所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
21.利润分配政策
公司的税后利润根据1998年6月19日股东大会决议调整两金计提比例,具体按下列比例及顺序分配;
(1)提取10％法定盈余公积金;
(2)提取10％公益金;
(3)提取任意盈余公积金( 计提比例由董事会提出, 经股东大会通过);
(4)支付股利(董事会提出分配预案,经股东大会通过后实施)。
22.会计报表项目增加的说明
根据新的《股份有限公司会计制度》精神,按照深交所的要求,公司本会计核算期与上年度报告相比,会计政策与会计核算方法发生了如下变化:
(1)增加了“应收利息”会计科目与会计报表项目,并按照可比性原则,将其会计报表的年初数从“应收帐款”中调出;
(2)变“长期投资”会计科目为“长期股权投资”和“长期债权投资”会计科目,并相应调整了会计报表相关项目和数字;
(3)变“递延资产”会计科目为“开办费”和“长期待摊费用”会计科目,并相应调整了会计报表相关项目和数字;
(4)增加了“其他应交款”会计科目与会计报表项目,并按照可比性原则将其年初数作了相应的调整;
(5)利润表按照新制度规定的统一格式编报,并对上年同期数作了相应的调整。
以上变化不会对公司当期损益产生影响。
三、税项
公司计缴的主要税项有所得税、营业税、城建税和教育费附加等,根据经济业务的性质,其税种、税目、税率分别为:
税种 税目 税率
营业税 利息收入 8％
营业税 证券业务收入 8％
税种 税目 税率
营业税 房地产业务收入 5％
城建税 应纳5％营业税 7％
教育费附加 应纳5％营业税 3％
所得税 金融业务 33％
所得税 房地产业务 15％-33％
注1:公司的全资子公司上海佳信房地产公司根据沪税浦三企(96)第755号(国企所)文件实行减按15％税率征收企业所得税,自1996年1月1日至2000年12月31日止,返还企业应征所得税50％;
注2:公司的全资子公司陕西省鸿业房地产开发公司根据陕财税函(1997)016号文件,企业所得税执行先按33％税率缴纳,后返还18％的政策。
四、公司所控制的境内外子公司及其合并范围
企业名称 注册地 法定代 注册资本 本公司持
表人 有股权％
经营范围 是否合并报表
陕西省鸿业房地产开发公司 西安 赵 东 1,000万 100
房地产开发经营 是
上海佳信房地产开发公司 上海 章协镇 1,500万 100
房地产开发经营 是
陕西国信金融电子资讯有限公司
西安 刘幼军 USD50万 100
计算机技术的应用 是
与开发
陕西鸿信物业代理公司 西安 蒲创利 200万 100
代理房地产买卖、 是
租赁、物业管理
陕西嘉华装饰工程公司 西安 章协镇 100万 100
建筑装修、设计、施工 是
陕西信通咨询公司 西安 陈 践 130万 100
证券投资咨询与管理 是
陕西智汇信息公司 西安 胡梦琪 200万 100
科技咨询服务 是
香港康达理公司 香港 刘幼军 港币1万 100
融资、投资商贸 是
根据新的《股份有限公司会计制度》等有关规定,公司以前年度未纳入合并范围的香港康达理公司的会计报表本期已进行合并,合并后公司总资产减少385,734.56元,净利润与净资产分别减少396,418.54元和396,775.56元。
五、一九九六年—一九九八年会计数据及主要财务指标
指标名称 98年 97年 96年
1.主营业务收入(元) 386125283.24 380114054.85 303863911.33
2.净利润(元) 52526310.77 28692550.15 24233756.01
3.总资产(元) 2352058118.01 2273557531.62 2043758740.72
4.股东权益(元) 477764369.55 241874301.05 236298318.18
5.每股收益(元/股)(摊薄) 0.3009 0.2086 0.1761
(加权) 0.3068 / /
6.每股净资产(元/股) 2.74 1.76 1.72
7.净资产收益率(％)(摊薄) 10.99 11.86 10.26
(加权) 12.04 / /
8.调整后每股净资产(元/股) 2.62 1.57 /
注1:1996年及1997年度的主营业务收入项目中包括了投资收益:
注2:主要财务指标计算公式如下:
(1)摊薄的计算方法
每股收益=净利润/年末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-开办费及长期待摊费用)/年末普通股股份总数
(2)加权的计算方法
每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
主要财务指标计算公式仅限于98年指标。
六、合并会计报表项目注释
(一)现金及银行存款
项目 1997年12月31日 1998年12月31日
现金 6916189.22 7892445.90
银行存款 399290029.62 460187782.68
合计 406206218.84 468080228.58
(1)其中1998年12月31日外币:
币种 原币金额 折算汇率 人民币金额
美元 97887.82 8.27 86810374.10
日元 12069048.68 0.07 163864530.10
港币 166412.20 1.06 85177811.44
(二)拆出资金 125890419.84
注:无持本公司5％(含5％)以上股权的股东单位往来款项。
(三)短期贷款 250186653.28
注:无持本公司5％(含5％)以上股权的股东单位贷款。
短期贷款年末余额比上年末增长30％,增加金额58,400,386.14元,主要是因为发放西安飞天科工贸有限公司抵押贷款7,000万元所致。
(四)应收利息
项目 1997年12月31日 1998年12月31日
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 1487153.91 3.56 2889971.55 5.56
一至二年 26798041.32 64.07 33766147.83 64.93
二至三年 7794820.16 18.64 11768650.00 22.63
三年以上 5742630.12 13.73 3578850.70 6.88
合计 41822645.51 100.00 52003620.08 100.00
注:无持本公司5％(含5％)以上股权的股东单位的款项。
(五)应收帐款
项目 1997年12月31日 1998年12月31日
证券交易清算款 110198544.84 66468059.85
售楼款 42281177.36 37295016.31
其它款 6233729.90 49000.00
合计 158713452.10 103812076.16
帐龄分析
项目 1997年12月31日 1998年12月31日
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 131972958.40 83.15 101233559.57 97.52
一至二年 10150553.10 6.39 322743.02 0.31
二至三年 10473727.64 6.60 2255773.57 2.17
三年以上 6116212.96 3.86 / /
合计 158713452.10 100.00 103812076.16 100.00
注1: 无持本公司5％(含5％)以上股权的股东单位款:
注2: 1997年的帐龄分析中已扣除了应收利息核算口径与1998年一致。
应收帐款年末余额比上年末减少34％,减少金额54901375.94元,主要是因为应收证券交易清算款较上年末减少了43730484.99元所致。
(六)预付帐款
帐龄分析
项目 1997年12月31日 1998年12月31日
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 19539702.18 100.00 38742685.93 79.62
一至二年 / / 9913846.99 20.38
二至三年 / / / /
三年以上 / / / /
合计 19539702.18 100.00 48656532.92 100.00
注:无持本公司5％(含5％)以上股权的股东单位款项;
预付帐款年末余额较上年末增长149％,增加金额29,116,830.74元,主要是因为上海佳信房地产开发公司、陕西省鸿业房地产开发公司预付工程款增加所致。
(七)其它应收款
项目 1997年12月31日 1998年12月31日
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 177641738.15 68.78 216760906.77 62.17
一至二年 47203322.72 18.28 67824591.03 19.45
二至三年 32007541.36 12.39 58575223.82 16.81
三年以上 1411560.60 0.55 5483291.76 1.57
合计 258264162.83 100.00 348644013.38 100.00
注:无本公司5％(含5％)以上股权的股东单位款项;
其他应收款年末余额较上年末增长35％,增加金额90,379,850.55元,主要是解决西安建国饭店担保问题而本期增付贷款银行1300万美元折合人民币107,621,800.00元等所致。(八)短期投资
联建单位 投资项目 投资时间 期初金额
期末数 所得收益
北京华阳房地产公司 北京玉泉营小区 1997年 42000000.00
/ 1500000.00
北京华阳房地产公司 北京玉泉营小区二期工程 1998年 / 31200200.00 /
北京华阳房地产公司 北京花家地小区 1997年 1000000.00
0.00 363400.00
西安交大开元集团 西安高新枫叶苑别墅区 1997年 20000000.00
联强房地产公司
/ 3500000.00
西安交大开元集团 西安交大周边经济住宅 1998年 /
联强房地产公司
14400000.00 /
合计 63000000.00 45600000.00 5363400.00
(九)委托贷款及委托投资
项目 1997年12月31日 1998年12月31日
委托贷款 100310000.00 109664040.00
委托投资 0.00 0.00
合计 100310000.00 109664040.00
主要是受企业的委托对指定单位的贷款。
(十)自营证券
证券名称 数量 购入单价 购入成本 面值 期末市价期 末市值
95-3券 83.43万 1.0755 897296.98 834300.00 1.42 1184706.00
96(3)1券 587.17万 1.1101 6518251.00 5871700.00 1.423 8355429.10
96-3(2)券 383.6万 1.0286 3945927.00 3836000.00 1.2915 4954194.00
97(3)券 118.2万 0.9949 1175980.20 1182000.00 1.2102 1430456.40
97-(3)券 160万 1.000 1599000.00 1600000.00 1.2102 1936320.00
396券 100万 1.3329 1332899.20 1000000.00 1.4230 1423000.00
796券 250万 1.0000 2500000.00 2500000.00 1.2915 3228750.00
967券 45万 1.0000 450000.00 450000.00 1.2870 579149.00
合计 1727.4万 / 18419354.38 17274000.00 / 23092004.50
(十一)代理证券
名称 1997年12月31日 1998年12月31日
代兑付证券 3156213.13 6627179.53
代购证券 77337226.23 60260760.99
代售证券 5000000.00 /
代发行证券 / /
合计 85493439.36 66887940.52
(十二)存货
类别 1997年12月31日 1998年12月31日
原材料 2759106.34 1989875.57
开发成本 312510514.99 270416607.78
开发产品 179159492.93 160725636.61
合计 494429114.26 433132119.96
其中:开发成本明细列示如下:
工程项目 金额 工程进度 资金来源
金桂苑 8344180.39 基本完工,未决算 金融机构贷款
鸿业商城 62810550.75 换地 同上
长乐坡小区 12879711.72 规划 同上
枣园小区 47391.20 规划 同上
金桥花园 22817123.54 规划 同上
佳信南山广场 5579131.00 规划 同上
佳信高尔夫别墅 1746402.86 规划 同上
佳信都市花园 113911475.14 基本完工 同上
徐汇公寓 42280641.18 后期配套阶段 同上
合计 270416607.78
其中:开发产品明细列示如下:
工程项目 金额 工程进度 资金来源
深圳杰恩大厦 27009843.00 竣工 同上
深圳集华花园 102868948.69 竣工 同上
深圳杰恩高科技园 14320000.00 竣工 同上
祭台村住宅楼 13231826.92 竣工 同上
古迹岭小区 874854.06 竣工 同上
神州住宅楼 2420163.94 竣工 同上
合计 160725636.61
(十三)中长期贷款 82466802.25
注:无持本公司5％以上股权的股东单位贷款;
(十四)长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 33983588.31 21800000.00 511262.81 55272325.50
长期债权投资 14627497.00 2200000.00 4927497.00 11900000.00
合计 48611085.31 24000000.00 5438759.81 67172325.50
1.长期股权投资
(1)股票投资明细
被投资单位名称
股份类别 股票数量 占被投资单位 投资金额
股权比例
长安信息产业(集团)股份有限公司
法人股 390万股 5.79％ 5160000.00
大唐电信科技股份有限公司
法人股 507.8125万股 1.53％ 7800000.00
合计 12960000.00
(2)其他股权投资明细
被投资单位名称 投资金额 占被投资单位 备注
股权比例
西安神州明珠酒店 15291433.50 10％
西安秦陵蜡像有限公司 1870892.00 15％
陕西证券有限公司 5000000.00 10％
陕西华圣企业集团股份有限公司 3000000.00 3.75％
宝鸡啤酒股份有限公司 3150000.00 3.75％
陕西综合利用电力开发有限公司 3000000.00 15％
永安财产保险股份有限公司 11000000.00 3.55％
合计 42312325.50
注:长期股权投资较上年末增加了62％,主要是由于:①根据陕西综合电力开发有限公司发起人协议,公司认购该公司法人股300万元;②根据公司与永安财产保险股份有限公司的投资入股合同,公司以1100万人民币入股该公司;③根据大唐电信科技股份有限公司发起人协议,公司认购该公司法人股780万元;④公司收回陕西省融资中心50万元会员费。
2.长期债权投资
被投资单位名称 投资金额
湖北襄樊汽车城 9600000.00
西安高科集团公司 2200000.00
建设部中大房地产公司 100000.00
合计 11900000.00
长期债权投资较上年末减少了2,727,497.00元,主要是由于:①到期收回九五年三年期无记名式国债本息401万元;②收回西安黄金、华隆实业、华隆毛纺织、骊山陶业等四个单位的无收益投资917497.00元;③增加对西安高科集团公司“IC卡燃气计量计费仪表”项目投资220万元。
(十五)固定资产及累计折旧
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
固定资产原值
房屋及建筑物 13168836.30 7203864.00 / 20372700.30
运输工具 7969472.38 2537168.00 690701.60 9815938.78
通讯设备 2436166.00 3124278.00 127700.00 5432744.00
电子设备 29411374.91 6664641.60 5805.00 36070211.51
其它 3476040.88 440990.96 / 3917031.84
合计 56461890.47 19970942.56 824206.60 75608626.43
累计折旧
房屋及建筑物 1839812.87 226041.17 / 2065854.04
运输工具 2707144.84 946279.09 542650.65 3110773.28
通讯设备 1072647.45 1111807.43 30989.46 2153465.42
电子设备 12435486.14 6585388.27 9224.58 19011649.83
其它 1201143.53 407181.35 / 1608324.88
合计 19256234.83 9276697.31 582864.69 27950067.45
固定资产净值 37205655.64 19146735.96 8693832.62 47658558.98
(1)固定资产本期由在建工程转入数825978.00元;
(2)固定资产无抵押和担保事项;
(3)固定资产原值较上年末增加34％,净增加19,146,735.96元,主要是由于公司为上海证券营业部购置营业场所一处,计7,203,864.00元;公司购置车辆10辆,计2,537,168.00元和购置电脑和通讯设备计9,788,919.60元。
(十六)在建工程
(1)在建工程本期末余额为6,994,669.05元,其构成如下:
工程项目 期初数 本期增加 本期减少(转入 期末数 资金来源工程进度
固定资产数)
上海证券部漕宝路营业部装修
/ 1073758.15 / 1073758.15 其他来源未决算
上海佳信花苑网球场工程
103498.00 / 103498.00 0.00 其他来源
完工
深圳证券部新营业大厅
2804978.71 3838412.19 722480.00 5920910.90 其他来源
基本完工
合计 2908476.71 4912170.34 825978.00 6994669.05
(2)在建工程项目无利息资本化金额;
(3)在建工程较上年末增长140％,净增加4,086,192.34元,主要是因为上海证券营业部和深圳证券营业部迁址装修支出增加所致。
(十七)无形资产
种 类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
1172745.00 1016379.00 / / 39091.50 977287.50
(十八)开办费
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 4520296.00 277467.00 1322055.41 3475707.59
(十九)长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租入固定资产 7333332.53 1164421.79 3870000.00 4627754.32
改良支出
房租 371390.04 1324170.12 1439170.16 256390.00
其他 677834.82 2767007.19 1199934.10 2244907.91
合计 8382557.39 5255599.10 6509104.26 7129052.23
(二十)拆入资金 49000000.00
无从持公司5％(含5％)以上股权的股东单位拆入的资金
拆入资金较上年末减少72％,减少金额128,492,500.00元,主要是因为到期支付了所拆借的资金。
(二十一)委托存款 228624890.00
无持公司5％(含5％)以上股权的股东单位委托存款的资金。
(二十二)应付帐款 37165412.63
无持公司5％(含5％)以上股权的股东单位的款项。
(二十三)预收帐款 3353945.03
无持公司5％(含5％)以上股权的股东单位的款项。
预收帐款较上年末增长291％,增加金额2,495,330.03元,主要是预收售楼款增加所致。
(二十四)其它应付款 351492732.49
无持公司5％(含5％)以上股权的股东单位的款项。
(二十五)应付工资 8799733.00
年末余额较上年末2,800,498.00增加了214％,主要原因为:根据劳动部、国家体改委《股份制试点企业劳动工资管理暂行规定》(劳改发[1992]9号)和陕西省劳动厅陕劳发[1997]439号“关于股份制企业1997年实行‘两低于’方案的批复”,当年度所预提工资。
(二十六)应交税金
税种 1997年12月31日 1998年12月31日
营业税 7162510.47 6652699.17
城建税 497033.55 435497.59
增值税 -405148.23 -276612.25
所得税 5125163.41 14949748.32
其中:个人所得税 1020312.69 1507260.07
合计 12379559.20 21761332.83
应交税金年末余额较上年末增长75％,增加金额9,381,773.63元,主要原因为应交所得税较上年末增加9,824,584.91元。
(二十七)应付股利 591383.60
应付股利年末余额较上年末减少98％,减少金额24,269,764.23元,主要因为实施1997年度分配方案向股东分配股利所致。
(二十八)预提费用
费用类别期初数期末数结存原因
房租3402453.755233120.00已计提尚未支付
预提费用年末余额较上年末增长54％增加金额1830666.25元主要是上海证券营业部为解决原营业场所问题所提房租。
(二十九)长期存款 279804974.08
长期存款年末余额较上年末增长52％增加金额95863023.53元,主要因为吸收长期信托存款增加所致。
(三十)发行长期债券
债券名称 面值 发行日期 发行金额 债券期限本期应付利息 本期已付利息
日本武士债券 USD1000万 1994年12月20日 USD1000万 1994-2001 USD699,910.14 USD699910.14
注:(1)利率为LIBOR(6个月)+1.10％,每半年支付一次利息;
(2)公司实收资金美元997万元,支付美元3万元手续费。
(三十一)长期借款
借款单位 期初数 期末数 借款期限 年利率
工行陕西分行 2500000.00 2500000.00 / /
工行西安分行 2500000.00 2500000.00 / /
合计 5000000.00 5000000.00 / /
注:1992年公司进行股份制改造时,省、市工商银行转让其所持股份后的应退股款250万元,公司根据省政府会议纪要,这两笔资金未确定归还期限且不计利息。
(三十二)长期应付款 4238409.04
长期应付款系待转销汇兑损益,期末余额较上年末减少50％,减少金额4,238,409.05元,主要为本期摊销所致。
(三十三)股本
1998年度公司股份变动情况表
数量单位:股
项目 期初数 本次配股增加数 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份
国家股 68530114 20559034 89089148
境内法人持股 9000000 9000000
2.募集法人股 6000000 259200 6259200
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 83530114 20818234 104348348
二、已流通股份
1.境内上市人民币普通股54000000 16200000 70200000
其中:高级管理人员持股 100000 30000 72800
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已流通股份合计 54000000 16200000 70200000
三、股份总数 137530114 37018234 174548348
注:公司本期期末股本总数比上年增加了37,018,234股,系实施1997年配股方案所致。(三十四)资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分类的资本公积 54056077.06 54056077.06
股本溢价 146355240.00 146355240.00
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备
合计 54056077.06 146355240.00 200411317.06
资本公积较上年末增加了270％,属实施1997年配股方案所增加的股本溢价。
(三十五)盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 21285799.02 5252631.08 26538430.10
公益金 22487222.59 5252631.08 27739853.67
任意盈余公积 6390690.04 6390690.04
合计 50163711.65 10505262.16 60668973.81
(三十六)未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
115039.09 52526310.77 10505262.16 42136087.70
注:期初未分配利润115,039.09元与1997年年报披露的未分配利润124,398.34元相差9,359.25元,系公司根据1998年6月19日第六届股东大会决议调整1997年利润分配预案所致。
未分配利润本期减少10,505,262.16元,系根据1998年6月19日第六届股东大会决议:按净利润的10％计提法定盈余公积5,252,631.08元,按净利润的10％计提法定公益金5,252,631.08元。
(三十七)财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 11247494.39 10124788.31
减:利息收入 766380.55 1710566.03
汇兑损失
减:汇兑收益
其他
合计 10481113.84 8414222.28
(三十八)投资收益
类别 1998年度 1997年度
股票投资 390000.00
债券投资 745273.15 300000.00
股权投资 1438731.20 1000000.00
其他投资 5393400.00 4076677.91
合计 7577404.35 5766677.91
股权投资 债券投资 其它投资 合计
项目 成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 / / / 5363400.00 / 5363400.00
长期投资 1438731.20 / 745273.15 30000.00 / 2214004.35
合计 1438731.20 / 745273.15 5393400.00 / 7577404.35
(三十九)补贴收入 2137859.67
(1)公司的全资子公司上海佳信房地产公司根据沪税浦三企(96)第755号(国企所)文件实行减按15％税率征收企业所得税。自1996年1月1日至2000年12月31日止,返还企业所得税50％。本年度共返还1,076,000元;
(2)公司的全资子公司陕西省鸿业房地产开发公司根据陕财税函(1997)016号文件,企业所得税执行先按33％税率缴纳,后返还18％的政策。本年度共返还1,061,859.67元。
(四十)净利润
公司本期实现净利润52,526,310.77元,较上年度有较大的增长,主要是1998年公司拓展拓宽业务渠道,盘活不良资产所致。
(四十一)年初未分配利润
利润分配表中期初未分配利润115,039.09元与1997年年度披露的未分配利润124,398.34元相差9,359.25元,系公司根据1998年6月19日第六届股东大会决议调整1997年利润分配预案所致。
(四十二)支付的其他与经营活动有关的现金 122341236.06
主要是解决西安建国饭店担保问题而本期增付贷款银行1300万美元折合人民币107,621,800.00元等。
七、公司分行业资料
营业收入 营业支出
营业利润
行业 上年数 本年数 上年数 本年数
上年数 本年数
金融业务
273522123.05 310140289.77 263523713.84 253527271.76
9998409.41 56613018.01
房地产业务
201390339.45 180313118.17 181559167.71 180116593.16 19831171.74 196525.01
其它业务 1033783.45 130229.77 1001473.10 555106.11
32310.35 -424876.34
公司内相互抵扣
-101598869.01 -104458354.47 -101598869.01 -104458354.47
/ /
合计 374347376.94 386125283.24 344485485.44 329740616.56 29861891.50 56384666.68
八、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本企
业关系
经济类型 法定代表
陕西省鸿业房地产开发公司 西安 房地产开发经营全资 子公司
有限责 任赵东
上海佳信房地产开开发公司 上海 房地产开发经营全资 子公司
有限责任 章协镇
陕西国信金融电子 西安 计算机技术的应用与 全资子公司
资讯有限公司 开发
有限责任 刘幼军
陕西鸿信物业代理公司 西安 代理房地产买卖、租 全资子公司
赁、物业管理
有限责任 蒲创利
陕西嘉华装饰工程公司 西安 建筑装修、设计、施工 全资子公司
有限责任 章协镇
陕西信通咨询公司 西安 证券投资咨询与管理 全资子公司
有限责任 陈 践
陕西智汇信息公司 西安 科技咨询服务 全资子公司
有限责任 胡梦琪
香港康达理公司 香港 融资、投资商贸 全资子公司
有限责任 刘幼军
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
陕西省鸿业房地产开发公司 RMB1000万 / / RMB1000万
上海佳信房地产开发公司 RMB1500万 / / RMB1500万
陕西国信金融电子资讯有限公司USD50万 / / USD50万
陕西鸿信物业代理公司 RMB200万 / / RMB200万
陕西嘉华装饰工程公司 RMB100万 / / RMB100万
陕西信通咨询公司 RMB180万 / / RMB180万
陕西智汇信息公司 RMB200万 / / RMB200万
香港康达理公司 HKD1万 / / HKD1万
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 比例％ 金额 比例％
陕西省鸿业房地产开发公司
RMB1000万 100 / / RMB1000万 100
上海佳信房地产开发公司
RMB1500万 100 / / RMB1500万 100
陕西国信金融电子资讯有限公司
USD50万 100 / / USD50万 100
陕西鸿信物业代理公司
RMB200万 100 / / RMB200万 100
陕西嘉华装饰工程公司
RMB100万 100 / / RMB100万 100
陕西信通咨询公司
RMB180万 100 / / RMB180万 100
陕西智汇信息公司
RMB200万 100 / / RMB200万 100
香港康达理公司
HKD1万 100 / / HKD1万 100
九、或有事项
公司为西都大厦债务担保案件的和解工作仍在进行之中。
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合并资产负债表
编制单位:陕西省国际信托投资股份有限公司 日期:1998年12月31日
货币单位:元
资产 1998年12月31日 1997年12月31日
流动资产现金及银行存款 468080228.58 406206218.84
拆出资金 125890419.84 167406856.48
短期贷款 250186653.28 191786267.14
应收利息 52003620.08 41822645.51
应收帐款 103812076.16 158713452.10
减:坏帐准备 6525846.05 523426.57
预付帐款 48656532.92 19539702.18
其他应收款 348644013.38 258264162.83
短期投资 45600000.00 63000000.00
委托贷款及委托投资
109664040.00 100310000.00
自营证券 18419354.38 22306063.34
代理证券 66887940.52 85493439.36
买入返售证券 135000000.00 5300000.00
存货 433132119.96 494429114.26
待摊费用待处理财产净损失
一年内到期的长期投资
流动资产合计 2075451153.05 2014054495.47
长期资产中长期贷款 82466802.25 86746881.72
逾期贷款 40427700.15 44344012.54
减:贷款呆帐准备 2781621.97 1837331.60
应收租赁款 23824154.09 28500440.90
减:未收租赁收益
应收转租赁款
租赁资产
减:待转租赁资产
经营租赁资产
减:经营租赁资产折旧
长期投资
长期股权投资 55272325.50 33983588.31
长期债权投资 11900000.00 14627497.00
减:投资风险准备 737670.62 895417.46
长期投资净值 66434654.88 47715667.85
固定资产原值 75608626.43 56461890.47
减:累计折旧 27950067.24 19256234.83
固定资产净值 47658559.19 37205655.64
固定资产清理
在建工程 6994669.05 2908476.71
待处理固定资产净损失
长期资产合计 265024917.64 245583803.76
无形、递延及其他资产无形资产 977287.50 1016379.00
开办费 3475707.59 4520296.00
长期待摊费用 7129052.23 8382557.39
其他资产合计 11582047.32 13919232.39
资产总计 2352058118.01 2273557531.62
负债和股东权益
流动负债
短期存款
629821937.63 578541963.78
应付票据 40000000.00
拆入资金 49000000.00 177492500.00
委托存款 228624890.00 182217230.00
应付代理证券款 165763002.64 222008224.16
卖出回购证券款 6000000.00
应付帐款 37165412.63 48423388.77
预收帐款 3353945.03 858615.00
其他应付款 351492732.49 426564835.75
应付工资 8799733.00 2800498.00
应付福利费 694182.09 578741.30
其他应交款 162693.40 290902.58
应交税金 21761332.83 12379559.20
应付股利 591383.60 24861147.83
预提费用 5233120.00 3402453.75
发放短期债券
一年内到期的长期负债
流动负债合计 1502464365.34 1726420060.12
长期负债长期存款 279804974.08 183941950.55
保证金
应付转租赁租金
发放长期债券 82786000.00 82794000.00
长期借款 5000000.00 30059761.06
长期应付款 4238409.04 8476818.09
长期负债合计 371829383.12 305272529.70
股东权益股本 174548348.00 137530114.00
资本公积 200411317.06 54056077.06
盈余公积 60668973.81 50163711.65
其中:公益金 27739853.67 22487222.59
未分配利润 42136087.70 115039.09
外币会计报表拆算差额 -357.02 0.00
股东权益合计 477764369.55 241864941.80
负债及股东权益合计 2352058118.01 2273557531.62
母公司资产负债表
编制单位:陕西省国际信托投资股份有限公司 日期:1998年12月31日
货币单位:元资产 1998年12月31日 1997年12月31
日流动资产现金及银行存款 430243830.39 402030337.17
拆出资金 125890419.84 167406856.48
短期贷款 547919125.28 445471986.58
应收利息 52003620.08 41822645.51
应收帐款 24980136.85 116383274.74
减:坏帐准备 200976.93 132458.19
预付帐款
其他应收款 463218262.21 345341949.39
短期投资
委托贷款及受托投资 109664040.00 100310000.00
自营证券 18419354.38 22306063.34
代理证券 51709400.86 73905364.36
买入返售证券 5000000.00 5300000.00
存货 146068441.00 175310549.08
待摊费用
待处理财产净损失
一年内到期的长期投资流动资产合计 1974915653.96 1895456568.46
长期资产中长期贷款 82466802.25 86746881.72
逾期贷款 40427700.15 44344012.54
减:贷款呆帐准备 2781621.97 1837331.60
应收租赁款 23824154.09 28500440.90
减:未收租赁收益
应收转租赁款
租赁资产
减:待转租赁资产
经营租赁资产
减:经营租赁资产折旧
长期投资
长期股权投资 84053147.96 63149788.31
长期债权投资 11900000.00 14627497.00
减:投资风险准备 737670.62 895417.46
长期投资净值 95215477.34 76881867.85
固定资产原值 71197504.99 52818322.29
减:累计折旧 25854882.63 17800967.89
固定资产净值 45342622.36 35017354.40
固定资产清理
在建工程 6994669.05 2804978.71
待处理固定资产净损失
长期资产合计 291489803.27 272458204.52
无形、递延及其他资产无形资产 977287.50 1016379.00
开办费 3475707.59 4491838.20
长期待摊费用 6589052.23 8382557.39
其他资产合计 11042047.32 13890774.59
资产总计 2277447504.55 2181805547.57
负债和股东权益
流动负债
短期存款 633430943.72 592849996.26
应付票据
拆入资金 133492500.00
委托存款 228624890.00 182217230.00
应付代理证券款 208488381.13 234878312.39
卖出回购证券款 6000000.00
应付帐款 35096072.55 47000181.19
预收帐款
其他应付款 290959408.71 406070941.91
应付工资 8795950.00 2800000.00
应付福利费 741958.02 590679.36
其他应交款 34922.49 47986.49
应交税金 15856364.64 456646.89
应付股利 591383.60 24861147.83
预提费用 5233120.00 3402453.75
发放短期债券
一年内到期的长期负债
流动负债合计 1427853394.86 1634668076.07
长期负债
长期存款 279804974.08 183941950.55
保证金
应付转租赁租金
发放长期债券 82786000.00 82794000.00
长期借款 5000000.00 30059761.06
长期应付款 4238409.04 8476818.09
长期负债合计 371829383.12 305272529.70
所有者权益
实收资本 174548348.00 137530114.00
资本公积 200411317.06 54056077.06
盈余公积 60668973.81 50163711.65
其中:公益金 27739853.67 22487222.59
未分配利润 42136087.70 115039.09
外币会计报表折算差额
所有者权益合计 477764726.57 241864941.80
负债及所有者权益合计 2277447504.55 2181805547.57
合并利润及利润分配表
编制单位:陕西省国际信托投资股份有限公司 货币单位:元项目 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 386125283.24 374347376.94
减:折扣与折让
主营业务收入净额 386125283.24 374347376.94
减:主营业务成本 235801038.18 255225750.74
主营业务税金及附加 15303719.12 12800784.47
二、主营业务利润 135020525.94 106320841.73
加:其他业务利润
减:存货跌价损失
营业费用 68154745.42 68044727.95
管理费用
财务费用 10481113.84 8414222.28
三、营业利润 56384666.68 29861891.50
加:投资收益 7577404.35 5766677.91
补贴收入 2137859.67
营业外收入 682718.49 1737848.90
减:营业外支出 551274.39 1467856.77
四、利润总额 66231374.80 35898561.54
减:所得税 13705064.03 7206011.39
五、净利润 52526310.77 28692550.15
加:年初未分配利润 115039.09 263552.10
盈余公积转入
六、可供分配的利润 52641349.86 28956102.25
减:提取法定盈余公积 5252631.08 2869255.02
提取法定公益金 5252631.08 2582329.51
七、可供股东分配的利润
42136087.70 23504517.72
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 23389478.63
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 42136087.70 115039.09
母公司利润及利润分配表
编制单位:陕西省国际信托投资股份有限公司 货币单位:元项目 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 238463303.20 184849942.69
减:折扣与折让
主营业务收入净额 238463303.20 184849942.69
减:主营业务成本 135511755.20 109329525.96
主营业务税金及附加 8058292.36 6388790.80
二、主营业务利润 94893255.64 69131625.93
加:其他业务利润
减:存货跌价损失
营业费用 58534065.74 59133216.52
管理费用
财务费用
三、营业利润 36359189.90 9998409.41
加:投资收益 29556302.96 22302443.08
补贴收入
营业外收入 445827.49 122980.55
减:营业外支出 551274.39 1417856.77
四、利润总额 65810045.96 31005976.27
减:所得税 13283735.19 2313426.12
五、净利润 52526310.77 28692550.15
加:年初未分配利润 115039.09 263552.10
盈余公积转入
六、可供分配的利润 52641349.86 28956102.25
减:提取法定盈余公积 5252631.08 2869255.02
提取法定公益金 5252631.08 2582329.51
七、可供股东分配的利润42136087.70 23504517.72
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 23389478.63
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 42136087.70 115039.09
现金流量表
编制单位:陕西省国际信托投资股份有限公司 1998年度 货币单位:元项目 合并金额 母公司金额
一、经营活动产生的现金流量
收回长期贷款本金 1243523.86 1243523.86
收到的贷款利息 11051672.17 11051672.17
活期存款吸收与支付净额 51279973.85 40580947.46
吸收长期存款所收到的现金 423127497.91 423127497.91
同业往来利息收入 95226276.99 103301195.59
代理证券买卖收入与支出净额 55187536.86 88633291.78
手续费收入 58368764.68 53368764.68
证券自营业务收入与支出资金净额 34327588.56 12834746.19
委托存贷款业务现金收支净额 37053620.00 37053620.00
销售商品、提供劳务受到的现金 157666687.40 37559232.82
收到的租金 3088262.86 2605062.86
收到的增值税销项税额和退回的增值税额
收到的除增值税以外的税费返还 2285381.45 147521.78
收到的其他与经营活动有关的现金 121088128.66 70699926.97
现金流入小计 1050994915.25 887207004.07
短期贷款收回与发放净额 58400386.14 102447138.70
发放的长期贷款本金
支付的长期存款本金 327264474.38 327264474.38
利息支出 70942887.65 70809687.65
同业往来利息支出 22180965.96 22180965.96
同业拆入与拆出资金净额 101267261.26 117267261.26
其他证券业务现金收入与支出净额 5700000.00 5700000.00
手续费支出 10874439.99 10874439.99
购买商品、接受劳务支付的现金 150662042.23 14090147.23
经营租赁所支付的现金 8653150.57 8169704.02
支付给职工以及为职工支付的现金 7342233.11 6233036.51
支付的增值税款支付的所得税款 3906379.19 815177.37
支付的除增值税、所得税以外的其他税费15848839.51 5140196.43
支付的其他与经营活动有关的现金 122341236.06 118359093.95
现金流出小计 905384296.05 809351323.45
经营活动产生的现金流量净额 145610619.20 77855680.62
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 17810000.00 4510000.00
分得股利或利润所收到的现金 7209369.35 29584686.50
取得债券利息收入所收到的现金 368035.00 368035.00
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产所收到的现金净额 98700.00 98700.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 25486104.35 34561421.50
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 25961131.57 23923497.52
权益性投资所支付的现金 21800000.00 21800000.00
债权性投资所支付的现金 3700000.00 2200000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 51461131.57 47923497.52
投资活动产生的现金流量净额 -25975027.22 -13362076.02
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金借
款所收到的现金 86000000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 86000000.00
偿还债务所支付的现金 121838800.00 24838800.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 11527818.40 11527818.40
尝付利息所支付的现金 10481113.84
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 143847732.24 36366618.40
筹资活动产生的现金流量净额 -57847732.24 -36366618.40
四、汇率变动对现金的影响额 86150.00 86507.02
五、现金及现金等价物净增加额 61874009.74 28213493.22
补充资料
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务以潭ㄗ什型蹲?
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 52526310.77 52526310.77
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 2149.48 68518.74
固定资产折旧 9276697.31 8571341.80
无形资产、递延资产摊销 4351178.55 3962720.75
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失(减:收益) -31853.81 -31853.81
固定资产报废损失财务费用 10481113.84
投资损失(减:收益) -7577404.35 -29556302.96
存货的减少(减:增加) 61296994.30 29242108.08
拆出资金的减少(减:增加) 41516436.64 41516436.61
信托及委托贷款的减少(减:增加) -59558034.28 -103604786.84
各种证券资产的减少(减:增加) 22792204.80 26382672.46
经营性应收项目的减少(减:增加) -69867045.32 -32218493.69
信托及委托存款的增加(减:减少) 193550657.38 182851630.99
拆入资金的增加(减:减少) -117492500.00 -133492500.00
各种证券负债的增加(减:减少) -62245221.52 -32389931.26
经营性应付项目的增加(减:减少) 65774676.20 63242579.71
增值税增加净额 128535.98 128535.98
其他不减少现金的费用和损失 685723.23 656693.29
经营活动产生的现金流量净额 145610619.20 77855680.62
3.现金及现金等价物净增加额
现金的期末余额 468080228.58 430243830.39
减:现金的期初余额 406206218.84 402030337.17
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 61874009.74 28213493.22
