陕西省国际信托投资股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一、公司简介:
1、 公司法定中文名称:
陕西省国际信托投资股份有限公司 (简称:陕国投)
公司法定英文名称:
Shaanxi International Trust ＆ Investment Corp.,Ltd.
2、公司法定代表人: 孙武学
3、公司信息咨询服务机构:董事会办公室
公司董事会秘书: 胡梦琪
授权代表: 黎惠民 王 勇
联系地址:陕西省西安市环城东路南段8号
联系电话:(029)3239354 3224277
传 真:(029)3239456
4、公司注册及办公地址:陕西省西安市环城东路南段8号
邮政编码:710048
5、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
6、股票上市交易所:深圳证券交易所
股 票 简 称:陕国投A
股 票 代 码:0563
二、会计数据和业务数据摘要
(一)、本年度实现利润数及其构成
项 目 金 额(元)
利润总额 53743215.52
净利润 42675951.33
扣除非经营性损益后的净利润 42675951.33
主营业务利润 115953515.55
其他业务利润 0
营业利润 31695163.42
投资收益 20845036.66
补贴收入 1837800.00
营业外收支净额 -634784.56
经营活动产生的现金流量净额 242708707.95
现金及现金等价物净增加额 203010669.39
(二)、主要会计数据和财务指标(单位:元)
指 标 名 称 1999年
1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
1、 主营业务收入 361155837.72
386125283.24 374347376.94
2、 净利润 42675951.33
52526310.77 52328953.76 28692550.15 26195105.13
3、总资产 2715994227.66
2352058118.01 2327735053.10 2273557531.62 2249431823.73
4、股东权益 496118483.39
477764369.55 453441304.64 241874301.05 217748593.16
5、每股收益(摊薄) 0.136
0.30 0.30 0.21 0.19
(加权) 0.136
0.31 0.31 0.21 0.19
6、每股净资产 1.58
2.74 2.60 1.76 1.58
7、净资产收益率(摊薄) 8.60
10.99 11.54 11.86 12.03
(加权) 8.60
12.04 14.96 11.86 12.03
8、调整后的每股净资产 1.48
2.62 2.48 1.57 1.37
9、每股经营活动产生的 0.77
0.83
经营流量净额
注:(1)、1996及1997年度的主营业务收入项目中包括了投资收益;
(2)、表中所列有关指标按下列公式计算:
每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)÷年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额÷年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％
(3)、根据财政部财会字(1999)35号文、49号文的有关规定,采用追溯调整法,调整了会计报表相关的“坏账准备”、“短期投资跌价准备”、“存货跌价准备”和“长期投资减值准备”项目。
调整前各年会计数据如下:
项 目 1999年 1998年 1997年
坏账准备 484754.91 525846.05 523426.57
短期投资跌价准备
存货跌价准备
长期投资减值准备 671723.26 737670.62 895417.46
未分配利润 44195251.92 42136087.70 115039.09
调整后各年度会计数据如下:
坏账准备 17544277.13 13905142.64 11824359.37
短期投资跌价准备 232685.28
存货跌价准备 11513035.71 10745992.94 12784746.55
长期投资减值准备 1916359.16 935446.00 935446.00
未分配利润 21667470.16 22436378.69 -19426784.30
(三)、股东权益变动情况 单位:元
项 目 股 本 资本公积 盈余公积
其中: 法定公益金 未分配利润 外币会计报表折算差额 股东权益合计
期初数 174548348 200411317.06 56045617.91
25548804.26 22436378.69 -357.02 453441304.64
本期增加 139638678 8535190.26
4267595.13 42675951.33 1227.42 190851047.01
本期减少 104729008.40
43444859.86 148173868.26
期末数 314187026 95682308.66 64580808.17
29816399.39 21667470.16 870.40 496118483.39
注:变动原因:
(1)股本比期初数增加139,638,678元,资本公积比期初数减少104,729,008.40元,系公司1999年6月实施送股及公积金转增(10送2转增6)所致;
(2)盈余公积金期初数较1998年年报披露的期初数减少4,623,355.90元,其中法定公益金较期初数减少2,191,049.41元,均系计提四项准备所致;盈余公积金本期增加8,535,190.26元,其中公益金增加4,267,595.13元,系根据1998年6月19日股东大会通过的《公司章程》提取10％法定公积金和10％法定公益金所致;
(3)期初未分配利润22,436,378.69元与1998年年报披露的未分配利润42,136,087.70元相差19,699,709.01元,系计提四项准备所致;未分配利润本期减少一是计提盈余公积金,二是1999年实施利润分配方案(10送2)所致。
(4)外币会计报表折算差额870.40元,是公司本年度将全资子公司香港康达理公司纳入合并报表所致。
三、股东情况介绍
1、截止1999年12月31日,本公司共有股东23,095户,高级管理人员股东共3人。
2、前十名股东持股情况
股东名称 所持股数(股) 占总股
份比例％
陕西省财政厅 153340466 48.81
深圳市深华集团公司 10800000 3.44
陕西省交通厅 7020000 2.23
陕西省保险公司 5400000 1.72
胡 瑞 1530180 0.49
任 捷 1502028 0.48
黄太本 1216643 0.39
陈文轩 1194336 0.38
杨天勋 1186841 0.38
张道明 1182600 0.38
说明:
(1)、陕西省财政厅持有本公司5％以上股份,所持股份在报告期内未冻结和质押。
(2)、陕西省财政厅、陕西省交通厅代表国家持有股份。
(3)、前十名股东之间不存在关联交易。
3、公司法人股东的持股比例均未超过10％。
4、报告期内控股股东未发生变更。
四、股东大会简介
1999年4月29日,公司在西安神州明珠酒店召开一九九八年度股东大会。出席会议的股东和授权代表共13人,代表股份94,099,148股,占总股本的53.91％。公司董事、监事及高级管理人员出席了会议。会议符合有关法定程序和规定。
大会审议了列入会议议程的各项报告和议案,经过投票表决,审议通过如下决议:
1、1998年度董事会工作报告;
2、1998年度监事会工作报告;
3、1998年度财务决算报告;
4、1998年度利润分配和公积金转增预案:
按年末总股本174,548,348股计,向全体股东以每10股送2股(计34,909,669.60元)红股形式分配红利,剩余未分配利润结转下年度分配。
按年末总股本174,548,348股计,以资本公积金转增股本,向全体股东每10股转增6股。
5、根据中国证券监督管理委员会《关于上市公司配股工作有关问题的通知》(证监发字[1999]12号)的文件精神,公司董事会对配股预案的有关事宜尚在准备,因此董事会决定本次股东大会不审议前次募集资金使用情况报告及配股预案进行表决,另行召集股东大会进行审议。
公司在报告期内未召开临时股东大会。
(刊登1999年4 月30日《中国证券报》、《证券时报》)
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、公司成立于1984年,是中国人民银行总行批准设立的非银行金融机构。公司经营业务包括人民币和外币两类,主营信托存贷款、投资;委托存贷款、投资;房地产投资;有价证券;金融租赁;代理财产保管与处理;代理收付;经济担保和信用见证;经济咨询;中国人民银行和国家外汇管理局批准经营的其他金融业务等。
2、公司主营业务的范围及其经营状况
1.主营业务主要涉及金融和房地产行业,其经营状况如下:
行 业 主营业务收入 主营业务利润
金融、证券业务 274348730.36 102986125.49
房地产业务 159298913.21 15716293.58
2.业务概述
1999年初,公司提出“整顿调整、拓展创新、稳健发展”的全年工作方针。一年来,在全体股东的支持下,公司各级领导带领全体员工努力拼搏、开拓创新,积极捕捉市场机遇,争取最佳效益,同时努力消化克服各种不利因素,防范和化解经营风险,在宏观政策背景发生较大变化的情况下,仍然创造了较好业绩。截止1999年,公司总资产已达27.16亿元,比上年增长20.54％;净资产达 4.96亿元,比上年增长了9.41％;全年完成主营业务收入3.61 亿元,实现净利润4267.60万元,比上年分别减少了6.47％和18.45 ％。
(1)、证券业务稳健发展,是公司主要的业务支撑和利润来源。1999年开户人数已达9万多人,全年实现交易额197亿元,利润3,056万元。
(2)、拓宽融资渠道,开辟新品种, 截止99年底,公司各类信托存款余额11.28亿元,保证了稳定的资金来源。
(3)、加强债权清收工作,采取扎实有效的清收措施,全年回收各类资产和现金达9000多万元。
(4)、认真分析研究房地产市场格局和发展态势,加强西安房地产项目的开发建设,加速北京、上海房地产项目的销售和转让,收到明显成效,全年实现利润1,161万元。
3、公司全资附属企业及控股公司经营业绩
在报告期内,公司共有8个全资子公司,其经营业绩如下:
(1) 陕西鸿业房地产开发公司,1999年总资产为2.08 亿元,营业收入3,709 万元,净利润976万元。
(2) 上海佳信房地产开发公司,1999年总资产为1.82亿元,营业收入115.77万元,净利润-207万元。
(3)陕西国信金融电子资讯有限公司、陕西嘉华装饰工程公司、陕西信通投资咨询公司、陕西鸿信物业代理公司、陕西智汇信息公司及香港康达理公司均规模较小,因受客观环境和前期投资失误等因素影响,主营业务长期不能得到很好发展,无经营效益。
3、经营中出现的问题与困难及解决方案:
由于信托业整顿和《证券法》实施等因素,公司业务经营的宏观政策背景有较大变化,对主要业务的经营拓展造成影响:
1 国家整顿信托业相关政策的实施使公司传统金融业务受到很大冲击,融资渠道受限,资金兑付压力加重,公司业务的开展受限;
2 在信托整顿期间,业务创新缺乏政策支持。
面对较为困难的经营环境,公司采取以下措施保证了经营的平稳运行:
第一,深入研究国家金融政策,积极拓展经营思路,开辟新的经营领域和业务品种,同时加强资金的统一调度,在保证兑付、防范风险的前提下,最大限度地挖掘资金使用效益;
第二,为保证作为主要业务支撑和利润来源的证券业务的发展,公司强化管理,成立证券总部,按照证券公司的管理模式和《证券法》的规范进行运作;同时,加大对证券业务的资金投入,改善营业环境、提升技术支撑,提高服务质量,树立陕国投证券的良好形象;
第三,在调整内部组织结构、加强管理基础建设、深化内部改革上狠下功夫,在内部机制转换上有较大突破,公司整体和各部门竞争实力和管理水平显著提高,管理费用有所下降,有效地保证了经济效益;
第四,强化盘活不良资产、清收债权工作,防范和化解金融风险。
(二)、 财务状况
指标名称 1999年 1998年 增减(元) 增减(％)
总资产 2715994227.66 2327735053.10 388259174.56 16.68
长期负债 288977581.66 371829383.12 -82851801.46 -22.28
股东权益 496118483.39 453441304.64 46677178.75 9.41
主营业务利润
115953515.55 135020525.94 -19067010.39 -14.12
净利润 42675951.33 52328953.76 -9653002.43 -18.45
(1)总资产较1999年度增加388,259,174.56元,增幅16.68％,主要原因一是公司收购了汉中证券公司,二是证券部门客户保证金增加;
(2)长期负债较1998年度减少82,851,801.46元,减副22.28％,主要原因公司为降低利息费用,偿还了部分利率较高的长期存款;
(3)股东权益较1999年度增加46,677,178.75元,增幅9.41％,系公司按股东大会决议,对全体股东实施了10送2转增6的分配方案所致;
(4)主营业务利润、净利润分别减少 19067010.39和9,653,002.43,减副分别为14.12％和18.45％,主要是按照国家有关规定计提四项准备金所致。
(三)公司投资情况
1、 投资情况(见公司财务报表附注)
2、 配股募集资金情况
公司1997年度实施配股(10配3),配股实际净收资金18,337万元。募股资金实际使用情况与《配股说明书》中承诺相同。资金使用情况对照表如下:
承诺投资方向 计划投入 实际投入 收益(万元)
(万元) (万元)
信托贷款、融资租赁 10000 10000 296.76
股权投资 5000 2440 13.53
证券业务扩大规模 5000 5000 2234.45
上述投资共计17,440万元,剩余资金897万元拟投入陕西国投实业发展有限公司。
(1)信托贷款、融资租赁实际投入10,000万元,由于金融业务的特殊性,可辨别的收益为296.76万元;
(2)股权投资实际投入2,440万元,由于这些公司均属新设,仅取得收益13.53万元。
(3)证券业务扩大规模投入5,000万元,主要用于公司证券营业部迁址、设备更新改造和补充证券营运资金,实现收益2,234.45万元。
(四)、宏观政策、法规重大影响
宏观政策、法规对公司经营活动产生重大影响的因素主要有:我国将加入WTO、信托业继续实施整顿分业政策、国家实施西部大开发战略等。
加入WTO,必将对我国经济、社会生活各个方面发生全方位、深层次的影响,金融服务业也会逐步开放,竞争将日益激烈。信托业整顿,证券业务与信托业务的分业经营、分业管理,增加了经营的压力,也带来了发展的机遇,特别是西部大开发的启动,对公司更是一次难得的机遇。公司正在认真研究分析宏观环境的变化因素,从整体上把握新变化所带来的发展机会,制定切实可行的应对策略,发挥上市金融公司的品牌效应和金融机构的特殊功能,以其自身资本运营和长期投资的优势,积极主动参与西部大开发,在支持西部开发和地方经济发展中,提高经营效益。
(五)新年度业务发展计划
2000年,公司将着力于推进制度创新,健全激励机制,转换经营机制;发挥各种资源优势,优化业务结构,大力推进业务创新;加强约束机制和内部控制建设,全面提升企业素质,为公司下一个飞跃发展夯实基础。具体如下:
1、抓住入世和西部开发的良好机遇,着重抓好经营业务和内部机构的调整与创新,继续加强管理基础建设,强化公司内部管理体制;
2、按照国家信托、证券分业要求,规范主营业务;
3、积极开拓信托新渠道,拓宽融资新业务,为公司发展提供更多的资源保证;
4、根据实业与信托分离的政策要求和盘活存量资产的需要,设立控股的实业发展公司,主要从事向高科技企业投、融资业务;
5、 尽快实施新的一次增资扩股。
(六)董事会日常工作情况
1、 报告期内董事会会议情况及决议内容
本报告期,董事会共召开三次会议。
(1)1999年3月25日在公司会议室召开第一次董事会会议,审议并通过了《1998年度报告及年报摘要》、《1998年度财务决算报告》、《1998年度利润分配及公积金转增预案》和《1999年配股预案》,决定了1998年度股东大会的有关事项和高级管理人员任免事宜。
(见1999年3月29日《中国证券报》和《证券时报》)
(2)1999年4月23日在公司会议室召开第二次董事会会议,审议并通过了1998年度股东大会有关文件和投资秦兵马佣旅游股份公司事项。
(3)1999年8月12日在公司会议室召开第三次董事会会议,审议并通过了《1999年度中期报告》、《董事会工作条例》、《总经理工作条例》和《公司信息披露制度》,并决定设立国债部。
(见1999年8月17日《中国证券报》和《证券时报》)
3、 董事会对股东大会决议的执行情况
(1) 1998年度利润分配和公积金转增方案执行情况
1998年度股东大会通过的利润分配和公积金转增决议如下:
1998年度税后利润为52,526,310.77元,提取法定公积金10％ ,计5,252,631.08元;提取法定公益金10％,计5,252,631.08元;加上年度未分配利润115,039.09元,本年度可分配利润42,136,087.70元。按年末总股本174,548,348股计,向全体股东以每10股送2股(计34,909,669.6元)红股形式分配红利,剩余未分配利润7,226,418.1元结转下年度;按年末总股本174,548,348股计,以资本公积金转增股本,向全体股东每10股转增6股。
此方案已于1999年6月份实施。
(2)报告期内配股方案的实施情况
1997年12月份,公司实施配股(10配3)。1998年1月12日经陕西省会计师事务所验资确认,本次配售股本37,018,234股,1998年1月16日,公司刊登股份变动说明公告。至此,公司股本总额增至174,548,348股。
本报告期内,公司严格按照《配股说明书》使用募股资金。
(募股资金使用情况详见本报告中董事会报告)
(七)、董事、监事、高级管理人员
姓 名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股 年末持股
孙武学 董 事 长 男 54 1997.6 -2000.6 0 0
刘承运 副董事长兼
总经理 男 52 1997.6 -2000.6 0 0
李 恒 副董事长 男 66 1997.6-2000.6 13000股 23400股
王永安 董 事 男 54 1997.6 -2000.6 0 0
李大灿 董 事 男 43 1997.6 -2000.6 0 0
赵保华 监事会主席 男 67 1997.6 -2000.6 0 0
罗建南 监 事 男 64 1997.6 -2000.6 0 0
赵 辉 监事 男 40 1997.6 -2000.6 0 0
周虎庵 副总经理 男 61 1997.6-2000.6 23400股 0
徐学峰 副总经理 男 53 1997.6-2000.6 23400股 42120股
李晓援 副总经理 男 48 1997.6-2000.6 13000股 23400股
赵 东 副总经理 男 44 1997.6 -2000.6 0 0
孙炳金 副总经理 男 52 1999.3 -2000.6 0 0
章协镇 总工程师 男 53 1997.6 -2000.6 0 0
胡梦琪 董事会秘书 女 46 1997.6 -2000.6 0 0
注:
(1)报告期内,副董事长李恒先生、副总经理徐学峰先生和李晓援先生持股发生变化,系公司实施1998年度利润分配和公积金转增(10送2转增6)所致;副总经理周虎庵先生持股发生变化,系因其到龄退休,所持股份23400股及其送股转增股18720股解冻所致;
(2)公司副总经理周虎庵先生到龄退休,董事会根据总经理提名,聘任孙炳金先生为公司副总经理。
(3) 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况:
40000元——45000元:2人;35000元——40000元:5人;30000元——35000元:3人;副董事长李恒先生、董事王永安先生、李大灿先生、监事会主席赵保华先生和监事罗建南先生未在公司领取报酬。
(八)本次利润分配预案
经陕西五联有限责任会计师事务所审计,公司1999年实现净利润42,675,951.33元,提取法定盈余公积金10％,计4,267,595.13元,提取法定公益金10％,计4,267,595.13元,加上年度未分配利润22,436,378.69元,减1998年度送股(10送2)34,909,669.60,本度可分配利润21,667,470.16元。
鉴于公司面临信托、证券业的重组和业务创新,需要大量资金支持,同时考虑到增强公司实力及长远发展的需要,本年度利润在2000年中期报告前拟不分配,也不进行资本公积金转增股本。
以上预案须经股东大会审议后通过。
(九)其他事项
1、本公司聘请的会计师事务所为陕西五联有限责任会计师事务所,报告期内未发生变更。
2、本公司选定的信息披露的报刊为《中国证券报》、《证券时报》,报告期内未发生变更。
六、监事会报告
报告期内,监事会围绕促进公司发展,贯彻股东大会决定,维护股东权益开展了工作:
(一)监事会会议
本报告期内,监事会召开两次会议。
1、1999年3月25日,在公司会议室召开第一次会议,审议并通过了《1998年度报告及年度报告摘要》、《1998年度财务决算报告》、《1998年度利润分配及公积金转增预案》。
2、1999年8月12日在公司会议室召开第二次监事会会议,审议并通过了1999年中期报告。
(二)、监督公司重大决策和重大经营活动
1、列席了1999年公司历次董事会会议,听取了重大投资项目和经营情况的汇报,对董事会的决议过程进行监督。
2、督促检查公司及其所属机构的财务经营状况。
依靠公司审计、内控部门及会计师事务所对公司及其所属经营机构日常的财务报表及经营状况进行稽核审计。
4、 参加公司股东大会,向股东大会报告监事会一年来的工作。
监事会认为:
(1)、公司按照《公司法》和《公司章程》的规定依法开展了经营管理活动。公司全体员工在公司各级领导的带领下,积极努力,开拓创新,在宏观政策背景发生较大变化的情况下,防范和化解经营风险,仍然取得了较好的成绩。公司董事和公司高级管理人员认真履行职责,遵守国家的法律和政策,尚未发现违反法律、公司章程以及损害公司利益的行为。
(2)、公司财务报告经陕西五联有限责任会计师事务所审计,真实反映了公司的财务状况和经营成果。
(3)、公司健全了内部控制制度,计提四项准备的决议程序合法,依据充分。
(4)、1998年元月16日,公司完成1997年度配股事宜,募集资金实际投入与原股东大会通过的投向是一致的。
(5)、本报告年度内没有发现公司有内幕交易,也没有发现损害股东权益或造成公司资产流失的交易行为。
七、重要事项
1、1999年4月29日,公司召开1998年度股东大会。
(详见1999年4月30日《中国证券报》和《证券时报》)
2、1999年6月2日,公司刊登实施1998年度利润分配和公积金转增股本公告书。
(详见1999年6月2日《中国证券报》、《证券时报》)
3、1998年4月,本公司与深圳经济特区发展财务公司(以下简称特发财务公司)签订外汇拆放合同,约定本公司向其提供拆放资金200万美元,深圳特区发展(集团)公司(以下简称特发集团公司)为该笔业务提供无条件及不可撤消保证担保。合同到期后,特发财务公司未按期支付本息,本公司向陕西省高级人民法院提起诉讼。法院应本公司申请,对特发集团公司持有的深国商A法人股2380万股予以冻结、查封和扣押。1999年12月15日,深圳市阳光拍卖行有限公司对该法人股进行拍卖,结果由本公司竞得。在对深国商股权过户期间,特发集团公司向最高人民法院提出申诉,最高人民法院通知陕西高院暂停股权过户,同时特发集团公司主动提出一次性清偿本息。2000年1月21日,本公司与特发集团公司达成和解协议。2000年3月特发集团公司已基本履行了协议义务,本公司不再要求过户深国商股权,上述深国商法人股仍归特发集团公司持有。
(详见1999年12月2日、1999年12月16日和2000年3月24日《中国证券报》和《证券时报》)
公司为西安秦陵蜡像馆有限公司有抵押的逾期贷款的诉讼保全仍在执行和解阶段;西安建国饭店涉外担保案件按照西安市政府的还款计划,近期可收回余款中的大部分款项;西都大厦涉外债务担保的调解工作仍在进行中。此外,公司无其他重大诉讼、仲裁事项。
4、本报告期内,公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚。
5、本报告期内,公司控股股东、董事、总经理和董事会秘书未变动。
6、1997年至1998年间,根据人总行、财政部(1997)243号和国务院(1998)78号文件要求,为了防范化解证券经营风险,确保当地社会安定,经陕西省政府同意,我公司与汉中市人民政府及国有资产管理部门协商,达成了由我公司出资1,200万元人民币整体收购汉中市证券公司的协议(该公司原为汉中市财政证券公司,设立后未经人总行和中国证监会批准,其下设4家证券营业部,股民1.5万余人)。此项收购工作按照《公司法》规定程序已于1998年全部完成,并就此于1997年年末收购意向达成后上报原陕西省人民银行。1999年1月7日,公司全额支付收购款并上报原陕西省证监会。此项收购尚待主管部门批准。
7、本报告期内无重大关联交易事项。
8、本公司与公司控股股东陕西省财政厅在人员、资产和财务上完全分开,即人员独立、资产完整和财务独立。
9、本报告期内会计师事务所无变动情况。
10、公司报告期内未更改名称或股票简称。
11、根据财政部财会字[1999]35号和49号文件的有关规定,公司制定了计提四项准备金的内部控制制度,并已采取追溯调整法,调整了相关项目,具体数据见财务附注。由于会计政策的变更,调减了1998年度的净利润 197357.01元;调减了1999年年初留存收益24,323,064.91元,其中,未分配利润调减了19,699,709.01元,盈余公积调减了4,623,355.90元;利润及利润分配表中年初未分配利润调减了19,541,823.40元。
八、财务会计报告
1、审计报告
审计报告
陕会审字(2000)第083号
陕西省国际信托投资股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表及合并资产负债表,1999年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,1999年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
陕西五联有限责任会计师事务所 中国注册会计师:徐秉惠
中国注册会计师:丰学义
中国.西安市南四府街11号 报告日期:二OOO年四月六日
2、会计报表(附后)
(1) 资产负债表;
(2) 损益表;
(3) 利润分配表;
(4) 现金流量表;
3、会计报表附注(附后)
九、公司的其它有关资料
1、公司首次注册登记日:1992年8月12日
登记地点:陕西省西安市环城东路南段8号
2、目前公司注册登记地点:陕西省西安市环城东路南段8号
3、公司营业执照注册号:22053027 - -3
4、公司税务登记号:610102521495559
5、会计师事务所:陕西五联有限责任会计师事务所
办公地址:陕西省西安市南四府街11号
十、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签字并盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
陕西省国际信托投资股份有限公司
二OOO年四月十一日
总经理:刘承运
董事长:孙武学
陕西省国际信托投资股份有限公司
一九九九年度会计报表附注
一、 公司简介
1、陕西省国际信托投资股份有限公司(以下简称“公司”)前身为陕西省金融联合投资公司,成立于一九八四年。一九九二年经陕西省经济体制改革委员会(1992)30号文件和中国人民银行陕西省分行(1992)31号文件批准重组为股份有限公司,陕西省工商行政管理局颁发《企业法人营业执照》,注册号为22053027;一九九四年一月三日经中国证券监督管理委员会证监发审字(1994)1号文审查通过、深圳证券交易所一九九四年一月五日深证字(1994)第1号文批准,股票于一九九四年一月十日在深圳证券交易所挂牌交易。
2、 公司截止一九九九年十二月三十一日在中国境内、外设有十五个二级核算的经营部门,八个全资子公司。
3、 公司为股份有限公司,注册资本为人民币叁亿壹仟肆佰壹拾捌万柒仟零贰拾陆元整。
4、公司经营范围:信托存贷款、投资;委托存贷款、投资;有价证券;金融租赁;房地产投资;代理财产保管与处理;代理收付;经济担保和信用见证;经济咨询;中国人民银行和国家外汇管理局批准经营的其他金融业务。
二、 公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、 会计制度
公司执行《金融保险企业会计制度》,下属房地产公司执行《房地产开发企业会计制度》,并参照执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定等。
2、 会计年度
自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3、 记帐本位币
公司记帐本位币为人民币。
4、 记帐基础和计价原则
公司按权责发生制原则进行会计核算,以实际成本作为计价基础。
5、 外币业务核算方法
公司以人民币为记帐本位币,对发生的非本位币的经济业务采用当月1日中国人民银行公布的基准汇率折合为本位币入帐,月末按中国人民银行公布的基准汇率进行调整,其差额作为“汇兑损益”计入当期损益。
6、 外币会计报表的折算方法
所有资产、负债项目均按合并会计报表决算日的基准汇价折算为人民币,所有者权益项目除“未分配利润”项目外均按发生时的基准汇价折算为人民币,“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示,折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益合计数的差额,作为报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示。
7、 现金等价物的确认标准
现金等价物是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资。
8、 坏帐核算方法
(1)公司确认坏帐的标准
A、因债务人死亡,以其遗产清偿后仍然无法收回;
B、因债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足而形成坏帐;
C、因债务人逾期未履行偿债义务或发生严重的自然灾害等导致停产而无法偿付的应收款项。
(2)公司采用备抵法核算坏帐损失。
(3)根据公司董事会决议,自1999年1月1日起,公司按照债务单位的实际财务状况和现金流量情况,对应收款项按期末余额的3％差额计提坏帐准备。对于逾期三年以上有确凿证据不能收回的应收款项,可按全额计提坏帐准备。
9、 短期投资核算方法
(1)短期投资取得时以实际投资成本为计价基础,以实际收到的金额确认投资收益。
(2)根据公司董事会决议,自1999年1月1日起,短期投资采用期末成本与市价孰低法计价,按单项投资项目市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
10、自营证券核算方法:
自营证券为债券,买入按实际成本入帐,卖出采用加权平均成本法结转成本。
11、存货核算方法
(1)公司存货包括原材料、开发产品、开发成本和低值易耗品等,存货按实际成本计价;开发产品以实际开发成本作为计价基础,销售时按个别认定法计价;低值易耗品采用一次摊销法。
(2)根据董事会决议,公司自1999年1月1日起,期末存货按成本与可变现净值孰低计价,按单项存货的可变现净值低于帐面成本的金额计提存货跌价准备。
12、贷款呆帐准备核算方法
呆帐准备金自1993年起按公司年初放款余额的6‰全额提取,从1994年起每年增加1‰,直至历年结转的呆帐准备金达到年初放款余额1％为止,从达到1％年度起,呆帐准备金改按年初放款余额的1％差额提取。
13、长期投资核算方法
(1)长期股权投资核算方法
本公司对外长期股权投资按实际支付的价款或确认的价值记帐,公司持有被投资企业股权20％以下的,采用成本法核算;持有被投资企业股权20％至50％的,采用权益法核算;持有被投资企业股权50％(不含50％)以上的,采用权益法核算,并合并会计报表。
(2)长期债权投资核算方法
债券投资按支付的实际成本作为计价基础,以权责发生制作为收益确认原则,溢价或折价采用直线摊销法。其他债权投资以实际投资成本作为计价基础,按实际收到金额确认收益。
(3)根据公司董事会决议,自1999年1月1日起,公司长期投资按期末成本与可收回金额孰低计价,并按两者的差额计提长期投资减值准备。
14、固定资产计价和折旧方法
固定资产入帐标准为单位价值在2000元以上、使用年限在一年以上的资产。固定资产按历史成本计价,分为房屋建筑物、运输工具、通讯设备、电子设备等四大类。采用分类直线法计提折旧,分类折旧资料如下:
类别 预计使用年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 40—60年 5％ 1.58—2.375％
运输工具 8 —15年 5％ 6.34—11.88％
通讯设备 10年 5％ 9.50％
电子设备 3—5年 5％ 19.00—31.67％
15、 在建工程核算方法
在建工程按实际发生的工程成本入帐,工程完工交付使用时,按竣工决算价格转入固定资产。
16、 无形资产计价和摊销方法
无形资产主要为土地使用权、席位费及商誉,按取得时的实际成本计价,采用直线法摊销,其中土地使用权按30年摊销;席位费、商誉从2000年1月1日起按10年摊销。
17、 开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费主要核算公司及下属分公司和子公司在筹建期间发生的费用,自正式营运之日起按五年摊销;长期待摊费用主要核算公司及下属分公司和子公司摊销期在一年以上的固定资产改良支出和房租等,按租赁期或使用期平均摊销。
18、 收入确认原则
公司主要收入包括金融企业收入和房地产企业收入两种。
金融企业收入:以各项业务合同已经签定,在规定的计算期内按应计收入的数额确认收入的实现,或者在劳务已经提供,同时收讫价款或取得收取价款权利的凭证时确认收入的实现。
房地产企业收入:房地产销售以分期收款方式为主,以本期收到价款或合同约定的本期应收价款确认为收入的实现。
19、 所得税的会计核算方法
采用应付税款法。
20、 利润分配政策
公司税后利润根据公司章程,按下列比例及顺序分配;
(1)提取10％法定盈余公积金;
(2)提取10％公益金;
(3)提取任意盈余公积金(提取比例由董事会提出,经股东大会通过);
(4)支付股利(董事会提出分配预案,经股东大会通过后实施)。
21、 合并会计报表的编制方法
公司合并会计报表合并范围包括公司及八个全资子公司,合并会计报表是根据公司及八个全资子公司的会计报表,按照《合并会计报表暂行规定》和《股份有限公司会计制度》的要求作必要的调整及重分类后编制的,对公司权益性资本投资项目与并表的被投资企业所有者权益中公司所持有的份额进行抵消,所有母公司与子公司以及子公司之间的重大内部往来、内部交易已经在合并时予以抵扣。
22、 会计政策变更的影响
根据财政部财会字(1999)35号文和49号文的有关规定,公司从1999年1月1日起改变如下会计政策:
(1)坏帐准备原按应收帐款余额的3‰计提,现改按应收款项余额的3％计提;
(2)期末短期投资原按成本计价,现改按成本与市价孰低计价;
(3)期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价;
(4)期末长期投资原按长期投资期末余额的1％计提投资风险准备,现改为长期投资按期末成本与可收回金额孰低计价,并按两者的差额计提长期投资减值准备。
上述会计政策变更已采取了追溯调整法,调整了1999年度期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策的累积响数为24,323,064.91元。其中,因坏账准备计提比例变更的累计影响数为13,379,296.59元,存货计价方法变更的累计影响数为10,745,992.94元,长期投资减值准备计提方法变更的累计影响数为197,775.38元;由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润197,357.01元;调减了1999年年初留存收益24,323,064.91元,其中:未分配利润调减了19,699,709.01元,盈余公积调减了4,623,355.90元;利润及利润分配表中年初栏的年初未分配利润调减了19,541,823.40元。
23、会计报表项目增加的说明
根据财政部新发的《证券公司财务制度》和《证券公司会计制度》规定,公司本会计年度与上年度相比,会计核算方法发生了如下变化:
(1)增加了“缴存准备金”会计科目与会计报表项目,专门核算和反映交易保证金,按照可比性原则,会计报表的年初数也作了相应的调整。
(2)原在“其他应收款”科目中核算的证券交易席位费调至“无形资产”科目中,按照可比性原则,会计报表的年初数也作了相应调整。
以上变化对公司当期损益不产生影响。
三、 税项
公司计缴的主要税项有所得税、营业税、城建税和教育费附加等,根据经济业务的性质,其税种、税目、税率分别为:
税 种 税 目 税率
营业税 利息收入 8％
营业税 证券业收入 8％
营业税 房地产业收入 5％
城建税 应纳5％营业税 7％
教育费附加
应纳5％营业税 3％
所得税 金融业务 33％
所得税 房地产业务 15％— 33％
注:1、公司的全资子公司上海佳信房地产公司根据沪税浦三企(96)第755号(国企所)文件实行减按15％税率征收企业所得税,自1996年1月1日至2000年12月31日止,返还企业应征所得税50％;
2、公司全资子公司陕西省鸿业房地产开发公司根据陕财税函(1997)016号文件,企业所得税执行先按33％税率缴纳,后返还18％的政策。
四、 公司所控制的境内外子公司及其合并范围
企业名称 注册地 法定代表人 注册资本
本公司持有股权％ 经营范围 是否合并报表
陕西省鸿业房地产开发公司 西安 赵东 1,000万元
100％ 房地产开发经营 是
上海佳信房地产公司 上海 章协镇 1,500万元
100％ 房地产开发经营 是
陕西国信金融电子资讯有限公司 西安 刘幼军 USD50万元
100％ 计算机技术的应用与开发 是
企业名称 注册地 法定代表人 注册资本
本公司持有股权％ 经营范围 是否合并报表
陕西鸿信物业代理公司 西安 蒲创利 200万元
100％ 代理房地产买卖、租赁、物业管理 是
陕西嘉华装饰工程公司 西安 章协镇 100万元
100％ 建筑装饰、设计、施工 是
陕西信通咨询公司 西安 陈 践 180万元
100％ 证券投资咨询与管理 是
陕西智汇信息公司 西安 胡梦琪 200万元
100％ 科技咨询服务 是
香港康达理公司 香港 刘幼军 港币1万元
100％ 融资、投资商贸 是
五、 本年度购买汉中证券股权新增分公司有关情况说明
1998年12月26日,公司与汉中新源实业投资公司签定协议购买其所属的汉中证券公司,以汉中证券公司1998年7月31日净资产评估值9,607,435.28元为基础,协议收购价为1,200万元。1999年1月7日公司全额支付收购款。收购后,汉中证券公司失去法人资格成为公司的分公司。1999年12月31日汉中证券公司总资产181,539,319.60元,实现利润429,289.93元,并入本年度公司报表。
六、 期初数调整说明
1、现金及银行存款期初数较上年公告数减少了2,139,635.62元,系本年度调整会计科目,将“缴存准备金”从“现金及银行存款”中调出;
2、拆出资金期初数较上年公告数增加110,698,545.87元,系根据信托投资公司清产核资的要求进行科目调整;
3、其他应收款期初数较上年公告数减少73,678,645.87元,有两方面原因:一是根据信托投资公司清产核资的要求进行科目调整,调整金额为62,678,645.87元;二是将各证券营业部门席位费11,000,000元调入无形资产;
4、坏账准备期初数较上年公告数增加了13,379,296.59元,系将坏帐准备计提比例由3‰改为3％,对以前年度追溯调整的累计影响数;
5、代理证券期初数较上年公告数减少了43,019,900.00元,系根据信托投资公司清产核资的要求进行科目调整;
6、存货跌价准备期初数较上年公告数增加了10,745,005.38元,系本年度计提存货跌价准备,对以前年度追溯调整的累计影响数;
7、缴存交易准备金期初数较上年公告数增加了2,139,635.62元,系本年度将缴存交易准备金从货币资金中调入该科目;
8、长期投资减值准备期初数较上年公告数增加了197,775.38元,系本年度调整投资风险准备的计提方法,对以前年度追溯调整的累计影响数。
9、无形资产期初数较上年公告数增加了11,000,000.00元,系将各证券部席位费调入该科目;
10、拆入资金期初数较上年公告数增加了50,044,849.00元,系根据信托投资公司清产核资的要求进行科目调整;
11、应付代理证券款期初数较上年公告数减少了19,103,640.00元,系根据信托投资公司清产核的要求进行科目调整;
12、其他应付款期初数较上年公告数减少了30,941,209.00元,系根据信托投资公司清产核资的要求进行科目调整;
13、盈余公积期初数较上年公告数相比减少了4,623,355.90元,系采用追溯调整法计提四项减值准备对该科目的期初累计影响数;
14、未分配利润期初数较上年公告数相比减少了19,699,709.01元,系采用追溯调整法计提四项减值准备对该科目的期初累计影响数。其中:坏帐准备调减13,379,296.59元,存货跌价准备调减10,745,992.94元,长期投资减值准备调减197,775.38元,上述调整影响盈余公积并调增未分配利润4,623,355.90元;
15、存货跌价损失上年发生数较上年公告数减少了2,038,753.62元,系采用追溯调整法计提存货跌价准备,对1998年度的影响数;
16、营业费用上年发生数较上年公告数增加了2,078,363.79元,系将坏帐准备计提比例由3‰改为3％,对1998年度追溯调整的影响数;
17、投资收益上年发生数较上年公告数减少了157,746.84元,系采用追溯调整法计提长期投资减值风险准备,对1998年度的影响数;
18、1998年度年初未分配利润较上年公告数减少了19,541,823.40元,系采用追溯调整法计提四项减值准备,对该科目的累计影响数;
19、1998年度提取法定盈余公积较上年公告数减少了19,735.70元,系采用追溯调整法计提四项减值准备,对该科目的累计影响数;
20、1998年度提取法定盈余公积教上年公告数减少了19,735.70元,系采用追溯调整法计提四项减值准备,对该科目的累计影响数;
21、母公司长期股权投资期初数较上年公告数增加了100,000.00元,长期债权投资期初数较上年公告数减少了100,000.00元,系本年度对长期股权投资、长期债权投资重分类所致。
七、合并会计报表项目注释
(一)现金及银行存款
项 目 期初数 期末数
现 金 7892445.90 13580089.47
银行存款 458048147.06 675834035.88
合 计 465940592.96 689414125.35
其中1999年12月31日外币为:
币种 原币金额 折算汇率 人民币金额(元)
美元 52023.53 8.2793 430718.41
日元 12069048.68 0.080933 976784.32
港元 151017.21 1.0651 160848.42
注:现金及银行存款本年末较上年末增加了223,473,532.39元,增幅为47.96％,主要是因为公司证券部门客户保证金增加所致。
(二)拆出资金 189777022.70
注:无持有公司5％(含5％)以上股权的股东单位往来款项。
(三)短期贷款 221044902.33
注:无持公司5％(含5％)以上股权的股东单位贷款。
(四)应收利息
项 目 1998年12月31日 1999年12月31日
金 额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 2889971.55 5.56 8335768.37 24.17
一至二年 33766147.83 64.93 2096860.00 6.08
二至三年 11768650.00 22.63 15089440.00 43.76
三年以上 3578850.70 6.88 8956876.65 25.99
合 计 52003620.08 100.00 34478945.02 100.00
注:1、无持公司5％(含5％)以上股权的股东单位的款项。
2、应收利息本年末较上年末减少了17,524,675.06元,减幅为33.70％,主要是公司加大清欠力度,收回部分企业欠款。
(五)应收帐款
项 目 1998年12月31日 1999年12月31日
证券交易清算款 66468059.85 41803890.78
售楼款 37295016.31 81150520.59
其它款 49000.00 4151612.94
合 计 103812076.16 127106024.31
帐龄分析
项 目 1998年12月31日 1999年12月31日
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
一年以内 101233559.57 97.52 65839435.75 51.80
一至二年 322743.02 0.31 58985426.35 46.41
二至三年 2255773.57 2.17 204250.48 0.16
三年以上 / / 2076911.73 1.63
合 计 103812076.16 100.00 127106024.31 100.00
注:1、无持本公司5％(含5％)以上股权的股东单位款;
2、欠款金额前五名单位名单:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
1、证券交易清算 41,803,890.78 一年以内 交易清算款
2、陕西印刷公司 9,275,304.30 三年以内 售房款
3、神州明珠酒店 1,932,611.83 一年以内 代垫款
4、姚素娟 1,924,248.00 一年以内 售房款
5、苏有学 351,307.80 一年以内 售房款
(六)其它应收款
项目 1998年12月31日 1999年12月31日
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
一年以内 198357350.10 72.14 250882732.62 67.27
一至二年 65124591.03 23.68 102890885.96 27.59
二至三年 11000134.62 4.00 8548148.72 2.29
三年以上 483291.76 0.18 10618915.76 2.85
合 计 274965367.51 100.00 372940683.06 100.00
注:1、无持本公司5％(含5％)以上股权的股东单位欠款;
2、其他应收款本年末较上年末增加了99,685,474.54元,增幅为36.25％,主要是公司为解决建国饭店担保问题而为西安友谊集团公司垫付的担保款项。
3、欠款金额前五名单位名单:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
1、西安友谊集团 192,000,000.00 一年以内 担保款
2、北京华阳公司 20,402,577.51 一年以内 欠款
3、西安飞天科工贸公司 12,100,758.04 一年以内 欠款
4、交大开元集团 3,000,000.00 一年以内 垫付款
5、华泰房地产公司 3,000,000.00 一年以内 垫付款
(七)坏帐准备 17554227.13
其中:全额计提坏帐准备的单位及计提依据
挂帐科目 欠款单位
金额 发生时间 全额计提原因
其他应收款 西安新世界酒店
49,671.60 93年 遗留问题,已形成坏帐。
其他应收款 李宁
481,820.80 95年 此人失踪,已形成坏帐。
其他应收款 房款
876,997.94 94-95年 遗留问题,已形成坏帐。
其他应收款 上海信毅公司
851,553.55 96年 该公司已停止经营。
应收帐款 西安新世界酒店
74.51 93年 遗留问题,已形成坏帐。
(八)预付帐款
帐龄分析
项 目 1998年12月31日 1999年12月31日
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
一年以内 38742685.93 79.62 10051803.65 79.86
一至二年 9913846.99 20.38 1493455.53 11.87
二至三年 / / 1041157.61 8.27
三年以上
合 计 48656532.92 100 12586416.79 100
注:1、无持本公司5％(含5％)以上股权的股东单位欠款;
2、预付帐款本年末较上年末减少了36,070,116.13元,减幅为74.13％,主要是全资子公司上海佳信房地产公司将预付的工程款转入开发成本。
3、欠款金额前五名单位名单:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
1、省房建公司 3,978,717.86 99年 工程款
2、华达建筑公司 3,150,566.86 99年 工程款
3、上海植物园 800,000.00 99年 工程款
4、秦无消防工程公司 788,391.60 99年 工程款
5、陕西天鑫装饰工程公司 438,742.00 99年 工程款
(九)短期投资
项 目 1998年12月31日 1999年12月31日
项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资
债券投资 65000000.00 232685.28
其他投资 45600000.00 36600000.00
合计 45600000.00 101600000.00 232685.28
注:短期投资本年末较上年末增加了56,000,000.00元,增幅为122.81％,主要是增加国债投资65,000,000.00元,收回其他投资9,000,000.00元。
1、债券投资明细:
品种 数量 购入单价 购入成本
期末市价 期末市值
00970397 238000 126.02 29992760.00 127.00 30226000.00
00069696 56240 152.827 8594990.48
152.48 8575475.20
00069696 330 152.84 50437.20
152.48 50318.40
00069696 20000 152.79 3055800.00
152.48 3049600.00
00069696 21410 152.80 3271448.00
152.48 3264596.80
998(国) 200000 100.00 20000000.00
99.00 19800000.00
资金余额 34564.32
34564.32
合 计 65000000.00
65000554.72
注:债券投资已计提跌价准备,国债00970397市值高于成本,不计提跌价准备。
2、其他投资明细
联建单位 投 资 项 目 投资时间
期初金额 期末数 所得收益
北京华阳房地产公司 北京玉泉营二期 1998年
31200000.00 8280000.00
北京华阳房地产公司 北京草桥 1999年
22200000.00
西安交大开元集团联强房地产公司
西安交大周边经济住宅 1998年
14400000.00 14,400,000.00 /
合 计
45600000.00 36600000.00 8280000.00
(十)委托贷款及委托投资
项 目 1998年12月31日 1999年12月31日
委托贷款 109664040.00 113814040.00
委托投资 0.00 0.00
合 计 109664040.00 113814040.00
注:主要是受企业等单位的委托对指定单位的贷款。
(十一)自营证券
证券名称 数 量 购入单价 购入成本
面 值 期末市价 期末市值
95-3券 834300.00 1.0755 897296.98
834300.00 1.1847 988395.21
97-(3)券 1600000.00 1.000 1599000.00
1600000.00 1.2604 2016640.00
9703 10606200.00 1.230 13065752.78
10606200.00 1.270 13469874.00
9908 15000000.00 1.00 15000000.00
15000000.00 0.9905 14857500.00
9908 135000000.00 1.00 135000000.00
135000000.00 0.9905 133717500.00
96年一期凭 144200.00 1.08 155510.81
144200.00 1.47 211974.00
97年三年凭 257500.00 1.04 267171.13
257500.00 1.26 324450.00
证券名称
数 量 购入单价 购入成本 面 值 期末市价 期末市值
97年五年凭
40500.00 1.05 42559.95 40500.00 1.29 52245.00
98年三年凭
102800.00 1.04 106775.48 102800.00 1.13 116164.00
98年五年凭
23000.00 1.07 24717.73 23000.00 1.15 26450.00
其他
141710.00 760909.51 141710.00 469244.90
合 计
163750210.00 / 166919694.37
163750210.00 / 166220727.84
注:自营证券本年末较上年末增加了148,500,339.99元,增幅为806.22％,主要是将包销期结束后自留的99年记帐式国债150,000,000.00元转入所致。
(十二)代理证券
名 称 1998年12月31日 1999年12月31日
代兑付证券 6627179.53 37761254.72
代购证券 17240860.99 16407085.82
代售证券 / 266000.00
代发行证券 /
合 计 23868040.52 54434340.54
注:代理证券本年末较上年末增加了30,566,300.02元,增幅为128.06％,主要是汉中证券公司的年末余额37,344,135.17元并入合并报表所致。
(十三)买入返售证券 1900000.00
买入返售证券本年末较上年末增加了1,900,000.00元,增幅为100.00％,主要是汉中证券公司债券回购业务并入合并报表。
(十四)存 货
类 别
1998年12月31日 1999年12月31日
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料
1989875.57 198987.56 1474979.85 808920.15
开发成本
270416607.78 0.00 124770425.86 0.00
开发产品
160725636.61 10547005.38 266251896.20 10704115.56
合 计
433132119.96 10745992.94 392497301.91 11513035.71
(十五)待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
咨询费 / 67366.52 59033.20 8333.32
房租费 / 1504006.11 1188985.30 315020.81
其他 / 768378.09 626076.31 142301.78
合 计 / 2339750.72 1874094.81 465655.91
注:待摊费用本年末较上年末增加了465,655.91元,增幅为100.00％,主要是汉中证券公司的年末余额并入合并报表所致。
(十六)缴存交易准备金 5600879.34
缴存交易准备金本年末较上年末增加了3,461,243.72元,增幅为161.77％,主要是各证券营业部增加缴存交易准备金所致。
(十七)中长期贷款 47002958.56
1、无持本公司5％(含5％)以上股权的股东单位贷款;
2、中长期贷款本年末较上年末减少了35,463,843.69元,减幅为43.00％,主要是回收贷款本金所致。
(十八)贷款呆帐准备 9652691.73
贷款呆帐准备本年末较上年末增加了6,871,069.76元,增幅为247.02％,主要是因广东省国际信托投资公司深圳分公司已宣布清算,根据谨慎性原则,对其拆出资金2,000,000.00美元按40％计提呆帐准备所致。
(十九)长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少
金额 减值准备
期末数
金额 减值准备
长期股权投资 55,272,325.50 935,446.00 3,780,194.08 /
59052519.58 1916359.16
长期债权投资 11,900,000.00 / / 50,000.00
11,850,000.00 /
合 计 67172325.50 935446.00 3780194.08 50000.00
70902519.58 1916359.16
1、长期股权投资
(1)股票投资明细
被投资单位名称 股份性质 股票数量
占被投资单 投资金额 减值准备 备注
位股权比例
长安信息产业(集团)股份有限公司 法人股 390万股
5.79％ 5,160,000.00 /
大唐电信科技股份有限公司 法人股 507.8125万股
1.53％ 7,800,000.00 /
合 计 12960000.00
(2)其他股权投资明细
被投资单位名称 投资起止期
投资金额 占被投资单位股权比例 减值准备 备注
西安神州明珠酒店
15291627.58 10％
西安秦陵蜡像有限公司 92年
1870892.00 15％ 1870892.00
陕西证券有限公司
5000000.00 10％
陕西华圣企业集团股份有限公司 96年
3000000.00 3.75％
宝鸡啤酒股份有限公司 97年
3150000.00 3.75％
陕西综合利用电力开发有限公司 98年
3000000.00 15％
永安财产保险股份有限公司 98年
11000000.00 3.55％
秦兵马俑股份有限公司 99年
2600000.00 2.23％
汉江药业股份有限公司 98年
1180000.00 1.15％ 45467.16
合 计
46092519.58 1916359.16
2、长期债权投资
被投资单位名称 投资金额
湖北襄樊汽车城 9550000.00
西安高科集团公司 2200000.00
建设部中大房地产公司 100000.00
合 计 11850000.00
(二十)固定资产及累计折旧
项目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物
20372700.30 11813386.51 10316818.50 21869268.31
运输工具
9815938.78 2809732.00 449601.60 12176069.18
通讯设备
5432744.00 415832.00 410790.00 5437786.00
电子设备
36070211.51 20877876.85 10825633.48 46122454.88
其他
3917031.84 1938243.51 271552.83 5583722.52
合计
75608626.43 37855070.87 22274396.41 91189300.89
累计折旧
房屋及建筑物
2065854.04 1978901.70 1308402.47 2736353.27
运输工具
3110773.28 2009768.91 460832.63 4659709.56
通讯设备
2153465.42 802876.57 65446.00 2890895.99
电子设备
19011649.62 11559105.36 6590879.37 23979875.61
其他
1608324.88 1185910.14 174475.61 2619759.41
合计
27950067.24 17536562.68 8600036.08 36886593.84
固定资产净值
47658559.19 54302707.05
注:1、固定资产原值增加20,812,979.77元,累计折旧增加14,821,472.22元,主要是增加了汉中证券公司的固定资产;
2、固定资产无抵押和担保事项。
(二十一)在建工程
(1)在建工程本期末余额为9,298,828.65元,其构成如下:
工程项目
期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数
资金来源 工程进度
上海证券部漕宝路营业部装修
1,073,758.15 6,800.00 1080558.15 /
其他来源 完工
深圳证券部新营业大厅
5920910.90 304396.20 395764.00 4200303.15 1,629,239.95
其他来源 基本完工
汉中证券部职工住宅
7,669,588.70 7,669,588.70
其他来源 完工未验收
合 计
6994669.05 7980784.90 1476322.15 4200303.15 9298828.65
注:1、在建工程项目无利息资本化金额;
2、在建工程本年末较上年末增加了2,304,159.60元,增幅为32.94％,主要是汉中证券公司的年末余额7,669,588.70元并入报表及深圳证券部将属于长期待摊费用的4,200,303.15元调出所致。
(二十二)无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加
本期转出 本期摊销 期末数
南大街土地使用权 6,180,676.14 977,287.50
/ 39091.50 938196.00
席位费 12,170,000.00 11,000,000.00 1,170,000.00
/ / 12170000.00
汉中土地使用权 1570343.75 1,570,343.75
/ 113064.74 1457279.01
汉中证券公司商誉 3929691.60 3929691.60
3929691.60
合 计 11977287.50 6,670,035.35
/ 152156.24 18495166.61
注:无形资产本年末较上年末增加了6,517,879.11元,增幅为62.77％,主要是汉中证券公司的年末余额并入合并报表所致。
(二十三)开办费
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 3,475,707.59 / 2664269.62 811437.97
注:开办费本年末较上年末减少了2,664,269.62元,减幅为76.65％,主要是本年度摊销所致。
(二十四)长期待摊费用
种 类
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租入固定资产改良支出
4627754.32 1779116.78 5478097.68 928773.42
房 租
256390.00 2289170.12 2049173.16 496386.96
其 他
2244907.91 6270414.97 2693866.61 5821456.27
合 计
7129052.23 10338701.87 10221137.45 7246616.65
(二十五)短期存款 479950110.12
短期存款年末资产余额占总资产的17.66％,主要是各企业单位在公司营业部开设的银行结算户资金。
(二十六)拆入资金 70958642.44
1、无从持公司5％(含5％)以上股权的股东单位拆入的资金;
2、拆入资金本年末较上年末减少了28,086,224.56元,减幅为28.36％,主要是到期支付了所拆借的资金所致。
(二十七)委托存款 444958724.94
1、无持公司5％(含5％)以上股权的股东单位的委托存款;
2、委托存款本年末较上年末增加了216,333,834.94元,增幅为94.62％,主要原因是存款增加。
(二十八)应付代理证券款 752090535.78
应付代理证券款本年末较上年末增加了605,431,173.14元,增幅为412.81％,主要是证券部门客户存款增加。
(二十九)卖出回购证券款 10000000.00
卖出回购证券款本年末较上年末增加了10,000,000.00元,增幅为100.00％,主要是汉中证券公司的年末余额并入报表所致。
(三十)应付帐款 57356269.27
1、无持欠公司5％(含5％)以上股权的股东单位的款项。
2、应付帐款本年末较上年末增加了20,190,856.64元,增幅为54.33％,主要是因为信托存款和证券部门的客户保证金增加,按权责发生制计提应付利息所致。
(三十一)预收帐款 4433195.71
1、无持欠公司5％(含5％)以上股权的股东单位的款项。
2、预收帐款本年末较上年末增加了1,079,250.68元,增幅为32.18％,主要是全资子公司预收售房款增加所致。
(三十二)其它应付款 90613677.45
1、无持公司5％(含5％)以上股权的股东单位的款项。
2、其他应付款本年末较上年末减少了229,937,846.04元,减幅为71.73％,主要是支付了各种欠款。
(三十三)应交税金
税 种 1998年12月31日 1999年12月31日
营业税 6652699.17 3823933.34
城建税 435497.59 357907.79
增值税 -276612.25 -97031.34
所得税 14949748.32 3325763.45
其中:个人所得税 1507260.07 33972.58
印花税 565.74
房产税 -1392.00
契 税 -7686.54
合 计 21761332.83 7402060.44
注:应交税金本年末较上年末减少了14,359,272.39元,减幅为65.99％,主要原因为公司上年末计提的企业所得税在本年初清缴。
(三十四)预提费用
费用类别 期初数 期末数 结存原因
房 租 5,233,120.00 139,591.30 已计提尚未支付
注:预提费用本年末较上年末减少了5,093,528.70元,减幅为97.33％,主要原因是公司下属部门上年度计提的房租在本年度支付。
(三十五)一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 备注
信用借款 2504000.00
注:一年内到期的本年末较上年末增加了5,093,529.00元,增幅为97.33％,主要原因是汉中证券公司的年末余额并入报表。
(三十六)发行长期债券
债券名称 面值 发行日期 发行金额 债券期限
本期应付利息 本期已付利息
日本武士债券 USD975万 1994年12月20日 USD975万 1994-2001年
USD628582.92 USD628582.92
注:1、利率为LIBOR(6个月)+1.10％,每半年支付一次利息;
2、公司实收资金美元997万元,支付美元3万元手续费。
3、本期公司与被委托方海南国投达成协议,以拆借给海南国投资金冲武士债券本金25万美元。
(三十七)长期借款
借款单位 期初数 期末数 借款期限 年利率
工行陕西分行 2,500,000.00 2,500,000.00 / /
工行西安分行 2,500,000.00 2,500,000.00 / /
合 计 5,000,000.00 5,000,000.00 / /
注:1992年公司进行股份制改造时,省、市工商银行转让其所持股份后的应退股款各250万元,根据省政府会议纪要,这两笔资金未确定归还期限且不计利息。
(三十八)长期应付款 0.00
长期应付款系待转销汇兑损益,本年末较上年末减少了4,238,409.04元,减幅为100.00％,主要是本期摊销完毕所致。
(三十九)股本
1999年度公司股份变动情况表
数量单位:股
项 目
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
送股 资本公积转股 小计
一.未上市流通股份
1.发起人股份
98089148.0 19617829.6 58853488.4 78471318.0 176560466.0
其中:国家股
89089148.0 17817829.6 53453488.4 71271318.0 160360466.0
境内法人持股
9000000.0 1800000.0 5400000.0 7200000.0 16200000.0
2.募集法人股
6259200.0 1251840.0 3755520.0 5007360.0 11266560.0
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计
104348348.0 20869669.6 62609008.4 83478678.0 187827026.0
二.已上市流通股份
1.人民币普通股
70200000.0 14040000.0 42120000.0 56160000.0 126360000.0
2.境内上市外资股
4.其他
已上市流通股份合计
70200000.0 14040000.0 42120000.0 56160000.0 126360000.0
三.股份总数
174548348.0 34909669.6 104729008.4 139638678.0 314187026.0
注:本年末总股本比上年末增加了139,638,678股,系公司实施1998年度利润分配方案“以1998年末总股本为基数,每10股送2股,资本公积每10股转增6股”,其中未分配利润送股34,909,669.60元,资本公积转增股本104,729,008.40元所致。
(四十)资本公积
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分类的资本公积
54056077.06 54056077.06
股本溢价
146355240.00 104729008.40 41626231.60
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备
合 计
200411317.06 104729008.40 95682308.66
注:资本公积本年末较上年末减少了104,729,008.40元,减幅为52.26％,是公司实施1998年度利润分配方案,资本公积转增股本。
(四十一)盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 24106123.61 4267595.13 28373718.74
公益金 25548804.26 4267595.13 29816399.39
任意盈余公积 6390690.04 6390690.04
合 计 56045617.91 8535190.26 64580808.17
注:盈余公积本年增加系根据公司章程的有关规定:按净利润的10％计提法定盈余公积4,267,595.13元,按净利润的10％计提法定公益金4,267,595.13元。
(四十二)未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
22436378.69 42675951.33 43444859.86 21667470.16
注:1、未分配利润本期增加42675951.33元,为本年度实现的净利润转入;
2、本期减少43,444,859.86元,为公司实施1998年度利润分配方案,以未分配利润送股减少34,909,669.60元;根据公司章程的有关规定:按净利润的10％计提法定盈余公积4,267,595.13元,按净利润的10％计提公益金4,267,595.13元。
(四十三)存货跌价损失 745606.77
存货跌价损失本年度较上年度增加了2,784,360.39元,增幅为76.24％,主要是按照公司计提四项减值准备的规定,对部分存货计提了跌价损失。
(四十四)财务费用
类 别 1998年度 199年度
利息支出 11247494.39 3783594.74
减:利息收入 766380.55 274873.38
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他 1419.88
合 计 10481113.84 3510141.24
注:财务费用本年度较上年度减少了6,970,972.61元,减幅为66.51％,主要是下属全资子公司偿还了在金融机构的借款所致。
(四十五)投资收益
类 别 1998年度 1999年度
股票投资收益 12499.05
债权投资收益 745273.15 13385329.45
股权投资收益 1438731.20 135337.50
联营或合营公司分配来的利润 5393400.00 8280000.00
其 他 -157746.84 -968129.34
合 计 7419657.51 20845036.66
股权投资 债券投资 其它投资
项 目 成本法 权益法 成本法 权益法
合计
短期投资 147,836.55 / 12,974,684.17 8,280,000.00 /
21402520.72
长期投资-735,444.06 / 177,960.00 /
-557484.06
合 计 -587,607.51 / 13,152,644.17 8,280,000.00 /
20845036.66
注:投资收益本年度较上年度增加了13,425,379.15元,增幅为180.90％,主要是:(1)加大了国债业务的投资;(2)鸿业房地产开发公司收到北京投资项目的分红。
(四十六)补贴收入 1837800.00
根据上海徐汇区人民政府旧房改造优惠政策,本年度公司的全资子公司上海佳信房地产公司收到1998年度营业税返还款1,837,800.00元。
七、母公司会计报表主要项目注释
(一)应收利息
项 目 1998年12月31日 1999年12月31日
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 2889971.55 5.56 8335768.37 24.17
一至二年 33766147.83 64.93 2096860.00 6.08
二至三年 11768650.00 22.63 15089440.00 43.76
三年以上 3578850.70 6.88 8956876.65 11.48
合 计 52003620.08 100.00 34478945.02 100.00
(二)应收帐款
项 目 1998年12月31日 1999年12月31日
证券交易清算款 10378216.40 41803890.78
售楼款 / /
其它款 14601920.45 5089547.98
合 计 24980136.85 46893438.76
帐龄分析
项 目 1998年12月31日 1999年12月31日
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
一年以内 22826700.71 91.38 36368746.98 77.56
一至二年 178012.57 0.71 8468693.57 18.06
二至三年 1975423.57 7.91 28086.48 0.06
三年以上 2027911.73 4.32
合 计 24980136.85 100.00 46893438.76 100.00
注:无持本公司5％(含5％)以上股权的股东单位欠款。
(三)其它应收款
项目 1998年12月31日 1999年12月31日
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
一年以内 216503117.37 55.58 305955088.80 66.62
一至二年 67818750.84 17.41 95193133.05 20.72
二至三年 72370196.39 18.58 5733999.90 1.25
三年以上 32847551.74 8.43 52405245.39 11.41
合 计 389539616.34 100.00 459287467.14 100.00
注:无持本公司5％(含5％)以上股权的股东单位欠款。
(四)长期投资
项 目 期初数 本期增加
金额 减值准备
本期减少 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 84153147.96 935446.00 4210286.08
88263434.04 1916359.16
长期债权投资 11800000.00
50000.00 11750000.00
合 计 95953147.96 935446.00 4210286.08
50000.00 100013434.04 1916359.16
1、长期股权投资
(1)股票投资明细
被投资单位名称 股份性质 股票数量
占被投资单位股权比例 投资金额 减值准备 备注
长安信息产业(集团)股份有限公司 法人股 390万股
5.79％ 5,160,000.00 /
大唐电信科技股份有限公司 法人股 507.8125万股
1.53％ 7,800,000.00 /
合 计 12960000.00
(2)其他股权投资明细
被投资单位名称 投资起止期
投资金额 占被投资单位股权比例 减值准备 备注
西安神州明珠酒店
15291627.58 10％
西安秦陵蜡像有限公司 92年
1870892.00 15％ 1870892.00
陕西证券有限公司
5000000.00 10％
陕西华圣企业集团股份有限公司 96年
3000000.00 3.75％
宝鸡啤酒股份有限公司 97年
3150000.00 3.75％
陕西综合利用电力开发有限公司 98年
3000000.00 15％
永安财产保险股份有限公司 98年
11000000.00 3.55％
秦兵马俑股份有限公司 99年
2600000.00 2.23％
汉江药业股份有限公司 98年
1180000.00 1.15％ 45467.16
鸿业房地产公司
10000000.00 100％
香港康达理
-336519.21 100％
佳信房地产公司
13281233.67 100％
国信电子公司
4266200.00 100％
鸿信物业公司
2000000.00 100％
合 计
75303434.04 1916359.16
2、长期债权投资
被投资单位名称 投资金额
湖北襄樊汽车城 9550000.00
西安高科集团公司 2200000.00
合 计 11750000.00
注:长期投资减值准备期初数较上年公告数增加了197,775.38元,是本年度调整投资风险准备计提方法,对以前年度追溯调整的累计影响数。
(五)主营业务收入
项目 主营业务收入
99年度 98年度
主营业务成本 营业毛利
99年度 98年度 99年度 98年度
金融及证券业务 274348730.36 288647447.40
162441801.90 188562875.76 122475323.03 100084571.64
房产销售 6432848.05 46199231.67
1167424.91 43332255.31 5265423.14 2866976.36
汇总抵扣 -71576502.33 -96383375.87
-69742902.33 -96383375.87 -12401994.57 /
合计 209205076.08 238463303.20
93866324.48 135511755.20 115338751.60 102951548.00
(六)投资收益
类 别 1998年度 1999年度
股票投资收益 12499.05
债权投资收益 745273.15 13355329.45
股权投资收益 28811029.81 7862849.68
联营或合营公司分配来的利润
其他 -157746.84 -968129.34
合 计 29398556.12 20262548.84
项 目
股权投资 债券投资 其它投资 合 计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资
13,219,868.50 / 13219868.50
长期投资
-968129.34 7862849.68 147960.00 7042680.34
合 计
-968,129.31 7,862,849.68 13,367,828.50 / 20262548.84
八、 分行业资料
营业收入
行 业 上年数 本年数
营业支出 营业利润
上年数 本年数 上年数 本年数
金融业务 310140289.77 274348730.36
253566881.93 244651396.83 56652628.18 29697333.53
房地产业务 180313118.17 159298913.21
180116593.16 157349941.65 196525.01 1948971.56
其它业务 130229.77 483953.08
555106.11 435094.75 -424876.34 48858.33
公司内相互抵扣 -104458354.47 -72975758.93
-104458354.47-72,975,758.93 /
合 计 386125283.24 361155837.72
329780226.73 329460674.30 56345056.51 31695163.42
九、关联方关系及其交易
1、 存在控制关系的关联方
企 业 名 称 注册地 主营业务
与本企业关系 经济类型 法定代表人
陕西省鸿业房地产开发公司 西 安 房地产开发?
全资子公司 有限责任 赵 东
上海佳信房地产开发公司 上 海 房地产开发经营
全资子公司 有限责任 章协镇
陕西国信金融电子资讯有限公司 西 安 计算机技术的应用与开发
全资子公司 有限责任 刘幼军
陕西鸿信物业代理公司 西 安 代理房地产买卖、租赁、
物业管理
全资子公司 有限责任 蒲创利
陕西嘉华装饰工程公司 西 安 建筑装修、设计、施工 全
资子公司 有限责任 章协镇
陕西信通咨询公司 西 安 证券投资咨询与管理
全资子公司 有限责任 陈 践
陕西智汇信息公司 西 安 科技咨询服务
全资子公司 有限责任 胡梦琪
香港康达理公司 香 港 融资、投资商贸
全资子公司 有限责任 刘幼军
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企 业 名 称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
陕西省鸿业房地产开发公司
RMB1,000万 / / RMB1,000万
上海佳信房地产开发公司
RMB1,500万 / / RMB1,500万
陕西国信金融电子资讯有限公司
USD50万 / / USD50万
陕西鸿信物业代理公司
RMB200万 / / RMB200万
陕西嘉华装饰工程公司
RMB100万 / / RMB100万
陕西信通咨询公司
RMB180万 / / RMB180万
陕西智汇信息公司
RMB200万 / / RMB200万
香港康达理公司
HKD1万 / / HKD1万
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企 业 名 称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 比例％ 金额 比例％
陕西省鸿业房地产开发公司
RMB1,000万 100 / / RMB1,000万 100
上海佳信房地产开发公司
RMB1,500万 100 / / RMB1,500万 100
陕西国信金融电子资讯有限公司
USD50万 100 / / USD50万 100
陕西鸿信物业代理公司
RMB200万 100 / / RMB200万 100
陕西嘉华装饰工程公司
RMB100万 100 / / RMB100万 100
陕西信通咨询公司
RMB180万 100 / / RMB180万 100
陕西智汇信息公司
RMB200万 100 / / RMB200万 100
香港康达理公司
HKD1万 100 / / HKD1万 100
十、或有事项
公司为西都大厦债务担保案件的和解工作仍在进行之中。
十一、承诺事项
公司无需说明之重大承诺事项。
十二、资产负债表日后事项中的非调整事项
对建国饭店所有权的问题已基本解决,由西安友谊集团公司偿还公司垫付的担保本金2.32亿元,截止报告日已收回资金4,000万元,并由有关方面补偿有关费用。
十三、其他重要事项
公司无需说明之其他重要事项。
合并资产负债表
1999年12月31日
编制单位:陕西省国际信托投资股份有限公司 单位:元
资 产 行次 附注编 1999年12月31日 1998年12月31日
流动资产
货币资金 1 (一) 689,414,125.35 465,940,592.96
拆出资金 2 (二) 189,777,022.70 236,588,965.71
短期贷款 3 (三) 221,044,902.33 250,186,653.28
应收利息 4 (四) 34,478,945.02 52,003,620.08
应收帐款 5 (五) 127,106,024.31 103,812,076.16
其他应收款
6 (六) 372,940,683.06 274,965,367.51
减:坏帐准备
7 (七) 17,554,277.13 13,905,142.64
应收款项净值
8 516,971,375.26 416,875,921.11
预付帐款 9 (八) 12,586,416.79 48,656,532.92
短期投资 10 (九) 101,600,000.00 45,600,000.00
减:短期投资跌价准备
11 (九) 232,685.28 -
短期投资净值
12 101,367,314.72 45,600,000.00
委托贷款及委托投资
13 (十) 113,814,040.00 109,664,040.00
自营证券 14 (十一) 166,919,694.37 18,419,354.38
代理证券 15 (十二) 54,434,340.54 23,868,040.52
买入返售证券
16 (十三) 1,900,000.00
存 货 17 (十四) 392,497,301.91 433,132,119.96
减:存货跌价准备
18 (十四) 11,513,035.71 10,745,992.94
存货净值 19 380,984,266.20 422,386,127.02
待摊费用 20 (十五) 465,655.91 -
待处理财产净损失
21 - -
一年内到期的长期投资
22 - -
缴存交易准备金
23 (十六) 5,600,879.34 2,139,635.62
流动资产合计
24 2,455,280,033.51 2,040,325,863.52
长期资产
中长期贷款
25 (十七) 47,002,958.56 82,466,802.25
逾期贷款
26 40,397,700.15 40,427,700.15
减:贷款呆帐准备
27 (十八) 9,652,691.73 2,781,621.97
应收租赁款
28 23,825,309.82 23,824,154.09
减:未收租赁收益
29
长期投资 30
长期股权投资
32 (十九) 59,052,519.58 55,272,325.50
长期债权投资
33 (十九) 11,850,000.00 11,900,000.00
减:长期投资减值准备
34 (十九) 1,916,359.16 935,446.00
长期投资净值
35 68,986,160.42 66,236,879.50
固定资产原值
36 (二十) 91,189,300.89 75,608,626.43
减:累计折旧
37 (二十) 36,886,593.84 27,950,067.24
固定资产净值
38 54,302,707.05 47,658,559.19
固定资产清理
39
在建工程 40 (二十一) 9,298,828.65 6,994,669.05
待处理固定资产净损失
41
长期资产合计
42 234,160,972.92 264,827,142.26
无形、递延及其他资产
无形资产 43 (二十二) 18,495,166.61 11,977,287.50
开办费 44 (二十三) 811,437.97 3,475,707.59
长期待摊费用
45 (二十四) 7,246,616.65 7,129,052.23
其他资产合计
46 26,553,221.23 22,582,047.32
资产总计
47 2,715,994,227.66 2,327,735,053.10
负债和股东权益
行次 附注编号 1999年12月31日 1998年12月31日
流动负债
短期存款 48 (二十五) 479,950,110.12 629,821,937.63
应付票据 49
拆入资金 50 (二十六) 70,958,642.44 99,044,849.00
委托存款 51 (二十七) 444,958,724.94 228,624,890.00
应付代理证券款
52 (二十八) 752,090,535.78 146,659,362.64
卖出回购证券款
53 (二十九) 10,000,000.00 -
应付帐款 54 (三十) 57,356,269.27 37,165,412.63
预收帐款 55 (三十一) 4,433,195.71 3,353,945.03
其他应付款56 (三十二) 90,613,677.45 320,551,523.49
应付工资 57 8,331,445.12 8,799,733.00
应付福利费58 1,542,986.49 694,182.09
其他应交款59 25,539.95 162,693.40
应交税金 60 (三十三) 7,402,060.44 21,761,332.83
应付股利 61 591,383.60 591,383.60
预提费用 62 (三十四) 139,591.30 5,233,120.00
发放短期债券
63
一年内到期的长期负债
64 (三十五) 2,504,000.00
流动负债合计
65 1,930,898,162.61 1502464365.34
长期负债
长期存款 66 203,254,406.66 279804974.08
保证金 67
应付转租赁租金
68
发放长期债券
69 (三十六) 80,723,175.00 82,786,000.00
长期借款 70 (三十七) 5,000,000.00 5,000,000.00
长期应付款
71 (三十八) - 4,238,409.04
长期负债合计
72 288,977,581.66 371,829,383.12
负债合计
73 2,219,875,744.27 1874293748.46
少数股东权益
74
股东权益
股本 75 (三十九) 314,187,026.00 174,548,348.00
资本公积 76 (四十) 95,682,308.66 200,411,317.06
盈余公积 77 (四十一) 64,580,808.17 56,045,617.91
其中:公益金
78 29,816,399.39 25,548,804.26
未分配利润79 (四十二) 21,667,470.16 22,436,378.69
外币会计报表折算差额
80 870.40 -357.02
股东权益合计
81 496,118,483.39 453,441,304.64
负债及股东权益合计
82 2,715,994,227.66 2327735053.10
母公司资产负债表
1999年12月31日
编制单位:陕西省国际信托投资股份有限公司 单位:元
资 产 1999年12月31日 1998年12月31日
流动资产
货币资金 652,404,258.42 428,104,194.77
拆出资金 189,777,022.70 236,588,965.71
短期贷款 467,759,712.46 547,919,125.28
应收利息 34,478,945.02 52,003,620.08
应收帐款 46,893,438.76 24,980,136.85
其他应收款 459,287,467.14 389,539,616.34
减:坏帐准备 17,229,408.01 13,580,273.52
应收款项净值 523,430,442.91 452,943,099.75
预付帐款
短期投资 65,000,000.00
减:短期投资跌价准备
232,685.28
短期投资净值 64,767,314.72
委托贷款及委托投资
113,814,040.00 109,664,040.00
自营证券 166,919,694.37 18,419,354.38
代理证券 39,439,536.05 8,689,500.86
买入返售证券 1,900,000.00
存 货 176,966,412.17 146,068,441.00
减:存货跌价准备
11,513,035.71 10,745,992.94
存货净值 165,453,376.46 135,322,448.06
待摊费用 465,655.91
待处理财产净损失
一年内到期的长期投资
缴存交易准备金 5,600,879.34 2,139,635.62
流动资产合计
2,391,731,933.34 1,939,790,364.43
长期资产
中长期贷款 47,002,958.56 82,466,802.25
逾期贷款 40,397,700.15 40,427,700.15
减:贷款呆帐准备9,652,691.73 2,781,621.97
应收租赁款 23,825,309.82 23,824,154.09
减:未收租赁收益
长期投资
长期股权投资 88,263,434.04 84,053,147.96
长期债权投资 11,750,000.00 11,900,000.00
减;长期投资减值准备
1,916,359.16 935,446.00
长期投资净值 98,097,074.88 95,017,701.96
固定资产原值 86,355,915.68 71,197,504.99
减:累计折旧 34,100,685.51 25,854,882.63
固定资产净值 52,255,230.17 45,342,622.36
固定资产清理
在建工程 9,298,828.65 6,994,669.05
待处理固定资产净损失
长期资产合 261,224,410.50 291,292,027.89
无形、递延及其他资产
无形资产 18,495,166.61 11,977,287.50
开办费 811,437.97 3,475,707.59
长期待摊费用 7,246,616.65 6,589,052.23
其他资产合计 26,553,221.23 22,042,047.32
资产总计 2,679,509,565.07 2,253,124,439.64
负债和股东权益 1999年12月31日 1998年12月31日
流动负债
短期存款 487,497,534.01 633,430,943.72
应付票据
拆入资金 15,958,642.44 50,044,849.00
委托存款 444,958,724.94 228,624,890.00
应付代理证券款 800,727,410.39 189,384,741.13
卖出回购证券款 10,000,000.00 -
应付帐款 55,838,039.89 35,096,072.55
预收帐款
其他应付款 61,971,979.83 260,018,199.71
应付工资 8,331,445.12 8,795,950.00
应付福利费 1,479,735.66 741,958.02
其他应交款 25,539.95 34,922.49
应交税金 4,390,343.29 15,856,364.64
应付股利 591,383.60 591,383.60
预提费用 139,591.30 5,233,120.00
发放短期债券
一年内到期的长期负债
2,504,000.00 -
流动负债合计
1,894,414,370.42 1,427,853,394.86
长期负债
长期存款 203,254,406.66 279,804,974.08
保证金
应付转租赁租金
发放长期债券 80,723,175.00 82,786,000.00
长期借款 5,000,000.00 5,000,000.00
长期应付款 - 4,238,409.04
长期负债合计 288,977,581.66 371,829,383.12
负债合计 2,183,391,952.08 1,799,682,777.98
少数股东权益
股东权益
股本 314,187,026.00 174,548,348.00
资本公积 95,682,308.66 200,411,317.06
盈余公积 64,580,808.17 56,045,617.91
其中:公益金 29,816,399.39 25,548,804.26
未分配利润 21,667,470.16 22,436,378.69
外币会计报表折算差额 - -
股东权益合计 496,117,612.99 453,441,661.66
负债及股东权益合计
2,679,509,565.07 2,253,124,439.64
合并利润及利润分配表
编制单位:陕西省国际信托投资股份有限公司 货币单位:元
行次 1999年度 1998年度
一.主营业务收入 1 361,155,837.72 386,125,283.24
减:折扣与折让 2 -
主营业务收入净额 3 361,155,837.72 386,125,283.24
减:主营业务成本 4 230,005,188.44 235,801,038.18
主营业务税金及附加
5 15,197,133.73 15,303,719.12
二.主营业务利润 6 115,953,515.55 135,020,525.94
加:其他业务利润 7 -
减:存货跌价损失 8 745,606.77 -2,038,753.62
营业费用 9 80,002,604.12 70,233,109.21
管理费用 10 -
财务费用 11 3,510,141.24 10,481,113.84
三、营业利润 12 31,695,163.42 56,345,056.51
加:投资收益 13 20,845,036.66 7,419,657.51
补贴收入 14 1,837,800.00 2,137,859.67
营业外收入 15 701,916.96 682,718.49
减:营业外支出 16 1,336,701.52 551,274.39
四、利润总额 17 53,743,215.52 66,034,017.79
减:所得税 18 11,067,264.19 13,705,064.03
五.净利润 20 42,675,951.33 52,328,953.76
加:年初未分配利润 21 22,436,378.69 -19,426,784.31
盈余公积转入 22 -
六.可供分配的利润 23 65,112,330.02 32,902,169.45
减:提取法定盈余公积
24 4,267,595.13 5,232,895.38
提取法定公益金 25 4,267,595.13 5,232,895.38
七.可供股东分配的利润
26 56,577,139.76 22,436,378.69
减:应付优先股股利
27 -
提取任意盈余公积
28 -
应付普通股股利 29
转作股本的普通股股利
30 34,909,669.60 -
八.未分配利润 31 21,667,470.16 22,436,378.69
母公司利润及利润分配表
编制单位:陕西省国际信托投资股份有限公司 货币单位:元
项 目 1999年度 1998年度
一.主营业务收入 209,205,076.08 238,463,303.20
减:折扣与折让 -
主营业务收入净额 209,205,076.08 238,463,303.20
减:主营业务成本 93,866,324.48 135,511,755.20
主营业务税金及附加 9,108,401.54 8,058,292.36
二.主营业务利润 106,230,350.06 94,893,255.64
加:其他业务利润
减:存货跌价损失 745,606.77 -2,038,753.62
营业费用 71,870,887.73 60,612,429.53
管理费用
财务费用
三.营业利润 33,613,855.56 36,319,579.73
加:投资收益 20,262,548.84 29,398,556.12
补贴收入
营业外收入 542,595.62 445,827.49
减:营业外支出 1,336,701.52 551,274.39
四.利润总额 53,082,298.50 65,612,688.95
减:所得税 10,406,347.17 13,283,735.19
五.净利润 42,675,951.33 52,328,953.76
加:年初未分配利润 22,436,378.69 -19,426,784.31
盈余公积转入
六.可供分配的利润 65,112,330.02 32,902,169.45
减:提取法定盈余公积 4,267,595.13 5,232,895.38
提取法定公益金 4,267,595.13 5,232,895.38
七.可供股东分配的利润 56,577,139.76 22,436,378.69
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
34,909,669.60 -
八.未分配利润 21,667,470.16 22,436,378.69
合并现金流量表
编制单位:陕西省国际信托投资股份有限公司 1999年度 单位:元
项 目 行次 1999年度 1998年度
一、经营活动能力产生的现金流量:
收回长期贷款本金 1 35,493,843.69 1,243,523.86
短期贷款收回与发放净额 2 34,141,750.95
收到的贷款利息 3 31,017,373.82 11,051,672.17
活期存款吸收与支付净额 4 51,279,973.85
吸收长期存款所收到的现金5 423,127,497.91
短期贷款收回与发放净额 19 58,400,386.14
发放的长期贷款本金 20
活期存款吸收与支付净额 21 149,871,827.51
支付的长期存款本金 22 76,550,567.42 327,264,474.38
利息支出 23 70,692,411.73 70,942,887.65
同业往来利息支出 24 25,464,967.71 22,180,965.96
同业拆入与拆出资金净额 25 34,386,206.56 101,267,261.26
证券自营业务收入与支出净额
26 110,988,462.52
其他证券业务现金收入与支出净额
27 5,700,000.00
手续费支出 28 15,669,370.65 10,874,439.99
购买商品、接受劳务支付的现金
29 108,146,435.67 150,662,042.23
经营租赁支付的现金 30 17,912,881.58 8,653,150.57
支付给职工及为职工支付的现金
31 13,823,398.06 7,342,233.11
支付的增值税款 32
支付的所得税款 33 20,728,153.47 3,906,379.19
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
34 20,395,697.20 15,848,839.51
支付的与经营活动有关的其他现金
35 327,428,680.60 122,341,236.06
现金流出小计 36 992,059,060.68 905,384,296.05
经营活动产生的现金流量净额
37 242,708,707.95 145,610,619.20
二、投资活动产生的现金流量: 38
收回投资所收到的现金 39 10,050,000.00 17,810,000.00
分得股利或利润所收到的现金
40 9,318,448.61 7,209,369.35
取得债券利息收入所收到的现金
41 12,494,717.39 368,035.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额
42 8,311,400.31 98,700.00
收到的与投资活动有关的其他现金
43
现金流入小计 44 40,174,566.31 25,486,104.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
45 13,222,427.48 25,961,131.57
权益性投资支付的现金 46 2,600,000.00 21,800,000.00
债券性投资支付的现金 47 68,000,000.00 3,700,000.00
支付的与投资活动有关的其他现金
48
现金流出小计 49 83,822,427.48 51,461,131.57
投资活动产生的现金流量净额
50 -43,647,861.17 -25,975,027.22
三、筹资活动产生的现金流量: 51
吸收权益性投资收到的现金52
发行债券收到的现金 53
借款收到的现金 54 6,000,000.00 86,000,000.00
收到的与筹资活动有关的其他现金
55
现金流入小计 56 6,000,000.00 86,000,000.00
偿还债务所支付的现金 57 2,162,825.00 121,838,800.00
发生筹资费用所支付的现金58
分配股利或利润所支付的现金
59 11,527,818.40
偿付利息所支付的现金 60 10,481,113.84
融资租赁所支付的现金 61
减少注册资本所支付的现金
62
支付的与筹资活动有关的其他现金
63
现金流出小计 64 2,162,825.00 143,847,732.24
筹资活动产生的现金流量净额
65 3,837,175.00 -57,847,732.24
四、汇率变动对现金的影响 66 112,647.61 86,150.00
五、现金流量净增加额 67 203,010,669.39 61,874,009.74
补充资料:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 59
以对外投资偿还债务 60
以固定资产进行长期投资 61
以存货偿还债务 62
融资租赁固定资产 63
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润: 64 42,675,951.33 52,526,310.77
加:计提的坏账准备或转销的坏账
65 3,640,203.70 2,149.48
计提的固定资产折旧 66 11,229,028.68 9,276,697.31
无形资产、递延资产摊销
67 6,539,090.10 4,351,178.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
68 71,749.76 -31,853.81
固定资产报废 69
财务费用和已资本化的费用
70 3,510,141.24 10,481,113.84
投资损失(减收益) 71 -20,845,036.66 -7,577,404.35
存货的减少(减增加) 73 40,634,818.05 61,296,994.30
拆出资金的减少(减:增加)
74 46,811,943.01 41,516,436.64
信托及委托贷款的减少(减:增加)
75 65,485,794.64 -59,558,034.28
各种证券资产的减少(减:增加)
76-141,895,470.22 22,792,204.80
经营性应收项目的减少(减增加)
77 -67,270,991.26 -69,867,045.32
经营性应付项目的增加(减减少)
78-270,619,278.14 65,774,676.20
增值税增加净额(减减少)
79 128,535.98
拆入资金的增加(减:减少)
80 -28,086,206.56 -117,492,500.00
信托及委托贷款的增加(减:减少)
81 -10,088,559.99 193,550,657.38
各种证券负债的增加(减:减少)
82 567,236,000.04 -62,245,221.52
其他 83 -6,320,469.77 685,723.23
经营活动产生的现金流量净额
84 2
