陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
陕西省国际信托股份有限公司
2022 年半年度报告
2022-39
2022 年 8 月
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陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人姚卫东、主管会计工作负责人贾少龙及会计机构负责人(会计主
管人员)陈建岐声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
公司已在本报告中描述存在的信用风险、市场风险、操作风险、合规风险、
战略风险以及其他风险等，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中的有关内
容。
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录......................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................. 5
第三节 管理层讨论与分析 ....................................... 8
第四节 公司治理 ............................................. 23
第五节 环境和社会责任........................................ 25
第六节 重要事项 ............................................. 27
第七节 股份变动及股东情况 .................................... 33
第八节 优先股相关情况........................................ 37
第九节 债券相关情况.......................................... 38
第十节 财务报告 ............................................. 39
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备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名
并盖章的财务报表。
（二）载有法定代表人签名的半年度报告文本。
（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 陕国投 A 股票代码 000563
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 陕西省国际信托股份有限公司
公司的中文简称（如有） 陕国投
公司的外文名称（如有） SHAANXI INTERNATIONAL TRUST CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有） SITI
公司的法定代表人 姚卫东
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王维华 孙一娟
西安市高新区科技路 50 号金桥国际广 西安市高新区科技路 50 号金桥国际广场
联系地址
场C座 C座
电话 （029）81870262 （029）85790607
传真 （029）88851989 转 0 （029）88851989 转 0
电子信箱 sgtdm@siti.com.cn sgtdm@siti.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2021 年年
报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
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□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 √ 否
本报告期比上年同
本报告期 上年同期
期增减
营业收入（元） 970,567,792.30 939,408,114.72 3.32%
归属于上市公司股东的净利润（元） 465,601,643.11 439,043,723.14 6.05%
归属于上市公司股东的扣除非经常
465,965,201.95 423,181,196.36 10.11%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -189,660,417.75 604,933,518.63 -131.35%
基本每股收益（元/股） 0.1175 0.1108 6.05%
稀释每股收益（元/股） 0.1175 0.1108 6.05%
加权平均净资产收益率 3.74% 3.67% 增加 0.07 个百分点
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减
总资产（元） 16,109,264,746.53 17,243,923,719.26 -6.58%
归属于上市公司股东的净资产（元） 12,572,685,242.32 12,252,145,840.54 2.62%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 18,548.90
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
869,139.72
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,372,433.74
减：所得税影响额 -121,186.28
合计 -363,558.84
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定
为经常性损益项目的情况说明
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
计入当期损益的对非金融企业
336,262,151.46 发放贷款为公司主营业务
收取的贷款利息收入
处置持有的交易性金融资产取
5,074,504.14 投资金融资产为公司主营业务
得的投资收益
持有交易性金融资产产生的公
18,691,608.07 投资金融资产为公司主营业务
允价值变动损益
注：本公司为金融信托企业，发放贷款和投资金融资产为公司的日常业务主营业务范围之一，故界定为经
常性损益项目。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）行业发展情况
在“资管新规”与监管部门坚持推动信托公司回归本源转型发展的背景下，信托行业积极
主动适应转型创新的新形势新要求，以服务实体经济为出发点，持续强化风险防范与化解能
力，信托规模下行态势已基本企稳，信托资产结构不断优化，主动管理能力持续增强，行业
新发展格局正在稳步重塑构建中。一方面信托制度价值进一步凸显，资产管理功能、财产管
理功能和社会服务功能融入经济社会发展各方面，既满足实体经济需要又能满足人民群众对
美好生活向往需求，助力共同富裕目标实现。另一方面，信托监管政策更为明确，监管框架
基本形成，信托文化得到全面确立，行业规范向好发展的基础日益夯实。
（二）经营范围
公司现持有陕西省工商局于2022年6月1日新发的统一社会信用代码91610000220530273T
的《营业执照》，以及中国银行保险监督管理委员会陕西监管局于2021年7月7日颁发的
K0068H261010001号《金融许可证》。公司经营范围包括：资金信托；动产信托；不动产信
托；有价证券信托；其他财产或财产权信托；作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事
投资基金业务；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务；受托
经营国务院有关部门批准的证券承销业务；办理居间、咨询、资信调查等业务；代保管及保
管箱业务；以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产；以固有财产为他
人提供担保；从事同业拆借；法律法规规定或中国银行业监督管理委员会批准的其他业务（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（三）主要业务
报告期内，公司经营的主要业务包括信托业务、固有业务和投资顾问等中介业务。
1、信托业务
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信托业务是指公司作为受托人，按照委托人意愿以公司名义对受托的货币资金或其他财
产进行管理或处分，并从中收取手续费的业务，由公司内设的各信托业务部门和财富管理总
部共同负责开展经营活动。报告期内，公司积极转型创新，开展的信托业务主要包括债权信
托、股权信托、标品信托、同业信托、财产信托、资产证券化信托、消费信托与慈善信托、
事务信托等。
2、固有业务
报告期内，公司的固有业务主要包括自有资金贷款及投资业务（金融产品投资、金融股
权投资等），该类业务由公司内设的投资管理部负责。其中，公司的利息收入主要来源于运
用自有资金向客户发放贷款产生的利息收入，公司的投资收益主要来源于金融产品投资、股
权投资等。
3、投资顾问等中介业务
为企业提供投融资、重组并购等顾问服务；针对客户的资产配置需求，为高净值客户提
供动态的资产管理服务等。
（四）报告期经营情况概述
本报告期内，按照党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的决策部署及中省稳
经济大盘相关要求，全力推进新一轮增资扩股，制定“稳经济增长三十条措施”，紧盯高质量
发展目标，坚持稳中求进工作总基调，不断提升管理质效，总体实现了持续稳健发展。公司
上半年实现营业收入9.71亿元，较上年同期上升3.32%；实现手续费及佣金净收入6.61亿元，
较上年同期上升5.59%；实现利润总额6.21亿元，较上年同期上升6.03%；实现净利润4.66亿
元，较上年同期上升6.05%；新增信托项目112个，新增项目规模383.01亿元；到期安全兑付
221.96亿元。截至6月底，公司信托资产规模2026.04亿元，较年初上升1.64%。上半年，公司
坚持信托业务与固有业务“双轮驱动”战略，优化主业结构，力促转型创新，持续深化组织、
内控和人才机制改革，内生发展动力不断增强。
1、坚持党的全面领导，推动企业高质发展
一是强化党的全面领导，把握正确发展方向。上半年，公司研究制定《2022年度党委理
论学习中心组学习要点》、《2022年度关于党的建设和经营管理工作意见》，促进党建与经
营深度融合发展，将服务实体经济、防范金融风险、创新转型发展等业务工作融入党建工作。
紧盯战略目标任务，以重塑再造全新陕国投为目标，公司上下同向发力鼓足干劲正在着力推
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动构建第二增长曲线。二是严格落实“第一议题”学习制度，以政治理论学习促进公司转型。
公司积极推动全体党员学党史、悟思想、办实事、开新局，推动公司转型创新高质量发展。
三是持续推进党风廉政建设，保障公司健康发展。公司组织召开党建暨党风廉政建设工作会
议，公司党委与各支部签订《党风廉政建设责任书》，分层签订廉洁从业承诺书，推进党风
廉政建设和反腐败工作向纵深发，为公司营造风清气正的发展环境。
2、持续调整业务结构，创新转型协同发展
一是抢抓市场业务机会。公司积极把握政策靠前发力机遇期，加大对西咸新区、西安高
新区、曲江新区等重点区域重大项目对接，设立“抗击疫情中小企业应急贷”、纾困基金等产
品支持企业复产复工，设立基金推动陕西省“秦创原”科技成果转化应用，与深创投、美团、
小米、盈科等头部私募合作支持科技企业自立自强，持续放大公司在支持实体经济发展的投
融资功能。二是创新转型步伐加快。公司深入研究《关于调整信托业务分类有关事项的通知(征
求意见稿)》，聚焦资产管理、资产服务、财富管理及公益慈善信托等转型发展方向，持续优
化业务管理模式与考核激励制度，推动固定收益、资产证券化、财富管理等事业部制改革，
公司标品投资、资产证券化、家族信托等业务获得快速发展，TOF/FOF及固定收益扩量提质，
投资研究能力不断强化。三是财富管理成效显著。上半年，公司募集资金285亿元，位居行业
前列，其中投资类产品发行规模133亿元，占比46.8%。家族信托、慈善信托项目发展趋势良
好，专业化服务水平不断提升，社会积极效应持续体现。
3、优化固有业务模式，发挥转型发展的“压舱石”作用
一是推动固有业务向精细化、专业化发展。上半年，公司坚持长中短期相结合的经营策
略，持续加强固有业务的资产配置投研能力，专业化投资水平不断提升，重点拓展解决“卡脖
子”问题的“硬科技”及“专精特新”企业股权投资业务，培养固有业务新的增长点，业务结构进
一步优化。二是证券投资类业务科学控制仓位，做好板块结构配置，在市场波动变化中把握
投资机会。三是持续发挥固有业务与信托业务的协同效应，全力支持传统信托业务转型、创
新产品发展壮大做优做强。
4、聚焦重大战略项目，把握区域发展机遇
一是积极把握省内重点区域建设机遇。上半年，公司紧抓重点区域的建设发展机遇，聚
焦“一带一路”等重大项目，积极为“西安内陆港对外开放大通道”、“长安号中欧班列”提供投
融资服务，累计为省内重大项目提供投融资支持198.45亿元。二是重点聚焦区域高质量科创
企业。公司抢抓区域科技创新资源优势，积极对接科技成果转化的资金需求，参与西安高新、
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西咸沣东等科创产业基金，持续跟进“秦创原”创新驱动平台的重大项目，积极把握科技创新
带来的发展机遇。三是加快传统业务转型升级。公司推动设立发展基金、纾困基金等支持咸
阳、铜川等地区安全高质发展，利用投贷联动、股权投资等方式支持房地产行业良性健康发
展。
5、坚守风险管控底线，资产质量持续提升
一是资产质量稳中向好。上半年，公司守牢风险底线，不断强化风险预警、防范、处置、
化解等环节，升级强化“三道防线”防火墙，未发生重大风险，主动管理产品均到期安全兑付。
二是风险管控能力有效提升。持续深化全面风险管理体系建设，将党建文化、信托文化、合
规文化贯通于企业文化，根据宏观形势变化积极优化业务指引，按期组织开展风险排查与压
力测试，做到风险早发现、早预警、早处置，修订完善制度16项。三是提升风险化解质效。
针对不同项目，精准制定风险化解措施，利用诉讼、执行、资产重组等多元化举措加大存量
风险项目处置，超预期完成清收目标。
二、核心竞争力分析
公司聚焦高质量发展，积极落实“十四五”战略目标，转型发展稳步推进，业务结构持续
优化，风险管控质效有效提升，内部改革持续深化，综合实力和核心竞争力不断提升。公司
的核心竞争力主要体现在以下几方面：
（一）治理体系规范完善，资本实力优势显著。作为国内最早整体上市的非银行金融机
构，公司秉承“合规”、“稳健”经营的风格，现代法人治理结构、治理体系日趋完善，公司已
形成了党委发挥领导作用，股东会、董事会、监事会、经营层相互制衡的内部法人治理结构，
有效保障了股东以及其他利益相关者的合法权益，连续14年实现对全体股东现金分红；作为
上市金融机构，公司资本实力不断增强，上市资源优势日益显现，品牌价值持续提升，资本
补充机制畅通，通过多次增资扩股公司净资产突破百亿。公司于报告期内稳步推进新一轮增
资扩股，5月获得中国证监会核准批复，目前正在按计划开展投资者路演、推介等工作，募集
资金到位后公司资本实力将不断壮大。
（二）主动管理能力稳步提升，转型发展初见成效。公司积极顺应监管政策调整业务模
式，运用基金、股权投资等模式推动传统业务转型升级，提升核心资产管理能力，主动管理
占比超过70%，信托报酬率大幅增长；全力打造证券信托、固定收益、资产证券化、财富管
理等事业部，不断壮大创新引领能力，创新业务已形成可复制可推广的成熟模式；固有业务
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紧盯战略任务，开展投资与融资相结合、长中短期相结合的多元化运作，进一步优化资产配
置，收入持续增长，与信托业务形成双轮驱动；进一步增强“一总部三中心覆盖发达地区”全
国化格局的战略辐射力，信托、固有和财富全发力强协同，形成具有牌照优势的多元化协同
发展平台，公司迈入高质量转型发展新阶段。
（三）建设全面风险管理体系，内部控制机制健康有效。公司以风险文化、风险管理体
系建设和风险管控质量提升为节点，构建起与公司发展战略、业务领域和业务模式相匹配的
全面风险管理与内控体系；不断完善全面风险管理体系和机制建设，强化风控效能，风险管
理工作收效明显，消费者权益保护工作日益健全；围绕转型发展推行管理体制、激励约束机
制、内控与全面风险管理体系、创新机制等一系列改革，整体管理素质和运营绩效得到提升。
报告期内没有发生重大兑付风险和重大资产损失。
（四）选人用人机制持续优化，转型人才基础进一步夯实。持续优化组织管理体系和人
才管理机制，形成了能够吸引人才、留住人才、用好人才的展业平台；积极实施“人才强企”
战略，推行“双向选择、竞争上岗”、“能人举手”等市场化用人机制，大力延揽创新引领型金
融高端人才；以推动特色业务发展为着力点，围绕创新业务风险管理、智能化转型，大力延
揽培养急缺的创新引领型人才，专业队伍实力不断增强，组织效能持续提升；始终坚持“守正、
忠实、专业”的信托文化和“诚信、务实、创新、奉献”的陕国投精神，以人为本，铸造良好受
托人文化，促使员工全面发展。
三、主营业务分析
1、概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1）主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
业务及管理费 203,633,369.89 197,040,871.27 3.35%
所得税费用 155,386,184.88 146,614,911.51 5.98%
研发投入 4,204,086.74 4,964,549.80 -15.32%
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经营活动产生的 主要是由于本期发
-189,660,417.75 604,933,518.63 -131.35%
现金流量净额 放贷款增加
主要是本期到期的
投资项目较上年同
投资活动产生的
-404,575,144.83 111,383,525.44 -463.23% 期减少，且支付的结
现金流量净额
构化主体其他委托
人本息增加
筹资活动产生的 主要是使用的保障
-253,345,494.49 -585,047,955.20 56.70%
现金流量净额 基金公司资金减少
现金及现金等价 上述经营、投资、筹
-847,581,057.07 131,269,088.87 -745.68%
物净增加额 资活动综合所致
主要是由于发放贷
利息净收入 202,780,321.86 76,887,884.97 163.74%
款规模增加
主要是上期收到了
其他收益 869,139.72 3,133,103.08 -72.26%
政府优惠补贴
主要是受资本市场
行情影响，公司投资
公允价值变动收
18,691,608.07 103,497,732.23 -81.94% 的二级市场股票公
益
允价值较上年同期
降低
主要是公司部分房
其他业务收入 461,761.53 1,225,902.95 -62.33%
产不再出租
主要是上期处置了
资产处置收益 18,548.90 18,064,385.15 -99.90%
抵债资产
主要是行政处罚罚
营业外支出 1,372,433.82 47,452.70 2,792.21% 款及扶贫等支出增
加
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
（2）营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
占营业收入 占营业收入比 同比增减
金额 金额
比重 重
营业收入合计 970,567,792.30 100.00% 939,408,114.72 100.00% 3.32%
分行业
金融信托业务 970,567,792.30 100.00% 939,408,114.72 100.00% 3.32%
分产品
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金融信托业务 970,567,792.30 100.00% 939,408,114.72 100.00% 3.32%
分地区
西北地区 743,204,139.61 76.57% 658,993,653.42 70.15% 12.78%
华北地区 116,624,907.80 12.02% 123,353,412.81 13.13% -5.45%
华南地区 36,266,630.42 3.74% 64,638,745.52 6.88% -43.89%
华东地区 49,397,767.50 5.09% 37,643,123.17 4.01% 31.23%
东北地区 -9,313.50 0.00% 23,661,180.32 2.52% -100.04%
华中地区 11,340,560.42 1.17% 17,728,821.97 1.89% -36.03%
西南地区 13,743,100.05 1.42% 13,389,177.51 1.43% 2.64%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
金融信托业务 970,567,792.30 3.32%
分产品
金融信托业务 970,567,792.30 3.32%
分地区
西北地区 743,204,139.61 12.78%
华北地区 116,624,907.80 -5.45%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务
数据
□ 适用 √ 不适用
四、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产 金额 占总资产
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比例 比例
主要是由于发
货币资金 456,187,351.69 2.83% 1,303,768,408.76 7.56% -4.73% 放贷款、配置信
托等项目投资
长期股权投资 2,917,961.54 0.02% 3,037,555.97 0.02% 0.00%
固定资产 64,908,436.95 0.40% 66,248,857.67 0.38% 0.02%
主要是由于部
使用权资产 40,095,965.70 0.25% 17,746,156.64 0.10% 0.15% 分租赁合同到
期续签
合同负债 63,917,997.18 0.40% 66,725,662.92 0.39% 0.01%
主要是由于部
租赁负债 38,591,205.35 0.24% 15,643,168.09 0.09% 0.15% 分租赁合同到
期续签
主要是本期利
买入返售金融资 用短期资金进
197,644,801.10 1.23% 629,417,148.90 3.65% -2.42%
产 行国债逆回购
减少
发放贷款和垫款 8,805,607,552.66 54.66% 7,016,626,200.65 40.69% 13.97%
交易性金融资产 3,665,795,385.07 22.76% 4,207,904,740.72 24.40% -1.64%
主要是由于部
债权投资 277,964,538.28 1.73% 1,066,173,437.84 6.18% -4.45% 分债权投资到
期收回
其他权益工具投
1,767,225,150.40 10.97% 1,802,080,958.33 10.45% 0.52%
资
主要是由于代
其他资产 451,416,232.20 2.80% 766,490,939.67 4.44% -1.64%
垫款项减少
应付职工薪酬 363,982,186.26 2.26% 499,416,230.79 2.90% -0.64%
主要是本期缴
应交税费 123,847,366.13 0.77% 178,101,312.52 1.03% -0.26%
纳了相关税费
其他负债 2,859,527,453.58 17.75% 3,825,153,657.22 22.18% -4.43%
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
15
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
本期 其
本期公允 计入权益的
计提 本期购买金 本期出售金 他
项目 期初数 价值变动 累计公允价 期末数
的减 额 额 变
损益 值变动
值 动
金融资产
1.交易性金
融资产（不 4,207,904,7 18,691,608 2,626,157,86 3,276,866,83 3,665,795,385.
含衍生金 40.72 .07 6.05 9.45 07
融资产）
2.其他权益 1,802,080,9 173,563,286 1,767,225,150.
工具投资 58.33 .17 40
金融资产 6,009,985,6 18,691,608 173,563,286 2,626,157,86 3,276,866,83 5,433,020,535.
小计 99.05 .07 .17 6.05 9.45 47
6,009,985,6 18,691,608 173,563,286 2,626,157,86 3,276,866,83 5,433,020,535.
上述合计
99.05 .07 .17 6.05 9.45 47
金融负债 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
项目 年末账面价值 受限原因
交易性金融资产 47,651,673.97 其他负债
合计 47,651,673.97
注：根据中国银保监会《关于信托公司与专业机构合作处置风险资产的通知》（银保监办发[2021]55
号），本公司作为转让方与受让方中国信托业保障基金有限责任公司（以下简称“信保基金公司”）签订《债
权转让协议》，约定：第一，本公司以截至基准日 4 项标的债权及其项下的全部权力、权益和利益转让给
信保基金公司。第二，转让方在标的债权文件项下的任何义务和责任均由转让方承担，受让方不因受让标
的债权而承担标的债权文件项下任何义务和责任。信保基金公司因受让 4 项标的债权向本公司支付转让价
款 73,800.00 万元。
同时，本公司作为受托人与委托人信保基金公司签订《委托代理协议》，约定：第一，信保基金公司
委托本公司代为管理和处置 4 项标的债权，委托期限为 24 个月。第二，委托代理协议约定的委托期限届
满（包括提前终止）且本公司已按照协议约定向信保基金公司足额支付最低清收额总额或全部最低清收额
余额的，本公司有权继续向债务人清收标的债权，清收所得款项作为清收奖励全部归本公司所有。第三，
标的债权于委托期限届满（包括提前终止）且本公司已按照协议约定向信保基金公司足额支付最低清收额
总额或全部最低清收额余额的，自信保基金公司收到前述款项之日自动无偿转让至本公司。
16
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
六、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入
本期 权益
最初 会计 期初 公允 的累 本期 本期
证券 证券 证券 报告期 期末账 会计核 资金
投资 计量 账面 价值 计公 购买 出售
品种 代码 简称 损益 面价值 算科目 来源
成本 模式 价值 变动 允价 金额 金额
损益 值变
动
99,999 公允 95,558 15,289
境内 00073 航发 15,467, 110,848 交易性金 自有
,995.5 价值 ,181.1 ,940.1
外股票 8 控制 454.93 ,121.30 融资产 资金
5 计量 5 5
100,00 公允 87,672
sh166 20 韩 1,860, 5,430,9 93,231, 交易性金 自有
债券 0,000. 价值 ,465.7
154 城 03 000.00 53.58 095.89 融资产 资金
00 计量 5
45,000 公允 83,904
境内 43020 优炫 83,904, 交易性金 自有
,000.0 价值 ,000.0
外股票 8 软件 000.00 融资产 资金
0 计量 0
47,889 公允 12,112 47,889
境内 00235 赫美 12,112, 60,002, 交易性金 自有
,604.2 价值 ,593.1 ,604.2
外股票 6 集团 593.12 197.40 融资产 资金
8 计量 2 8
36,166 公允 17,815 37,930 19,915
境内 60048 亨通 2,509, 2,632,3 41,007, 交易性金 自有
,187.3 价值 ,896.0 ,049.0 ,344.1
外股票 7 光电 030.21 35.89 162.00 融资产 资金
4 计量 0 0 6
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陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
25,722 公允 14,363 -8,158 35,477 18,662
境内 30009 华伍 -8,230, 26,864, 交易性金 自有
,336.8 价值 ,904.0 ,676.8 ,809.6 ,888.2
外股票 5 股份 897.79 512.00 融资产 资金
9 计量 0 4 6 4
23,224 公允 -4,469 43,458 21,485
境内 00258 双星 3,655, -4,184, 23,788, 交易性金 自有
,992.9 价值 ,685.8 ,480.0 ,326.1
外股票 5 新材 800.00 925.27 350.00 融资产 资金
0 计量 1 0 2
15,385 公允 43,351 37,787
境内外 60379 华友 9,376, 4,219, 3,482,9 23,083, 交易性金 自有
,107.5 价值 ,323.2 ,735.0
股票 9 钴业 350.00 917.99 07.05 624.20 融资产 资金
2 计量 6 2
17 黔 公允 33,610 11,203
yhj178 -243,0 1,472,3 22,490, 交易性金 自有
债券 南债 0.00 价值 ,620.0 ,540.0
0044 80.00 12.87 327.67 融资产 资金
01 计量 0 0
19,090 公允 19,090
境内外 30047 合纵 1,136, 1,131,6 20,226, 交易性金 自有
,137.0 价值 ,137.0
股票 7 科技 223.00 05.55 360.00 融资产 资金
0 计量 0
839,64 1,892, -28,24 1,489, 2,484,
期末持有的其他证券 -36,238 937,404
8,273. -- 020,95 7,416. 359,20 563,84 -- --
投资 ,896.49 ,203.97
20 0.15 94 8.81 0.39
1,252, 2,204, -3,991 1,750, 2,593, 1,442,8
-6,924,
合计 126,63 -- 367,54 ,155.1 0.00 167,23 618,67 49,954. -- --
556.56
4.68 7.05 2 2.01 3.93 43
证券投资审批董事会
2022 年 01 月 21 日
公告披露日期
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）其他金融产品投资情况
单位：万元
项目 金融产品金额 品种 核算科目 本期损益
1 56,721.84 其他（注） 交易性金融资产 429.80
2 17,324.97 资管计划 交易性金融资产 1,901.62
3 9,452.41 资管计划 交易性金融资产 423.45
4 25,790.08 资管计划 交易性金融资产 370.55
5 9,523.45 资管计划 交易性金融资产 967.40
6 4,719.13 资管计划 交易性金融资产 64.79
7 1,468.24 基金 交易性金融资产 42.40
8 4,765.17 基金 交易性金融资产 -0.02
18
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
9 1,176.00 基金 交易性金融资产 -
10 5,000.00 基金 交易性金融资产 -
11 200.00 信托产品 交易性金融资产 -
12 100.04 信托产品 交易性金融资产 0.74
13 51,108.20 信托产品 交易性金融资产 1,073.44
14 20,851.71 信托产品 交易性金融资产 780.80
15 5,144.50 信托产品 交易性金融资产 141.71
16 38.00 其他 交易性金融资产
17 3,000.00 其他 交易性金融资产 -
18 3,000.00 其他 交易性金融资产 -
19 2,910.80 其他 交易性金融资产 -
20 7,044.00 信托产品 债权投资 -1,393.40
21 15,797.24 信托产品 债权投资 1,395.40
22 4,955.22 信托产品 债权投资 194.64
23 81,396.40 金融企业股权 其他权益工具投资 -
24 71,925.64 金融企业股权 其他权益工具投资 -
25 23,400.47 金融企业股权 其他权益工具投资
合计 426,813.51 6,393.35
注：根据《信托业保障基金管理办法》规定，截至 2022 年半年末，本公司共计缴纳信托业保障基金
的公允价值为 56,721.84 万元，其中①按信托公司上年度末的净资产余额的 1%认购的信托业保障基金公允
价值 12,269.77 万元；②按照资金信托发行规模的 1%计算缴纳的应由融资人认缴或作为信托财产投资组合
的一部分由信托公司认购，在业务拓展过程中，部分项目的保障基金由我公司垫缴，该类信托保障基金公
允价值 44,424.68 万元；③《信托业保障基金管理办法》发布后新设立的财产信托按信托公司收取报酬的
5%计算，由信托公司认购的保障基金公允价值 27.39 万元。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
19
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
√ 适用 □ 不适用
本公司对结构化主体是否纳入合并范围进行判断，包括本公司作为受托人的结构化主体和本公司投资的其
他机构发行的结构化主体。
本期公司认购或受让的资产管理计划、基金、信托计划，综合考虑本公司对该等结构化主体拥有的权利及
参与该等结构化主体的相关活动而享有可变回报等控制因素，认定将本公司控制的 11 个结构化主体纳入
合并范围。
十、公司面临的风险和应对措施
1、信用风险。指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影
响债权或金融产品的价值，从而造成债权人或金融产品持有人损失的风险。
应对措施：公司通过事前评估、事中控制、事后监督的风险管理体系来防范和规避信用
风险。具体包括：（1）有序推进全面风险管理体系建设，完善信用风险管理体系建设，进一
步强化信用风险管理能力；（2）明确公司本年度风险偏好和容忍度，制定年度业务策略，加
强对交易对手的筛选和风险识别，积极落实抵（质）押、保证担保等增信措施，有效把好业
务准入关；（3）严格按照相关业务流程、制度规定和程序开展各项业务，强化尽职调查质量
管理，确保决策者充分了解业务涉及的信用风险；（4）建立信托产品风险等级划分制度和分
级分类的排查工作机制，进一步提高风险排查的针对性、有效性和及时性；（5）强化事中风
险监测预警，加大金融科技投入力度，丰富监测手段，建立监测台账，做好项目持续跟踪和
定期报告工作；（6）严格按财政部《金融企业呆账准备提取管理办法》等相关要求，足额计
提相关资产减值准备，提高公司抵御风险的能力。
2、市场风险。市场风险是指因市场价格（利率、汇率、金融产品和商品价格）的不利变
动而使公司固有和信托业务发生损失的风险。
20
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
应对措施：公司制定并不断完善与总体业务发展战略、管理能力、资本实力和能够承担
的总体风险水平相一致的市场风险管理原则和程序，及时准确识别业务中市场风险的类别和
性质。具体措施包括：（1）对宏观经济走势、政策变化、投资策略演变及其他影响市场变化
的因素进行分析研究，尤其高度重视疫情变化对资本市场波动的影响、行业的影响及业务的
影响，深入分析并精准施策；（2）继续严格执行限额管理政策，以及以风险预警和止损为核
心的风险管控制度，严控证券投资业务风险；（3）进行资产组合管理，动态调整资产配置方
案，有效降低市场风险；（4）加强市场风险监测，根据市场风险情况及时做出投资策略调整，
避免或降低市场风险引起的损失。
3、操作风险。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及
外部事件所造成损失的风险。
应对措施：（1）加强公司内控体系建设，优化部门职责分工，完善各项规章制度，使之
更加完整、严密，更加符合公司业务拓展和管理实际；（2）合理设置体现制衡原则的岗位职
责，建立完善的授权制度，强化流程控制，严格执行不兼容岗位分离制度，严格执行复核、
审批程序，将合规与风险管理贯穿于业务各环节之中；（3）强化制度约束、机制保障、系统
监管、考核奖惩等，突出问题导向，优化业务流程，诊断识别各环节风险点，落实整改促进
全面风险管理体系建设；（4）加强员工教育培训，使其增强责任意识和业务技能，避免出现
执行性操作失误；（5）加强对操作流程的监督、检查，及时排除操作风险隐患；（6）按照
公司责任追究制度、风险管理制度和业务管理制度，实行责任追究，对违规人员进行严肃问
责。
4、合规风险。合规风险是指因未遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、
重大财务损失和声誉损失的风险。
应对措施：（1）公司认真研究国家相关政策及其发展趋势，切实把握政策导向，坚持回
归本源、服务实体经济，不断加大转型创新力度，坚守风险合规底线开展业务，确保合规经
营、安全运营；（2）持续完善消费者权益保护体制机制建设，强化信托产品规范营销；（3）
组织开展“信托文化确立年”活动，贯彻落实《信托文化建设总体规划》本年工作安排。
5、战略风险。指因战略规划和管理策略不当、战略执行偏差或缺乏对外部经营环境变化
的及时应对，而给公司盈利、资本、声誉等方面带来不利影响的风险。
应对措施：公司坚持稳中求进总基调，秉持审慎稳健经营理念，有效发挥法人治理制衡
机制作用，在深入市场调研论证基础上民主决策、科学决策，避免盲目决策、武断决策。董
21
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
事会负责审议发展战略，重点关注其全局性、长期性和可行性，下设战略发展委员会对公司
长期发展战略和重大项目决策进行研究。
6、其他风险。除上述风险外，公司还可能面临流动性风险、信息科技风险、声誉风险、
洗钱风险以及关联交易风险等。
应对措施：公司通过不断加强全面风险管理体系和内控体系建设，完善相关风险管理治
理架构和治理体系，进一步明确风险管理职责边界，夯实风险管控主体责任，优化管理流程，
有效管控相关风险。
22
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 会议决议
比例
2022 年第一次临时股东大会决议
公告（2022-10）；2022 年第一次
2022 年第一
临时股东 2022 年 2 月 7 2022 年 2 月 8 临时股东大会的法律意见书。上述
次临时股东 57.0022%
大会 日 日 公告的详细内容请查阅《中国证券
大会
报》、《证券时报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）。
2021 年度股东大会决议公告
（2022-32）；2021 年度股东大会
2021 年度股 年度股东 2022 年 5 月 18 2022 年 5 月 的法律意见书。上述公告的详细内
56.7584%
东大会 大会 日 19 日 容请查阅《中国证券报》、《证券
时报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2022 年 5 月 13 日，经公司第九届董事会第二十
三次会议选举，姚卫东当选为公司第九届董事会
董事长 被选举 2022 年 5 月 13 日 董事长，任期自董事会审议通过之日起至第九届
董事会任期届满之日止。其任职资格尚需中国银
姚卫东
保监会核准，未获核准前代行董事长职责。
公司董事会于 2022 年 5 月 12 日收到公司总裁姚
总裁 任免 2022 年 5 月 12 日 卫东提交的书面辞职报告。因工作变动原因，姚
卫东申请辞去公司总裁职务。
薛季民 董事长 离任 2022 年 5 月 13 日 退休。
23
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2022 年 5 月 14 日，经公司第九届监事会第二十
一次会议选举，叶瑛当选为公司第九届监事会监
监事长 被选举 2022 年 5 月 14 日
事长，任期自监事会审议通过之日起至第九届监
事会任期届满之日止。
2022 年 5 月 13 日公司职工代表大会选举叶瑛为
叶瑛
职工监事 被选举 2022 年 5 月 13 日 公司第九届监事会监事，任期至第九届监事会任
期届满之日止。
公司董事会于 2022 年 5 月 13 日收到公司职工董
职工董事 离任 2022 年 5 月 13 日 事叶瑛提交的书面辞职报告。因工作变动原因，
叶瑛申请辞去公司职工董事职务。
公司监事会于 2022 年 2 月 22 日收到公司第九届
监事长、职 监事会监事长黎惠民的书面辞职报告。黎惠民因
黎惠民 离任 2022 年 2 月 22 日
工监事 工作变动原因，申请辞去公司第九届监事会监事
及监事长职务。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
24
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
不适用
我公司属金融行业，不属于重点排污单位。
二、社会责任情况
1、履行乡村振兴定点帮扶和驻村帮扶的社会责任情况
报告期内，按照陕西省委、省政府关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作
的安排部署，公司承担陕西省渭南市澄城县赵庄镇武安村乡村振兴定点帮扶任务和陕西省国
资委合力团咸阳市淳化县产业帮扶任务。公司党委高度重视，将乡村振兴作为重点工作，加
强组织领导，配强帮扶干部，制订帮扶计划，持续有效推进乡村振兴工作开展。公司获评 2021
年度“好”等次省级定点帮扶单位，公司派驻第一书记获评“优秀”等次省级定点帮扶单位第一
书记。
5 月，公司党委书记姚卫东赴武安村走访慰问困难群众，按照省委要求排查问题，调研
安排乡村振兴帮扶工作，细化整改措施，并代表公司向武安村基础设施提升改造项目捐款 30
万元。
2022 年以来，公司首先帮助武安村开展抗击新冠疫情工作，向武安村捐赠第二批防疫物
资；持续做好防返贫动态监测和帮扶工作，入户走访排查统计各类数据按照要求上报监测报
表，协助村两委完成 2021 年 4 户监测户返贫风险消除工作和 2022 年新增 2 户监测户防返贫
动态监测工作；先后走访慰问武安村困难群众和村两委干部共计 71 人次，开展困难群众春节
慰问活动和专项慰问活动；深入田间地头、走访入户开展果树防冻防灾宣传工作，动员指导
群众做好霜冻天气灾害防御，最大限度地减少极端天气可能造成的损失；着力在产业兴旺上
下实功夫，协助“百亩苹果新品种试验示范园”农户开展冬季剪枝工作、邀请西农专家举办示
范园启动仪式、配合技术员实施果树嫁接及成活率排查工作，制定露天蔬菜示范园实施方案，
跟进示范园建设情况，并积极联系多元化渠道促进蔬菜销售；大力推进“厕所革命”，出资帮
助武安村推进全村水冲卫生厕所改造项目，共计 402 户常住农户完成卫生厕所改造，常住户
25
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
改厕户数占比达 90%，同时积极开展全村环境卫生整治活动，人居环境得到明显改善提升；
调研武安村耕地保护和粮食生产情况，邀请全省首席玉米专家薛吉全教授确定春玉米增密度
提单产技术培训方案，并配合澄城县农技中心专家前来武安村开展“5335”玉米种植新技术实
地培训；持续开展消费帮扶，解决赵庄镇蔬菜销售不畅问题，协助编制武安村《市级乡村振
兴示范村（2021—2035 年）村庄规划》，乡村振兴示范效应初步显现。
公司于 2017 年 9 月成功引进一家药品经销企业落户淳化县。报告期内，公司向该企业发
放 3000 万元低息贷款。公司以加强项目管理、扩大帮扶成效为出发点，强化淳化县产业扶贫
及乡村振兴工作。安排专业团队，持续跟踪该药企的发展、运转和经营等情况，积极为企业
提供金融咨询、财务顾问等金融服务。截至 2022 年 6 月底，该企业的门店数量由帮扶初期
的 102 家增加到 327 家，其中淳化县门店增加至 8 家，提供当地就业人数 25 人，2022 年上
半年缴纳各项税费合计 776.5 万元，成为淳化县纳税大户，助力淳化县经济社会发展综合效
应初步显现。
2、消费者权益保护情况
报告期，公司持续加强消费者权益保护工作，持续优化改进金融服务，对受新冠肺炎疫
情影响的客户给予纾困政策，不断提升金融服务实体经济质效。公司坚持常态化开展消费者
权益保护宣教活动，以线上、线下渠道相结合的方式，为广大金融消费者提供高品质、公益
性、易传播的学习内容，对其所关心的热点问题进行解答，面向不同人群开展有针对性的金
融知识宣教活动。
报告期，公司共收到 6 笔投诉事件，均为普惠金融个人经营贷款类业务，投诉人主要分
布在广东、江西、四川、陕西等地。
3、其他履行社会责任情况
2022 年初，在西安疫情防控工作中，公司积极履行省属国企社会责任，第一时间抽调 63
名下沉干部、组织 99 名青年突击队员参与社区疫情防控工作。在严格落实好疫情防控主体责
任的前提下，公司坚持做好金融服务工作，特别是充分发挥信托功能优势，先后设立 6 单慈
善信托累计捐赠 192 万元援弛抗疫工作，并同步发挥公司门户网站、陕国投 APP、微信公众
号、陕国投大厦电子屏等平台宣传作用，在疫情期间发布中省主流媒体疫情信息、公司疫情
防控工作消息及疫情防控知识等，不断强化宣传引导，凝聚疫情防控正能量，为打赢疫情防
控阻击战、歼灭战贡献了金融力量。
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陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期
内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
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陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及第一大股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、不存在数额较大债务到期未清偿
等不良诚信状况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
28
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
8、信托业务关联交易
√ 适用 □ 不适用
2017 年 7 月 3 日-2017 年 9 月 19 日，公司受托将信托资金 115.83 亿元分次投资于大股东陕西煤业化
工集团有限责任公司合伙设立的西安陕煤建投投资合伙企业（有限合伙），信托期限至 2025 年 7 月 3 日。
该合伙企业 2022 年 6 月 30 日提前还款 4.8 亿元，2022 年 7 月 11 日提前还款 65.44 亿元。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
29
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
①公司金桥太阳岛房产对外出租 14 套房屋，截止本报告期末，租金收入：461,761.53 元。
②公司近年来积极在全国布局，大力拓展业务，截止本报告期末，公司西安本地和全国其他地区共租
用18处办公场所，报告期共发生办公场所租赁费用17,124,477.42元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1.2021年度利润分配方案为根据经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计的财务
报告，公司2021年度净利润为732,224,654.54元。
为了保证公司长远发展的需要，给广大股东创造持续稳定的收益，根据《公司章程》，
董事会拟对上述利润作如下分配：
（1）提取10%的法定公积金73,222,465.45元；
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陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（2）提取5%的信托赔偿准备金36,611,232.73元；
（3）提取一般风险准备27,332,733.38元；
（4）以2021年末总股本3,964,012,846股为基数，按每10股派发现金红利0.30元（含税），
其余未分配利润用于公司经营发展。
该事项详细披露于2022年5月24日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。
2.2021年1月22日，经公司第九届董事会第十五次会议审议通过，同意终止前次非公开发
行股票事项的方案及相关议案。同时，审议通过了本次非公开发行股票方案等议案，决定向
不超过35名的特定对象非公开发行不超过1,189,203,853股人民币普通股（A股）。该事项已经
公司2021年第一次临时股东大会审议通过，并已获得陕西省财政厅和中国银保监会陕西监管
局批复同意。
2021年10月14日，中国证监会受理了公司提交的本次非公开发行股票行政许可申请材料。
2021年10月26日，公司收到中国证监会《行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（212664
号），并进行了回复及披露。2022年2月7日，经2022年第一次临时股东大会审议通过，同意
将本次非公开发行股票股东大会决议有效期和股东大会授权董事会及其授权人士全权办理本
次非公开发行股票事宜的有效期自届满之日起延长12个月。2022年4月18日，中国证监会发行
审核委员会审核通过了公司本次非公开发行股票申请。
2022年5月5日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准陕西省国际信托股份有限
公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2022]878号），本批复自核准发行之日起12个月内
有效。
上述事项详细内容请查阅公司于2020年7月7日、2020年7月24日、2021年1月23日、2021
年2月10日、2021年2月24日、2021年9月10日、2021年10月18日、2021年11月24日、2022年2
月8日、2022年4月18日和2022年5月6日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上刊
登的公告。
3.2021 年 11 月 15 日，公司收到第二大股东《关于陕西省高速公路建设集团公司名称变
更的函》，其公司名称由“陕西省高速公路建设集团公司”变更为“陕西交控资产管理有限责任
公司”，股东变更为陕西交通控股集团有限公司，实际控制人仍为陕西省人民政府国有资产监
督管理委员会。2022 年 3 月底，该事项工商等变更手续已办理完毕。上述事项详细披露于 2021
年 11 月 17 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。
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十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
公积
行 送 其 小
数量 比例 金转 数量 比例
新 股 他 计
股
股
一、有限售条件股份 0 0.00% 0 0.00%
二、无限售条件股份 3,964,012,846 100.00% 3,964,012,846 100.00%
1、人民币普通股 3,964,012,846 100.00% 3,964,012,846 100.00%
三、股份总数 3,964,012,846 100.00% 3,964,012,846 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
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二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总
报告期末普通股股东总数 91,076 0
数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 质押、标记或冻
持有无限售
持股比 报告期末持有 报告期内增 售条件的 结情况
股东名称 股东性质 条件的普通
例 的普通股数量 减变动情况 普通股数 股份状
股数量 数量
量 态
陕西煤业化工集团
国有法人 34.58% 1,370,585,727 0 0 1,370,585,727 / /
有限责任公司
陕西交控资产管理
国有法人 21.62% 857,135,697 0 0 857,135,697 / /
有限责任公司
中央汇金资产管理
国有法人 1.29% 50,966,280 0 0 50,966,280 / /
有限责任公司
杨捷 境内自然人 0.92% 36,514,300 0 0 36,514,300 / /
人保投资控股有限
国有法人 0.70% 27,677,000 0 0 27,677,000 / /
公司
香港中央结算有限
境外法人 0.69% 27,545,233 -2,382,700 0 27,545,233 / /
公司
中国农业银行股份
有限公司－中证 基金、理财产
0.22% 8,794,086 -2,638,200 0 8,794,086 / /
500 交易型开放式 品等
指数证券投资基金
袁现明 境内自然人 0.21% 8,316,600 -347,400 0 8,316,600 / /
张素芬 境内自然人 0.20% 8,030,000 730,000 0 8,030,000 / /
陈克春 境内自然人 0.18% 7,310,000 0 0 7,310,000 / /
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
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陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
1.公司第一大股东和第二大股东均为省属国有独资企业。
2.公司第一大股东陕西煤业化工集团有限责任公司与除第二大股东陕西交控
上述股东关联关系或一致行动的 资产管理有限责任公司外其他前 10 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上
说明 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知前 10 名
其他股东之间是否存在关联关系和是否属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、
无
放弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的特
无
别说明（如有）（参见注 11）
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
陕西煤业化工集团有限责任公司 1,370,585,727 人民币普通股 1,370,585,727
陕西交控资产管理有限责任
857,135,697 人民币普通股 857,135,697
公司
中央汇金资产管理有限责任公司 50,966,280 人民币普通股 50,966,280
杨捷 36,514,300 人民币普通股 36,514,300
人保投资控股有限公司 27,677,000 人民币普通股 27,677,000
香港中央结算有限公司 27,545,233 人民币普通股 27,545,233
中国农业银行股份有限公司－中
证 500 交易型开放式指数证券投 8,794,086 人民币普通股 8,794,086
资基金
袁现明 8,316,600 人民币普通股 8,316,600
张素芬 8,030,000 人民币普通股 8,030,000
陈克春 7,310,000 人民币普通股 7,310,000
1.公司第一大股东和第二大股东均为省属国有独资企业。
前 10 名无限售条件普通股股东之 2.公司第一大股东陕西煤业化工集团有限责任公司与除第二大股东陕西交控
间，以及前 10 名无限售条件普通 资产管理有限责任公司外其他前 10 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上
股股东和前 10 名普通股股东之间 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知前 10 名
关联关系或一致行动的说明 其他股东之间是否存在关联关系和是否属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券 公司股东杨捷通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
业务股东情况说明（如有）（参 36,514,300 股公司股份；公司股东陈克春通过中信证券股份有限公司客户信用
见注 4） 交易担保证券账户持有 7,310,000 股公司股份。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2021 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
36
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
37
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
38
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：陕西省国际信托股份有限公司
2022 年 06 月 30 日
单位：元
项 目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
资产：
货币资金 456,187,351.69 1,303,768,408.76
结算备付金
贵金属
拆出资金
衍生金融资产
应收款项
合同资产
买入返售金融资产 197,644,801.10 629,417,148.90
持有待售资产 -
发放贷款和垫款 8,805,607,552.66 7,016,626,200.65
金融投资： 5,710,985,073.75 7,076,159,136.89
交易性金融资产 3,665,795,385.07 4,207,904,740.72
债权投资 277,964,538.28 1,066,173,437.84
其他债权投资
其他权益工具投资 1,767,225,150.40 1,802,080,958.33
长期股权投资 2,917,961.54 3,037,555.97
投资性房地产
39
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
固定资产 64,908,436.95 66,248,857.67
使用权资产 40,095,965.70 17,746,156.64
在建工程
无形资产 9,749,737.15 8,717,213.24
长期待摊费用 1,100,472.34 1,400,601.16
递延所得税资产 368,651,161.45 354,311,499.71
其他资产 451,416,232.20 766,490,939.67
资产总计 16,109,264,746.53 17,243,923,719.26
负债：
短期借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
卖出回购金融资产款 319,500,000.00
应付职工薪酬 363,982,186.26 499,416,230.79
应交税费 123,847,366.13 178,101,312.52
应付款项
合同负债 63,917,997.18 66,725,662.92
租赁负债 38,591,205.35 15,643,168.09
持有待售负债
预计负债
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
递延所得税负债 86,713,295.71 87,237,847.18
其他负债 2,859,527,453.58 3,825,153,657.22
负 债 合 计 3,536,579,504.21 4,991,777,878.72
股东权益：
股本 3,964,012,846.00 3,964,012,846.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,111,493,528.32 4,111,493,528.32
减：库存股
40
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
其他综合收益 173,563,286.17 199,705,142.12
盈余公积 515,145,209.33 515,145,209.33
一般风险准备 167,683,317.26 167,683,317.26
信托赔偿准备金 251,583,558.47 251,583,558.47
未分配利润 3,389,203,496.77 3,042,522,239.04
归属于母公司股东权益合计 12,572,685,242.32 12,252,145,840.54
少数股东权益
股东权益合计 12,572,685,242.32 12,252,145,840.54
负债和股东权益总计 16,109,264,746.53 17,243,923,719.26
法定代表人：姚卫东 主管会计工作负责人：贾少龙 会计机构负责人：陈建岐
2、母公司资产负债表
单位：元
项 目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
资产：
货币资金 446,161,358.54 1,282,165,879.90
结算备付金
贵金属
拆出资金
衍生金融资产
应收款项
合同资产
买入返售金融资产 117,976,000.00 607,017,000.00
持有待售资产
发放贷款和垫款 8,187,196,321.30 6,719,313,108.65
金融投资： 5,976,881,815.86 5,722,925,348.38
交易性金融资产 3,687,293,057.76 3,224,111,014.44
债权投资 522,363,607.70 696,733,375.61
其他债权投资
其他权益工具投资 1,767,225,150.40 1,802,080,958.33
长期股权投资 2,917,961.54 3,037,555.97
投资性房地产
固定资产 64,908,436.95 66,248,857.67
使用权资产 40,095,965.70 17,746,156.64
41
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
在建工程
无形资产 9,749,737.15 8,717,213.24
长期待摊费用 1,100,472.34 1,400,601.16
递延所得税资产 369,199,543.51 354,188,229.73
其他资产 474,694,871.89 794,374,422.28
资产总计 15,690,882,484.78 15,577,134,373.62
负债：
短期借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬 363,982,186.26 499,416,230.79
应交税费 124,198,767.97 176,620,558.50
应付款项
合同负债 63,917,997.18 66,725,662.92
租赁负债 38,591,205.35 15,643,168.09
持有待售负债
预计负债
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
递延所得税负债 78,196,376.78 66,568,380.71
其他负债 2,449,310,708.92 2,500,014,532.07
负 债 合 计 3,118,197,242.46 3,324,988,533.08
股东权益：
股本 3,964,012,846.00 3,964,012,846.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,111,493,528.32 4,111,493,528.32
减：库存股
其他综合收益 173,563,286.17 199,705,142.12
42
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
盈余公积 515,145,209.33 515,145,209.33
一般风险准备 167,683,317.26 167,683,317.26
信托赔偿准备金 251,583,558.47 251,583,558.47
未分配利润 3,389,203,496.77 3,042,522,239.04
股东权益合计 12,572,685,242.32 12,252,145,840.54
负债和股东权益总计 15,690,882,484.78 15,577,134,373.62
43
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项 目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 970,567,792.30 939,408,114.72
利息净收入 202,780,321.86 76,887,884.97
其中：利息收入 346,105,797.45 240,313,471.32
利息支出 143,325,475.59 163,425,586.35
手续费及佣金净收入 661,323,403.62 625,994,629.72
其中：手续费及佣金收入 661,771,182.30 626,437,153.19
手续费及佣金支出 447,778.68 442,523.47
投资收益（损失以“－”号填列） 86,423,008.60 110,604,476.62
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -119,594.43 -142,925.63
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
其他收益 869,139.72 3,133,103.08
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 18,691,608.07 103,497,732.23
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他业务收入 461,761.53 1,225,902.95
资产处置收益（损失以“-”号填列） 18,548.90 18,064,385.15
二、营业总支出 348,207,530.57 353,702,027.55
税金及附加 9,094,187.61 9,203,530.25
业务及管理费 203,633,369.89 197,040,871.27
信用减值损失 135,148,277.67 147,017,397.67
其他资产减值损失
其他业务成本 331,695.40 440,228.36
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 622,360,261.73 585,706,087.17
加：营业外收入 0.08 0.18
减：营业外支出 1,372,433.82 47,452.70
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 620,987,827.99 585,658,634.65
减：所得税费用 155,386,184.88 146,614,911.51
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 465,601,643.11 439,043,723.14
（一）按经营持续性分类 465,601,643.11 439,043,723.14
44
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 465,601,643.11 439,043,723.14
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类 465,601,643.11 439,043,723.14
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以
465,601,643.11 439,043,723.14
“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 -26,141,855.95 -38,798,096.74
（一）归属于母公司股东的其他综合收益的税
-26,141,855.95 -38,798,096.74
后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益 -26,141,855.95 -38,798,096.74
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动 -26,141,855.95 -38,798,096.74
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金
额
（4）其他债权投资信用损失准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 439,459,787.16 400,245,626.40
归属于母公司股东的综合收益总额 439,459,787.16 400,245,626.40
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.1175 0.1108
（二）稀释每股收益（元/股） 0.1175 0.1108
法定代表人：姚卫东 主管会计工作负责人：贾少龙 会计机构负责人：陈建岐
45
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项 目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 967,903,676.25 971,336,183.03
利息净收入 267,400,154.92 179,529,366.63
其中：利息收入 340,558,498.41 226,233,029.20
利息支出 73,158,343.49 46,703,662.57
手续费及佣金净收入 667,811,275.67 634,114,333.18
其中：手续费及佣金收入 668,259,054.35 634,556,856.65
手续费及佣金支出 447,778.68 442,523.47
投资收益（损失以“－”号填列） 28,393,937.76 31,771,359.81
其中：对联营企业和合营企业的投
-119,594.43 -142,925.63
资收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
其他收益 869,139.72 3,133,103.08
公允价值变动收益（损失以“－”号
2,948,857.75 103,497,732.23
填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他业务收入 461,761.53 1,225,902.95
资产处置收益（损失以“-”号填列） 18,548.90 18,064,385.15
二、营业总支出 345,543,414.52 385,630,095.89
税金及附加 8,833,412.99 8,457,017.91
业务及管理费 198,666,177.83 194,178,700.96
信用减值损失 137,712,128.30 182,554,148.66
其他资产减值损失
其他业务成本 331,695.40 440,228.36
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 622,360,261.73 585,706,087.14
加：营业外收入 0.08 0.18
减：营业外支出 1,372,433.82 47,452.70
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 620,987,827.99 585,658,634.62
减：所得税费用 155,386,184.88 146,614,911.48
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 465,601,643.11 439,043,723.14
（一）持续经营净利润（净亏损以
465,601,643.11 439,043,723.14
“-”号填列）
46
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（二）终止经营净利润（净亏损以
“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 -26,141,855.95 -38,798,096.74
（一）不能重分类进损益的其他综
-26,141,855.95 -38,798,096.74
合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 -26,141,855.95 -38,798,096.74
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
4.其他债权投资信用损失准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
七、综合收益总额 439,459,787.16 400,245,626.40
47
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
5、合并现金流量表
单位：元
项 目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收取利息、手续费及佣金的现金 1,065,045,201.07 901,409,947.62
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额 112,272,347.80 750,539,000.00
收到其他与经营活动有关的现
250,236,277.01 5,420,301.35
金
经营活动现金流入小计 1,427,553,825.88 1,657,369,248.97
客户贷款及垫款净增加额 1,804,000,000.00 490,000,000.00
为交易目的而持有的金融资产
-785,968,857.19 -43,437,166.72
净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金 558,043.04 475,388.56
支付给职工及为职工支付的现
301,542,494.31 271,638,069.78
金
支付的各项税费 258,773,386.43 94,910,937.30
支付其他与经营活动有关的现
38,309,177.04 238,848,501.42
金
经营活动现金流出小计 1,617,214,243.63 1,052,435,730.34
经营活动产生的现金流量净额 -189,660,417.75 604,933,518.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,262,262,439.73 1,764,719,790.74
取得投资收益收到的现金 86,478,669.03 159,393,592.36
处置固定资产、无形资产和其他
30,020.00 92,107,883.19
长期资产所收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 1,348,771,128.76 2,016,221,266.29
投资支付的现金 846,882,603.33 1,228,176,847.38
购建固定资产、无形资产和其他
2,437,218.13 1,903,350.57
长期资产所支付的现金
48
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现
904,026,452.13 674,757,542.90
金
投资活动现金流出小计 1,753,346,273.59 1,904,837,740.85
投资活动产生的现金流量净额 -404,575,144.83 111,383,525.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
1,140,000,000.00 890,000,000.00
金
筹资活动现金流入小计 1,140,000,000.00 890,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
191,448,440.93 165,047,955.20
的现金
支付其他与筹资活动有关的
1,201,897,053.56 1,310,000,000.00
现金
筹资活动现金流出小计 1,393,345,494.49 1,475,047,955.20
筹资活动产生的现金流量净
-253,345,494.49 -585,047,955.20
额
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -847,581,057.07 131,269,088.87
加：期初现金及现金等价物余额 1,303,768,408.76 433,396,111.56
六、期末现金及现金等价物余额 456,187,351.69 564,665,200.43
49
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
6、母公司现金流量表
单位：元
项 目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收取利息、手续费及佣金的
1,064,897,679.27 901,540,273.51
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额 489,041,000.00 750,539,000.00
收到其他与经营活动有关的
155,936,277.01 5,420,301.35
现金
经营活动现金流入小计 1,709,874,956.28 1,657,499,574.86
客户贷款及垫款净增加额 1,480,000,000.00 940,000,000.00
为交易目的而持有的金融资
497,718,635.07 -43,437,166.72
产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的
558,043.04 475,388.56
现金
支付给职工及为职工支付的
301,542,494.31 271,638,069.78
现金
支付的各项税费 256,958,788.57 90,544,935.71
支付其他与经营活动有关的
33,341,984.98 194,043,971.97
现金
经营活动现金流出小计 2,570,119,945.97 1,453,265,199.30
经营活动产生的现金流量
-860,244,989.69 204,234,375.56
净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,140,445,297.99 1,190,258,923.59
取得投资收益收到的现金 43,971,187.95 82,362,428.12
处置固定资产、无形资产和
30,020.00 92,107,883.19
其他长期资产所收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 1,184,446,505.94 1,364,729,234.90
50
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
投资支付的现金 904,423,324.99 828,176,847.38
购建固定资产、无形资产和
2,437,218.13 1,903,350.57
其他长期资产所支付的现金
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 906,860,543.12 830,080,197.95
投资活动产生的现金流量净
277,585,962.82 534,649,036.95
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
1,140,000,000.00 890,000,000.00
现金
筹资活动现金流入小计 1,140,000,000.00 890,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
191,448,440.93 165,047,955.20
支付的现金
支付其他与筹资活动有关的
1,201,897,053.56 1,310,000,000.00
现金
筹资活动现金流出小计 1,393,345,494.49 1,475,047,955.20
筹资活动产生的现金流量
-253,345,494.49 -585,047,955.20
净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -836,004,521.36 153,835,457.31
加：期初现金及现金等价物
1,282,165,879.90 371,656,359.54
余额
六、期末现金及现金等价物余额 446,161,358.54 525,491,816.85
51
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
7、合并股东权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司股东权益 少
项
其他权益 数
目
工具 减： 股
信托赔
库 其他综 盈余公 一般风 未分配利 东 股东权益
股本 优 永 资本公积 偿准备
其 存 合收益 积 险准备 润 权 合计
先 续 金
他 股 益
股 债
3,964,
一、上年年末 4,111,493 199,705, 515,145, 167,683, 251,583, 3,042,522 12,252,14
012,8
余额 ,528.32 142.12 209.33 317.26 558.47 ,239.04 5,840.54
46.00
加：会计
政策变更
前期差错
更正
其他
3,964,
二、本年年初 4,111,493 199,705, 515,145, 167,683, 251,583, 3,042,522 12,252,14
012,8
余额 ,528.32 142.12 209.33 317.26 558.47 ,239.04 5,840.54
46.00
三、本年增减
变动金额（减 -26,141, 346,681,2 320,539,4
少以“－”号填 855.95 57.73 01.78
列）
（一）综合 -26,141, 465,601,6 439,459,7
收益总额 855.95 43.11 87.16
（二）股东
投入和减少资
本
1.股东投
入普通股
2.其他权
益工具持有者
投入资本
52
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3.股份支
付计入股东权
益的金额
4.其他
（三）利润 -118,920, -118,920,3
分配 385.38 85.38
1.提取盈
余公积
2.对股东 -118,920, -118,920,3
的分配 385.38 85.38
3.提取一
般风险准备
4.提取信
托赔偿准备
5.其他
（四）股东
权益内部结转
1.资本公
积转增股本
2.盈余公
积转增股本
3.盈余公
积弥补亏损
4.设定受
益计划变动额
结转留存收益
5．其他综
合收益结转留
存收益
6.其他
3,964,
四、本年年末 4,111,493 173,563, 515,145, 167,683, 251,583, 3,389,203 12,572,68
012,8
余额 ,528.32 286.17 209.33 317.26 558.47 ,496.77 5,242.32
46.00
53
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司股东权益 少
项 其他权益 数
目 工具 减： 股
信托赔
库 其他综 盈余公 一般风 未分配利 东 股东权益
股本 优 永 资本公积 偿准备
其 存 合收益 积 险准备 润 权 合计
先 续 金
他 股 益
股 债
3,964,
一、上年年末 4,111,493 356,000, 441,922, 140,350, 214,972, 2,566,296 11,795,04
012,8
余额 ,528.32 200.99 743.88 583.88 325.74 ,221.27 8,450.08
46.00
加：会计
政策变更
前期差错
更正
其他
3,964,
二、本年年初 4,111,493 356,000, 441,922, 140,350, 214,972, 2,566,296 11,795,04
012,8
余额 ,528.32 200.99 743.88 583.88 325.74 ,221.27 8,450.08
46.00
三、本年增减
变动金额（减 -38,798, 320,211,5 281,413,4
少以“－”号填 096.74 17.93 21.19
列）
（一）综合 -38,798, 439,043,7 400,245,6
收益总额 096.74 23.14 26.40
（二）股东
投入和减少资
本
1.股东投
入普通股
2.其他权
益工具持有者
投入资本
3.股份支
付计入股东权
益的金额
54
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
4.其他
（三）利润 -118,832, -118,832,2
分配 205.21 05.21
1.提取盈
余公积
2.对股东 -118,832, -118,832,2
的分配 205.21 05.21
3.提取一
般风险准备
4.提取信
托赔偿准备
5.其他
（四）股东
权益内部结转
1.资本公
积转增股本
2.盈余公
积转增股本
3.盈余公
积弥补亏损
4.设定受
益计划变动额
结转留存收益
5.其他综
合收益结转留
存收益
6.其他
3,964,
四、本年年末 4,111,493 317,202, 441,922, 140,350, 214,972, 2,886,507 12,076,46
012,8
余额 ,528.32 104.25 743.88 583.88 325.74 ,739.20 1,871.27
46.00
55
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
8、母公司股东权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益
项 工具 减： 信托赔
目 资本公 其他综合 盈余公 一般风 未分配
股本 优 永 库存 偿准备 股东权益合计
其 积 收益 积 险准备 利润
先 续 股 金
他
股 债
3,964,0 515,14 167,68 3,042,5
一、上年年末 4,111,49 199,705,14 251,583 12,252,145,840.
12,846. 5,209.3 3,317.2 22,239.
余额 3,528.32 2.12 ,558.47 54
00 3 6 04
加：会计
政策变更
前期差错
更正
其他
3,964,0 515,14 167,68 3,042,5
二、本年年初 4,111,49 199,705,14 251,583 12,252,145,840.
12,846. 5,209.3 3,317.2 22,239.
余额 3,528.32 2.12 ,558.47 54
00 3 6 04
三、本年增减
变动金额（减 -26,141,85 346,681
320,539,401.78
少以“－”号填 5.95 ,257.73
列）
（一）综合 -26,141,85 465,601
439,459,787.16
收益总额 5.95 ,643.11
（二）股东
投入和减少资
本
1.股东投
入普通股
2.其他权
益工具持有者
投入资本
3.股份支
付计入股东权
益的金额
56
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
4.其他
-118,92
（三）利
0,385.3 -118,920,385.38
润分配
8
1.提取盈
余公积
-118,92
2.对股东
0,385.3 -118,920,385.38
的分配
8
3.提取一
般风险准备
4.提取信
托赔偿准备
5.其他
（四）股东
权益内部结转
1.资本公
积转增股本
2.盈余公
积转增股本
3.盈余公
积弥补亏损
4.设定受
益计划变动额
结转留存收益
5.其他综
合收益结转留
存收益
6.其他
3,964,0 515,14 167,68 3,389,2
四、本年年末 4,111,49 173,563,28 251,583 12,572,685,242.
12,846. 5,209.3 3,317.2 03,496.
余额 3,528.32 6.17 ,558.47 32
00 3 6 77
57
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
2021 年半年度
其他权益
项 工具 减：
信托赔
目 库 其他综 盈余公 一般风 未分配利 股东权益
股本 优 永 资本公积 偿准备
其 存 合收益 积 险准备 润 合计
先 续 金
他 股
股 债
3,964,0
一、上年年末 4,111,493,52 356,000, 441,922, 140,350, 214,972, 2,566,296 11,795,048
12,846.
余额 8.32 200.99 743.88 583.88 325.74 ,221.27 ,450.08
00
加：会计
政策变更
前期差错
更正
其他
3,964,0
二、本年年初 4,111,493,52 356,000, 441,922, 140,350, 214,972, 2,566,296 11,795,048
12,846.
余额 8.32 200.99 743.88 583.88 325.74 ,221.27 ,450.08
00
三、本年增减
变动金额（减 -38,798, 320,211,5 281,413,42
少以“－”号填 096.74 17.93 1.19
列）
（一）综合 -38,798, 439,043,7 400,245,62
收益总额 096.74 23.14 6.40
（二）股东
投入和减少资
本
1.股东投
入普通股
2.其他权
益工具持有者
投入资本
3.股份支
付计入股东权
益的金额
4.其他
58
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（三）利润 -118,832, -118,832,2
分配 205.21 05.21
1.提取盈
余公积
2.对股东 -118,832, -118,832,2
的分配 205.21 05.21
3.提取一
般风险准备
4.提取信
托赔偿准备
5.其他
（四）股东
权益内部结转
1.资本公
积转增股本
2.盈余公
积转增股本
3.盈余公
积弥补亏损
4.设定受
益计划变动额
结转留存收益
5.其他综
合收益结转留
存收益
6.其他
3,964,0
四、本年年末 4,111,493,52 317,202, 441,922, 140,350, 214,972, 2,886,507 12,076,461
12,846.
余额 8.32 104.25 743.88 583.88 325.74 ,739.20 ,871.27
00
三、公司基本情况
陕西省国际信托股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本公司。）成立
于 1984 年，原为陕西省金融联合投资公司。1992 年经陕西省经济体制改革委员会（1992）
30 号文件和中国人民银行陕西省分行（1992）31 号文件批准重组为陕西省国际信托投资股份
有限公司，在陕西省工商行政管理局领取《企业法人营业执照》，注册号为 22053027。2008
59
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
年 8 月 25 日，经中国银行业监督管理委员会银监复[2008]326 号批复，同意公司名称变更为
陕西省国际信托股份有限公司，并变更业务范围，公司据此批复，换领了新的金融许可证，
号码为：K0068H261010001，并于 2008 年 9 月 23 日换领了新的《企业法人营业执照》，注
册号 610000100141713。公司于 2022 年 6 月 1 日换领了新的《营业执照》，统一社会信用代
码 91610000220530273T。注册资本为 3,964,012,846.00 元，注册地址为西安市高新区科技路
50 号金桥国际广场 C 座，法定代表人为姚卫东。
1994 年 1 月 3 日经中国证券监督管理委员会证监发审字（1994）1 号文审查通过，深圳
证券交易所 1994 年 1 月 5 日深证字（1994）第 1 号文批准，股票于 1994 年 1 月 10 日在深圳
证券交易所挂牌交易，股票简称“陕国投Ａ”，股票代码“000563”。
本公司成立至今，股本从上市时 114,608,429 股，上市至今其间经历了以下变更过程：
1994 年，公司第二届股东大会审议通过了 1993 年度税后利润分配方案，依据该方案陕
国投实施了每 10 股送 2 股派发 1 元现金分红，此次送股后，公司总股本增至 137,530,114 股。
1997 年，中国证监会出具了《关于陕省国际信托投资股份有限公司申请配股的批复》（证
监上字[1997]94 号），核准陕国投向全体股东配售 41,259,034 股普通股。1998 年 1 月，陕西
会计师事务所出具《验资报告》（陕会验字[1998]006 号），公司实际对外配售股份数量为
37,018,234 股，股本总额增至 174,548,348 股。
1999 年，公司实施送股及公积金转增（10 送 2 转增 6），实际送转增 139,638,678 股，
红股及转增股于 6 月 11 日上市流通，此次送股及公积金转增后，公司总股本为 314,187,026 股。
2006 年，公司以资本公积金向全体流通股股东转增股本的方式，向全体流通股股东转增
44,226,000 股，股本总额增至 358,413,026 股。
2012 年 4 月，公司非公开发行新增的 22,000 万股股份完成股份登记和上市，全部为有限
售条件的流通股，股本总额增至 578,413,026 股。
2013 年 7 月，公司实施了 2012 年度权益分派方案：以公司 2012 年 12 月 31 日总股本
578,413,026 股为基数向全体股东每 10 股送红股 1 股，派 0.35 元人民币现金（含税）；同时，
以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。分配后，公司总股本为 1,214,667,354 股。
2015 年 11 月，公司获得中国证监会出具的《关于核准陕西省国际信托股份有限公司非
公开发行股票的批复》（证监许可［2015］2538 号），批复核准了公司本次非公开发行。公
司向包括第一大股东陕西煤业化工公司有限责任公司在内的 8 名发行对象非公开发行了人民
币普通股（A 股）330,578,512 股。股本总额增至 1,545,245,866 股。
60
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2016 年 4 月，公司实施了 2015 年度利润分配及资本公积金转增股本方案：以公司 2015
年末总股本 1,545,245,866 股为基数，按每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），其余未分
配利润用于公司经营发展；同时，以资本公积金转增股本，每 10 股转增 10 股。利润分配及
转增股本前公司总股本为 1,545,245,866 股，利润分配及转增股本后总股本增至 3,090,491,732 股。
2018 年 4 月，公司获得中国证监会出具的《关于核准陕西省国际信托股份有限公司配股
的批复》（中国证券监督管理委员会证监许可[2018]479 号文），批复核准了公司配股申请。
公司向原股东配售 873,521,114 股，股本总额增至 3,964,012,846 股。
本公司属信托行业，经营范围主要包括：资金信托；动产信托；不动产信托；有价证券
信托；其他财产或财产权信托；作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；
经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务；受托经营国务院有关
部门批准的证券承销业务；办理居间、咨询、资信调查等业务；代保管及保管箱业务；以存
放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产；以固有财产为他人提供担保；从
事同业拆借；法律法规规定或中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。
本公司合并财务报表范围包括公司本部及自有资金参与并满足企业会计准则有关“控制”
定义的 11 个结构化主体。
详见本附注“合并范围的变化” 及本附注“在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会
计估计编制。
2、持续经营
本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事
项。
61
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
本公司根据实际经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、金融资产和金
融负债的确认和计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量、政府补
助、递延所得税资产和递延所得税负债等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
3、营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方
在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价
值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公
允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金
资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直
接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之
和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各
62
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证
券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司、结构化主体与本公司采用的会计政策或会计期间不一
致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司、结构化主体财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额
中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表"少数股东权益、少数股东损益、归属于少
数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额"项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合
并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后
形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报
表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以
不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、
负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所
有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合
并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比
较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日
起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并
报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新
计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购
63
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的
其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份
额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表
时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与
原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司
股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资
对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中
的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根
据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的
资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金
等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小
的投资。
64
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9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表
日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为
购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处
理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类
项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中
列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现
金流量表中单独列示。
10、买入返售与卖出回购款项
买入返售金融资产是指按规定进行证券回购业务而融出的资金。为买入该等资产所支付
的成本按发生时实际支付的款项入账，并在资产负债表中确认。购买时根据协议约定于未来
某确定日返售的资产将不在资产负债表内予以确认，买入返售的标的资产在表外作备查登记。
买入返售业务的买卖差价按实际利率法在返售期间内确认为利息收入。
卖出回购金融资产款是指按规定进行证券回购业务而融入的资金。出售该等资产所得款
项按发生时实际收到的款项入账，并在资产负债表中确认。根据协议约定于未来某确定日期
回购的已售出资产不在资产负债表内予以终止确认，卖出回购的标的资产仍在资产负债表中
确认。卖出回购业务的售价与回购价之差额在协议期间内按实际利率法确认为利息支出。
11、金融工具
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
65
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本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金
融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日
期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按
照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除
被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减
值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融
资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以
未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易
费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、
汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入
其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他
综合收益中转出，计入当期损益。
本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计
算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，
按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源
生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该
金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产。该指定一经作出，不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金
额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损
失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之
前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
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除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产之外的金融资产。本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。
此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；②金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；
③金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，
且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收
到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本
金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对
价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差
额计入当期损益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分
类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该
金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，（根据实际情况进行披露具体金融负债内容）。采用实际利率法，按照
摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负
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债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金
融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合
终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上
①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负
债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负
债。本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负
债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面
价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以
最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利
用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层
次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入
值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相
关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输
入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所
属的最低层次决定。
本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的
近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允
价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列
条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：①本公司具有抵销已确认金额的法定权
利，且该种法定权利是当前可执行的；②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和
清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
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本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：①如果本公司不能无条件地避免以交付
现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工
具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款
和条件间接地形成合同义务。②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，
需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还
是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该
工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项
金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义
务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合
同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以
外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类
为金融负债。
本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融
工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现
金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应
当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以
及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，
本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
12、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的
金融资产，本公司按照未来 12 个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始
确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的
金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续
期内预期信用损失的金额计量损失准备。
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以组合为基础的评估。对于其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关
于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所
以本公司按照金融工具类型为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评
估信用风险是否显著增加。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失
的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现
金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
对于纳入预期信用损失计量的其他应收款，本公司评估相关金融工具的信用风险自初始
确认后是否已显著增加，运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备、确认预期信用损失：
第 1 阶段：如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金
融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备；第 2 阶段：如果该金融工具的信
用风险自初始确认后已显著增加，但并未将其视为已发生信用减值，本公司按照相当于该金
融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；第 3 阶段：对于已发生信用减值
的金融工具，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
13、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间
流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品
而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同
资产。
（2）合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于合同资产，无论是否包含重大融资成分，公司始终按照相当于整个存续期内预期信
用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利
得计入当期损益
14、持有待售资产
（1）本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：1）根据类似
交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即
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已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定
要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产
或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各
项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处
置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减
去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售
资产减值准备。
（2）本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年
内完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，
在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况
下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得
的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初
始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
（3）本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公
司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母
公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司
所有资产和负债划分为持有待售类别。
（4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，
以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，
转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
（5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，
再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资
产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产
在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非
流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
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（6）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处
置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
（7）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续
划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1）
划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、
摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。
（8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损
益。
15、发放贷款及垫款
发放贷款及垫款，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及
终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
（1）发放贷款及垫款风险分类
正常贷款：借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时
全额偿还的消极因素，本公司对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。
关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响
的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力将受到影响。
次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本
息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。
可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也可能要造成一部分
损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金
额的多少还不能确定。
损失贷款：借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注
定要损失了，或者虽然能收回极少部分。
（2）发放贷款及垫款预期信用损失的确定方法，如有相关业务参照上述 12.其他应收款
的相关内容描述。
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16、债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法，如有相关业务参照上述 12.其他应收
款的相关内容描述。
17、其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法，如有相关业务参照上述 12.其他
应收款的相关内容描述。
18、长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排
相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，
通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定
过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位
提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期
股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权
投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得
控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多
次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本
公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，
根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进
一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲
减留存收益。
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通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取
得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通
过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易
的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照
原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，
在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购
买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累
计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实
际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性
证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价
值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应
根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额
公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的
现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整
增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取
得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期
间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企
业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益
法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权
益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
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账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差
额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定
进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之
日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易
分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长
期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控
制权的当期损益。
19、固定资产
（1） 确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 4,000 元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。
本公司固定资产包括房屋及建筑物、运输设备、办公设备和其他设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产
计提折旧。计提折旧时采用平均年限法（或其他方法）。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30 5 3.17
运输设备 年限平均法 4 5 23.75
办公设备 年限平均法 3 5 31.67
其他设备 年限平均法 5 5 19.00
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
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如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
20、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估
计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值
差异进行调整。
21、使用权资产
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1） 初始计量
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：
①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，
扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；
④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预
计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2） 后续计量
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计
折旧及累计减值损失计量使用权资产，本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，
相应调整使用权资产的账面价值。
使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当
月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗
方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取
得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
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使用权资产的减值
如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进
行后续折旧。
22、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、计算机软件、专利技术及非专利技术等，按取得时的
实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价
值不公允的，按公允价值确定实际成本。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发
生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使
用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计
使用寿命内摊销。
（2） 内部研究开发支出会计政策
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定
性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶
段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支
出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，
自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
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23、长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程及使用寿命有限的无
形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确
定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资
产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的
下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近
期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未
来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造
的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
24、长期待摊费用
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以
上(不含 1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以
后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
25、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务确认为合同负债，同一
合同下的合同资产和合同负债以净额列示。公司在向客户转让商品或服务之前，客户已经支
付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期
应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
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陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
26、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积
金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出，在职工提供服务的会计
期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业金等，按照公司承担的风险和义务，分类为
设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而
向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于职工内部退休计划产生，在办理内部退休日确认辞退福利产生的职工薪
酬负债，并计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期福利是按照会计准则将超过一年后支付的辞退福利重分类而来。
27、租赁负债
（1） 初始计量
本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1）租赁付款额
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，
包括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决
于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
③本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本公司将
行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本公司提供的担保余值
预计应支付的款项。
2） 折现率
在计算租赁付款额的现值时，本公司因无法确定租赁内含利率，采用增量借款利率作为
折现率。该增量借款利率，是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资
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陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：①本公司
自身情况，即公司的偿债能力和信用状况；②“借款”的期限，即租赁期；③“借入”资金的金
额，即租赁负债的金额；④经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订
时间等。本公司以中国人民银行公布的 LPR 为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借
款利率。
（2） 后续计量
在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利
息时，增加租赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重
估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期
损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折
现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重
新计量时，本公司所采用的修订后的折现率。
（3） 重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租
赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负
债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动（该情
形下，采用原折现率折现）；②保余值预计的应付金额发生变动（该情形下，采用原折现率
折现）；③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动（该情形下，采用修订后的折现率折
现）；④购买选择权的评估结果发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）；⑤续租
选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化（该情形下，采用修订后的折
现率折现）。
28、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的
业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义
务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相
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陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行
复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
29、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允
价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，
在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的
公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每
个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变
动计入当期损益。
30、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认原则和计量方法
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收
入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺
商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项
履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三
方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能
不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在
重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额
确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合
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同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考
虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点
履行履约义务：
1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
3）在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有
权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约
进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金
额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收
入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利。
2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。
3）本公司已将该商品的实物转移给客户。
4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
5）客户已接受该商品或服务等。
（2）具体的收入确认政策：
1）利息收入
利息收入按照金融资产账面余额乘以实际利率计算确定。
实际利率是指按金融工具的预计存续期间或更短期间将其预计未来现金流入折现至其金
融资产账面净值的利率。利息收入的计算需要考虑金融工具的合同条款并且包括所有归属于
实际利率组成部分的费用和所有交易成本，但不包括未来贷款损失。
2）手续费及佣金收入
手续费及佣金收入按合同或协议约定的受托人报酬率及提供服务的会计期间确认手续费
及佣金收入。
3）投资收益
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陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
投资收益包含各项投资产生的利息收入、股息收入、分红收入以及除以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产等由于公允价值变动形成的应计入公允价值变动损益之外的
已实现利得或损失。
4）公允价值变动损益
公允价值变动损益是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变
动形成的应计入当期损益的利得或损失。
5）其他业务收入
其他业务收入包括房屋租赁收入在内的除上述收入以外的其他经营活动实现的收入。
31、政府补助
政府补助在本公司能够满足政府补助所附条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货
币性资产的，按照收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，
公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损
益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、
转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延
收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成
本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会
计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质计入其他收益；与公司日常活动无
关的政府补助计入营业外收支。
32、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差
额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏
损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递
延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并
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陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和
递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税
所得额为限，确认递延所得税资产。
33、租赁
（1） 租赁的识别
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合
同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控
制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合
同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权
获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导
已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会
计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计
处理。
（2） 本公司作为承租人
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的
确认和计量见“21.使用权资产”以及“27.租赁负债”。
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值
资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁
的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（3） 本公司为出租人
在（1）评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上，本公司作为出租人，在租赁开始日，
将租赁分为融资租赁和经营租赁。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该
项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
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34、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2） 重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
35、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 各项业务收入 13%、9%、6%、5%、3%、1%
城市维护建设税 应纳增值税 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应纳增值税 3%
地方教育费附加 应纳增值税 2%
自用房产以房产原值的 80%或租
房产税 1.2%、12%
赁房产之租赁收入
2、税收优惠
无
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 7,751.79 7,751.79
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陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
银行存款 447,566,004.04 1,284,023,998.26
其他货币资金 8,613,595.86 19,736,658.71
合计 456,187,351.69 1,303,768,408.76
2、买入返售金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 天国债逆回购 117,976,000.00 607,017,000.00
2 天国债逆回购 9,400,009.40
23 天国债逆回购 13,000,139.50
债券质押协议回购 79,668,801.10
合计 197,644,801.10 629,417,148.90
3、发放贷款及垫款
（1） 贷款性质
单位：元
项目 期末余额 期初余额
企业贷款和垫款 8,885,186,472.24 7,080,037,558.33
-贷款 8,864,000,000.00 7,060,000,000.00
-应收利息 21,186,472.24 20,037,558.33
贷款和垫款总额 8,885,186,472.24 7,080,037,558.33
减：贷款损失准备 79,578,919.58 63,411,357.68
其中：单项计提数
贷款和垫款账面价值 8,805,607,552.66 7,016,626,200.65
（2） 贷款和垫款按行业分布情况
行业分布 期末余额 比例（%） 期初余额 比例（%）
房地产业 3,350,000,000.00 37.80 2,630,000,000.00 37.25
公共基础设施业 2,760,000,000.00 31.14 2,300,000,000.00 32.58
金融保险业 1,330,000,000.00 15.00 1,030,000,000.00 14.59
其他 1,424,000,000.00 16.06 1,100,000,000.00 15.58
小计 8,864,000,000.00 100.00 7,060,000,000.00 100.00
应收利息 21,186,472.24 20,037,558.33
贷款和垫款总额 8,885,186,472.24 7,080,037,558.33
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陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
减：贷款损失准备 79,578,919.58 0.90 63,411,357.68 0.90
其中：单项计提数 0.00 0.00
贷款和垫款账面价值 8,805,607,552.66 7,016,626,200.65
（3） 贷款和垫款按担保方式分布情况
项目 期末余额 期初余额
担保贷款 6,630,000,000.00 5,610,000,000.00
附担保物贷款 1,774,000,000.00 1,450,000,000.00
其中：质押贷款 850,000,000.00 850,000,000.00
其中：抵押贷款 924,000,000.00 600,000,000.00
信用贷款 460,000,000.00
应收利息 21,186,472.24 20,037,558.33
贷款和垫款总额 8,885,186,472.24 7,080,037,558.33
减：贷款损失准备 79,578,919.58 63,411,357.68
其中：单项计提数 0.00 0.00
贷款和垫款账面价值 8,805,607,552.66 7,016,626,200.65
（4） 逾期贷款
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司无逾期贷款。
（5） 贷款损失准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
减值准备 未来 12 个月预 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
期信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2022 年 1 月 1 日余额 63,411,357.68 63,411,357.68
2022 年 1 月 1 日余额在本
— — — —
期
本年计提 16,167,561.90 16,167,561.90
2022 年 6 月 30 日余额 79,578,919.58 79,578,919.58
4、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入
3,665,795,385.07 4,207,904,740.72
当期损益的金融资产
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其中：
信托保障基金 567,218,445.12 707,375,669.63
信托计划及信托受益权 774,044,521.91 504,108,795.80
权益工具投资 1,366,631,257.73 823,671,430.08
资管计划及资管计划收益权 668,100,392.02 608,002,525.36
基金 145,002,896.73 131,521,609.41
债务工具投资 144,797,871.56 1,433,224,710.44
合计 3,665,795,385.07 4,207,904,740.72
其他说明
根据《信托业保障基金管理办法》规定，资金信托按新发行金额的 1%认购信托业保障基金，其中：
属于购买标准化产品的投资性资金信托的，由信托公司认购；属于融资性资金信托的，由融资者认购。截
至 2022 年 6 月 30 日，本公司代缴保障基金 444,246,811.57 元。
根据《信托业保障基金管理办法》规定，信托公司按净资产余额的 1%认购信托业保障基金，截至 2022
年 6 月 30 日，本公司认购此类保障基金 122,697,687.90 元。
根据《信托业保障基金管理办法》规定，新设立的财产信托按信托公司收取报酬的 5%计算，由信托
公司认购信托业保障基金。截至 2022 年 6 月 30 日，本公司认购此类业务保障基金 273,945.65 元。
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陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
5、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
359,400,000. 81,435,461.7 277,964,538. 1,140,672,30 74,498,867.0 1,066,173,437.
信托计划
00 2 28 4.92 8 84
359,400,000. 81,435,461.7 277,964,538. 1,140,672,30 74,498,867.0 1,066,173,437.
合计
00 2 28 4.92 8 84
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来 12 个月预期 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
信用损失
用减值) 用减值)
2022 年 1 月 1 日
8,872,817.19 65,626,049.89 74,498,867.08
余额
2022 年 1 月 1 日
— — — —
余额在本期
本期计提 -6,997,355.47 13,933,950.11 6,936,594.64
2022 年 6 月 30 日
1,875,461.72 79,560,000.00 81,435,461.72
余额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
6、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初 宣告 期末
被投 余额 权益法 其他 发放 余额 减值准
资单 （账 其他 计提 （账 备期末
追加 减少 下确认 综合 现金
位 面价 权益 减值 其他 面价 余额
投资 投资 的投资 收益 股利
值） 变动 准备 值）
损益 调整 或利
润
一、合营企业
二、联营企业
宁波 1,294, 1,295,
167.23
梅山 882.44 049.67
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保税
港区
鼎实
投资
管理
有限
公司
前海
鹏安
健康
产业
股权
投资 425,77 -71,150 354,62
基金 8.80 .63 8.17
管理
（深
圳）有
限公
司
陕投
股权
投资
基金
1,316, -48,611 1,268,
管理
894.73 .03 283.70
（上
海）有
限公
司
3,037, -119,59 2,917,
小计
555.97 4.43 961.54
3,037, -119,59 2,917,
合计
555.97 4.43 961.54
7、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长安银行股份有限公司（注 1） 813,964,047.66 813,964,047.66
陕西金融资产管理股份有限公司 719,256,383.83 719,256,383.83
永安财产保险股份有限公司（2） 234,004,718.91 268,860,526.84
合计 1,767,225,150.40 1,802,080,958.33
90
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分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
确认 指定为以公允价
其他综合收 其他综合收
的股 值计量且其变动
项目 累计利得 累计损失 益转入留存 益转入留存
利收 计入其他综合收
收益的金额 收益的原因
入 益的原因
长安银行
股份有限 82,842,387.84 做为公司金融战
公司 略布局投资单位，
陕西金融 公司是非交易目
资产管理 的的持有，故管理
419,256,383.83
股份有限 层指定为以公允
公司 价值计量且其变
永安财产 动计入其他综合
保险股份 104,996,281.09 收益的金融资产
有限公司
合计 419,256,383.83 187,838,668.93
其他说明：
注 1：根据 2018 年 11 月 15 日“陕西省西安市中级人民法院执行裁定书（2018）陕 01 执 1578 号之五”
裁定，本公司取得长安银行股份有限公司 333,911,714.00 股份，截至 2022 年 6 月 30 日，上述股权转让手
续正在办理中。
注 2：本公司持有永安保险 5.56%股权。其中本公司于 2020 年受让凯撒同盛发展股份有限公司持有的
永安财产保险股份有限公司 0.75%股权，该股权转让事宜已获得陕西银保监局批复，截至 2022 年 6 月 30
日，股权转让手续正在办理中。
8、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 64,908,436.95 66,248,857.67
合计 64,908,436.95 66,248,857.67
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋建筑物 电子设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 101,500,562.60 10,787,480.14 4,599,310.07 6,905,696.19 123,793,049.00
2.本期增加
1,119,661.19 18,920.00 1,138,581.19
金额
（1）购置 1,119,661.19 18,920.00 1,138,581.19
（2）在建工程
91
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转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少
229,422.00 229,422.00
金额
（1）处置或报
229,422.00 229,422.00
废
4.期末余额 101,500,562.60 11,907,141.33 4,369,888.07 6,924,616.19 124,702,208.19
二、累计折旧
1.期初余额 39,595,925.33 9,494,528.59 2,840,696.84 5,613,040.57 57,544,191.33
2.本期增加
1,616,084.93 350,309.83 344,849.94 156,286.11 2,467,530.81
金额
（1）计提 1,616,084.93 350,309.83 344,849.94 156,286.11 2,467,530.81
3.本期减少
217,950.90 217,950.90
金额
（1）处置或报
217,950.90 217,950.90
废
4.期末余额 41,212,010.26 9,844,838.42 2,967,595.88 5,769,326.68 59,793,771.24
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
60,288,552.34 2,062,302.91 1,402,292.19 1,155,289.51 64,908,436.95
价值
2.期初账面
61,904,637.27 1,292,951.55 1,758,613.23 1,292,655.62 66,248,857.67
价值
（2） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
金桥国际广场 C 座房产 29,097,316.03 开发商未办理
92
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9、使用权资产
单位：元
项目 房屋建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 39,193,065.83 39,193,065.83
2.本期增加金额 33,842,871.24 33,842,871.24
（1）租入 33,842,871.24 33,842,871.24
3.本期减少金额 17,763,231.26 17,763,231.26
（1）处置
（2）其他 17,763,231.26 17,763,231.26
4.期末余额 55,272,705.81 55,272,705.81
二、累计折旧
1.期初余额 21,446,909.19 21,446,909.19
2.本期增加金额 11,441,792.11 11,441,792.11
（1）计提 11,441,792.11 11,441,792.11
3.本期减少金额 17,711,961.19 17,711,961.19
（1）处置
（2）其他 17,711,961.19 17,711,961.19
4.期末余额 15,176,740.11 15,176,740.11
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 40,095,965.70 40,095,965.70
2.期初账面价值 17,746,156.64 17,746,156.64
10、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件使用权 合计
93
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一、账面原值
1.期初余额 14,308,959.03 14,308,959.03
2.本期增加金额 1,752,470.87 1,752,470.87
（1）购置 1,752,470.87 1,752,470.87
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 16,061,429.90 16,061,429.90
二、累计摊销
1.期初余额 5,591,745.79 5,591,745.79
2.本期增加金额 719,946.96 719,946.96
（1）计提 719,946.96 719,946.96
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 6,311,692.75 6,311,692.75
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 9,749,737.15 9,749,737.15
2.期初账面价值 8,717,213.24 8,717,213.24
11、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入使用权资
1,400,601.16 300,128.82 1,100,472.34
产改良支出
合计 1,400,601.16 300,128.82 1,100,472.34
94
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12、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 1,186,220,473.77 296,555,118.43 1,018,801,960.00 254,700,490.00
应付绩效工资 280,785,893.91 70,196,473.48 391,988,466.41 97,997,116.60
辞退福利 5,444,959.35 1,361,239.84 5,847,352.11 1,461,838.03
使用权资产 2,153,318.80 538,329.70 608,220.20 152,055.08
合计 1,474,604,645.83 368,651,161.45 1,417,245,998.72 354,311,499.71
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
其他权益工具投
231,417,714.90 57,854,428.73 266,273,522.84 66,568,380.70
资公允价值变动
交易性金融资产
115,435,467.88 28,858,866.98 82,677,865.90 20,669,466.48
公允价值变动
合计 346,853,182.78 86,713,295.71 348,951,388.74 87,237,847.18
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
抵销后递延所得税 抵销后递延所得税
递延所得税资产和 递延所得税资产和
项目 资产或负债期末余 资产或负债期初余
负债期末互抵金额 负债期初互抵金额
额 额
递延所得税资产 368,651,161.45 354,311,499.71
递延所得税负债 86,713,295.71 87,237,847.18
13、其他资产
单位：元
期末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
其他应收款 1,543,982,162.65 1,104,785,012.05 439,197,150.60
其他资产 12,219,081.60 12,219,081.60
合计 1,556,201,244.25 1,104,785,012.05 451,416,232.20
（续）
95
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期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
其他应收款 1,698,243,255.59 944,303,092.92 753,940,162.67
其他资产 12,550,777.00 0.00 12,550,777.00
合计 1,710,794,032.59 944,303,092.92 766,490,939.67
（1）其他应收款
单位：元
①其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
代垫款项 1,528,673,615.88 1,680,247,954.74
往来款 15,308,546.77 17,995,300.85
合计 1,543,982,162.65 1,698,243,255.59
②其他应收款坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信 整个存续期预期信用 合计
信用损失 用损失（未发生信用 损失（已发生信用减
减值） 值）
2022 年 1 月 1 日余额 192,525.45 292,700.17 943,817,867.30 944,303,092.92
2022 年 1 月 1 日余额在
— — — —
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 129,328.86 52,320.83 160,300,269.44 160,481,919.13
2022 年 6 月 30 日余额 321,854.31 345,021.00 1,104,118,136.74 1,104,785,012.05
③其他应收款按账龄列示
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 190,662,199.66
1-2 年 862,172,163.49
2-3 年 371,194,030.28
3 年以上 119,953,769.22
合计 1,543,982,162.65
96
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
④其他应收款坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
代垫款项 943,665,837.31 160,146,537.85 1,103,812,375.16
往来款 637,255.61 335,381.28 972,636.89
合计 944,303,092.92 160,481,919.13 1,104,785,012.05
⑤按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占比（%） 坏账准备
信托业务部门 代垫款项 1,528,673,615.88 0-3 年、3 年以上 99.01 1,103,812,375.16
中国泛海控股集团有限公司
往来款 3,275,607.18 1-3 年、3 年以上 0.21 64,204.61
北京分公司
福建顶点软件股份有限公司 往来款 1,622,641.51 1 年以内，2-3 年 0.11 207,627.29
上海东干实业有限公司 往来款 1,256,201.73 1-2 年 0.08 18,843.03
西安穹顶创业投资合伙企业
往来款 1,000,000.00 1 年以内 0.06 20,332.06
（有限合伙）
合计 1,535,812,766.30 99.47 1,104,123,382.15
（2）其他资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他资产 12,219,081.60 12,550,777.00
合计 12,219,081.60 12,550,777.00
14、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收受托人报酬等 63,917,997.18 66,725,662.92
合计 63,917,997.18 66,725,662.92
15、卖出回购金融资产款
单位：元
票据种类 期末余额 期初余额
1 天国债逆回购 107,000,000.00
4 天国债逆回购 212,500,000.00
97
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合计 319,500,000.00
16、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 464,490,161.79 130,002,887.87 251,664,707.21 342,828,342.45
二、离职后福利-
29,078,716.89 24,277,134.16 37,646,966.59 15,708,884.46
设定提存计划
三、辞退福利 5,847,352.11 402,392.76 5,444,959.35
合计 499,416,230.79 154,280,022.03 289,714,066.56 363,982,186.26
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、
391,988,466.41 103,606,196.73 214,808,769.23 280,785,893.91
津贴和补贴
2、职工福利费 6,334,829.45 6,334,829.45
3、社会保险费 20,255,393.28 12,892,640.35 20,785,512.76 12,362,520.87
其中：医疗保险费 19,318,429.25 12,763,618.89 20,721,100.59 11,360,947.55
工伤保险费 188,559.88 80,862.34 64,412.17 205,010.05
生育保险费 748,404.15 48,159.12 796,563.27
4、住房公积金 502,664.26 3,446,743.00 3,365,723.20 583,684.06
5、工会经费和职
51,743,637.84 3,722,478.34 6,369,872.57 49,096,243.61
工教育经费
合计 464,490,161.79 130,002,887.87 251,664,707.21 342,828,342.45
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 173,241.65 9,098,879.56 9,135,319.54 136,801.67
2、失业保险费 644,269.48 228,258.02 250,441.29 622,086.21
3、企业年金缴费 28,261,205.76 14,949,996.58 28,261,205.76 14,949,996.58
合计 29,078,716.89 24,277,134.16 37,646,966.59 15,708,884.46
98
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17、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 30,836,704.71 33,659,510.13
企业所得税 87,324,991.52 126,133,142.74
个人所得税 1,104,900.96 13,401,456.41
城市维护建设税 2,158,568.74 2,360,997.00
教育费附加 1,541,836.93 1,678,145.26
房产税 314,457.47 286,851.78
水利基金 541,916.62 557,219.60
土地使用税 23,989.18 23,989.60
合计 123,847,366.13 178,101,312.52
18、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁负债 38,591,205.35 15,643,168.09
其中：一年内到期的租赁负债 19,029,509.25 9,005,433.74
合计 38,591,205.35 15,643,168.09
19、其他负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 1,065,906.32 1,065,906.32
其他应付款 436,279,991.70 1,351,424,778.68
其他负债 2,422,181,555.56 2,472,662,972.22
合计 2,859,527,453.58 3,825,153,657.22
（1） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付少数股东 1,065,906.32 1,065,906.32
合计 1,065,906.32 1,065,906.32
（2） 其他应付款
单位：元
99
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款项性质 期末余额 期初余额
结构化主体合并形成的应付款项 410,216,744.66 1,325,139,125.15
往来款 19,553,666.90 19,778,917.89
保证金 5,756,221.39 5,756,221.39
其他 753,358.75 750,514.25
合计 436,279,991.70 1,351,424,778.68
（3） 其他负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信保基金公司提供的流动资金 1,680,000,000.00 1,730,000,000.00
信保基金公司提供的非流动资金（注） 738,000,000.00 738,000,000.00
应付信保基金利息 4,181,555.56 4,662,972.22
合计 2,422,181,555.56 2,472,662,972.22
注：根据中国银保监会《关于信托公司与专业机构合作处置风险资产的通知》（银保监办发[2021]55
号），本公司作为转让方与受让方中国信托业保障基金有限责任公司（以下简称“信保基金公司”）签订《债
权转让协议》，约定：第一，本公司以截至基准日 4 项标的债权及其项下的全部权力、权益和利益转让给
信保基金公司。第二，转让方在标的债权文件项下的任何义务和责任均由转让方承担，受让方不因受让标
的债权而承担标的债权文件项下任何义务和责任。信保基金公司因受让 4 项标的债权向本公司支付转让价
款 73,800.00 万元。
同时，本公司作为受托人与委托人信保基金公司签订《委托代理协议》，约定：第一，信保基金公司
委托本公司代为管理和处置 4 项标的债权，委托期限为 24 个月。第二，委托代理协议约定的委托期限届
满（包括提前终止）且本公司已按照协议约定向信保基金公司足额支付最低清收额总额或全部最低清收额
余额的，本公司有权继续向债务人清收标的债权，清收所得款项作为清收奖励全部归本公司所有。第三，
标的债权于委托期限届满（包括提前终止）且本公司已按照协议约定向信保基金公司足额支付最低清收额
总额或全部最低清收额余额的，自信保基金公司收到前述款项之日自动无偿转让至本公司。
20、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 3,964,012,846.00 3,964,012,846.00
21、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
100
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
资本溢价（股本溢
3,971,562,211.38 3,971,562,211.38
价）
其他资本公积 139,931,316.94 139,931,316.94
合计 4,111,493,528.32 4,111,493,528.32
22、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期 税后
期初余 本期所得 计入其他 计入其他 归属
项目 减：所得 税后归属 期末余额
额 税前发生 综合收益 综合收益 于少
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 数股
损益 留存收益 东
一、不能
重分类
-
进损益 199,705, -8,713,95 -26,141,8 173,563,286
34,855,80
的其他 142.12 1.98 55.95 .17
7.93
综合收
益
其
他权益
-
工具投 199,705, -8,713,95 -26,141,8 173,563,286
34,855,80
资公允 142.12 1.98 55.95 .17
7.93
价值变
动
其他综 -
199,705, -8,713,95 -26,141,8 173,563,286
合收益 34,855,80
142.12 1.98 55.95 .17
合计 7.93
23、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 515,145,209.33 515,145,209.33
合计 515,145,209.33 515,145,209.33
24、一般风险准备金
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
101
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
一般风险准备 167,683,317.26 167,683,317.26
合计 167,683,317.26 167,683,317.26
注：财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金【2012】20 号），为了防范经营风险，增强金融
企业抵御风险能力，金融企业应提取一般准备作为利润分配处理，并作为股东权益的组成部分。一般准备
的计提比例由金融企业综合考虑所面临的风险状况等因素确定，原则上一般准备余额不低于风险资产期末
余额的 1.5%。本公司采用标准法对风险资产所面临的风险状况定量分析，确定潜在风险估计值。对于信
贷类资产按规定进行风险分类，按照分类及标准风险系数计算潜在风险估计值，并按潜在风险估计值高于
资产减值准备的差额，计提一般准备，当潜在风险估计值低于资产减值准备时，可不计提一般准备；对非
信贷资产不实施风险分类，按非信贷资产余额的 1.5%计提一般准备。
25、信托赔偿准备金
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
信托赔偿准备金 251,583,558.47 251,583,558.47
合计 251,583,558.47 251,583,558.47
注：根据中国银行业监督管理委员会颁布的《信托公司管理办法》有关规定，本公司按当年税后净利
润的 5%计提信托赔偿准备金，累计达到注册资本 20%时，可不再提取。
26、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 3,042,522,239.04 2,566,296,221.27
调整后期初未分配利润 3,042,522,239.04 2,566,296,221.27
加：本期归属于母公司所有者的
465,601,643.11 732,224,654.54
净利润
减：提取法定盈余公积 73,222,465.45
提取一般风险准备 27,332,733.38
应付普通股股利 118,920,385.38 118,832,205.21
提取信托赔偿准备金 36,611,232.73
期末未分配利润 3,389,203,496.77 3,042,522,239.04
27、利息净收入
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 346,105,797.45 240,313,471.32
利息支出 143,325,475.59 163,425,586.35
利息净收入 202,780,321.86 76,887,884.97
102
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
28、手续费及佣金净收入
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
手续费及佣金收入 661,771,182.30 626,437,153.19
手续费及佣金支出 447,778.68 442,523.47
手续费及佣金净收入 661,323,403.62 625,994,629.72
29、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 4,206,525.79 4,198,417.03
教育费附加 3,004,661.22 2,998,869.44
房产税 582,303.48 641,097.82
土地使用税 47,978.36 47,978.80
车船使用税 4,200.00 4,200.00
印花税 210,845.50 419,180.00
水利基金 1,037,673.26 893,787.16
合计 9,094,187.61 9,203,530.25
30、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 153,811,894.33 151,264,313.06
租赁费 4,689,736.32 5,837,382.15
差旅费 786,171.02 2,616,638.11
业务宣传、广告费 3,170,070.09 6,059,911.93
业务招待费 1,138,558.28 1,724,994.17
固定资产折旧 2,467,530.81 2,530,897.62
咨询费 3,214,999.49 2,435,782.64
办公费 5,312,910.25 6,307,121.73
修理费 861,553.46 151,242.17
无形资产摊销 719,946.96 653,781.83
残保金 751,363.72 760,349.11
使用权资产折旧 11,441,792.11 10,893,038.57
其他 15,266,843.05 5,805,418.18
合计 203,633,369.89 197,040,871.27
103
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31、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
个税手续费返还 869,139.72 1,133,103.08
落户奖励 2,000,000.00
合计 869,139.72 3,133,103.08
32、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -119,594.43 -142,925.63
交易性金融资产在持有期间的投资收益 36,768,612.92 23,198,138.78
处置交易性金融资产取得的投资收益 5,074,504.14 -54,173,624.61
债权投资在持有期间取得的利息收入 44,699,485.97 141,722,888.08
合计 86,423,008.60 110,604,476.62
33、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 18,691,608.07 103,497,732.23
合计 18,691,608.07 103,497,732.23
34、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 112,044,121.13 324,751,877.50
债权投资减值损失 6,936,594.64 -182,136,745.17
贷款减值损失 16,167,561.90 4,402,265.34
合计 135,148,277.67 147,017,397.67
35、其他业务收入、其他业务成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 461,761.53 331,695.40 1,225,902.95 440,228.36
合计 461,761.53 331,695.40 1,225,902.95 440,228.36
104
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36、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 18,548.90 18,064,385.15
划分为持有待售的非流动资产
（金融工具、长期股权投资和投 18,064,385.15
资性房地产除外）或处置组
处置未划分为持有待售的固定
资产、在建工程、生产性生物资
18,548.90
产及无形资产而产生的处置收
益
其中：固定资产 18,548.90
合计 18,548.90 18,064,385.15
37、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
其他 0.08 0.18 0.08
合计 0.08 0.18 0.08
38、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
对外捐赠 20,038.40 47,452.70 20,038.40
罚款 820,000.00 820,000.00
其他 532,395.42 532,395.42
合计 1,372,433.82 47,452.70 1,372,433.82
39、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 161,536,446.11 129,854,634.43
递延所得税费用 -6,150,261.23 16,760,277.08
合计 155,386,184.88 146,614,911.51
105
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（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 620,987,827.99
按法定/适用税率计算的所得税费用 155,246,957.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 139,227.88
所得税费用 155,386,184.88
40、其他综合收益
详见附注 22。
41、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 869,139.72 3,133,103.26
经营租赁收入 480,257.04 1,287,198.09
日常经营往来资金 154,586,880.25 1,000,000.00
与经营活动相关的结构化主体
94,300,000.00
其他委托人本金
合计 250,236,277.01 5,420,301.35
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
业务及管理费 32,012,520.08 25,861,458.04
支付的租金 4,924,223.14 16,377,705.46
捐赠支出 20,038.40
其他往来资金 1,352,395.42 196,609,337.92
合计 38,309,177.04 238,848,501.42
（3） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
与投资活动相关的结构化主体
904,026,452.13 674,757,542.90
其他委托人本息净额
合计 904,026,452.13 674,757,542.90
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（4） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到保障基金公司资金 1,140,000,000.00 890,000,000.00
合计 1,140,000,000.00 890,000,000.00
（5） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
归还保障基金公司资金 1,190,000,000.00 1,310,000,000.00
租赁负债 11,897,053.56
合计 1,201,897,053.56 1,310,000,000.00
42、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现
金流量：
净利润 465,601,643.11 439,043,723.14
加：资产减值准备 135,148,277.67 147,017,397.67
固定资产折旧、油气资产折
2,799,226.21 2,971,125.98
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 11,441,792.11 10,893,038.57
无形资产摊销 719,946.96 653,781.83
长期待摊费用摊销 300,128.82
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（收益以 -18,548.90 -18,064,385.15
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
-18,691,608.07 -103,497,732.23
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
列）
投资损失（收益以“－”号填 -173,481,840.69 -120,056,188.94
107
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
列）
递延所得税资产减少（增加
-14,339,661.74 684,463.47
以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少
8,189,400.51 16,075,813.61
以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
填列）
经营性应收项目的减少（增
-346,087,783.89 400,867,097.94
加以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减
-261,241,389.85 -171,654,617.26
少以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -189,660,417.75 604,933,518.63
2．不涉及现金收支的重大投资
和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债
券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情
况：
现金的期末余额 456,187,351.69 564,665,200.43
减：现金的期初余额 1,303,768,408.76 433,396,111.56
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -847,581,057.07 131,269,088.87
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 456,187,351.69 1,303,768,408.76
其中：库存现金 7,751.79 7,751.79
可随时用于支付的银行
447,566,004.04 1,284,023,998.26
存款
可随时用于支付的其他
8,613,595.86 19,736,658.71
货币资金
108
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
三、期末现金及现金等价物余额 456,187,351.69 1,303,768,408.76
43、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
交易性金融资产 47,651,673.97 其他负债
合计 47,651,673.97
44、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
个税手续费返还 869,139.72 其他收益 869,139.72
合计 869,139.72 869,139.72
（2） 政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
本年增加了本公司实施控制的 1 个结构化主体，故纳入合并范围；另外期初控制的 5 个结构化主体本
期到期清算。详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
若干结构化
主体
（2）纳入合并范围的结构化主体
按照《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定，本公司将以自有资金参与、并满足准则规定
的“控制”定义的结构化主体纳入合并报表范围。
项目 期末数量/ 余额 期初数量/ 余额
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纳入合并的产品数量（个数） 11 19
纳入合并的结构化主体的总资产（元） 1,725,337,987.30 3,480,345,280.14
本公司在上述结构化主体的权益体现在资产负债表
996,985,050.75 3,116,181,813.95
中债权投资和交易性金融资产的总金额（元）
本公司作为结构化主体的管理人，对结构化主体拥有权力且其他投资者没有实质性的权利，同时本公
司承担并有权获取可变回报，且该回报的比重及变动性均较为重大，本公司认为：本公司在结构化主体中
享有较大的实质性权力，为主要责任人，对结构化主体构成控制。合并上述结构化主体对本公司 2022 年 6
月 30 日的财务状况及 2022 年半年度的经营成果及现金流量影响并不重大，因此，未对这些被合并主体的
财务信息进行单独披露。
2、在合营安排或联营企业中的权益
不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计 2,917,961.54 3,037,555.97
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -119,594.43 -270,623.82
--综合收益总额 -119,594.43 -270,623.82
3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
（1）本公司作为受托管理人的信托计划
本公司作为受托管理人，按照委托人意愿以公司名义对受托的货币资金或其他财产进行
管理或处分，并从中收取手续费。本公司作为信托计划受托人管理信托计划获取的可变回报
并不重大，因此不纳入合并范围。截至 2022 年 6 月 30 日，本公司因未参与投资仅作为受托
人管理的收取的手续费及佣金收入为 66,177.12 万元。
（2）本公司投资的未纳入合并范围的结构化主体
本公司投资的由本公司作为受托人管理的信托计划及由第三方设立及管理的其他结构化
主体，本公司并未控制该等结构化主体，亦未向该等结构化主体提供财务支持或其他类型的
支持，因此不纳入合并范围。
110
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
本公司投资的未纳入合并财务报表范围的结构化主体在本公司资产负债表中的相关资产
负债项目账面价值及最大损失风险敞口列示如下：
项目 期末余额 最大损失风险敞口
交易性金融资产 969,403,387.45 969,403,387.45
债权投资 49,552,182.06 49,552,182.06
十、与金融工具相关的风险
1.市场风险。市场风险主要是指因市场价格（利率、汇率、金融产品和商品价格）的不
利变动而使公司固有业务发生损失的风险。
应对措施：公司制定并不断完善与总体业务发展战略、管理能力、资本实力和能够承担
的总体风险水平相一致的市场风险管理原则和程序，及时准确识别业务中市场风险的类别和
性质。具体措施包括：（1）对宏观经济走势、政策变化、投资策略演变及其他影响市场变化
的因素进行分析研究，尤其高度疫情变化对资本市场波动的影响、行业的影响及业务的影响，
深入分析并精准施策；（2）继续严格执行限额管理政策，以及以风险预警和止损为核心的风
险管控制度，严控证券投资业务风险；（3）进行资产组合管理，动态调整资产配置方案，有
效降低市场风险；（4）加强市场风险监测，根据市场风险情况及时做出投资策略调整，避免
或降低市场风险引起的损失；（5）密切监控资产质量，根据市场风险情况及时做出投资调整、
提前结束等风险管理措施，避免或降低市场风险引起的损失。
2.政策风险。指公司在展业过程中因国家宏观政策发生重大变化或是有重要的举措、法
规出台，引起市场的波动，使公司可能面临一定的财产损失或监管处罚的风险。
应对措施：公司牢牢把握政策动向，强化政策执行质效，坚持回归本源服务实体经济，
把握风险合规底线开展业务，确保合规经营、安全运营。同时，认真研究国家相关政策及其
发展趋势，在保证公司业务符合当前政策的同时，积极把握监管导向，不断加大转型创新力
度，力争政策发生变化时对公司业务不产生重大影响，保持公司业务稳定发展。
3.信用风险。信用风险主要是指交易对手违约造成损失的风险，主要表现为公司在开展
自有资金运作时，可能会因交易对手违约而给我公司带来风险。
应对措施：公司通过事前评估、事中控制、事后监督的风险管理体系来防范和规避信用
风险，具体包括：（1）有序推进全面风险管理体系建设项目，完善信用风险管理体系建设，
111
陕西省国际信托股份有限公司 2022 年半年度报告全文
进一步强化信用风险管理能力；（2）按照业务流程、制度规定和相应程序开展各项业务，严
格筛选交易对手，确保决策者充分了解业务涉及的信用风险；（3）对交易对手进行全面、深
入的信用调查与分析，形成客观、详实的尽职调查报告；（4）严格落实担保等风险缓释措施，
注意对抵（质）押物权属有效性、合法性进行审查，客观、公正评估抵押物；（5）强调事中
管理和监控，通过项目实施过程中的业务跟踪、公司检查等进行事中控制，若发现问题及时
采取措施有效防范和化解各类信用风险；（6）严格按照国家法律、法规相关要求，足额计提
相关资产减值准备，提高公司抵御风险的能力。
下表列示了资产负债表项目的最大信用风险敞口。最大信用风险敞口是指不考虑可利用
的抵押物或其他信用增级的情况下的信用风险敞口总额。
项目 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
存放同业 456,179,599.90 1,303,760,656.97
买入返售金融资产 197,644,801.10 629,417,148.90
发放贷款及垫款 8,805,607,552.66 7,016,626,200.65
交易性金融资产 3,665,795,385.07 4,207,904,740.72
债权投资 277,964,538.28 1,066,173,437.84
其他权益工具投资 1,767,225,150.40 1,802,080,958.33
其他资产 439,197,150.60 753,940,162.67
合计 15,609,614,178.01 16,779,903,306.08
4.操作风险。操作风险主要是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统造
成直接或间接损失的风险。
应对措施：（1）根据监管法规的要求，完善公司各项规章制度，使之更加完整、严密，
更加符合公司业务拓展和管理实际；（2）合理设置体现制衡原则的岗位职责，建立完善的授
权制度，强化流程控制，严格执行不兼容岗位分离制度，严格执行复核、审批程序，将合规
与风险管理贯穿于业务各环节之中；（3）强化制度约束、机制保障、系统监管、考核奖惩等，
突出问题导向，优化业务流程，诊断识别各环节风险点，落实整改促进全面风险管理体系建
设；（4）加强员工教育培训，使其增强责任意识和业务技能，避免出现执行性操作失误；（5）
加强对操作流程的监督、检查，定期组织开展案件风险排查与员工异常行为排查，及时排除
操作风险隐患；（6）按照公司责任追究制度、风险管理制度和业务管理制度，实行责任追究，
对违规人员进行严肃问责。
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5.经营决策风险。经营决策风险是指由于未充分评估宏观环境、行业机会、竞争格局、
企业能力及面临的内外部环境变化，导致预期与未来实际情况的偏离，影响公司的市场定位、
战略目标、经营计划，甚至企业的发展方向、企业文化、获益能力等的一系列决策风险。
应对措施：公司坚持稳中求进总基调，秉持稳健经营理念，有效发挥法人治理制衡机制
作用，在深入市场调研论证基础上民主决策、科学决策，避免盲目决策、武断决策。董事会
负责审议发展战略和年度业务策略，重点关注其全局性、长期性和可行性，下设战略发展委
员会对公司长期发展战略和重大项目决策进行研究，下设风险管理与审计委员会对公司年度
业务策略进行研究。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价值 第三层次公允价值
合计
计量 计量 计量
一、持续的公允价
-- -- -- --
值计量
（一）交易性金融
1,300,957,267.75 704,419,717.02 1,660,418,400.30 3,665,795,385.07
资产
1.以公允价值计量
且其变动计入当期 1,300,957,267.75 704,419,717.02 1,660,418,400.30 3,665,795,385.07
损益的金融资产
（1）债务工具投资 2,905,184.88 704,419,717.02 568,218,876.07 1,275,543,777.97
（2）权益工具投资 1,298,052,082.87 1,092,199,524.23 2,390,251,607.10
（二）其他权益工
1,767,225,150.40 1,767,225,150.40
具投资
持续以公允价值计
1,300,957,267.75 2,471,644,867.42 1,660,418,400.30 5,433,020,535.47
量的资产总额
二、非持续的公允
-- -- -- --
价值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司将集中交易系统挂牌的股票、基金、债券作为第一层次公允价值计量项目，其公允价值根据交
易场所公布的收盘价确定。
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3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
项目 估值技术 输入值
交易性金融资产 第三方报价 估值日资产管理人提供单位净值
其他权益工具投资 市场法（上市公司比较法） P/B 、P/E、流动性折扣
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
项目 估值技术 输入值
无风险利率、基准利率、汇率、信用点
现金流量折现模型、成本法、第三方
交易性金融资产 差、流动性溢价和估值日资产管理人提
报价等
供单位净值等
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏
感性分析
项目 年末成本 年末公允价值 公允价值变动收益
交易性金融资产-第三层次 1,671,947,266.74 1,660,418,400.30 -11,528,866.44
本年本公司持续的第三层次公允价值计量项目均为交易性金融资产，增值率为-0.69%，不可观察参数
的变动对公允价值变动的影响较小。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的
政策
本年本公司未发生各层级之间的转换。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
本年本公司未发生估值技术变更。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
业的持股比例 的表决权比例
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陕西煤业化工 煤炭开采、销
集团有限责任 西安市 售、加工和综合 1,000,000.00 34.58% 34.58%
公司 利用等
高速公路项目
陕西交控资产 的建设、养护管
管理有限责任 西安市 理、收费、资本 1,000,000.00 21.62% 21.62%
公司 运营和配套开
发服务等
本企业的母公司情况的说明:
本企业最终控制方是陕西省人民政府国有资产监督管理委员会。为贯彻落实《中共中央国务院关于完
善国有金融资本管理的指导意见》（中发〔2018〕25 号）、《中共陕西省委 陕西省人民政府关于完善国
有金融资本管理的实施意见》（陕发〔2019〕9 号）等文件精神，完善陕西省属国有金融资本管理体制，
陕西省人民政府授权陕西省财政厅履行陕西省属国有金融资本出资人职责。
2、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况
如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
宁波梅山保税港区鼎实投资管理有限公司 本公司之联营企业
前海鹏安健康产业股权投资基金管理（深圳）有限公司 本公司之联营企业
陕投股权投资基金管理（上海）有限公司 本公司之联营企业
3、关联交易情况
（1） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 10,834,940.40 9,279,842.00
（2） 其他关联交易
2017 年 7 月 3 日-2017 年 9 月 19 日，公司受托将信托资金 115.83 亿元分次投资于大股东陕西煤业化
工集团有限责任公司合伙设立的西安陕煤建投投资合伙企业（有限合伙），信托期限至 2025 年 7 月 3 日。
该合伙企业 2022 年 6 月 30 日提前还款 4.8 亿元，2022 年 7 月 11 日提前还款 65.44 亿元。
4、关联方承诺
无
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5、其他
无
十三、股份支付
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司无其他重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司无其他重大或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
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4、其他资产负债表日后事项说明
截至2022年6月30日，本公司无重大资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
无
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
无
（2） 其他资产置换
4、年金计划
公司为员工建立了企业年金。
5、终止经营
无
6、分部信息
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
（1）信托业务
信托业务与公司固有财产分别管理、分别核算，未列入本公司财务报表的信托资金，2022 年初余额为
19,933,193.14 万元，2022 年 6 月末余额 20,260,356.56 万元。
（2）委托业务
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委托业务与公司固有财产分别管理、分别核算，未列入本公司财务报表的委托业务，2022 年年初、2022
年 6 月末委托贷款及委托投资及委托存款余额均为 118,855,274.06 元。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对联营、合
2,917,961.54 2,917,961.54 3,037,555.97 3,037,555.97
营企业投资
合计 2,917,961.54 2,917,961.54 3,037,555.97 3,037,555.97
对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
宁波梅
山保税
港区鼎 1,294,8 1,295,0
167.23
实投资 82.44 49.67
管理有
限公司
前海鹏
安健康
产业股
权投资 425,778 -71,150 354,628
基金管 .80 .63 .17
理（深
圳）有
限公司
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陕投股
权投资
基金管 1,316,8 -48,611. 1,268,2
理（上 94.73 03 83.70
海）有
限公司
3,037,5 -119,59 2,917,9
小计
55.97 4.43 61.54
3,037,5 -119,59 2,917,9
合计
55.97 4.43 61.54
2、其他资产
单位：元
项目 期末余额
账面余额 减值准备 账面价值
其他应收款 1,593,553,399.96 1,131,077,609.67 462,475,790.29
其他资产 12,219,081.60 12,219,081.60
合计 1,605,772,481.56 1,131,077,609.67 474,694,871.89
（续）
期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
其他应收款 1,747,814,492.90 965,990,847.62 781,823,645.28
其他资产 12,550,777.00 12,550,777.00
合计 1,760,365,269.90 965,990,847.62 794,374,422.28
（1）其他应收款
①其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末余额 期初余额
代垫款项 1,578,244,853.19 1,729,819,192.05
往来款 15,308,546.77 17,995,300.85
合计 1,593,553,399.96 1,747,814,492.90
②其他应收款坏账准备计提情况
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
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未来 12 个月预期信 整个存续期预期信 整个存续期预期信用
用损失 用损失（未发生信用 损失（已发生信用减
减值） 值）
2022 年 1 月 1 日余额 192,525.45 292,700.17 965,505,622.00 965,990,847.62
2022 年 1 月 1 日余额在
— — — —
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 129,328.86 52,320.83 164,905,112.36 165,086,762.05
2022 年 6 月 30 日余额 321,854.31 345,021.00 1,130,410,734.36 1,131,077,609.67
③其他应收款按账龄列示
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 190,662,199.66
1-2 年 911,743,400.80
2-3 年 371,194,030.28
3 年以上 119,953,769.22
合计 1,593,553,399.96
④其他应收款坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
代垫款项 965,353,592.01 164,751,380.77 1,130,104,972.78
往来款 637,255.61 335,381.28 972,636.89
合计 965,990,847.62 165,086,762.05 1,131,077,609.67
⑤按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占比（%） 坏账准备
信托业务部门 代垫款项 1,578,244,853.19 0-3 年、3 年以上 99.04 1,130,104,972.78
中国泛海控股集团有限公司 往来款
3,275,607.18 1-3 年、3 年以上 0.20 64,204.61
北京分公司
福建顶点软件股份有限公司 往来款 1,622,641.51 1 年以内、2-3 年 0.10 207,627.29
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上海东干实业有限公司 往来款 1,256,201.73 1-2 年 0.08 18,843.03
西安穹顶创业投资合伙企业 往来款
1,000,000.00 1 年以内 0.06 20,332.06
（有限合伙）
合计 1,585,399,303.61 99.48 1,130,415,979.77
（2）其他资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他资产 12,219,081.60 12,550,777.00
合计 12,219,081.60 12,550,777.00
3、利息净收入
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 340,558,498.41 226,233,029.20
利息支出 73,158,343.49 46,703,662.57
利息净收入 267,400,154.92 179,529,366.63
4、手续费及佣金净收入
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
手续费及佣金收入 668,259,054.35 634,556,856.65
手续费及佣金支出 447,778.68 442,523.47
手续费及佣金净收入 667,811,275.67 634,114,333.18
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -119,594.43 -142,925.63
交易性金融资产在持有期间的投资收益 26,121,534.59 23,198,138.78
处置交易性金融资产取得的投资收益 -19,490,972.70 -54,173,624.61
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债权投资在持有期间取得的利息收入 21,882,970.30 62,889,771.27
合计 28,393,937.76 31,771,359.81
6、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 2,948,857.75 103,497,732.23
合计 2,948,857.75 103,497,732.23
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 18,548.90
计入当期损益的政府补助（与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规
869,139.72
定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和
-1,372,433.74
支出
减：所得税影响额 -121,186.28
合计 -363,558.84 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定
为经常性损益项目的情况说明
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
计入当期损益的对非金融企业收取的
336,262,151.46 发放贷款为公司主营业务
贷款利息收入
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处置持有的交易性金融资产取得的投
5,074,504.14 投资金融资产为公司主营业务
资收益
持有交易性金融资产产生的公允价值
18,691,608.07 投资金融资产为公司主营业务
变动损益
注：本公司为金融信托企业，发放贷款和投资金融资产为公司的日常业务主营业务范围之一，故界定为经
常性损益项目。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股
3.74% 0.1175 0.1175
东的净利润
扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股 3.74% 0.1175 0.1175
东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
□ 适用 √ 不适用
4、其他
无
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法定代表人：姚卫东
2022 年 8 月 30 日
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