陕西省国际信托投资股份有限公司2008年半年度报告
（报告期间：2008年1月1日--2008年6月30日）
第一节 重要提示及目录
一、重要提示
1．本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2．没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
3．所有董事均出席了审议本报告的第五届董事会第二十八次会议。
4．公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
5．本公司不存在大股东占用资金情况。
6．公司董事长薛季民、总会计师李玲、会计机构负责人骆文凯声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
陕西省国际信托投资股份有限公司董事会
二、目 录
第一节 重要提示及目录…………………………………………………………2
第二节 公司基本情况……………………………………………………………4
第三节 股本变动和主要股东持股情况…………………………………………5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况………………………………………6
第五节 董事会报告………………………………………………………………6
第六节 重要事项…………………………………………………………………9
第七节 财务报告…………………………………………………………………14
第八节 备查文件目录……………………………………………………………14
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况
1．法定中文名称：陕西省国际信托投资股份有限公司（简称：陕国投）
法定英文名称：Shaanxi International Trust & Investment Corp.,Ltd.（缩写：SITI）
2．股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：陕国投A
股票代码：000563
3．注册及办公地址：陕西省西安市环城东路9号
邮政编码：710048
互联网网址：http://www.siti.com.cn
电子信箱：sgtdm@siti.com.cn
4．法定代表人：薛季民
5．董事会秘书：姚卫东
董事会证券事务代表：孙一娟
联系地址：陕西省西安市环城东路9号
联系电话：（029）83239354
传 真：（029）83239354
电子信箱：sgtdm@siti.com.cn
6．选定的中国证监会指定报纸：《证券时报》
指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司行政管理部
7．其他有关资料
企业法人营业执照注册号：6100001005455
税务登记号码：陕国税字610103220530273号 陕地税字6101022205302731号
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,296,182,465.61 1,389,614,917.31 -6.72%
所有者权益（或股东权益） 457,362,645.67 536,058,545.53 -14.68%
每股净资产 1.28 1.50 -14.67%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 28,359,846.81 101,212,579.74 -71.98%
利润总额 35,515,663.68 41,132,310.05 -13.66%
净利润 39,787,505.08 29,682,776.45 34.04%
扣除非经常性损益后的净利润 34,420,642.43 27,851,731.57 23.59%
基本每股收益 0.111 0.083 33.73%
稀释每股收益 0.111 0.083 33.73%
净资产收益率 8.70% 5.54% 增加3.16个百分点
经营活动产生的现金流量净额 49,088,520.52 7,291,458.71 573.23%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.137 0.020 585.00%
扣除的非经常性损益项目和金额如下：
单位：人民币元
非经常性损益项目 金 额
无法支付的应付款项 7,822,585.55
公益救济性捐赠 -683,359.00
非流动资产处置损失 -26,366.03
其他 42,956.35
所得税影响数 -1,788,954.22
合 计 5,366,862.65
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况
报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。
二、有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
时 间 限售期满新增可上市交易股份数量 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说 明
2009年7月25日 124,659,564 0 358,413,026 1、控股股东陕西省高速公路建设集团公司持有的限售股份流通条件：其持有的非流通股股份在2006年7月25日至2007年7月24日内不得上市交易或转让；在2007年7月25日至2008年7月24日内出售数量占我公司股份总数的比例不超过5%；在2008年7月25日至2009年7月24日内出售数量占我公司股份总数的比例不超过10%。2、国有股东转让所持公司股份，需按照国务院国资委、中国证监会2007年6月30日出台的《国有股东转让所持上市公司股份管理暂行办法》执行。3、公司于2008年7月25日在《证券时报》和巨潮咨询网刊登了解除股份限售的提示性公告。
三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
1 陕西省高速公路建设集团公司 124,659,564 2009年7月25日 124,659,564 1、其持有的非流通股股份在2006年7月25日至2007年7月24日内不得上市交易或转让；在2007年7月25日至2008年7月24日内出售数量占我公司股份总数的比例不超过5%；在2008年7月25日至2009年7月24日内出售数量占我公司股份总数的比例不超过10%。2、国有股东转让所持公司股份，需按照国务院国资委、中国证监会2007年6月30日出台的《国有股东转让所持上市公司股份管理暂行办法》执行。
注：按照公司股权分置改革方案，2008年7月28日，17,920,651股有限售条件的流通股解除限售。根据我公司非公开发行股票的有关约定，在非公开发行股票事宜完成后，控股股东陕西省高速公路建设集团公司与中国民生银行并列第一大股东，各持股143,000,000股。截止2008年6月30日，陕西省高速公路建设集团公司持股余额158,935,937股。因此，陕西省高速公路建设集团公司只能减持15,935,937股，减持量较少。相关公告刊登在7月25日的《证券时报》及巨潮资讯网上。
四、股东数量和持股情况（截止2008年6月30日）
单位：股
股东总数 49,606户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数 量 质押或冻结的股份数 量
陕西省高速公路建设集团公司 国家 44.34% 158,935,937 142,580,215 0
中国工商银行－中银持续增长股票型证券投资基金 其他 2.86% 10,246,095 0 0
中国银行－招商先锋证券投资基金 其他 2.24% 8,031,716 0 0
中国工商银行－中银动态策略股票型证券投资基金 其他 1.68% 6,035,469 0 0
中国人民保险公司陕西省分公司 其他 1.51% 5,400,000 0 0
庆安集团有限公司 其他 0.30% 1,080,000 0 0
西安航空装备有限公司 其他 0.30% 1,080,000 0 0
新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-018L-FH002深 其他 0.30% 1,074,166 0 0
深圳市信玉投资顾问有限公司 其他 0.27% 953,176 0 0
吴关校 其他 0.26% 930,851 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
陕西省高速公路建设集团公司 16,355,722 人民币普通股
中国工商银行－中银持续增长股票型证券投资基金 10,246,095 人民币普通股
中国银行－招商先锋证券投资基金 8,031,716 人民币普通股
中国工商银行－中银动态策略股票型证券投资基金 6,035,469 人民币普通股
中国人民保险公司陕西省分公司 5,400,000 人民币普通股
庆安集团有限公司 1,080,000 人民币普通股
西安航空装备有限公司 1,080,000 人民币普通股
新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-018L-FH002深 1,074,166 人民币普通股
深圳市信玉投资顾问有限公司 953,176 人民币普通股
吴关校 930,851 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 控股股东陕西省高速公路建设集团公司与前10名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；未知前10名无限售条件股东之间，以及前10名无限售条件股东和前10名股东之间是否存在关联关系和是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
五、控股股东陕西省高速公路建设集团公司所持我公司股份为国家股，报告期内其持有的我公司股份未发生增减变动。
六、报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股份。
二、公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
报告期内，公司没有董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。
第五节 董事会报告
一、管理层讨论与分析
报告期内，公司按照年初确定的指导思想和工作计划，积极适应信托行业转型调整的形势，努力克服宏观调控加力、资本市场大幅下挫、理财市场竞争加剧等带来的经营压力，有效发挥公司资产质量优良、风险控制有力等优势，采取有效措施，积极强化经营管理，确保了公司的平稳运行。经过努力，实现了3,978.75万元净利润，同比增加34%；累计未分配利润由年初的-2,196万元变为1,701万元，为今后实施分红创造了良好条件。上半年的工作主要体现在以下几个方面：加强信银合作，狠抓信托业务拓展，使得信托业务规模稳步增长；大力支持下属房地产公司积极应对行业政策趋紧及地震等的影响，强化市场营销，使房地产销售收入同比增加4,567.78万元；进一步强化内控，完善制度建设，不断提升内部管理水平；积极采取有效措施，想方设法妥善处理历史遗留诉讼等问题，为彻底解决历史遗留问题、充分维护公司权益创造条件；积极推进换领新金融许可证和定向增发等战略性工作，为公司持续健康发展奠定基础。
目前，由于受资本金限制而尚未获取资产证券化、年金管理等创新业务资格，单一资金信托业务受托人报酬率相对较低，集合资金信托业务一定程度上受到地域性客户市场的影响，因此，公司需要进一步采取有力措施开发信托产品，不断提升信托业务的主业地位。此外，报告期资本市场大幅下挫，使公司持有的上市公司股票、基金的公允价值大幅缩水，也对公司证券投资类业务造成极其不利的影响。针对经营管理中的不利因素，公司下半年将采取一系列措施积极应对，以确保全年目标任务的完成：（1）进一步加大力度开辟新市场，开发优质客户，拓展信托主业，优化业务结构，培育更多的利润增长点；（2）在固有业务方面，积极开拓市场，抢抓机遇，有效运用自有资金进行贷款、融资租赁等业务，以获取良好收益；（3）按照公司实业清理方案总体计划的要求，继续加快房地产项目销售；（4）继续推进换领新金融许可证和定向增发等战略性工作，尽快申请房地产信托、资产证券化、基础设施投资信托等创新业务资格，推动公司的有效转型，逐步构建新的赢利模式；（5）不断强化内部管理，进一步引进商业化的激励约束机制，为公司发展奠定良好的体制和机制基础；（6）不断提高对政策和市场的研判与把握能力，有效防范日常经营中的政策风险、市场风险、信用风险等，确保公司健康发展。
二、报告期内经营情况
（一）整体经营情况
在国际国内经济金融普遍面临严峻形势的特殊阶段，公司积极克服诸多不利因素的影响，努力拓展各项业务，上半年实现营业收入12,116.02万元、营业利润2,835.98万元、净利润3,978.75万元。
单位：人民币元
项 目 本期数 上年同期数 增减幅度（%）
营业收入合计 121,160,213.65 156,380,290.11 -22.52
营业利润 28,359,846.81 101,212,579.74 -71.98
净利润（归属于母公司所有者） 39,787,505.08 29,682,776.45 34.04
注1：营业收入和营业利润均有减少，其原因主要是上年同期转让股权获得的投资收益较大。剔除不可比因素后，营业收入同比增长了40.26%，营业利润同比仅减少9.09%。
注2：净利润同比增加，主要是本期房地产销售收入大幅增加。此外，营业外收入也有所增加。
（二）报告期总资产、股东权益变动情况
单位：人民币元
项 目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度末增减（%）
总资产 1,296,182,465.61 1,389,614,917.31 -6.72
股东权益（归属于母公司所有者） 457,362,645.67 536,058,545.53 -14.68
注：本期国内证券市场大幅下挫，公司所持上市公司股票、基金的价格大幅下跌，市值下降，导致公司总资产及股东权益出现缩水。
（三）报告期分行业、分地区经营情况分析
1.公司营业收入分行业分析
单位：人民币元
分业务 营业收入 营业成本 营业利润率（%） 营业收入同比增减（%） 营业成本同比增减（%） 营业利润率同比增减
利息净收入 483,913.32 -83.87
手续费收入 12,582,407.70 -33.81
投资收益 23,871,440.88 -75.43
房地产业务 81,514,520.54 59,954,411.57 26.45 127.46 108.49 增加6.69个百分点
其他业务 2,707,931.21 2,168,974.79 19.90 99.59 139.93 减少13.47个百分点
合 计 121,160,213.65 62,123,386.36 -22.52
注1：公司作为非银行金融机构，利息净收入、手续费收入、投资收益无对应成本，也无法计算营业利润率。
注2：剔除上年同期股权转让因素的影响，本期投资收益与上期相比减幅仅为12%。
2.公司营业收入分地区分析
单位：人民币元
分地区 营业收入 占营业收入比例（%） 营业收入同比增减（%）
陕西地区 120,526,037.83 99.48 -22.99
上海地区 634,175.82 0.52 661.32
合 计 121,160,213.65 100.00 -22.52
注1：公司来自陕西地区的营业收入有所减少，主要是由于上年同期股权转让的投资收益较大。
注2：公司来自上海地区的营业收入大幅增长，主要是上海佳信房地产公司利用闲置资金申购新股取得投资收益。
3.来源于单个公司的投资收益超过10%的情况
本报告期，公司从西部证券股份有限公司分得股利645万元，该公司的主要业务是证券经纪、自营、委托理财、投资咨询等。
三、投资情况
（一）报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到本报告期的情况。
（二）2007年12月26日，经公司第五届董事会第二十三次会议审议，决定向永安财产保险股份有限公司（以下简称"永安保险公司"）缴纳8,200万元认股金，按每股1.64元计持有5,000万股，上述资金已于董事会会议后次日划付至永安保险公司指定账户。
2008年8月14日，我公司接到永安保险公司函，称其增资事宜获得了中国保监会核准，永安保险公司已办理完工商登记变更手续。永安保险公司增资后注册资本变更为16.632亿元人民币，其中，我公司持有永安保险公司6,100万股（含此次永安保险公司增资扩股前我公司已持有的1,100万股），占其总股本的3.6676%。
上述事项披露于2007年12月27日、2008年8月16日的《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn。
四、报告期实际经营成果与期初计划比较
公司董事会确定的2008年度经营计划是：主营业务收入达到28,700万元，营业成本控制在20,200万元，其中费用控制在4,900万元以内。根据公司中期财务报告反映，相应经营计划完成情况是：实现主营业务收入12,116万元，营业成本控制在9,280万元，其中营业费用控制在2,556万元，分别完成年度经营计划的42.22%、45.94%和52.16%。
五、公允价值的估值假设、确定方法及取得方式等情况
公司对交易性金融资产、可供出售金融资产采用公允价值计量，公允价值采用的估值假设为市场法，确定方法为采用资产负债表日相关金融资产的收盘价，取得方式为从股票行情系统查询取得。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
公司切实按照《公司法》、《证券法》、《信托法》及中国银监会、中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规的规定，不断完善法人治理结构和治理机制，从而促进了公司的规范运作，公司治理实际情况与中国证监会有关文件要求不存在差异。
报告期内，公司采取措施进一步优化了内部治理。一是结合政策规定和公司实际，对《董事会风险管理与审计委员会工作细则》、《独立董事制度》等进行了修订，制订了《陕国投关联交易管理制度》、《防范控股股东及关联方占用公司资金制度》等制度，并严格执行；二是对公司治理专项活动进行了认真自查，全面完成了整改计划，同时也确定了持续强化公司治理的措施，相关情况已公开披露接受监督；三是加强对董事、监事、高级管理人员和员工的培训，提升决策、监督、执行的质量和效率。
二、内部控制制度的建立及执行情况
公司根据《信托公司管理办法》、《上市公司内部控制指引》等有关法规政策的要求，建立健全了各项业务规章制度和操作规程，确立了职责明晰、分工合理的组织架构，内部控制制度基本覆盖到了公司的各项业务过程和各个操作环节，基本涵盖了所有部门和岗位。
报告期内，公司进一步完善了内部控制制度，如《董事会风险管理与审计委员会工作细则》、《独立董事制度》、《陕国投关联交易管理制度》、《防范控股股东及关联方占用公司资金制度》等；严格执行内部信托业务、自有资金投资业务的前、中、后台管理流程，确保业务规范操作；结合公司内控自查情况和整改计划，采取稽核审计、效能监察、司务公开等措施加强风险排查、对清理过程中的子公司管理等，有效强化了内控；定期分析评估经营风险，制定措施进行完善。经过强化内控，公司的内部控制制度和内部控制体系进一步健全，不存在重大的内部控制缺陷。公司将根据法律法规要求以及自身经营管理的内在需要，持续提升内部控制的完整性、合理性和有效性。
三、利润分配方案执行情况及实施股权激励情况
（一）本报告期，公司不进行利润分配、也不进行公积金转增股本。
（二）本报告期，公司尚未实施股权激励计划。
四、重大诉讼、仲裁事项
历史遗留并延续到报告期内的重大诉讼事项，截至报告期末，尚无重大进展情况，公司将视案件后续进展情况及时予以披露。
（一）陕西咸阳抗衰老研究所委托国债交易纠纷案。我公司已上诉至陕西省高级人民法院，二审正在审理之中。该案具体案情详见2006年10月25日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn。
（二）中海信托投资有限责任公司诉健桥证券股份有限公司同时追加我公司为第三被告案，具体案情详见2006年8月21日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn。
（三）黄石市海观山宾馆有限责任公司诉健桥证券上海市漕东支路证券营业部同时追加我公司为第三被告案，具体案情详见2006年1月24日、2007年9月29日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn。
截止本报告期末，公司为上述历史遗留诉讼案件预计负债6,020万元，公司一直在积极应对、处置此类诉讼，上述事项不会对公司正常经营和持续发展造成重大不利影响。
五、证券投资
单位：人民币元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额 持有数量(万单位) 期末账面值 占期末证券总投资比例（％） 报告期损益
1 基金 500038 基金通乾 5,050,000.00 500 5,025,000.00 50.44% 5,000,000.00
2 基金 184688 基金开元 7,073,560.00 600 4,938,000.00 49.56% 8,232,000.00
期末持有的其他证券投资 - - - - -
报告期已出售证券投资损益 - - - - 3,437,449.67
合 计 12,123,560.00 - 9,963,000.00 100% 16,669,449.67
六、持有其他上市公司、金融公司股权情况
（一）持有其他上市公司股权情况
单位：人民币元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
600198 ST大唐 10,000,000.00 1.5% 39,674,873.43 0 -63,805,486.75
600706 ST长信 5,160,000.00 3.46% 16,486,830.36 0 -10,621,323.41
601328 交通银行 45,330,000.00 0.01% 37,400,000.00 750,000.00 -30,525,000.00
合计 60,490,000.00 - 93,561,703.79 750,000.00 -104,951,810.16
（二）持有非上市金融企业股权情况
所持对象名称 初始投资金额 持有数量(股) 占该公司股权比例(％) 期末账面值 报告期损益
西部证券股份有限公司 5,000,000.00 7,368,400 0.74 5,000,000.00 6,451,991.21
永安财产保险股份有限公司 93,000,000.00 61,000,000 3.67 93,000,000.00
合 计 98,000,000.00 98,000,000.00 6,451,991.21
单位：人民币元
七、社会责任的履行情况
公司积极践行"潜心关注并努力为股东、客户、受益人、员工、商务伙伴、社区、自然资源、环境等利益相关者的和谐发展而尽责，促进公司与社会的和谐共进与繁荣"的社会责任价值理念，继续结合实际切实履行社会责任：
（一）在汶川地震发生后，公司迅速为灾区捐款60万元，组织员工捐款、缴纳特殊党费共计50,750元；
（二）公司目前正在参加省上组织的"结对帮扶、传递爱心"活动，支援地震受灾的宝鸡市陇县东南镇郑家沟村村级党组织和党员做好恢复重建工作；
（三）坚持诚信立业宗旨，大力开发金融信托业务，为机构和社会公众提供多元化金融服务，积极为股东、受益人创造价值。同时，确保信托资金的安全兑付，维护金融和社会稳定；
（四）加强公司特别是营业厅、下属房地产公司的安全作业管理，营造良好环境，支持奥运会成功举办；
（五）积极响应"建设资源节约型社会"的号召，采取措施实施节约、节能化办公，优化环境；
（六）改善员工福利，加强员工教育培训，积极促进员工全面发展。
八、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
1月12日 电话沟通 杜海峰 了解公司年报披露时间和定向增发进展，公司予以回复，未提供资料。
2月2日 网络咨询 投资者 问询2007年年度报告有关内容。
2月18日 电话沟通 傅女士 了解公司定向增发进展情况，公司向其介绍了相关审批程序等，并请其关注我公司公告。
3月3日 公司229办公室 实地问询 原非流通股东 咨询有限售条件流通股份上市交易的办理程序，公司为其提供了相关规定等资料，并协助其办理D字头账户补登记工作。
3月26日 公司接待室 实地调研 王国广 了解公司经营情况、定向增发后的发展战略等，公司简要介绍了经营发展情况，向其提供了公司2007年年报。
4月2日 电话沟通 基金经理 了解公司日常经营情况、公司发展战略、公司对行业变化的看法。
5月20日 公司229办公室 实地问询 王 军 了解公司实业投资清理的政策等情况，公司予以解释，并请其关注公告的清理方案。
6月27日 电话沟通 投资者 询问宏观调控对公司的影响及上半年经营情况，公司请其关注中报。
九、报告期内，公司无重大资产收购、出售事项
十、重大关联交易事项
（一）报告期内，除继续租用控股股东陕西省高速公路建设集团公司控股子公司陕西高速神州酒店办公用房屋之外，公司没有其他用自有资金开展的与日常经营相关的关联交易。
（二）报告期内，无资产收购、出售发生的关联交易。
（三）报告期内，与关联方不存在非经营性债权、债务往来或担保事项。
（四）报告期内，未发生其他重大关联交易。
十一、重大合同及其履行情况
（一）报告期内，公司未发生重大托管、承包、租赁事项。
股权分置改革时，公司与控股股东省高速集团曾于2006年6月12日签订《资产出售协议》、《资产委托管理协议》及其补充协议。上述事项披露于2006年6月17日、29日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网ww.cninfo.com.cn，相关协议仍在履行过程中。
（二）报告期内，公司无重大担保事项。
（三）报告期内，公司无委托理财事项。
（四）其他重大合同
2007年9月24日、11月1日，经公司第五届董事会第十九次会议、2007年第二次临时股东大会审议通过，公司拟非公开发行股票。会议召开前，公司分别与本次发行的对象中国民生银行股份有限公司、陕西延长石油（集团）有限公司和陕西有色金属控股集团有限责任公司签订了《股份认购合同》。
2008年3月27日，公司接到《中国银监会关于同意陕西省国际信托投资股份有限公司增加资本金等有关事项的批复》（银监复[2008]103号），该文件批复同意我公司股本由35,841万股变更为53,841万股；同意中国民生银行股份有限公司认购我公司股份14,300万股，持股比例26.56%。4月15日，中国证监会正式受理了我公司非公开发行股票的申请材料。
公司非公开发行股票事宜尚在审核过程中，请广大投资者通过我公司指定信息披露媒体关注该事项的最新进展情况。公司非公开发行股票的情况，详细披露于2007年9月25日、11月2日、2008年3月28日的《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn。
十二、公司或持股5%以上股东的承诺事项
2008年7月21日，控股股东陕西省高速公路建设集团公司承诺：将严格遵守中国证监会发布的《上市公司解除限售存量股份转让指导意见》和深交所有关业务规则的规定；在限售股份解除限售后六个月以内暂无通过深交所竞价交易系统出售5%及以上解除限售流通股计划；如果计划未来通过深交所竞价交易系统出售所持陕国投解除限售流通股，并于第一笔减持起六个月内减持数量达到5%及以上的，其将于第一次减持前两个交易日内通过陕国投对外披露出售提示性公告。
报告期内，除上述承诺外，公司或持股5%以上的股东无其他特别承诺事项。
十三、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
（一）公司能够遵守相关法律法规的规定，报告期内不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情形。公司已建立了《内部控制制度》、《关联交易制度》和《防范控股股东及关联方占用公司资金制度》等专项制度，有效杜绝了控股股东及关联方资金占用行为的发生。
（二）经审核，公司在《章程》、《内部控制制度》等管理制度中明确了对外担保的决策程序和信息披露事宜，报告期内，公司没有发生过对外担保事项。希望公司今后继续严格执行监管政策和公司相关制度，合法合规地开展担保业务，防控对外担保风险，并认真履行审批、信息披露等义务。
十四、本期公司财务报告未经审计。
十五、报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人无受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十六、其他重要事项
根据中国银监会《关于实施<信托公司管理办法>和<信托公司集合资金信托计划管理办法>有关具体事项的通知》（银监发[2007]18号）的有关精神，2008年7月23日、8月11日，经公司第五届董事会第二十七次会议、2008年第一次临时股东大会审议，通过了修订后的《陕国投实业投资清理方案》，披露于7月24日的《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn。目前，公司已按照先易后难的原则，开始对现有实业类投资进行清理。
实业投资清理是我公司推进定位转型、调整业务结构、主抓信托主业的重要举措，我公司将继续积极执行监管政策，并在监管部门的大力指导、支持下，切实落实各项清理措施，确保顺利完成实业投资清理工作。上述事项对报告期经营成果与财务状况无影响，公司将视具体项目的清理情况履行相应的审批程序，并及时予以信息披露。
十七、报告期内公司信息披露情况
报告期内，公司共发布了25份公告，具体情况如下：
序号 公告名称 披露日期 披露报刊 披露媒体
1 （1）第五届董事会第二十五次会议决议公告[2008-01]（2）第五届监事会第十二次会议决议公告[2008-02]（3）关于召开2007年度股东大会的通知[2008-03]（4）2007年年度报告摘要[2008-04]（5）2007年年度报告正文（6）审计报告（7）专项说明（8）2007年度社会责任报告（9）2007年度股东大会的议案（10）独立董事关于公司2007年内部控制自我评价的独立意见（11）独立董事关于公司对外担保及执行相关规定的专项说明及独立意见（12）独立董事关于公司进行短期证券投资的意见（13）董事会风险管理与审计委员会工作细则 1.31 《证券时报》 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2 关于召开2007年度股东大会的通知[2008-05] 2.21
3 （1）2007年度股东大会决议公告[2008-06]（2）2007年度股东大会的法律意见书 2.27
4 关于非公开发行股票进展情况的公告[2008-07] 3.28
5 业绩预告公告[2008-08] 4.8
6 关于非公开发行股票申请获得中国证监会受理的公告[2008-09] 4.17
7 （1）第五届董事会第二十六次会议决议公告[2008-10]（2）第五届监事会第十三次会议决议公告[2008-11]（3）2008年第一季度报告正文[2008-12]（4）2008年第一季度报告全文（5）关联交易管理制度 4.21
8 关于向地震灾区捐款的公告[2008-13] 5.2
9 （1）第五届董事会第二十七次会议决议公告[2008-14]（2）实业投资清理方案（3）关于召开2008年第一次临时股东大会的通知[2008-15] 7.24
10 解除股份限售的提示性公告[2008-16] 7.25
11 （1）2008年第一次临时股东大会决议公告[2008-17]（2）实业投资清理方案 8.12
12 （1）关于出资认购永安财产保险股份有限公司增资扩股股份进展情况的公告[2008-18]（2）关于获得进入全国银行间同业拆借市场资格的公告[2008-19] 8.16
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注（附后）
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有董事长、总会计师签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在《证券时报》公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本；
五、其他有关资料。
陕西省国际信托投资股份有限公司董事会
董事长：薛季民
2008年八月二十一日
陕西省国际信托投资股份有限公司
财 务 报 表 附 注
（金额单位：人民币元）
截止：2008年6月30日
一、公司基本情况
1、公司名称：陕西省国际信托投资股份有限公司
2、公司地址：西安市环城东路9号
3、法定代表人：薛季民
4、注册资本：人民币35,841.3026万元
5、公司类型：股份有限公司
6、成立日期：1992年
7、历史沿革：陕西省国际信托投资股份有限公司（以下简称"本公司"）前身为陕西省金融联合投资公司，成立于一九八四年。一九九二年经陕西省经济体制改革委员会（1992）30号文件和中国人民银行陕西省分行（1992）31号文件批准重组为股份有限公司，在陕西省工商行政管理局领取《企业法人营业执照》，注册号为22053027；一九九四年一月三日经中国证券监督管理委员会证监发审字（1994）1号文审查通过，深圳证券交易所一九九四年一月五日深证字（1994）第1号文批准，股票于一九九四年一月十日在深圳证券交易所挂牌交易。
8、所处行业：信托业
9、经营范围：受托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务；受托经营国家有关法规允许从事的投资基金业务，作为基金管理公司发起人从事投资基金业务；受托经营公益信托；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务；受托经营国务院有关部门批准的国债、企业债券承销业务；代理财产的管理、运用及处分；代保管业务；信用见证、资信调查及经济咨询业务；以银行存放、贷款、同业拆放、融资租赁或投资方式运用自有资金；以自有财产为他人提供担保；办理金融同业拆借；中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。
10、本公司的基本组织架构：截止2008年6月30日本公司在中国境内设有直接和间接控制的子公司、孙公司共七个。
二、财务报表的编制基础
本财务报告根据财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》（财政部 财会「2006」3号文件）及其应用指南编制。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策、会计估计
（一）会计年度
公历年度，即每年一月一日起至十二月三十一日止。
（二）记帐本位币
人民币。
（三）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司会计核算以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告。
对会计要素进行计量时，一般采用历史成本计量；在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的情况下，采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值计量；交易性金融资产和金融负债、可供出售金融资产以公允价值进行计量。
（四）现金等价物确定标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
（五）外币业务
本公司发生的非记帐本位币经济业务采用交易发生日中国人民银行公布的基准汇率折合为本位币入帐，期末分别外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理。
1、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
2、外币非货币性项目
（1）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（2）对于以公允价值计量的股票、基金等非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则应当先将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币，再与以记帐本位币金额进行比较，其差额作为公允价值变动损益，计入当期损益。
（六）外币财务报表的折算
资产负债表中所有资产和负债类项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除"未分配利润"外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
产生的外币报表折算差额，在编制合并报表时，在合并资产负债表中股东权益项目下单独作为"外币报表折算差额"项目列示。
（七）金融资产和金融负债
1、金融资产和金融负债的分类
本公司将持有的金融资产划分为以下四类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（2）持有至到期投资；（3）贷款和应收款项；（4）可供出售金融资产。
将金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
2、金融工具确认依据
金融资产和金融负债的确认依据为本公司已经成为金融工具合同的一方。
3、金融工具的计量
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司购入的股票、债券、基金等，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。
本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。
处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
本公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本年度内出售或重分类为可供出售金融资产的金额，相对于该项投资在出售或重分类前的总额较大时，应将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度以及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但满足下述条件的出售或重分类除外：A）出售日或重分类日距离该项投资的到期日或赎回日很近（如到期前三个月内），以至于市场利率的变化对该项投资的公允价值没有重大影响；B）根据约定的偿付或提前还款的方式已经收回了该项投资几乎全部初始本金后发生的出售或重分类；C）出售或重分类可归属于某个本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项。
（3）贷款和应收款项
本公司贷款和应收款项(包括应收账款、其他应收款)按合同或协议价款作为初始入账金额。
（4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除下列各类资产以外的金融资产：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产②持有至到期投资③贷款和应收款项。
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。
本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
资产负债表日，可供出售金融资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积－其他资本公积。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
（6）其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。
4、金融资产、金融负债的公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
5、金融资产的减值准备
本公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且本公司能对该影响做出可靠计量的事项。
（1）以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明以摊余成本计量的金融资产（包括贷款和应收款项、持有至到期投资）发生减值，则应当将该金融资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额应当通过对该金融资产的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。 原实际利率是初始确认该金融资产时计算确定的实际利率。企业的贷款、应收款项、持有至到期投资属浮动利率金融资产的，在计算可收回金额时可采用合同规定的当期实际利率作为折现率。
本公司对除应收款项以外所有的金融资产进行减值测试时，不分金额大小，逐项进行。
以摊余成本计量的贷款，本公司采用备抵法核算贷款损失准备。贷款损失准备覆盖本公司承担风险和损失的全部贷款。
资产负债表日，本公司对是否存在客观证据表明贷款已经发生减值损失进行检查。其中，对单笔重大贷款进行逐笔检查；对单笔非重大贷款按情况进行逐笔检查或进行组合检查。如果没有客观证据表明进行逐笔检查的贷款存在减值情况，无论该贷款是否重大，本公司将其与其他信贷风险特征相同的贷款一并进行组合减值检查和计量。如有客观证明表明影响该贷款或影响该类贷款组合的未来现金流量的事件已经发生且该等事件的财务影响可以可靠计量，本公司确认该等贷款或贷款组合发生减值损失，并计提贷款损失准备。贷款减值的客观证据包括但不限于借款人逾期支付利息或偿还本金、发生重大财务困难等。
如果有客观证明表明贷款已经发生减值损失，则其损失将以贷款的账面金额与使用此贷款的原始实际利率贴现的预计未来现金流量（不包括还未发生的未来信用损失）的现值之间的差额进行计量，并计入当期损益。如果贷款合约利率为浮动利率，用于确定贷款减值损失的贴现率则按合同约定的当前实际利率。抵押贷款按照执行抵押物值减去获得和出售抵押物成本的金额估计和计算未来现金流量的现值。
如果在以后的财务报表期间，减值损失的金额减少且该等减少减值与发生的某些事件有客观关联（如债务人信用等级提高），本公司通过调整准备金金额在先前确认的减值损失金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。发生的贷款损失在完成必须的程序作核销时冲减已计提的贷款损失准备。已核销的贷款损失以后又收回的，计入当期损益中以冲减当期计提的贷款准备。
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按下列标准确认坏账损失：
A．债务人被依法宣告破产、撤销，依照法律清偿程序清偿后其剩余财产确实不足清偿的应收款项；
B．债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪，其财产或遗产不足清偿的应收款项；
C．债务人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大，以其财产确实无法清偿的应收款项：
D．债务人逾期未履行偿债义务，经法院裁决，确定无法清偿的应收款项；
当债务人无能力履行偿债义务时，经本公司相关会议审核批准，将该等应收款项列为坏账损失。
资产负债表日，在对应收款项进行减值测试时，对单项金额重大的（500万元以上）逐项进行测试；对单项测试未发生减值和单项金额非重大的应收款项，再按具有类似信用风险特征的金融资产组合进行减值测试。
（2）可供出售金融资产
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出计入当期损益。该转出的累计损失，为该资产的初始取得成本（扣除已收回本金和已摊销金额）与当前公允价值之间的差额，减去所有原已计入损益的减值损失。
（3）以成本计量的金融资产
如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公允价值计量的无市价权益性金融工具出现减值，减值损失的金额应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场回报率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。
6、金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产
当收取金融资产未来现金流量的合同权利终止时，该金融资产将终止确认。
（2）金融负债
当金融负债的现时义务全部或部分已解除时，才能终止确认该金融负债或其一部分。
（八）存货
1、存货的分类
本公司存货包括房地产开发产品、开发成本等。
2、存货的计价方法
存货按取得时的实际成本计价；对于开发产品达到可销售状态前为购建该资产而发生的借款费用计入存货成本。
3、存货跌价准备的计提方法
本公司按单个存货项目对开发成本和开发产品计提存货跌价准备。将每个存货项目的成本与其可变现净值逐一进行比较，按较低者计量存货，并且按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
开发产品应当以该项目的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；开发成本应当以该项目完工后的估计售价减去完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。存货的成本和可变现净值均应当以取得的确凿证据为基础，并且考虑资产负债日后事项的影响等因素。
资产负债表日，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（九）长期股权投资
1、确认及初始计量
（1）对企业合并形成的长期股权投资，区分同一控制下的企业合并和非同一控制下企业合并进行核算。
对于同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并，本公司以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被合并方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
③本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
对合并成本大于合并中取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，对取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额大于合并成本的差额，计入当期损益。
（2）其他方式取得的长期股权投资初始投资成本的确定
①以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括购买过程中支付的手续费等必要支出，但所支付价款中包含的被投资单位已宣告但尚未发放的现金股利或利润应作为应收项目核算，不构成取得长期股权投资的成本。
②以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，其成本为所发行权益性证券的公允价值，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。
为发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与权益性证券发行直接相关的费用，不构成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自权益性证券的溢价发行收入中扣除，权益性证券的溢价收入不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
④以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，其初始投资成本应按照债务重组、非货币性资产交换的原则进行确认。
2、后续计量及收益确认方法
本公司对不具有共同控制或重大影响的被投资单位，以及对实施控制的被投资单位的长期股权投资以成本法核算，投资收益于被投资公司宣告分派现金股利时确认，现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额，冲减投资成本；对被投资公司具有共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，除合同约定负有承担额外损失义务外，以投资帐面价值减记至零为限。如果被投资单位以后各年实现净利润，本公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担额以后，恢复确认收益分享额。
3、资产减值的确认
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可回收金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，按其差额计提资产减值准备。所计提的长期股权投资减值准备在以后年度不再转回。
4、确认对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，按合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（十）投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。
本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。
当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。
（十一）固定资产
1、固定资产确认
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年、单项价值4,000元以上的有形资产。
2、固定资产计价
固定资产在取得时，按取得时的成本入账。与购买或建造固定资产有关的一切直接或间接成本，在所购建资产达到预定可使用状态前所发生的，全部资本化为固定资产的成本。
3、固定资产折旧方法
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产的原值扣除残值和其预计使用年限确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
主要固定资产类别的折旧年限和年折旧率如下：
类 别 预计使用年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 30年 5% 3.167%
运输工具 4年 5% 23.750%
电子设备 3年 5% 31.667%
其 他 5年 5% 19.000%
4、固定资产减值准备
固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。资产负债表日，本公司根据是否存在下列情形判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
存在减值迹象的，本公司估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，按差额计提资产减值准备。 可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
固定资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。公司按照上述规定仍然无法可靠估计固定资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
固定资产预计未来现金流量的现值，按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，以市场利率为折现率对其进行折现后的金额加以确定。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（十二）无形资产
1、无形资产的确认
本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。
2、初始计量
（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、进口关税和其他税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
3、无形资产的摊销
土地使用权按土地使用权证所列的使用年限平均摊销；外购的专业软件在估计的其能够带来经济利益的期限内平均摊销。
资产负债表日，本公司将对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，可改变其摊销期限和摊销方法。
4、无形资产的减值
资产负债表日，本公司检查无形资产是否存在各种可能发生减值的迹象，如果发现存在减值迹象，则估计可收回金额。本公司对有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。如果难以对单项资产的可收回金额进行估计，则按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额低于账面价值的，按差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（十三）其他资产
1、其他资产分类
本公司其他资产分为抵债资产、长期应收款等。
2、抵债资产的计量
抵债资产按取得时的公允价值入账，同时冲销被抵部分的资产账面价值，包括贷款本金、已确认的表内利息以及其他应收款项，与贷款或应收款项对应的贷款损失准备、坏账准备等。抵债资产处置时，如果取得的处置收入大于抵债资产账面价值，其差额计入营业外收入；如果取得的处置收入小于抵债资产账面价值，其差额计入营业外支出。
3、抵债资产的减值
资产负债表日，本公司对抵债资产逐项进行检查，根据抵债资产的性质比照类似资产计提跌价准备。
（十四）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括固定资产、存货和投资性房产等。
2、资本化期间是指从借款费用开始资本化的时点到停止资本化的时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用只有同时满足以下三个条件时，才开始资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
3、停止借款费用资本化
当购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化。达到预定可使用状态或者可销售状态是指：
（1）符合资本化条件的资产的实体建造（包括安装）或者生产工作已经全部完成或者实质上已经完成。
（2）所购建或者生产的符合资本化条件的资产与设计要求、合同规定或者生产要求基本相符，即使有极个别与设计、合同或者生产要求不相符的地方，也不影响其正常使用或销售。
（3）继续发生在所购建或生产的符合资本化条件的资产上支出的金额很少或者几乎不再发生。
4、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
5、借款费用资本化金额的计算方法
（1）专门借款费用的资本化金额
本公司为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额，并在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。
专门借款是指有明确的专门用途，即为购建或者生产某种符合资本化条件的资产而专门借入的款项，有标明专门用途的借款合同。
（2）一般借款利息费用的资本化金额
本公司在借款费用资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款应予以资本化的利息金额按照下列公式计算：
一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款的资本化率。
所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数
所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/当期天数）
（3）借款辅助费用的资本化
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（十五）预计负债
1、预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则本公司将其确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
预计负债的入账金额为履行相关现时义务所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；其他情况下，最佳估计数应按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不应超过所确认的预计负债的账面价值。
待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足预计负债确认条件的，将其确认为预计负债。
本公司承担的重组义务符合预计负债确认条件的，将其确认为预计负债。
资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
（十六）收入
1、销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，与交易相关的经济利益很可能流入本公司，并且相关的收入金额和已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度内，在提供劳务交易的结果能可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。按已提供劳务占应提供劳务总量的比例或已发生成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对以下情况分别进行处理：
（1）如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，则按已经发生的劳务成本金额确认提供收入，并按相同金额结转成本。
（2）如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的成本计入当期损益，不确认提供收入。
按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额。
3、利息收入：按他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费或手续费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
（十七）递延所得税资产
本公司对由于可抵扣暂时性差异的产生的递延所得税资产，以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限予以确认。
本公司于期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，则将减记的金额转回。其暂时性差异在可预见的未来能否转回，根据本公司未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额来作出判断。
（十八）职工薪酬
1、辞退福利
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，当本公司已经制定正式的解除劳动关系计划(或提出自愿裁减建议)并即将实施，且本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益；
2、其他方式的职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除辞退福利外，根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本或当期损益。
（十九）所得税的会计处理方法
本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。
（二十）信托业务
根据《信托公司管理办法》规定，公司将固有财产与信托财产分开管理、分别核算。公司管理的信托项目是指受托人根据信托文件的约定，单独或者集合管理、运用、处分信托财产的基本单位，以每个信托项目作为独立的会计核算主体，独立核算信托财产的管理、运用和处分情况。各信托项目单独记账，单独核算，并编制财务报表。其资产、负债、损益、现金流量不列入本财务报表。
（二十一）利润分配
根据《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》规定，税后利润按下列顺序进行分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）按税后利润的5%提取信托赔偿准备金；
（3）按税后利润的10%提取法定盈余公积金；
（4）提取任意公积金；
（5）分配股利。
具体分配方案由董事会提出预案，股东大会决定。
（二十二）合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并会计报表的合并范围以控制为基础予以确定。
本公司直接或间接持有被投资单位50%以上的表决权，或虽未持有50%以上的表决权但满足以下条件之一的，将被投资单位纳入合并财务报表范围，包括母公司控制的特殊目的的主体。但是，有证据表明不能控制被投资单位的除外。
（1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位50%以上的表决权。
（2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
（3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
（4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
2、合并程序
本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公司的长期股权投资按照权益法调整后编制。编制时根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》的要求，将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵消后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东收益。如果子公司所采用的会计政策及会计期间与母公司不一致的，合并前先按母公司的会计政策及会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
本公司报告期无重大的会计政策、会计估计变更以及差错更正的事项。
六、税项
本公司计缴的主要税项有企业所得税、营业税、城建税等，根据经济业务的性质，其税种、计税依据、税率如下：
税 种 计税依据 税 率
营业税 各项业务收入 5%
城建税 应纳营业税 7%
教育费附加 应纳营业税 3%
企业所得税 应纳税所得额 18%、25%
注：本公司子公司上海佳信房地产开发公司、上海佳伟房地产开发有限公司今年执行18%的企业所得税税率；母公司及其他子公司执行25%的企业所得税税率。
七、企业合并及合并财务报表
（一）合并范围：所有的子公司以及能直接或间接控制的企业。
企业名称 注册地 法 定代表人 注册资本 本 公 司持有股权 经营范围 是否合并报表
陕西国投实业投资有限公司 西安 赵 东 17,539.40万元 100.00% 高科技生产企业及项目的投资等 是
陕西国信资产管理公司 西安 孙丙金 1,000万元 100.00% 企业改制策划；资产管理、资产托管、资产监管等 是
（二）本期合并报表范围无变化。
（三）少数股东权益及少数股东损益
项 目 年初金额 少数股东损益增减 其他增减 期末金额
少数股东权益：
陕西国投实业投资有限公司 587,546.16 / 587,546.16 /
陕西国信资产管理公司 567.74 / 567.74 /
合 计 588,113.90 / 588,113.90 /
八、合并报表重要项目的说明
（一） 货币资金
项 目 期末账面余额 年初账面余额
现 金 232,806.22 154,379.36
银行存款 145,364,596.03 224,540,311.66
其他货币资金 158,189,203.19 33,006,028.66
合 计 303,786,605.44 257,700,719.68
注：货币资金期末账面余额较年初账面余额增加46,085,885.76 元，增幅17.88%，主要是由于本期经营活动现金流入所致。
（二）拆出资金
项 目 期末账面余额 年初账面余额
拆放非银行金融机构 10,874,930.65 10,931,260.72
减：贷款损失准备 10,874,930.65 10,931,260.72
拆出资金账面价值 / /
（三）应收帐款
1、按账龄结构列示
账 龄 期末账面余额 年初账面余额
金 额 占总额比例 坏账准备 金 额 占总额比例 坏账准备
一年以内 385,990.43 42.79% 19,299.52 440,000.00 42.58% 22,000.00
一至二年 12,587.43 12,587.43 1.40% 629.37 / / /
二至三年 / / / / / /
三年以上 503,426.00 55.81% 503,426.00 593,406.00 57.42% 593,406.00
合 计 902,003.86 100.00% 523,354.89 1,033,406.00 100.00% 615,406.00
注：应收账款期末数较期初数减少131,402.14元，减幅12.72% ，主要是控股房地产子公司售房款在本期收回所致。
2、本公司期末无单项金额重大的应收账款。
3、报告期末，无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
4、报告期末，无应收关联方款项。
5、期末欠款金额前五名单位明细：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款性质 占应收帐款总额比例
（1）兴龙科技 280,000.00 一年以内 工程款 31.04%
（2）黄挺 216,000.00 三年以上 售房款 23.95%
（3）李萍 100,000.00 三年以上 售房款 11.09%
（4）易勇 100,000.00 三年以上 售房款 11.09%
（5）马力 100,000.00 三年以上 售房款 11.09%
合 计 796,000.00 88.25%
（四）预付帐款
1、按账龄结构列示：
项 目 期末账面余额 年初账面余额
金 额 比 例 金 额 比 例
一年以内 1,960.00 1.62% 82,022,988.00 99.85%
一至二年 112,603.40 93.01% 112,603.40 0.14%
二至三年 6,500.00 5.37% 6,500.00 0.01%
三年以上 / / / /
合 计 121,063.40 100.00% 82,142,091.40 100.00%
减：坏账准备 / / / /
预付账款账面价值 121,063.40 / 82,142,091.40 /
注：报告期末，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
2、报告期期末无账龄超过1年的重要预付账款。
3、金额较大的预付账款（占期末预付账款总额的30%及以上）列示如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款性质 占预付账款总额比例
户县天外天锅炉厂 112,603.40 2005年 锅炉款 93.01%
合 计 112,603.40
（五）其他应收款
1、按账龄结构列示：
项 目 期末账面价值 年初账面价值
金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备
一年以内 5,000,431.09 28.93% 212,567.95 3,760,784.44 13.67% 167,900.93
一至二年 825,981.85 4.78% 174,678.32 3,213,043.70 11.68% 2,223,568.40
二至三年 3,658,463.09 21.16% 2,765,433.66 1,135,887.61 4.13% 567,943.81
三年以上 7,801,035.18 45.13% 7,776,745.18 19,406,616.44 70.52% 18,751,616.44
合 计 17,285,911.21 100.00% 10,929,425.11 27,516,332.19 100.00% 21,711,029.58
2、报告期末，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
3、本期核销其他应收款-香港康达理公司1,410,381.26美圆，本公司对香港康达理公司应收款已全额计提坏账准备，不影响当期损益。
4、期末欠款金额前五名单位明细：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款性质 占其他应收款总额比例
（1）屈书灵 3,413,217.64 三年以上 受限制的证券账户资产 19.74%
（2）奶牛项目 1,976,199.57 二年至三年 代垫养奶牛款 11.43%
（3）代垫税费 1,695,961.42 一年以内 代垫款项 9.81%
（4）上海百通集团公司 1,500,000.00 三年以上 欠款 8.68%
（5）上海信毅贸易有限公司 851,553.55 三年以上 欠款 4.93%
合 计 9,436,932.18 54.59%
（六）存货
存货种类 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
开发成本 516,581,216.94 105,393,496.75 28,474,891.87 593,499,821.82
开发产品 177,143,519.69 5,939,285.56 68,042,460.87 115,040,344.38
合 计 693,724,736.63 111,332,782.31 96,517,352.74 708,540,166.20
减：存货跌价准备 / /
存货账面价值 693,724,736.63 708,540,166.20
注：存货期末账面余额较年初账面余额增加14,815,429.57元，增幅2.14%，主要是因为本期房地产项目处于建设阶段，开发成本增加所致。
（七）发放贷款及垫款
项 目 期末账面价值 年初账面价值
账面余额 呆帐准备 账面余额 呆帐准备
逾期贷款 18,573,418.83 18,573,418.83 19,030,598.51 19,030,598.51
注：贷款期末账面余额较年初账面余额减少457,179.68元，减幅2.40%，是外币贷款汇率变化所致。
1、贷款担保方式分布情况列示如下：
项 目 期末账面价值 年初账面价值
账面余额 呆帐准备 账面余额 呆帐准备
其中：信用 9,970,375.02 9,970,375.02 10,204,804.70 10,204,804.70
保证 8,603,043.81 8,603,043.81 8,825,793.81 8,825,793.81
抵押 / / / /
合 计 18,573,418.83 18,573,418.83 19,030,598.51 19,030,598.51
注：逾期贷款的逾期期限均为3年以上。
2、贷款按个人和企业分布情况列示如下：
项 目 期末账面余额 年初账面余额
个人贷款 / /
企业贷款 18,573,418.83 19,030,598.51
贷款总额 18,573,418.83 19,030,598.51
减：贷款损失准备 18,573,418.83 19,030,598.51
其中：单项计提数 / /
组合计提数 18,573,418.83 19,030,598.51
贷款账面价值 / /
3、贷款按行业分布情况列示如下：
行业分布 期末账面余额 比例（%） 年初账面余额 比例（%）
房地产业 / / / /
金融保险业 3,100,000.00 16.69% 3,100,000.00 16.29%
服务业 2,039,970.80 10.98% 2,039,970.80 10.72%
工业 670,742.08 3.61% 670,742.08 3.52%
商业 1,839,954.78 9.91% 1,839,954.78 9.67%
其他 10,922,751.17 58.81% 11,379,930.85 59.80%
贷款总额 18,573,418.83 100.00% 19,030,598.51 100.00%
减：贷款损失准备 18,573,418.83 / 19,030,598.51 /
其中：单项计提数 / / / /
组合计提数 18,573,418.83 / 19,030,598.51 /
贷款账面价值 / / / /
4、贷款损失准备列示如下：
项 目 期末账面余额 年初账面余额
单项 组合 单项 组合
期初余额 / 19,030,598.51 / 44,052,714.22
本期计提 / / / /
本期转出 / 457,179.68 / /
本期核销 / / / 21,104,297.94
本期转回 / / / 3,917,817.77
-收回原转销贷款导致的转回 / / / 3,270,330.00
-贷款因折现价值上升导致转回 / / / /
-其他因素导致的转回 / / / 647,487.77
期末余额 / 18,573,418.83 / 19,030,598.51
（八）可供出售金融资产
项 目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售债券 / /
可供出售权益工具 103,524,528.92 261,592,450.66
其中：普通股 93,561,528.92 233,497,450.66
基金 9,963,000.00 28,095,000.00
合 计 103,524,528.92 261,592,450.66
注：可供出售金融资产期末公允价值较年初公允价值减少158,067,921.74元，减幅60.43%，主要是因为本期权益工具公允价值变动所致。
（九）长期股权投资
1、长期股权投资列示如下：
被投资单位 期末账面余额 年初账面余额
西部证券股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
永安财产保险股份有限公司 93,000,000.00 11,000,000.00
陕西高速机械化工程有限公司 26,592,782.45 26,592,782.45
合 计 124,592,782.45 42,592,782.45
减: 减值准备 / /
长期股权投资账面价值 124,592,782.45 42,592,782.45
注1、按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 年初余额 本期投资增减额 期末账面余额 期末减值准备
西部证券股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 / 5,000,000.00 /
永安财产保险股份有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00 82,000,000.00 93,000,000.00 /
合 计 16,000,000.00 16,000,000.00 82,000,000.00 98,000,000.00 /
注2、按权益法核算的长期股权投资
被投资单位 初始期 初始投资成本 追加投资 年初余额 被投资单位本期权益增减额 其中：分得红利额 期末投资余额
陕西高速机械化工程有限公司 2005年 24,000,000.00 / 26,592,782.45 / / 26,592,782.45
（十）投资性房地产
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
1、投资性房地产原值 7,930,547.95 / / 7,930,547.95
房屋、建筑物 7,930,547.95 / / 7,930,547.95
土地使用权 / / / /
2、累计折旧和累计摊销 188,350.54 94,175.30 / 282,525.84
房屋、建筑物 188,350.54 94,175.30 / 282,525.84
土地使用权 / / / /
3、投资性房地产减值准备 / / / /
房屋、建筑物 / / / /
土地使用权 / / / /
4、投资性房地产账面价值 7,742,197.41 / 94,175.30 7,648,022.11
房屋、建筑物 7,742,197.41 / 94,175.30 7,648,022.11
土地使用权 / / / /
（十一）固定资产
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
1、固定资产原值
房屋及建筑物 2,979,014.40 2,979,014.40
运输工具 12,311,142.62 363,800.00 12,674,942.62
通讯设备 48,383.00 48,383.00 0.00
电子设备 2,520,161.00 212,300.00 376,304.00 2,356,157.00
其他设备 609,276.00 343,016.00 266,260.00
合 计 18,467,977.02 576,100.00 767,703.00 18,276,374.02
2、累计折旧
房屋及建筑物 693,608.54 53,867.94 747,476.48
运输工具 7,588,647.40 676,936.53 8,265,583.93
通讯设备 46,581.15 46,581.15 0.00
电子设备 1,649,847.88 245,122.55 342,940.25 1,552,030.18
其他设备 524,627.63 22,717.48 365,531.72 181,813.39
合 计 10,503,312.60 998,644.50 755,053.12 10,746,903.98
3、固定资产减值准备
房屋及建筑物 / / / /
运输工具 / / / /
通讯设备 / / / /
电子设备 / / / /
其他设备 / / / /
合 计 / / / /
4、固定资产账面价值
房屋及建筑物 2,285,405.86 2,231,537.92
运输工具 4,722,495.22 4,409,358.69
通讯设备 1,801.85 0.00
电子设备 870,313.12 804,126.82
其他设备 84,648.37 84,446.61
合 计 7,964,664.42 7,529,470.04
（十二）递延所得税资产
项 目 期末账面余额 年初账面余额
可抵扣差异（坏账准备） 406,044.63 732,074.03
可抵扣差异（预计负债） 15,762,556.65 16,059,072.39
可抵扣差异（可弥补亏损） 419,293.82 /
可抵扣差异（辞退福利） 158,211.90 158,211.90
可抵扣差异（存货） 5,379,795.23 3,926,463.98
可抵扣差异（预售房款） 5,542,868.47 5,542,868.47
公允价值变动(可供出售金融资产) 2,522,640.00
合 计 30,191,410.70 26,418,690.77
注：递延所得税资产期末账面余额较年初账面余额增加3,772,719.93元，增幅14.28%，主要是因为可供出售金融资产公允价值变动影响相应递延所得税资产的增加。
（十三）其他资产
项 目 期末账面余额 减值准备 年初账面余额 减值准备
其他非流动资产（抵债资产） 1,459,200.00 / 1,459,200.00 /
长期应收款 388,277.46 388,277.46 823,496.17 823,496.17
应收股利 2,054,081.28 / 2,054,081.28 /
合 计 3,901,558.74 388,277.46 4,336,777.45 823,496.17
注1：其他资产中，长期应收款项目期末账面余额较年初账面余额减少435,218.71元，减幅52.85%，主要是本期收回旬邑生产资金管理处长期应收款，了结债权410,000.00元。
注2：应收股利为应收联营企业陕西高速机械化工程有限公司2007年股利。
(十四)资产减值准备
项 目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
1、应收款项坏账准备 22,326,435.58 / 571,384.63 10,302,270.95 11,452,780.00
2、长期应收款坏账准备 823,496.17 / 25,218.71 410,000.00 388,277.46
3、存货跌价准备 / / / / /
4、可供出售资产减值准备 / / / / /
5、持有至到期投资减值准备 / / / / /
6、长期股权投资减值准备 / / / / /
7、贷款损失准备 19,030,598.51 / 457,179.68 / 18,573,418.83
8、投资性房地产减值准备 / / / / /
9、固定资产减值准备 / / / / /
10、拆出资金减值准备 10,931,260.72 / 56,330.07 / 10,874,930.65
合 计 53,111,790.98 / 1,110,113.09 10,712,270.95 41,289,406.9448,044,163.33
（十五）应付账款
期末账面余额 年初账面余额
9,197,685.21 10,005,806.43
注1：报告期末，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款及关联方所欠款项。
注2：占应付账款总额比例10%以上的款项：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款性质
应付利息 5,521,992.06 三年以上 预提利息
（十六）预收账款
期末账面余额 年初账面余额
360,511,976.05 306,234,123.47
注1：预收账款期末账面余额较年初账面余额增加54,277,852.58元，增幅17.72%，主要是控股房地产子公司预售房款增加所致。
注2：报告期末，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联方预收款。
注3：占预收账款总额比例达10%以上的款项列示如下：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款性质
上海浦东新区环城绿带管理署 130,000,000.00 一年以上 预售房款
上海致力城建设工程有限公司 85,888,502.60 一年以上 预售房款
（十七）应付职工薪酬
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 2,006,118.00 12,830,193.77 5,330,193.77 9,506,118.00
2、社会保险费 1,678,937.39 2,119,445.45 1,542,819.50 2,255,563.34
其中：（1）基本医疗保险费 14,145.02 122,370.23 56,602.66 79,912.59
（2）基本养老保险费 1,500,547.72 729,745.92 10,880.17 2,219,413.47
（3）生育保险费 11,210.70 7,695.77 16,570.68 2,335.79
（4）失业保险费 4,974.69 38,339.98 38,685.62 4,629.05
（5）工伤保险费 2,389.82 5,445.66 5,526.52 2,308.96
（6）年金缴费 70,636.00 512,526.00 620,632.00 -37,470.00
（7）补充医疗保险费 75,033.44 703,321.89 793,921.85 -15,566.52
3、住房公积金 409,040.49 1,817,260.00 53,470.00 2,172,830.49
4、工会经费和职工教育经费 1,758,980.84 722,789.02 590,549.82 1,891,220.04
5、非货币性福利 / / / 0.00
6、因职工内退应支付的辞退福利 632,847.60 / 99,695.00 533,152.60
7、其他 / / / 0.00
其中：以现金结算的股份支付 / / / 0.00
合 计 6,485,924.32 17,489,688.24 7,616,728.09 16,358,884.47
（十八）应交税费
税 费 项 目 期末账面余额 年初账面余额
营业税 -19,471,342.98 -9,603,477.76
城市维护建设税 -642,415.46 -251,666.22
教育费附加 -597,446.89 -301,360.86
企业所得税 15,926,984.85 39,305,192.43
房产税 73,614.29 74,015.82
土地增值税 -2,645,546.35 -1,676,753.33
水利建设基金 -231,882.17 -106,706.23
个人所得税 14,269.93 102,038.42
其他 220.10 254.32
合 计 -7,573,544.68 27,541,536.59
注：应交税费期末账面余额较年初账面余额减少35,115,081.27元，减幅127.50%，主要是本期缴纳营业税和企业所得税所致。
（十九）其他应付款
期末账面余额 年初账面余额
108,322,389.20 88,273,066.15
注1：其他应付款期末账面余额较年初账面余额增加20,049,323.05元，增幅22.71%，主要是所属的房地产公司本期代收维修基金等所致。
注2：报告期末，无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联方款项。
注3：占其他应付款总额比例10%以上的款项列示如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款性质
代收款 26,450,428.91 1年以内 暂收款项
（二十）短期借款和长期借款
1、借款列示如下：
项 目 短期借款 长期借款
期末账面余额 年初账面余额 期末账面余额 年初账面余额
信用借款 50,000,000.00 70,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00
抵押借款 / / / /
质押借款 / / / /
保证借款 / / / /
合 计 50,000,000.00 70,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00
注：短期借款本期减少2,000万元，是控股房地产子公司归还借款所致。
2、按贷款单位列示：
贷 款 单 位 金 额 期 限 年利率 借款类别
受托管理资产借款 50,000,000.00 2007.07.03-2008.07.02 7.227% 信用借款
陕西省国际信托投资股份有限公司（信托借款） 70,000,000.00 2007.02.09-2009.08.05 6.93% 信用借款
陕西省国际信托投资股份有限公司（信托借款） 20,000,000.00 2007.03.01-2009.08.26 6.93% 信用借款
陕西省国际信托投资股份有限公司（信托借款） 70,000,000.00 2007.03.20-2009.09.16 6.93% 信用借款
合 计 210,000,000.00
（二十一）预计负债
项 目 形成原因 期末账面余额 年初账面余额
1、涉及健桥证券股份有限公司的诉讼 未决诉讼 60,200,000.00 60,200,000.00
2、中国太平洋保险股份有限公司西安分公司 未决诉讼 2,850,226.60 2,850,226.60
合 计 63,050,226.60 63,050,226.60
（二十二）递延所得税负债
项 目 期末账面余额 年初账面余额
应纳税差异（可供出售金融资产） 10,250,382.21 47,244,722.66
应纳税差异（交易性金融资产） / /
合 计 10,250,382.21 47,244,722.66
注：递延所得税负债期末账面余额较年初账面余额减少36,994,340.45元，减幅78.30%，主要是因为本公司持有的可供出售金融资产公允价值下降转回递延所得税负债所致。
（二十三）其他流动负债
项 目 期末账面余额 年初账面余额
一年内到期的长期借款 / /
其他流动负债 67,635,914.26 73,040,929.34
应付股利 1,065,906.32 1,091,922.32
合 计 68,701,820.58 74,132,851.66
（二十四）股本
2008年上半年公司股份变动情况表 单位：股、元
项 目 年初账面余额 本次变动增减（＋，－） 期末账面余额
解除限售 送股 小计
1、有限售条件流通股 142,580,215.00 / 142,580,215.00
国家持股 142,580,215.00 / 142,580,215.00
国有法人持股 / / /
境内法人持股 / / /
2、无限售条件流通股 215,832,811.00 / 215,832,811.00
人民币普通股 215,832,811.00 / 215,832,811.00
3、股份总数 358,413,026.00 / / / 358,413,026.00
（二十五）资本公积
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
股本溢价 6,587,515.06 / / 6,587,515.06
其他资本公积 149,829,523.99 88,113.90 118,550,941.29 31,366,696.60
合 计 156,417,039.05 88,113.90 118,550,941.29 37,954,211.66
注1：资本公积本期减少118,550,941.29元，系可供出售金融资产公允价值下降所致。
（二十六）信托赔偿准备金
年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
6,322,477.56 / / 6,322,477.56
（二十七）盈余公积
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
法定盈余公积 36,863,960.92 802,039.61 / 37,666,000.53
注1：盈余公积本期增加802,039.61元，为所属子公司从净利润中提取法定盈余公积。
（二十八）未分配利润
项 目 金 额
本年净利润 39,787,505.08
加：年初未分配利润 -21,957,958.00
减：提取法定盈余公积 802,039.61
减：提取任意盈余公积金 /
减：应付普通股股利 20,577.55
年末未分配利润 17,006,929.92
（二十九）营业收入
营业收入按内容分类
项 目 本期发生额 上年同期发生额
利息净收入 483,913.32 3,000,354.70
手续费及佣金净收入 12,582,407.70 19,010,191.84
投资收益 23,871,440.88 97,176,245.07
公允价值变动收益 -107,374.00
汇兑收益 113,998.64
房地产销售收入 81,514,520.54 35,836,762.00
其他业务收入 2,593,932.57 1,464,110.50
合 计 121,160,213.65 156,380,290.11
注：营业收入的本期发生额较上年同期发生额减少35,220,076.46元，减幅22.52%，主要是由于本期投资收益减少所致。
营业收入按地区分类
项 目 本期发生额 上年同期发生额
陕西地区 120,526,037.83 156,296,990.11
上海地区 634,175.82 83,300.00
合 计 121,160,213.65 156,380,290.11
其中：
1、投资收益明细如下：
项 目 本期发生额 上年同期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资 3,437,449.67 16,786,072.87
可供出售权益工具投资 13,982,000.00 3,600,000.00
参股公司分配利润 6,451,991.21 6,788,940.00
股权投资转让收益 70,001,232.20
其他
合 计 23,871,440.88 97,176,245.07
注：投资收益本期发生额较上年同期减少73,304,804.19元，减幅75.43%，主要原因是上年同期转让所持融通基金管理公司股权,取得投资收益70,001,232.20元。
2、公允价值变动收益
项 目 本期发生额 上年同期发生额
交易性金融资产 / -107,374.00
指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具 / /
衍生工具 / /
其他 / /
合 计 / -107,374.00
（三十）营业支出
1、营业支出按内容分类
项 目 本期发生额 上年同期发生额
房地产销售成本 59,954,411.57 28,756,226.74
营业税金及附加 5,895,354.15 4,509,646.20
业务及管理费 25,563,160.10 18,065,263.26
财务费用 19,850.86 240,900.33
资产减值损失 -801,384.63 2,691,660.77
其他业务成本 2,168,974.79 904,013.07
合 计 92,800,366.84 55,167,710.37
2、营业支出按地区分类
项 目 本期发生额 上年同期发生额
陕西地区 90,130,813.00 53,873,665.69
上海地区 1,324,934.13 1,328,942.87
深圳地区 1,344,619.71 -34,898.19
合 计 92,800,366.84 55,167,710.37
其中：
（1）营业税金及附加
类 别 计缴标准 本期发生额 上年同期发生额
营业税 5% 5,058,603.91 3,713,846.95
城建税 7% 354,102.29 260,621.91
教育费附加 3% 151,758.12 111,405.08
防洪基金 1‰ 84,914.39 65,301.68
其 他 / 245,975.44 358,470.58
合 计 5,895,354.15 4,509,646.20
注1：其他项目主要为土地增值税。
注2：主营业务税金及附加本期发生额较上年同期发生额增加1,385,707.95元，增幅30.73%，主要是由于公司房地产收入较上年同期增加所致。
（2）业务及管理费
项 目 本期发生额 上年同期发生额
职工工资 13,133,392.80 5,579,281.33
租赁费 3,109,992.26 1,407,881.18
固定资产折旧 952,063.35 600,694.27
住房公积金 853,130.00 779,896.00
税金 820,302.15 488,694.35
养老保险金 768,919.20 655,240.94
差旅费 540,735.30 305,124.70
审计费 422,415.70 309,534.30
业务招待费 417,396.27 517,335.59
职工教育经费 329,083.20 116,179.68
上述项目以外的其他项目合计 4,215,729.87 7,305,400.92
合 计 25,563,160.10 18,065,263.26
（3）资产减值损失
项 目 本期发生额 上年同期发生额
坏账准备 -771,384.63 2,721,660.77
拆出资金减值准备 /
贷款损失准备 -30,000.00 -30,000.00
其他 / /
合 计 -801,384.63 2,691,660.77
注：本期发生额较上年同期发生额减少3,493,045.40元，减幅129.77%，主要是由于本期收回部分应收款项转回坏账准备。
（三十一）营业外收入
项 目 本期发生额 上年同期发生额
非流动资产处置利得 / /
债务重组利得 100,000.00
无法支付的应付账款 7,822,585.55
财政返还 / 13,500.00
其他 43,856.35 6,230.31
合 计 7,866,441.90 119,730.31
（三十二）营业外支出
项 目 本期发生额 上年同期发生额
非流动资产处置损失 26,366.03
罚款支出
预计负债 60,200,000.00
公益救济性捐赠 683,359.00
其他 900.00
合 计 710,625.03 60,200,000.00
注：本期发生额较上年同期发生额减少59,489,374.97元，减幅98.82%，主要是上年同期确认预计负债60,200,000.00元。
（三十三）所得税费用
项 目 本期发生额 上年同期发生额
当期所得税 -4,605,639.98 11,440,762.46
递延所得税 333,798.58
合 计 -4,271,841.40 11,440,762.46
注：本期所得税费用较上年同期减少15,712,603.86元，减幅137.34%，主要是本期税务机关批准公司以前年度财产损失准予税前扣除所致。
（三十四）现金流量表附注
1、补充资料
项 目 本期发生额 上年同期发生额
（1）将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 39,787,505.08 29,682,776.45
加：资产减值准备 -801,384.63 2,721,660.77
固定资产折旧及投资性房地产摊销 1,046,238.65 694,869.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"-"号填列） 2,000.00
公允价值变动损失（收益以"-"号填列） / 107,374.00
财务费用（收益以"-"号填列） 19,850.86 347,090.95
投资损失（收益以"-"号填列） -22,203,548.76 -75,976,966.20
递延所得税资产减少（增加以"-"号填列） -1,250,079.93 -13,781,907.30
递延所得税负债增加（减少以"-"号填列） 111,322.02
存货及其他资产的减少（增加以"-"号填列） -10,837,212.82 -54,509,588.54
经营性应收项目的减少（增加以"-"号填列） 80,580.17 39,749,014.50
经营性应付项目的增加（减少以"-"号填列） 42,872,918.51 17,843,583.28
预计负债 / 60,200,000.00
其他 371,653.39 102,229.25
经营活动产生的现金流量净额 49,088,520.52 7,291,458.71
（2）不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 / /
一年内到期的可转换公司债券 / /
融资租入固定资产 / /
（3）现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 303,786,605.44 209,075,559.75
减：现金的期初余额 257,700,719.68 197,903,588.63
加：现金等价物的期末余额 / /
减：现金等价物的期初余额 / /
现金及现金等价物净增加额 46,085,885.76 11,171,971.12
2、当期无取得或处置子公司及其他营业单位的事项。
3、现金和现金等价物
项 目 期末账面余额 年初账面余额
（1）现金 303,786,605.44 257,700,719.68
其中：库存现金 232,806.22 154,379.36
可随时用于支付的银行存款 145,364,596.03 224,540,311.66
可随时用于支付的其他货币资金 158,189,203.19 33,006,028.66
（2）现金等价物 / /
（3）期末现金及现金等价物余额 303,786,605.44 257,700,719.68
4、收到的其他与经营活动有关的现金主要为：
项 目 金 额
暂收其他单位款项 19,859,829.50
下属物业公司代收款项 8,321,071.22
下属房地产公司代收契税、维修基金 8,872,743.28
合 计 37,053,644.00
5、支付的其他与经营活动有关的现金主要为：
项 目 金 额
支付陕西玉龙房地产公司欠款 9,900,000.00
支付西安果业中心欠款 6,330,000.00
支付履约保证金 2,000.000.00
合 计 16,232,000.00
（三十五）每股收益
1、基本每股收益和稀释每股收益分子、分母的计算过程：
项 目 本期金额 上年同期金额
P：为归属于公司普通股股东的净利润 39,787,505.08 29,682,776.45
P非：为扣除非经常性损益的归属于普通股股东的净利润 34,420,642.43 27,851,731.57
NP：为归属于公司普通股股东的净利润 39,787,505.08 29,682,776.45
E：为归属于公司普通股股东的期末净资产 457,362,645.67 453,707,784.27
E0：为归属于公司普通股股东的期初净资产 536,058,545.53 375,398,907.91
Ei：为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产； - -
Ej：为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 -
Ek：为因其他交易或事项引起的净资产增减变动 -118,483,404.94 48,626,099.91
M0：为报告期月份数 12 12
Mi：为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 - -
Mj：为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 - -
Mk：为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数 - -
S：为发行在外的普通股加权平均数 358,413,026.00 358,413,026.00
S0：为期初股份总数 358,413,026.00 358,413,026.00
S1：为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 - -
Si：为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 - -
Sj：为报告期因回购等减少股份数 - -
Sk：为报告期缩股数 - -
全面摊薄净资产收益率=P/E 8.70% 6.54%
全面摊薄净资产收益率=P非/E 7.53% 6.14%
加权平均净资产收益率=P/（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 8.01% 7.16%
加权平均净资产收益率=P非/（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 6.93% 6.72%
基本每股收益=P÷S（S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk） 0.111 0.083
基本每股收益=P非÷S（S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk） 0.096 0.078
已确认为费用的稀释性潜在普通股-利息转换费用 - -
1-所得税税率 75.00% 67.00%
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 - -
稀释每股收益 0.111 0.083
稀释每股收益（扣除非经常性损益） 0.096 0.078
注：稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用）×（1-所得税率）]/（S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）。
2、本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。
3、在资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股数未发生重大变化的情况，如股份发行、股份回购、潜在普通股发行、潜在普通股转换或行权。
（三十六）非经常性损益
项 目 本期金额 上年同期金额
一、营业外收入 7,866,441.90 119,730.31
其中：债务重组利得 / 100,000.00
无法支付的应付款项 7,822,585.55 /
其他 43,856.35 6,230.31
财政补助 13,500.00
二、营业外支出 710,625.03 60,200,000.00
其中：非流动资产处置损失 26,366.03
预计负债 60,200,000.00
公益救济性捐赠 683,359.00
其他 900.00
三、出售、处置部门或投资单位所得收益 70,001,232.20
其中：股权转让 70,001,232.20
四、所得税影响数 -1,788,954.22 -8,089,917.28
合 计 5,366,862.65 1,831,045.23
九、母公司财务报表主要项目注释
（一）其他应收款
1、按账龄结构列示：
项 目 期末账面价值 年初账面价值
金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备
一年以内 1,883,445.12 24.42% 65,365.53 2,819,395.38 14.13% 140,969.77
一至二年 1,050,042.20 5.26% 210,008.44
二至三年 674,780.00 8.75% 275,662.00 100,560.17 0.50% 50,280.09
三年以上 5,154,934.52 66.83% 4,352,146.76 15,977,408.44 80.11% 15,322,408.44
合 计 7,713,159.64 100.00% 4,693,174.29 19,947,406.19 100.00% 15,723,666.74
2、报告期末，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
3、因香港康达理公司已经注销，款项无法收回，本期核销对其债权1,410,381.26美圆（按2007年12月31日汇率折算人民币为10,302,270.95元）。
4、期末欠款金额前五名的单位明细：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款性质 占其他应收款总额比例
（1）屈书灵 3,413,217.64 三年以上 受限制的证券账户资产 44.25%
（2）上海铭创软件技术公司 322,720.00 一年以内 支付的软件款 4.18%
（3）西安和嘉宾馆 179,600.00 一年以内 支付的房租 2.33%
（4）东风剧院 49,804.98 三年以上 贷款 0.65%
（5）宝鸡SAP项目办 36,000.00 三年以上 贷款 0.47%
合 计 4,001,342.62 51.88%
（二）长期股权投资
1、长期股权投资列示如下：
被投资单位 期末账面余额 年初账面余额
陕西国投实业投资有限公司 175,394,000.00 174,894,000.00
陕西国信资产管理有限公司 8,500,000.00 8,500,000.00
深圳市鸿泰华投资发展有限公司 1,466,578.67 1,466,578.67
西部证券股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
永安财产保险股份有限公司 93,000,000.00 11,000,000.00
陕西高速机械化工程有限公司 26,592,782.45 26,592,782.45
合 计 227,953,361.12 227,453,361.12
减: 减值准备 7,293,986.74 /
长期股权投资账面价值 302,659,374.38 227,453,361.12
2、根据陕西国投实业投资有限公司股东于2008年2月28日签署的《关于变更陕西国投实业投资有限公司公司类型和股东的决定》，西安蓝溪科技企业（集团）有限公司将其持有的0.29%股权以500,000元转让给我公司，使得我公司对陕西国投实业投资有限公司的投资由年初的174,894,000元增加为现在的175,394,000元。变更后的陕西国投实业投资有限公司为本公司的全资子公司。
3、联营企业主要信息见附注"十一、关联方关系及交易-3"。
4、按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 占被投资单位注册资本比例 年初余额 本期投资增减额 期末账面余额 期末减值准备
西部证券股份有限公司 5,000,000.00 0.74% 5,000,000.00 / 5,000,000.00 /
永安财产保险股份有限公司 11,000,000.00 3.55% 11,000,000.00 / 11,000,000.00 /
陕西国投实业投资有限公司 174,894,000.00 99.715% 174,894,000.00 500,000.00 175,394,000.00 /
深圳市鸿泰华投资发展有限公司 1,466,578.67 15.00% 1,466,578.67 / 1,466,578.67 /
陕西国信资产管理有限公司 8,500,000.00 100.00% 8,500,000.00 / 8,500,000.00 7,293,986.74
合 计 200,860,578.67 200,860,578.67 500,000.00 201,360,578.67 7,293,986.74
4、按权益法核算的长期股权投资
被投资单位 初始期 初始投资成本 追加投资 年初余额 被投资单位本期权益增减额 其中：分得红利额 期末投资成本余额
陕西高速机械化工程有限公司 2005年 24,000,000.00 / 26,592,782.45 26,592,782.45
（三）营业收入
项 目 本期发生额 上年同期发生额
利息净收入 4,633,776.32 3,007,194.05
手续费及佣金净收入 14,245,869.69 19,010,191.84
投资收益 29,299,662.30 95,994,121.92
公允价值变动收益 -449,264.00
汇兑收益 113,998.64 /
房地产销售收入 /
其他业务收入 34,890.00 104,767.00
合 计 48,328,196.95 117,667,010.81
注：本期营业收入较上年同期发生减少69,338,813.86元，减幅58.93%，主要是由于投资收益大幅减少所致。
投资收益明细如下：
项 目 本期发生额 上年同期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资 1,667,892.12 15,603,949.72
可供出售权益工具投资 13,982,000.00 3,600,000.00
参股公司分配利润 6,451,991.21 6,788,940.00
股权投资转让收益 70,001,232.20
子公司分回的利润 7,197,778.97
合 计 29,299,662.30 95,994,121.92
注：投资收益本年同期发生额较上期减少66,694,459.62元，减幅69.48%，主要原因是上年同期转让所持融通基金管理公司股权,取得投资收益70,001,232.20元，而本期无此项收益。
（四）营业支出
项 目 本期发生额 上年同期发生额
营业税金及附加 1,125,516.78 2,083,428.59
业务及管理费 19,413,594.85 14,654,008.93
资产减值损失 6,335,765.24 2,982,601.44
合 计 26,874,876.87 19,720,038.96
（五）风险管理
本公司金融工具涉及的风险主要为信用风险和市场风险。
1. 信用风险
信用风险主要指本公司的借款人或交易对手不能按事先达成的协议履行其义务，造成本公司发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自于发放贷款和垫款。
本公司制订了一整套规范的信贷审批和管理流程，并在全公司范围内实施。本公司贷款的信贷管理程序可分为：信贷调查、信贷审查、信贷审批、信贷放款、贷后监控和清收管理。
本公司对所有贷款均要求提供担保。本公司关注担保物的市场价值变化情况，必要时根据相关协议要求追加担保，并在进行损失准备的充足性审查时也要关注担保物的市价变化。
不考虑任何担保物及其他信用增级的情况下，最大信用风险敞口金额如下:
金融资产项目 2008年6月30日 2007年12月31日
货币资金 172,015,180.41 133,879,552.59
应收股利 2,054,081.28 2,054,081.28
其他应收款 3,019,985.35 4,223,739.45
发放贷款和垫款 89,047,200.00 109,032,200.00
可供出售金融资产 103,524,528.92 261,592,450.66
合 计 369,660,975.76 510,782,023.98
2. 市场风险
本公司面临的市场风险主要是持有的交易性金融资产和可供出售金融资产因证券市场波动而产生的风险。本公司市场风险管理的目标是避免收入和权益由于市场风险产生的过度损失，同时降低本公司受金融工具内在波动性风险的影响。
本公司在证券市场的投资上限由股东大会负责审议批准。风险管理与审计委员会负责制定市场风险管理政策，确定市场风险管理目标及市场风险的限额头寸。
本公司期末持有的交易性金融资产和可供出售金融资产的余额为：
金融资产项目 2008年6月30日 2007年12月31日
交易性金融资产 0.00 0.00
可供出售金融资产 103,524,528.92 261,592,450.66
合 计 103,524,528.92 261,592,450.66
十、资产负债表日后事项
本期无须披露的资产负债表日后事项。
十一、关联方关系及交易
1、 本公司的母公司
（1）母公司的有关信息列示
企 业 名 称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济类型 法 定代表人 组织机构代码
陕西省高速公路建设集团公司 西 安 高等级公路建设开发等 控股股东 国有独资 白应贤 62311022-2
（2）母公司持股比例和表决权比例
持股比例 表决权比例
44.34% 44.34%
（3）母公司注册资本及其变化
企 业 名 称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
陕西省高速公路建设集团公司 100,000.00万 / / 100,000.00万
2、本公司的子公司及孙公司
（1）子公司及孙公司有关信息列示
企 业 名 称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济类型 法 定代表人 组织机构代码
陕西国投实业投资有限公司 西 安 高科技生产企业及项目的投资等 全资子公司 有限责任 赵 东 72285992-5
陕西省鸿业房地产开发公司 西 安 房地产开发经营 全资孙公司 有限责任 温 进 22053421-5
上海佳信房地产开发公司 上 海 房地产开发经营 全资孙公司 有限责任 张功龙 13379095-8
上海佳伟房地产开发公司 上 海 房地产开发经营 全资孙公司 有限责任 张功龙 78240500-1
陕西鸿信物业管理公司 西 安 代理房地产买卖、租赁、物业管理 全资孙公司 有限责任 辛 俊 22056845-8
深圳市鸿泰华投资发展有限公司 深 圳 投资兴办实业 全资孙公司 有限责任 李 锐 72472347-4
陕西国信资产管理公司 西 安 企业改制策划；资产的管理、托管及监管 全资子公司 有限责任 孙丙金 75882886-4
（2）子公司及孙公司注册资本及其变化
企 业 名 称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
陕西国投实业投资有限公司 17,539.40万 / / 17,539.40万
陕西省鸿业房地产开发公司 2,000万 / / 2,000万
上海佳信房地产开发公司 1,500万 / / 1,500万
上海佳伟房地产开发公司 800万 / / 800万
陕西鸿信物业代理公司 200万 / / 200万
深圳市鸿泰华投资发展有限公司 1,058万 / / 1,058万
陕西国信资产管理公司 1,000万 / / 1,000万
（3）所持子公司及孙公司股份及其变化
企 业 名 称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
金 额 比例% 金 额 比例%
陕西国投实业投资有限公司 17,489.4万 99.715 50万 / 17,539.4万 100.00
陕西省鸿业房地产开发公司 2,000万 99.715 / / 2,000万 100.00
上海佳信房地产开发公司 1,500万 99.715 / / 1,500万 100.00
上海佳伟房地产开发公司 800万 99.715 / / 800万 100.00
陕西鸿信物业代理公司 200万 99.715 / / 200万 100.00
深圳市鸿泰华投资发展有限公司 1,055万 99.7556 / / 1,055万 100.00
陕西国信资产管理公司 850万 85.00 / / 850万 85.00
注：本期母公司购买陕西国投实业投资有限公司少数股东权益后，其下投资的陕西省鸿业房地产开发公司、上海佳信房地产开发公司、上海佳伟房地产开发公司、陕西鸿信物业管理有限公司变为全资子公司。
3、本公司的联营企业
（1）联营企业有关信息
企 业 名 称 注册地 主 营 业 务 本与企业关系 经济类型 法 定代表人 组织机构代码
陕西高速机械化工程有限公司 西 安 公路的养护、建设；公路工程材料的生产、销售等 参股经营 有限公司 赵德强 79259264
（2）联营企业注册资本及其变化
企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
陕西高速机械化工程有限公司 4,031万 / / 4,031万
（3）所持联营企业股份及其变化
企 业 名 称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
金 额 比例% 金 额 比例%
陕西高速机械化工程有限公司 2,400万 36.08 / / 2,400万 36.08
4、本公司与控股股东省高速集团及其控股子公司之间的关联交易
（1）2006年6月12日，本公司与省高速集团签定了《资产委托管理协议》，省高速集团委托公司经营、管理、使用、处置账面价值为239,976,258.19元之资产，其经营、管理、使用、处置所得归本公司所有。截止2008年6月30日上述资产仍在处置之中，处置净收益尚无法预计。
（2）本公司租赁省高速集团控股子公司高速神州酒店办公用房屋，本期支付租金等费用142万元，费用支付是以市场价格为标准。
十二、或有事项
（一）未决诉讼
1、中海信托投资有限责任公司诉健桥证券股份有限公司（以下简称"健桥证券"）同时追加本公司为第三被告案，本公司接到上海市高级人民法院（2004）沪高民二（商）终字第275号《民事判决书》，该判决书判决健桥证券若不能偿还所欠债务，则由本公司在出资未到位的人民币97,424,674.55元范围内对中海信托投资有限责任公司承担补充赔偿责任。本公司投资健桥证券的房产，当时按评估的公允价值投出，其使用权、收益权已归属健桥证券，并不存在出资不到位的情况，本公司将依法维护公司的权益。
2、2006年1月16日，本公司接到上海市第一中级人民法院（2006）沪一中民三（商）初字第6号应诉通知书，黄石市海观山宾馆有限责任公司（下称"海观山宾馆"）诉健桥证券股份有限公司上海市漕东支路证券营业部（下称"漕东营业部"）同时追加本公司为第三被告，2006年3月27日，本公司接到上海市第一中级人民法院（2006）沪一中民三（商）初字第6号《民事判决书》，该判决书判决，漕东营业部应偿付海观山宾馆人民币2,700万元及利息，漕东营业部不能偿还上述债务的，由健桥证券股份有限公司承担补充赔偿责任，同时判决健桥证券若不能偿还上述债务，由本公司在对健桥证券出资未到位的人民币97,424,674.55元范围内承担补充赔偿责任。漕东营业部于2006年4月3日向上海市高级人民法院提出上诉。2007年9月27日上海市高级人民法院（2006）沪高民二（商）终字第86号二审判决，维持原判。本公司投资健桥证券的房产，当时按评估的公允价值投出，其使用权、收益权已归属健桥证券，并不存在出资不到位的情况。本公司将依法维护公司权益。
3、2006年1月陕西咸阳抗衰老研究所起诉本公司，请求法院判令本公司、健桥证券高新营业部、健桥证券偿还其委托国债交易本金及损失2,753万元。2006年10月13日，陕西省西安市中级人民法院民事判决书[（2006）西民三初字第130号]判决本公司返还陕西咸阳抗衰老研究所国债交易本金2,553.34万元，赔偿其损失200万元。本公司不服，于2006年11月6日提起上诉。截止报告日，此案仍在审理当中。
健桥证券目前依法进入破产程序，本公司作为健桥证券的发起人之一，考虑因与其有关的诉讼可能对本公司带来的影响，根据谨慎性原则，本公司董事会决定对与健桥证券有关的诉讼案件计提预计负债，总额为6,020万元。
4、1999年3月9日本公司因欠款与中国太平洋保险股份有限公司西安分公司（以下简称"太保西安分公司"）签定偿债协议，其中部分债务由本公司用金融债券偿还。后因故太保西安分公司无法取得兑付款而向法院提起诉讼，要求本公司偿还所欠本金及利息，经陕西省西安市碑林区人民法院[（2005）碑民三初字第288号]一审判决太保西安分公司败诉。2006年4月3日，陕西省西安市中级人民法院民事判决书[（2006）西民四终字第180号]二审判决本公司偿还太保西安分公司本金212万元及相应利息730,226.60元，合计2,850,226.60元。2006年11月27日，本公司不服判决提起民事再审申请，法院经复查后未予再审立案。我公司正在争取再审。截止报告日，本公司对此案件已预计损失2,850,226.60元。
十三、其他重要事项
1、实业投资清理
根据中国银监会有关规定，自2007年3月1日起施行《信托公司管理办法》、《信托公司集合资金信托计划管理办法》。办法规定：信托公司固有业务项下可以开展存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资等业务。投资业务限定为金融类公司股权投资、金融产品投资和自用固定资产投资。2007年2月14日中国银监会下发《关于实施〈信托公司管理办法和信托公司集合资金信托计划管理办法〉有关具体事项的通知》（银监发[2007]18号），规定信托公司要申请领换金融许可证，限期清理现有的实业投资。
为尽快换领新金融许可证而按新政策开展新业务，本公司制定了《陕国投实业投资清理方案》（详见2007年6月20日的巨潮资讯网），并于7月23日召开的第五届董事会第二十七次会议提出了该方案的修改议案（见2008年7月24日的《证券时报》和巨潮资讯网）。2008年8月11日召开的2008年第一次临时股东大会通过了该议案（见2008年8月12日的《证券时报》和巨潮资讯网）。
上述事项对报告期经营成果和财务状况无影响。
2、向特定对象非公开发行股票
2007年9月24日，本公司第五届董事会第十九次会议决议通过了关于公司非公开发行股票发行预案的议案，决定向特定对象以非公开发行的方式发行人民币普通股（A股），每股面值人民币1元，非公开发行的对象为中国民生银行股份有限公司、陕西延长石油（集团）有限责任公司、陕西有色金属控股集团有限责任公司。本次发行数量为1.80亿股，其中中国民生银行股份有限公司认购1.43亿股、陕西延长石油（集团）有限责任公司认购2,000万股、陕西有色金属控股集团有限责任公司认购1,700万股。本次非公开发行股票募集资金不超过30亿元，募集到的资金将全部用于充实本公司的资本金，增强公司实力，拓展相关业务。
此项议案已经2007年11月1日本公司2007年第二次临时股东大会审议表决通过。按照监管政策规定，本公司首先向中国银监会呈报了非公开发行股票的申请。2008年3月27日，本公司接到《中国银监会关于同意陕西省国际信托投资股份有限公司增加资本金等有关事项的批复》（银监复[2008]103号），该文件批复同意本公司股本由35,841万股变更为53,841万股；同意中国民生银行股份有限公司认购本公司股份14300万股，持股比例26.56%。此外要求本公司修改章程，并在收到批复之日起6个月内完成工商登记变更等有关法定变更手续。
2008年4月16日，本公司接到《中国证监会行政许可申请受理通知书》（080608号），中国证监会正式受理了本公司本次非公开发行股票申请。本公司本次非公开发行股票尚需取得中国证监会的核准。
3、增资永安保险公司
2007年11月30日，本公司第五届董事会第二十二次会议决议通过了拟增资永安财产保险股份有限公司（以下简称"永安保险公司"）的议案，拟认购永安保险公司不超过3.89亿股，每股发行价为1.64元，现金出资不超过63,796万元，投资后持有的永安保险公司股份不超过其发行后总股本的20%（永安保险公司此次增资扩股完成后总股本达到200,000万股）。投资永安保险公司，主要为适应金融混业经营的发展形势，加强信托与保险的深度合作。2007年12月24日，本公司第五届董事会第二十三次会议决议，根据《永安保险公司增资扩股认股书》已向永安保险公司缴纳8,200万元认股金。
2008年8月14日，本公司接到永安保险公司函，称其增资事宜获得了中国保监会核准，永安保险公司的工商登记变更手续已经完成。
永安保险公司增资后注册资本变更为16.632亿元人民币，其中，本公司持有永安保险公司6,100万股（含此次永安保险公司增资扩股前本公司已持有的1,100万股），占其总股本的3.6676%。
陕西省国际信托投资股份有限公司
2008年八月二十一日
