海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
证券代码：000567 证券简称：海德股份 公告编号：2024-011 号
海南海德资本管理股份有限公司
2023 年年度报告
2024 年 4 月 25 日
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
2023 年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
公司负责人王广西、主管会计工作负责人马琳及会计机构负责人（会
计主管人员）马琳声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告中涉及的未来计划、经营目标等前瞻性陈述均属于公司
计划性事项，存在一定的不确定性，不构成公司对投资者的实质性承诺，
敬请投资者注意投资风险。公司经营发展中可能面对的相关风险及应对措
施，详见本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的
展望”部分，敬请投资者注意阅读。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,347,994,590 股
为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 4.25 元（含税），送红股 0 股
（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4.5 股。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ..........................................................................................................6
第三节 管理层讨论与分析......................................................................................................................10
第四节 公司治理 ........................................................................................................................................34
第五节 环境和社会责任 ..........................................................................................................................52
第六节 重要事项 ........................................................................................................................................57
第七节 股份变动及股东情况 .................................................................................................................70
第八节 优先股相关情况 ..........................................................................................................................76
第九节 债券相关情况 ...............................................................................................................................77
第十节 财务报告 .........................................................................................................................................78
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备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》、巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告原稿。
四、其他有关资料。
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释 义
释义项 指 释义内容
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
公司、本公司、海德股份 指 海南海德资本管理股份有限公司
股东大会 指 海南海德资本管理股份有限公司股东大会
董事会 指 海南海德资本管理股份有限公司董事会
监事会 指 海南海德资本管理股份有限公司监事会
报告期、本报告期 指 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
控股股东、永泰集团 指 永泰集团有限公司
祥源投资 指 海南祥源投资有限公司
新海基 指 海南新海基投资有限公司
海徳资管 指 海徳资产管理有限公司
海德投资 指 海南海德投资有限公司
杭州华渡 指 杭州华渡投资管理有限公司
山西海德 指 山西海德实业有限公司
彩虹甜橙 指 北京彩虹甜橙资产管理有限公司
峻丰技术 指 西藏峻丰数字技术有限公司
海伦哲 指 徐州海伦哲专用车辆股份有限公司
德泰储能 指 北京德泰储能科技有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 海德股份 股票代码 000567
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 海南海德资本管理股份有限公司
公司的中文简称 海德股份
公司的外文名称 HAINAN HAIDE CAPITAL MANAGEMENT CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 HDCM
公司的法定代表人 王广西
注册地址 海南省海口市海德路 5 号
注册地址的邮政编码 570206
公司注册地址历史变更情况 无
北京地址：北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦三层
办公地址
海口地址：海口市龙昆南路 72 号耀江商厦三层
北京：100044
办公地址的邮政编码
海口：570206
公司网址 http://www.000567.com
电子信箱 haide@hd-amc.cn
二、联系人和联系方式
项目 董事会秘书 证券事务代表
姓名 王 磊 何 燕
联系地址 北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦三层 北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦三层
电话 010-68311887 010-68311821
传真 无 无
电子信箱 wanglei@hd-amc.cn heyan@hd-amc.cn
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所 http://www.szse.cn
《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网
公司披露年度报告的媒体名称及网址
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券事务部
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四、注册变更情况
统一社会信用代码 9146000020128947X0
1994 年 5 月 25 日公司公开发行股票，原发起成立时名称为海南海
德纺织实业股份有限公司，主营业务是生产销售各种涤纶制品、纺织品
及其他化学纤维、天然纤维材料及制品。2003 年 7 月公司名称变更为
海南海德实业股份有限公司，主营业务为房地产开发经营、房地产销售
公司上市以来主营业务的变化情况 代理服务等。2013 年以来，公司逐渐退出了房地产市场。2016 年 7
月，公司在西藏自治区全资设立海徳资管开展不良资产管理业务，转向
困境资产管理领域。2020 年 6 月，公司名称变更为海南海德资本管理
股份有限公司，主营业务变更为：资本运作及管理；投融资研究、咨
询；企业重组、并购经营业务。
历次控股股东的变更情况 报告期内无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼
签字会计师姓名 刘泽波、石慧龄
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本年比上年
项目 2023 年 2022 年 2021 年
增减
营业收入（元） 1,229,643,410.55 1,062,882,496.33 15.69% 666,544,561.01
归属于上市公司股东的净利润
879,925,242.18 700,140,558.11 25.68% 383,362,569.62
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
702,140,293.78 675,287,584.04 3.98% 384,473,758.45
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-95,973,257.10 -771,827,798.62 87.57% -955,327,781.65
（元）
基本每股收益（元/股） 0.6528 0.5194 25.68% 0.2844
稀释每股收益（元/股） 0.6528 0.5194 25.68% 0.2844
增加 2.35 个
加权平均净资产收益率 16.57% 14.22% 8.43%
百分点
本年末比上
项目 2023 年末 2022 年末 2021 年末
年末增减
总资产（元） 9,475,752,069.82 7,941,768,258.98 19.32% 6,653,867,443.28
归属于上市公司股东的净资产
5,464,327,682.16 5,154,982,290.88 6.00% 4,741,430,813.12
（元）
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公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不
确定性
□是 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 304,687,257.49 245,875,008.73 399,297,610.99 279,783,533.34
归属于上市公司股东的净利润 192,024,091.31 323,227,819.41 253,721,939.23 110,951,392.23
归属于上市公司股东的扣除非
191,281,452.50 136,980,082.78 253,461,318.96 120,417,439.54
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 352,920,658.25 164,942,550.12 -532,513,215.63 -81,323,249.84
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 否
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九、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年金额 2022 年金额 2021 年金额 说明
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
19,156,113.23 10,421,180.03 4,389,513.27
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融
资产和金融负债产生的公允价值变动 6,475,280.23 6,517,790.45 484,331.00
损益以及处置金融资产和金融负债产
生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投
168,615,328.99 15,653,537.67
资性房地产公允价值变动产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和
497,694.13 -3,850,135.64 -5,767,234.65
支出
减：所得税影响额 16,885,223.51 3,889,398.44 217,798.45
少数股东权益影响（税后） 74,244.67
合计 177,784,948.40 24,852,974.07 -1,111,188.83 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
（一）公司所处行业情况
公司所处行业为困境资产管理行业。困境资产是指因宏观经济的周期性变化、资产持有人自身经营
的问题、部分资产错配等原因造成的在一段时间内陷入困境的资产，但其具有价值提升和价值实现的空
间，包括金融、非金融企业的困境资产和个人困境资产，其中不良资产属于典型的困境资产。
1、国家政策支持，行业发展持续受益
防范化解金融风险是维护国家安全的重要内容，继 2023 年《政府工作报告》明确提出“有效防范化
解重大经济金融风险”之后，2024 年《政府工作报告》又明确提出“标本兼治化解房地产、地方债务、
中小金融机构等风险，维护经济金融大局稳定”。2023 年 7 月 19 日，中共中央、国务院发布《关于促进
民营经济发展壮大的意见》，在盘活存量、风险化解等多个与不良资产行业相关领域给予新的举措和规
定，进一步拓展了不良资产的业务范围，为未来不良资产行业在收购、催收、处置等方面提供新的契机。
随着我国资本市场的不断深化改革，“退市新规”实施执行趋于严格，上市公司重组/重整的业务机会明
显增加。受益于国家政策的支持，AMC 作为服务实体经济、化解金融风险的重要市场参与主体，未来将充
分受益并获得巨大发展空间。
2、市场空间巨大，行业发展前景广阔
当前，我国经济改革发展进入产业结构转型、升级的重要阶段，经济发展中蕴含的困境资产业务机
会明显增多，作为专业困境资产管理机构的 AMC 公司发展前景广阔。截至 2023 年末，我国商业银行不良
贷款余额约 3.2 万亿元，不良率 1.59%；非银金融机构方面，信托资产管理规模约 23 万亿元（截至 2023
年 9 月 30 日），基金、证券、期货等机构资管业务总规模约 67 万亿元，合计约 90 万亿元，按 3%的不良
率估计，不良资产规模约 2.7 万亿元；非金融企业方面，全国规模以上工业企业应收账款 23.72 万亿元，
按企业 1 年期以内的坏账准备平均计提比例 5%计算不良率，保守估计不良资产规模约 1.19 万亿元。根据
前述分析，我国不良资产存量规模预计达 7 万亿元，如考虑陷入财务困境、经营困难、濒临破产但尚未
达到不良资产标准的困境企业以及 AMC 持有的尚未处置的困境资产，预计规模可能达 10 万亿元。
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3、政策催生个贷不良资产管理成为行业新蓝海
长期以来，对于个贷不良资产，金融机构尤其是银行主要通过直接或委托外部机构的方式进行催收，
较少采用市场化交易处置方式。直到 2021 年 1 月，银保监会发布了《关于开展不良贷款转让试点工作的
通知》，开启了个贷不良资产批量转让试点工作，允许 18 家试点银行批量转让个贷不良资产，获得资质
的地方 AMC 可以全国批量收购处置。2022 年 12 月 29 日，银保监会办公厅发布《关于开展第二批不良贷
款转让试点工作的通知》，新增 500 余家试点金融机构可以批量转让个贷不良资产，个贷不良资产市场
化交易规模大幅增加。随着政策的逐步放开，个贷不良资产批量转让市场日趋活跃，根据银行业信贷资
产登记流转中心有限公司（简称“银登中心”）发布的数据，2023 年在银登中心开展的个贷不良资产批
量转让资产包共成交 390 单，同比增长 353%，成交金额达 965 亿元，同比增长 449%。
根据中国人民银行《中国金融稳定报告（2019）》，2018 年末个人不良贷款余额占当年商业银行不
良贷款余额的 25%；2023 年末商业银行不良贷款余额合计约 3.2 万亿元，按 25%的结构占比，预计 2023
年末商业银行个贷不良贷款余额为 8000 亿元；此外，持牌消费金融公司、汽车金融公司、信托、保险、
小贷公司等其他非银机构的个贷不良资产也保持增长，综合测算个贷不良市场属于万亿级规模市场。
（二）公司发展机遇
1、巨大的困境资产市场给公司带来巨大发展机遇。困境资产规模与经济体量、增长速度、结构调整
等因素相关，我国巨大的经济总量基数决定了困境资产的庞大规模。随着我国经济转型升级、结构调整
和总量的持续增长，困境资产的供给将持续增加，行业买方市场属性将进一步增强，具备投资价值的困
境资产将进一步增加。公司依托强产业背景、上市平台规范运作机制、丰富项目管理经验，在资产定价、
风险识别、收购重组、资产运管和处置等方面具备特别优势。
2、产业背景优势有利于公司抓住机构困境资产业务机会。我国经济正处在转型升级的关键时期，众
多企业难以按照传统的模式持续经营，需要借助 AMC 等外部机构力量帮助其化解困境、转型升级。AMC 通
过债务重组、经营管理赋能等一揽子纾困措施，帮助困境企业化解风险、提质增效，实现债权人、原股
东等各方利益最大化，更能得到各方的支持和认可，这种模式正成为机构困境资产业务未来的主要模式。
公司依托股东产业背景优势和自身资源禀赋，将业务专注于熟悉、擅长的能源、上市公司和地产三大领
域，已形成差异化竞争优势，必将受益于机构困境资产巨大的市场机遇。
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
3、科技赋能有利于公司抓住个贷不良业务新市场。个贷不良行业 2023 年的重大变化主要包括三个
方面：一是市场规模快速增长，个贷不良批量转让在 2023 年进入第二批试点阶段，新增了 500 余家资产
转让方，年度成交规模同比增长 449%，金融机构不良贷款规模持续处于高位，为受托处置业务提供了充
足的业务来源；二是行业政策和规则逐步完善，形成良性的行业发展环境，有利于公司保持作为具备业
务资质持牌机构的竞争壁垒和优势；三是基于监管合规及人力成本提升带来的行业挑战，促进行业加速
业务模式创新，要求收购及处置市场参与方积极整合资源，构建从个贷不良资产收购到处置的生态圈，
同时加大科技及人才投入，对业务进行降本提效及数字化精细运营管理。公司全资所属持牌 AMC 海徳资
管已获批在全国范围内开展个贷不良资产收购处置业务，利用“大数据+AI 技术”形成了“资产收购+后
端处置”全链条、专业化、批量化、智能化的个贷不良资产管理能力，初步布局了个贷不良业务生态，
有利于抓住个贷不良行业大市场。
二、报告期内公司从事的主要业务
依托自身科技优势和股东产业背景优势，公司将业务聚焦于熟悉和擅长的机构困境、个人困境和优
质资产管理领域，与其他资产管理公司错位竞争，近年来呈现强劲发展势头，业绩连续三年创出历史新
高。在机构困境资产管理领域，主要聚焦底层资产为能源、上市公司、地产和其他特殊机遇业务，类型
包括收购重组、收购处置以及管理顾问；在个人困境资产管理领域，主要以“大数据+AI 技术”为支撑，
将业务聚焦于已纳入不良分类的个人消费信用贷款、信用卡透支、个人经营类信用贷款等个人信贷不良
资产，以科技手段提供资产管理服务，方式主要包括受托资产管理和收购资产管理，其中受托资产管理
是目前主要方式；在优质资产管理领域，聚焦投资符合国家产业发展方向的优质资产，主要是依托集团
产业优势，投资布局储能新能源项目。
2023 年，公司实现营业收入 12.30 亿元，同比增长 15.69%，实现归母净利润 8.80 亿元，同比增长
25.68%。
1、机构困境资管业务
公司在机构困境资产业务方面，主要依托控股股东在能源和地产上的产业优势、上市公司重整（重
组）管理经验以及稀缺牌照资质，深入挖掘底层资产潜力，以逆向思维模式，逆市场周期操作，在充分
挤压风险，且有足够价格折扣、安全边际的前提下，主要布局在熟悉和擅长的且底层资产为能源、上市
公司、地产等领域，或者具有确定性的特殊机遇业务，通过重组、盘活、纾困、提质、增效、赋能、处
置等多种手段帮助机构化解不良、提升价值，这类业务业绩稳定、持续且富有弹性。
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（1）能源领域
公司所属集团深耕能源领域十余载，在能源产业、技术、人才等方面具有优势。近年来公司依托集
团能源产业资源禀赋，重组盘活了多个困境能源类项目。公司重点选择由于财务、经营及其他原因而陷
入困境的能源企业或其股东作为对象，比如煤矿类项目，在煤矿资质手续基本齐全、开采技术条件好、
安全环保等方面符合政策要求的前提下，公司以重组方式介入，通过财务或者经营等方面的一揽子帮扶，
在帮助困境企业化解风险、提质增效之后，逐步退出。公司根据重组协议主要以固定收益方式取得重组
收益，比如煤矿类项目，项目周期根据煤矿企业可采年限和预计现金流等情况综合确定，一般在 6-10 年。
公司能源类机构困境资产管理项目运行良好，根据重组协议能够为公司带来长期稳定的重组收益和现金
流。
截至本报告期末，公司能源类困境资产项目存量余额 47.7 亿元，项目运行良好，根据重组协议能够
为公司带来长期稳定的重组收益。
（2）上市公司领域
主要针对主营业务良好，但由于上市公司股东或上市公司债务问题、经营管理和公司治理不善、股
东纠纷等原因陷入困境，若不借助外部力量进行救助，可能会导致上市公司经营恶化、甚至退市的上市
公司业务，公司通过司法强执、债务重组、重整等方式取得股权或者债权。该类业务的盈利来源主要是，
公司通过一揽子专业化的重组运作手段，首先帮助其化解风险，获取价值修复的收益，然后再促进其提
质增效，获取价值提升的收益。
2023 年，公司利用自身在上市公司纾困提质等方面的专业优势，协助上市公司海伦哲（300201.SZ）
成功化解退市风险，大幅提升了海伦哲市场形象和市场价值。2023 年，海伦哲发布《未来三年（2023-
2025 年）发展战略规划》，确立了深耕特种车辆、特种机器人和军工等智能装备制造领域，努力实现
“三年经营业绩翻两番、再造一个海伦哲”的经营目标；为保障上述未来三年发展战略规划全面落实，
海伦哲 2023 年实施了股份回购用于股权激励。根据海伦哲披露的定期报告，海伦哲 2023 年归属于上市
公司股东的净利润为 2.06 亿元，同比增长 183.05%，创历史新高。该项目成为上市公司不良资产投资的
经典案例，公司将以海伦哲项目为起点，不断创新业务模式，助力更多上市公司走出困境、提质增效。
截至本报告期末，上市公司困境资产项目余额 6.27 亿元，多个储备项目正在推进，为增强公司未来
业绩弹性奠定了基础。
（3）特殊机遇领域
公司还关注特定类别及特殊机遇投资机会，主要遴选折扣率低、但个别债权项下有财产线索且价值
较高、短期内可实现回款的困境资产，或市场上同类型中较为少见批量对外转让案例的优质资产包。公
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司积极关注此类业务投资机会，目前已与多家金融机构、地方 AMC 和非持牌资产管理公司建立了业务联
系和合作关系，从不良资产项目筛选、组包、收购、处置等方面进行全方位深度合作。
截至本报告期末，公司特殊机遇项目存量余额 18.66 亿元，业绩弹性得到增强。
（4）商业地产领域
主要定位北京、长三角、珠三角、成渝等经济发达区域，且具有区位优势、配套成熟、能产生稳定
良好现金流（覆盖项目资金成本）的困境商业地产项目，公司通过司法强执、债务重组等方式取得。该
类业务的盈利来源，一是项目租金收益，二是后续在经济回暖的预期下，通过对资产升级改造、提升运
营管理水平等方式，逐步实现资产增值收益。
截至本报告期末，公司商业地产类困境资产项目存量余额 10.96 亿元，项目运营良好，资产分布于北
京、成都等地，为公司带来稳定租金回报的同时，带来资产增值。
2、科技个贷不良资产管理业务
公司顺应市场发展，积极拓展个贷不良资产管理领域。2021 年 7 月，海徳资管获批在全国范围内开
展个贷不良资产收购处置业务的资质；2022 年 8 月通过增资控股峻丰技术开始利用“大数据+AI 技术”
开展个贷不良资产管理业务，形成了“资产收购+后端处置”全链条、专业化、批量化、智能化的个贷不
良资产管理能力，在个贷不良资产管理领域抢得先机。
2023 年 10 月，公司下属子公司通过收购和增资，合计取得 15 年老牌电催企业——广州回龙 51%股
权，该公司每年提供受托处置服务的资产规模达到千亿元；同时，公司还新设了专注于集中司法诉讼、
司法调解等处置服务的西藏桂清科技有限公司，进一步完善了公司个贷不良业务的处置手段，形成了
“AI+司法、电话、调解”的多元化、全链条的高效智能处置平台，现正在全国快速展业。
为提升个贷不良资产处置效率和效果，公司积极申报开展征信系统接入工作。2023 年 6 月，经中国
人民银行征信中心批准，海徳资管获得开展接入金融信用信息基础数据库工作的批复。2023 年 8 月公司
成立数字科技部，按照中国人民银行征信中心、中国人民银行拉萨支行等的要求开展相关工作，搭建了
“资产管理+处置作业+债务人窗口”三位一体的系统平台，为业务快速稳健发展提供了坚实支撑。
公司个贷不良资产管理业务的模式包括受托资产管理和收购资产管理。受托资产管理模式是以大数
据为基础，通过 AI 技术，充分利用全国性处置网络、多元化处置平台和专业化处置手段，接受银行、消
费金融、互联网金融等机构的委托，提供个贷不良清收服务，按回款金额的一定比例收取服务费。收购
资产管理模式是公司依托子公司海徳资管的 AMC 牌照优势，以自有资金或者设立合伙企业的方式收购个
贷不良资产，利用公司多元化处置平台、专业化处置能力进行清收，获取清收回款和管理服务费。
报告期内，子公司海徳资管充分发挥牌照优势和专业资产管理能力，广泛与全国五大 AMC、地方
AMC、地方国企等多方市场机构合作，已经与长城股权基金、苏州资产、北京国通资产、山东铁投、山
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
东机场资本等机构合作设立个贷不良资产合伙企业。截至报告期末，公司以自有资金或以合伙企业方式，
收购个贷不良债权项目共计 29 个，债权本金约 106 亿元，债权本息约 183 亿元，对价 8.8 亿元，涉及债
务人超过 62 万户，在全国五大 AMC 和 60 家地方 AMC 中市场占有率位居行业领先水平。
面对个贷不良资产行业蓝海，公司将进一步丰富处置手段，完善全国处置网络，通过大数据、人工
智能等先进技术对业务流程及管理进行持续的降本增效，实现业务的精细化运营管理，提高处置能力和
处置效率，不断扩大市场份额及盈利水平。
三、核心竞争力分析
1、产业与资管协同优势
公司依托集团产业背景和上市公司管理优势，成功完成了涉及产融结合、债务重组、资本运作的多
个项目，已在这些领域积累了丰富的经验，使得公司在开展困境资产项目时，具备深刻理解产业、熟知
企业经营、重整盘活企业的能力，在评估、盘活、经营、处置、重组、提升等方面与其他资管公司相比
具有显著优势，通过快速精准地对项目进行估值、设计出最优重组方案，并快速决策投资，帮助企业尽
快恢复经营、改善管理，最后通过多个渠道完成退出并实现价值最优化。公司以产业的思维指导资管方
案的设计，以金融的特性和优势促进企业的脱困升级；公司产业背景优势和资产管理业务优势互补、协
同协作，形成了公司特有的核心竞争力。
2、科技赋能、全链条个贷不良资产管理能力
公司全资子公司海徳资管于 2021 年获得个贷不良业务试点资质，于 2022 年 8 月控股具有批量诉讼处
置核心竞争力的峻丰技术，正式开展个贷不良资产管理业务。公司较早布局个贷不良资产管理业务，已
形成催、调、诉的全链条处置能力，并积累了丰富的多维度的资产数据，结合公司大数据模型估值能力
和业务管理系统平台，不断提高收购估值和处置服务能力，加强业务壁垒、巩固核心竞争力，打造独特
的资管科技加持的业务能力链条。公司还通过并购和新设的方式，不断完善个贷不良资产处置平台，已
形成了“AI+司法、电话、调解”的多元化、全链条的高效智能处置能力。
个贷不良资产具有债权笔数大、单笔金额小、线下处置成本高的特点。公司专注通过大数据＋AI 技
术，大幅提高处置规模，降低运营成本。公司研发的个贷科技系统实现了业务的全流程管理。借助大量
数据和可靠模型分析，自动分析债务人真实情况，形成有针对性的处置策略；可通过 OCR（光学字符识
别系统）识别技术提取案件信息并自动生成诉讼材料，自动立案机器人通过法院官方立案系统自动向法
院提起诉讼流程；配合 IVR（交互式语音应答）机器人外呼并以电子律师函触达债务人，加快处置进度；
自主研发了 GLD（模型算法机器人）评估模型，通过分析处置情况为后续个贷不良资产的收购提供更准
确的估值，实现资产规模的快速扩张；AI 沟通等技术也被应用在债务人的分期策略以及沟通程序中，极
大地提高了处置效率，并实现了边际成本的显著降低。
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
3、灵活高效的市场化机制
依托上市公司机制优势，公司组织机构扁平化，在决策上更高效，能显著提升公司运营效率；公司
将薪酬管理与公司战略、业务发展及人才引进相结合，坚持以效益为中心，形成了与业绩相匹配、兼顾
公平、具有市场竞争力的薪酬管理体系和长效激励机制，既保障了公司及全体投资者的利益，也激发了
员工的主动管理能力。
4、优秀的经营管理团队
公司已组建了一支经验丰富、开拓创新的经营团队，核心成员具有多年实体产业与金融行业的复合
工作经历，深刻理解产业对金融的需求，全面熟知金融对产业的作用，既具有打造上千亿资产规模实体
企业和管理数千亿金融资产的经历，还有着丰富的企业管理经验和优秀的创新发展能力及优良的工作作
风。
5、全面有效的风控和内控体系
公司建立健全了合规、高效、符合自身特点的项目决策机制和风险控制机制；建立了全面的风险管
理和内部控制制度，有效防范业务风险及经营风险，保障公司的长期健康发展；建立了满足行业监管要
求、契合行业运行特点的项目管理制度和有效的业务风险管理流程，保障项目的全面风险管理。
四、主营业务分析
1、概述
参见“管理层讨论与分析”中的“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
2023 年 2022 年
项目 占营业收入 占营业收 同比增减
金额 金额
比重 入比重
营业收入合计 1,229,643,410.55 100% 1,062,882,496.33 100% 15.69%
分行业
金融业-不良资产处置 1,111,957,347.52 90.43% 1,026,867,802.96 96.61% 8.29%
金融业-金融科技服务 59,949,471.63 4.88% 34,947,061.05 3.29% 71.54%
其他 57,736,591.40 4.70% 1,067,632.32 0.10% 5,307.91%
分产品
资产管理 1,111,957,347.52 90.43% 1,026,867,802.96 96.61% 8.29%
金融科技服务 59,949,471.63 4.88% 34,947,061.05 3.29% 71.54%
其他 57,736,591.40 4.70% 1,067,632.32 0.10% 5,307.91%
分地区
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
海南省内 9,600.00 0.00% 34,828,510.44 3.28% -99.97%
海南省外 1,229,633,810.55 100.00% 1,028,053,985.89 96.72% 19.61%
分销售模式
不良资产净收益 1,111,565,178.61 90.40% 1,026,037,248.67 96.53% 8.34%
手续费及佣金收入 60,341,640.54 4.91% 35,777,615.34 3.37% 68.66%
其他 57,736,591.40 4.70% 1,067,632.32 0.10% 5,307.91%
（2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上年同
项目 营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 年同期增减 期增减
分行业
金融业-不良资产处置 1,111,957,347.52 21,421,080.44 98.07% 8.29% 100.00% -1.93%
金融业-科技服务 59,949,471.63 44,557,516.46 25.67% 71.54% 65.37% 2.77%
分产品
资产管理 1,111,957,347.52 21,421,080.44 98.07% 8.29% 100.00% -1.93%
分地区
海南省外 1,229,633,810.55 65,978,596.90 94.63% 19.61% 100.00% -5.37%
分销售模式
不良资产净收益 1,111,565,178.61 21,421,080.44 98.07% 8.34% 100.00% -1.93%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 不适用
（5） 营业成本构成
单位：元
2023 年 2022 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
金融业-金融科技服务 手续费及佣金 44,557,516.46 67.53% 26,943,896.63 100.00% 65.37%
金融业-不良资产处置 手续费及佣金 21,421,080.44 32.47% 100.00%
说明：营业成本主要为个贷不良资产处置过程中发生的服务费等。
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
公司名称 注册资本 注册地址 股权取得时点 股权取得比例 股权取得方式 股东名称
海南海德资本管理股份有限公司持股 51%
山东海德经远实业有限公司 50000 万人民币 山东省青岛市 2023 年 9 月 8 日 100% 设立
海徳资产管理有限公司持股 49%
海南海德资本管理股份有限公司持股 60%
西藏桂清科技有限公司 2000 万人民币 西藏自治区拉萨市 2023 年 10 月 11 日 60% 设立
北京宿道科技有限公司持股 40%
北京桂兴科技有限公司 100 万人民币 北京市 2023 年 11 月 23 日 60% 设立 西藏桂清科技有限公司持股 100%
山东铁路发展基金有限公司持股 79.9973%
海徳资产管理有限公司持股 19.9993%
济南海金投资合伙企业（有限合伙） 60002 万人民币 山东省济南市 2023 年 10 月 31 日 20.001% 设立
山东铁发资产管理有限公司持股 0.0017%
北京彩虹甜橙资产管理有限公司持股 0.0017%
山东铁发资产管理有限公司 79.9986%
济南海沐投资合伙企业（有限合伙） 57501 万人民币 山东省济南市 2023 年 11 月 13 日 20.0014% 设立 海徳资产管理有限公司 19.9997%
杭州华渡投资管理有限公司 0.0017%
苏州资产管理有限公司持股 70%
南京海冠投资合伙企业（有限合伙） 14000 万人民币 江苏省南京市 2023 年 12 月 12 日 30% 设立
海徳资产管理有限公司持股 30%
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 790,687,337.62
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 64.31%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 A 实业有限公司 297,169,811.35 24.17%
2 B 能源科技有限公司 216,760,144.70 17.63%
3 C 能源有限公司 165,837,425.68 13.49%
4 D 资产管理有限公司 63,743,026.56 5.18%
5 E 资产管理有限公司 47,176,929.33 3.84%
合计 790,687,337.62 64.31%
主要客户其他情况说明
□适用 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 1,725,778,872.50
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 94.74%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 A 投资管理有限公司 806,705,872.50 44.29%
2 B 银行股份有限公司 339,073,000.00 18.61%
3 C 商业管理有限公司 250,000,000.00 13.72%
4 D 环保科技有限公司 230,000,000.00 12.63%
5 E 投资合伙企业(有限合伙) 100,000,000.00 5.49%
合计 -- 1,725,778,872.50 94.74%
主要供应商其他情况说明
□适用 不适用
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
3、费用
单位：元
项目 2023 年 2022 年 同比增减 重大变动说明
主要系本报告期加大业务拓展导致费用增
管理费用 145,130,284.69 136,706,203.27 6.16%
加。
主要系本报告期开展业务导致融资规模增
财务费用 183,255,759.86 124,727,920.95 46.92%
加，金融机构借款利息支出增加所致。
主要系本报告期在个贷不良业务系统增加研
研发费用 8,360,599.95 2,183,614.18 282.88%
发投入所致。
4、研发投入
适用 □不适用
预计对公司未来发展
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标
的影响
对原司法诉讼、保全
管理系统进行升级优
公司业务处理能力和
个贷不良资产法诉系 化。增加 AI 功能应 优化操作逻辑，提升
进行中 智能化管理能力得到
统优化项目 用，优化作业流程， 系统智能化水平
进一步提升
提升作业效率，丰富
系统功能
公司研发人员情况
2023 年 2022 年 变动比例
研发人员数量（人） 16 9 77.78%
研发人员数量占比 9.00% 7.76% 1.24%
研发人员学历结构
本科 13 7 85.71%
硕士 1 2 -50.00%
研发人员年龄构成
30 岁以下 4 3 33.33%
30~40 岁 12 6 100.00%
公司研发投入情况
2023 年 2022 年 变动比例
研发投入金额（元） 8,360,599.95 2,183,614.18 282.88%
研发投入占营业收入比例 0.68% 0.21% 0.47%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00%
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 不适用
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
5、现金流
单位：元
项目 2023 年 2022 年 同比增减
经营活动现金流入小计 2,110,529,563.38 2,582,779,188.81 -18.28%
经营活动现金流出小计 2,206,502,820.48 3,354,606,987.43 -34.22%
经营活动产生的现金流量净额 -95,973,257.10 -771,827,798.62 87.57%
投资活动现金流入小计 68,789,070.39 137,422,411.87 -49.94%
投资活动现金流出小计 133,684,597.06 186,155,958.97 -28.19%
投资活动产生的现金流量净额 -64,895,526.67 -48,733,547.10 -33.16%
筹资活动现金流入小计 2,315,247,865.42 1,374,744,540.69 68.41%
筹资活动现金流出小计 2,000,290,798.92 953,906,214.65 109.69%
筹资活动产生的现金流量净额 314,957,066.50 420,838,326.04 -25.16%
现金及现金等价物净增加额 153,620,152.72 -397,245,091.50 138.67%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
适用 □不适用
（1）经营活动现金流出减少的主要原因系本年度项目投放同比减少。
（2）投资活动现金流入减少的主要原因系本报告期债券投资持有周期同比增加所致。
（3）筹资活动现金流入增加的主要原因系本报告期取得金融机构借款同比增加所致。
（4）筹资活动现金流出增加的主要原因系本报告期偿还债务及分红支付的现金同比增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
适用 □不适用
本年度净利润 876,899,011.34 元，本年度公司经营活动产生的现金净流量为-95,973,257.10 元，差异的主要影响原因：
本年度不良资产项目投资等经营性项目支出较大所致。
五、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系本报告期按权益法确
投资收益 -17,236,627.37 -1.76% 是
认联营企业损失所致。
主要系本报告期投资性房地
公允价值变动损益 172,308,320.12 17.55% 是
产公允价值上升所致。
主要系本报告期计提债权资
资产减值 -3,693,507.12 -0.38% 是
产信用减值损失增加所致。
主要系本报告期收到政府专
营业外收入 23,209,196.56 2.36% 否
项奖励资金所致。
主要系本报告期参与西藏当
营业外支出 4,008,259.07 0.41% 地巩固脱贫、乡村振兴工作 是
所致。
主要系本报告期收到个税手
其他收益 452,869.87 0.05% 是
续费返还所致。
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2023 年末 2023 年初
项目 占总资产 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 例
主要系本报告期不良资
货币资金 200,642,638.59 2.12% 81,534,306.97 1.03% 1.09%
产处置回款增加所致。
主要系本报告期加大不
良资产处置力度，应收
应收账款 110,488,318.77 1.17% 24,957,349.34 0.31% 0.86%
处置款较年初增加所
致。
主要系本报告期投资性
投资性房地产 949,102,300.00 10.02% 779,736,595.46 9.82% 0.20% 房地产公允价值上升所
致。
主要系本报告期增加对
长期股权投资 106,356,221.17 1.12% 59,013,185.20 0.74% 0.38%
合营企业的出资所致。
主要系本报告期计提固
固定资产 5,013,174.51 0.05% 5,308,996.56 0.07% -0.02%
定资产折旧所致。
主要系本报告期计提使
使用权资产 2,281,126.10 0.02% 3,474,998.61 0.04% -0.02%
用权资产折旧所致。
主要系本报告期偿还短
短期借款 813,576,766.11 8.59% 955,901,249.99 12.04% -3.45%
期借款所致。
主要系本报告期新增长
长期借款 1,959,050,000.00 20.67% 1,193,325,000.00 15.03% 5.64%
期借所致。
主要系本报告期支付租
租赁负债 1,163,427.53 0.01% 2,452,092.44 0.03% -0.02%
赁款项所致。
主要系本报告期处置类
交易性金融资产 2,103,686,304.49 22.20% 671,472,700.21 8.45% 13.75%
债权资产增加所致。
主要系本报告期支付业
预付款项 60,013,876.70 0.63% 2,322,221.27 0.03% 0.60%
务保证金所致。
主要系本报告期购买货
买入返售金融资产 36,715,687.93 0.39% 2,203,866.83 0.03% 0.36%
币基金所致。
主要系本报告期应收保
其他应收款 22,971,675.47 0.24% 12,412,248.90 0.16% 0.08%
证金较年初增加所致。
主要系本报告期一年内
一年内到期的非流
718,897,186.89 7.59% 551,861,516.55 6.95% 0.64% 到期的债权投资资产较
动资产
年初增加所致。
主要系本报告期应付手
应付账款 7,316,244.10 0.08% 16,209,743.00 0.20% -0.12% 续费及佣金较年初减少
所致。
主要系本报告期预收商
预收款项 12,339,993.99 0.13% 0.00 0.00% 0.13%
业房产租金所致。
主要系本报告期收取的
其他应付款 204,542,647.37 2.16% 20,009,585.75 0.25% 1.91% 合作方保证金增加所
致。
主要系本报告期资产公
递延所得税负债 45,599,217.23 0.48% 11,041,102.01 0.14% 0.34% 允价值较期初上升所
致。
主要系本报告期新增合
其他非流动负债 274,218,000.00 2.89% 0.00 0.00% 2.89% 并结构化主体中其他股
东权益所致。
境外资产占比较高
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
计入权
益的累 本期计
本期公允价值变动损 其他变
项目 期初数 计公允 提的减 本期购买金额 本期出售金额 期末数
益 动
价值变 值
动
金融资产
1.交易性
金融资产
（不含衍 671,472,700.21 220,274,482.29 2,105,514,668.82 893,575,546.83 2,103,686,304.49
生金融资
产）
金融资产
671,472,700.21 220,274,482.29 2,105,514,668.82 893,575,546.83 2,103,686,304.49
小计
投资性房
779,736,595.46 168,615,328.99 750,375.55 949,102,300.00
地产
上述合计 1,451,209,295.67 388,889,811.28 2,106,265,044.37 893,575,546.83 3,052,788,604.49
金融负债
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）2022 年 11 月，海徳资管与江苏银行股份有限公司北京分行签署了编号为 JK172922000272 的贷款合同，贷款期限自
2022 年 11 月 21 日起至 2032 年 11 月 20 日。海徳资管以北京市海淀区西三环北路 100 号部分房产向贷款人提供抵押担保。
（2）2023 年 5 月、6 月，海徳资管与新疆和山东旭投资管理中心（有限合伙）等机构签署了借款合同，海徳资管以持有的
海伦哲股票提供质押担保，截止 2023 年 12 月 31 日质押海伦哲股票余额为 9,764 万股。
（3）公司与海口农村商业银行股份有限公司等金融机构签署了质押合同，海德股份以持有的重组类债权提供质押担保，截
止 2023 年 12 月 31 日，质押债权投资本金余额为 3 亿元。
（4）海徳资管与厦门信托国际有限公司等金融机构签署了质押合同，海徳资管以持有的重组类债权提供质押担保，截止
2023 年 12 月 31 日，质押债权投资本金余额为 30 亿元。
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
180,752,995.09 1,358,900,000.00 -86.70%
23
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
单位：元
截至资产
被投资公司名 投资 资金 投资 产品 负债表日 预计 是否 披露索
主要业务 投资金额 持股比例 合作方 本期投资盈亏 披露日期
称 方式 来源 期限 类型 的进展情 收益 涉诉 引
况
全钒液流储 2022-
能技术研发 052
北京德泰储能 自有 永泰能源集团股份 2022 年 08
和服务、产 增资 14,464,970.52 49.00% 长期 股权 完成设立 -19,698,660.97 否 号、
科技有限公司 资金 有限公司 月 27 日
品的生产和 2022-
销售 061 号
北京众睿科达科技
中心（有限合伙）
西藏峻丰数字 软件开发、 自有 完成工商 2022 年 08 2022-
增资 35,000,000.00 51.00% 众睿事达股权投资 长期 股权 -2,788,880.12 否
技术有限公司 技术服务 资金 变更 月 10 日 039 号
（青岛）合伙企业
（有限合伙）
西藏桂清科技 软件开发、 自有 北京宿道科技有限
新设 3,000,000.00 60.00% 长期 股权 完成设立 -535,077.84 否
有限公司 技术服务 资金 公司
长城（天津）股权
芜湖长城维海 投资基金管理有限
投资管理、 自有 合伙 2023 年 06 2023-
投资中心（有 新设 16,998,623.51 30.00% 责任公司、维思德 10 年 完成设立 -326,664.76 否
资产管理 资金 份额 月 09 日 035 号
限合伙） 投资发展（海南）
有限公司
山东航投产业发展
济南海德逸航 投资合伙企业（有
自有 合伙 2023 年 08 2023-
投资合伙企业 投资管理 新设 5,139,000.00 15.00% 限合伙）、 5年 完成设立 319.85 否
资金 份额 月 03 日 039 号
（有限合伙） 济南锋逸金融软件
服务外包有限公司
山东铁路发展基金
济南海金投资
自有 有限公司、 合伙 2023 年 08 2023-
合伙企业（有 投资管理 新设 38,190,000.00 20.00% 10 年 完成设立 -1,147,611.09 否
资金 山东铁发资产管理 份额 月 03 日 039 号
限合伙）
有限公司
济南海沐投资
自有 山东铁发资产管理 合伙 2023 年 10 023-
合伙企业（有 投资管理 新设 20,000,000.00 20.00% 10 年 完成设立 -288,888.89 否
资金 有限公司 份额 月 24 日 055 号
限合伙）
24
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
南京海冠投资
自有 苏州资产管理有限 合伙 2023 年 10 023-
合伙企业（有 投资管理 新设 17,490,000.00 30.00% 长期 完成设立 -140,851.76 否
资金 公司 份额 月 24 日 055 号
限合伙）
广东京册企业管理
有限公司、深圳恒
广州回龙企业
自有 森天盛信息咨询有 完成工商 2023 年 10 2023-
管理咨询有限 商务服务 收购 30,000,000.00 51.00% 长期 股权 是
资金 限公司、广东盈河 变更 月 09 日 051 号
公司
企业管理咨询有限
公司
合计 -- -- 180,282,594.03 -- -- -- -- -- -- -24,926,315.58 -- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
单位：元
计入权
益的累
证券品 证券代 会计计 本期公允价值变 会计核算 资金来
证券简称 最初投资成本 期初账面价值 计公允 本期购买金额 本期出售金额 报告期损益 期末账面价值
种 码 量模式 动损益 科目 源
价值变
动
XS1728 TSINGH5.3 公允价 交易性金 自有资
债券 16,644,161.72 10,000,612.45 2,359,860.80 881,813.02 2,359,860.80 11,478,660.22
038909 75 值计量 融资产 金
XS1728 TSINGH 公允价 交易性金 自有资
债券 12,447,590.72 7,556,345.15 1,646,564.51 644,673.08 1,646,564.51 8,558,236.59
038818 4.75 PCT 值计量 融资产 金
XS2363 CHIGRA 公允价 交易性金 自有资
债券 5,963,167.76 949,527.90 5,963,167.76 188,280.95 949,527.90 6,724,414.71
933487 9.125 PCT 值计量 融资产 金
XS1751 HKJHCC 公允价 交易性金 自有资
债券 17,384,448.67 -1,044,986.89 17,384,448.67 12,060,378.88 -1,044,986.89 4,279,082.89
792836 5.35 PCT 值计量 融资产 金
25
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
XS1918 HKJHCC 公允价 交易性金 自有资
债券 672,466.32 538,205.04 77,320.11 538,205.04 307,607.77 77,320.11
227817 7.5 PCT 值计量 融资产 金
XS1863 THSCPA 公允价 交易性金 自有资
债券 3,523,343.22 3,039,300.34 3,039,300.34 -33,071.85
988157 7.95PCT 值计量 融资产 金
XS2098 LVGEM 12 公允价 交易性金 自有资
债券 4,237,332.42 3,799,298.88 3,799,298.88 631,683.81
347821 PCT 值计量 融资产 金
XS1706 CHGRAU 公允价 交易性金 自有资
债券 3,982,126.85 3,982,126.85 3,982,126.85 2,068,064.27
083489 5.625 PCT 值计量 融资产 金
XS2613 CENCHI 公允价 交易性金 自有资
债券 14,844,973.51 14,844,973.51 14,844,973.51 -3,114,673.24
403562 7.25 PCT 值计量 融资产 金
XS2282 CENCHI 公允价 交易性金 自有资
债券 8,460,778.52 8,460,778.52 8,460,778.52 2,682,883.88
587414 7.50 PCT 值计量 融资产 金
XS1941 GLPCHI 公允价 交易性金 自有资
债券 7,828,772.61 7,828,772.61 7,828,772.61 -9,891.58
781749 4.974 PCT 值计量 融资产 金
XS2084 KMRLGP 公允价 交易性金 自有资
债券 4,247,835.06 4,247,835.06 4,247,835.06 191,871.01
435002 3.9 PCT 值计量 融资产 金
知远风华
价值 2 号 公允价 交易性金 自有资
基金 - 5,000,000.00 4,014,014.02 -295,295.30 3,718,718.72 -160,160.16
私募投资 值计量 融资产 金
基金
合计 105,236,997.38 -- 28,947,775.88 3,692,991.13 0.00 62,712,102.98 64,235,155.46 6,475,280.23 31,117,714.52 -- --
证券投资审批董事会公告披露
2023 年 04 月 26 日
日期
26
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型
收购、受托
经营不良资
海徳资产
子公 产，对不良
管理有限 4,721,270,000 9,233,211,071.92 5,286,953,943.25 958,046,073.57 926,604,958.71 857,636,229.36
司 资产进行管
公司
理、投资和
处置
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
公司于 2023 年新设山东海德，公司直接持有其 51%股权，通过
山东海德经远实业有限公司 新设立 海徳资管间接持有其 49%股权。本次交易对公司本报告期财务状
况和经营成果无重大影响。
公司于 2023 年新设西藏桂清，公司直接持有其 60%股权。本次
西藏桂清科技有限公司 新设立
交易对公司本报告期财务状况和经营成果无重大影响。
公司于 2023 年新设北京桂兴，公司通过西藏桂清间接持有其
北京桂兴科技有限公司 新设立 60%股权。本次交易对公司本报告期财务状况和经营成果无重大
影响。
27
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
主要控股参股公司情况说明：
海徳资产管理有限公司成立于 2016 年 7 月，是经西藏自治区人民政府批准和中国银监会备案，由公
司全资设立的西藏自治区唯一具有金融不良资产批量收购处置业务资质的省级地方 AMC。2018 年 4 月，
公司通过定向增发募集资金用于向海徳资管增资，增资完成后海徳资管注册资本达到 47.21 亿元。目前，
海徳资管是公司困境资产业务的主要经营主体。
十、公司控制的结构化主体情况
适用 □不适用
1.2017 年，杭州华渡和海徳资管各出资 100 万元，成立华渡壹号私募创投基金，杭州华渡作为基金
管理人，华泰证券股份有限公司作为基金托管人，于 2017 年 6 月 30 日在基金业协会备案，投资的主要范
围是新三板股票，资金闲置时可用于投资银行存款、银行理财、场外货币市场基金。
2.本公司通过下属全资子公司与山东铁发资产管理有限公司、山东铁路发展基金有限公司和苏州资产
管理有限公司等合作，成立济南海金投资合伙企业（有限合伙）、济南海沐投资合伙企业（有限合伙）
与南京海冠投资合伙企业（有限合伙）等结构化主体，开展个贷不良资产业务。三个合伙企业均由本公
司的全资子公司作为执行事务合伙人，合作方均认缴优先级份额及获取实缴出资对应的固定收益，且均
由我方对合作方实缴出资投资期间的固定收益以及投资期限届满时对优先级份额的实缴出资本金承担差
额补足义务。
十一、公司未来发展的展望
（一）未来发展战略
公司致力于成长为以“大数据+AI 技术”为支撑的科技型困境资产管理公司，更加专注在特定行业和
领域的精耕细作，在巩固能源类和上市公司类困境资产项目布局的同时，在个贷不良资产管理业务上重
点打造轻资产运营模式，提升受托处置能力，进一步巩固公司在三个业务领域的竞争优势，快速做大管
理资产规模，实现公司健康、可持续发展，将公司打造为困境资产管理领域的龙头企业。
28
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
（二）经营计划
1、稳步拓展机构困境业务，增厚业绩基础
公司通过近几年的探索和实践，机构困境业务已形成成熟和成功的模式，可复制性强，增长潜力大。
公司现有杠杆率仅约 0.7 倍，大大低于 5 倍左右的行业平均水平，具有较大的业务提升空间。公司将利用
集团产业背景和自身重组专业优势，以能源类项目债务重组、上市公司重整两大领域业务为主，同时抓
住当前困境资产市场机遇，逆周期布局，重点收购性价比较高、具有价值提升空间和价值变现特点的不
良资产包，在风险可控的前提下，适当提高杠杆，稳步提升资产管理规模，在增厚公司业绩基础的同时，
进一步巩固市场优势。
2、以“科技”手段“轻资产”方式快速发展个人困境资管业务
公司将加大科技研发投入，随业务开展积累更多更全的数据，不断推进科技系统迭代、升级，优化
个贷不良资产“收购+处置”业务全流程。2023 年以来，公司通过并购、新设等方式取得了不同类型的个
贷不良处置公司，进一步完善了处置平台、提升了处置能力。目前，已形成 AI 电话催收、AI 调解、AI
法诉相互补充的一体化处置网络布局。未来，公司将依托多元化处置平台优势，进一步延伸处置网络的
触角，加强各子公司的管理及联动，通过数字化赋能，进一步积累和挖掘数据，最终形成线上、线下互
动处置格局，实现个贷不良资产的精准估值，进一步提高定向处置和精细化运营管理能力。
公司将继续发挥“大数据+AI 技术”优势，抓住政策红利，以受托资产管理为主要方式，快速做大个
贷不良资产清收服务规模。
3、围绕提高资本收益水平，坚决践行轻资产经营
随着科技清收个贷不良服务业务和机构困境资产管理业务的扩张，公司将逐步建立资产管理品牌优
势和市场影响力，不断提高科技驱动力，轻资产经营，持续提高资本收益率，一方面大力拓展个贷不良
资产受托清收业务，增强科技优势，加快处置效率，另一方面发起或参与发起设立困境资产合伙企业，
快速扩大管理资产规模，提升长期盈利能力和可持续发展能力。
（三）可能面对的风险
1.政策风险
29
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
公司所处行业与金融行业、实体经济紧密相关，经营可能受到宏观经济政策、行业监管机构政策的
影响。公司各条线将积极研究各类政策，及时把握政策新动向，向经营管理层提出相关建议，确保能及
时、高效应对相关政策风险。
2.市场风险
公司作为市场化经济主体，因市场环境、行业状况、供需关系、价格因素等的变动，可能面临一定
的市场风险。公司将加强对宏观经济走势及金融形势的分析和研判，对市场风险做好预判并完善健全应
对措施。
3.竞争风险
资本管理和困境资产管理行业未来发展速度将不断加快，参与主体数量进一步增加，存在一定的竞
争风险。公司作为上市公司，熟悉贴近资本市场，天然具备资本管理的优势；子公司海徳资管作为持牌
地方 AMC，差异化竞争优势明显。公司所处行业正处于新一轮机遇期，市场潜在规模大，公司将充分依
托机制优势、团队优势，加强战略布局，把握市场机遇，提升市场竞争力。
4.声誉风险
公司作为公众公司，可能面临因经营、管理及其他行为或突发事件导致媒体、公众及利益相关方等
对公司的负面评价，给公司带来声誉风险。公司已建立快速反应和应急处置机制，加强突发事件的规范
化应对，确保公司的各项应急措施能够得到有效实施，最大程度预防和降低负面评价造成的影响和损失。
30
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用 □不适用
谈论的主要内容
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 调研的基本情况索引
及提供的资料
证券公司、媒体和公募私募等投资
者，主要有：易方达基金，华夏基
金，汇添富基金，天弘基金，汇安
基金，西部利得，银华基金，长信
基金，富安达基金，中邮基金，华
商基金，浦银安盛基金，兴银基
金，中银基金，泓德基金，山东铁
路基金；泰康资管，中邮人寿，光
大永明，生命保险资管，中原农业
保险，恒大人寿；东方港湾，高毅
线上会议：中国证券网路 资产，景林资产，重阳投资，宁泉 具体内容详见公司 2023 年 5
公司 2022 年度
演中心 资产，理成资产，华软新动力资 月 15 日披露于《中国证券
经营情况和未来
（https://roadshow.cns 产，兴欣基金，龙悦之源，昊泽致 报》《证券时报》《上海证券
2023 年 05 月 11 日 其他 其他 发展规划相关的
tock.com/） 远，北京大时代基金；信达证券， 报》和巨潮资讯网上的
内容，以及投资
现场会议：北京市中国大 中泰证券，国新证券，长江证券， 《投资者关系活动记录表》
者关注的事项。
饭店会议厅 国信证券，东海证券；光大金控投 （编号：【2023】第 001 号）
资，阳光资管，陆家嘴信托，皓石
资本，盛运德诚，国创中投，富兴
投资，中信证券，中金公司，海通
证券，天风证券，华西证券，信达
证券，太平洋证券，红塔证券，长
江证券，开源证券，光大证券，平
安证券，中泰证券，国信证券，华
创证券，博星证券；证券市场红周
刊，中国财富网
31
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
长信基金，嘉实基金，国投瑞银，
汇添富基金，淡水泉，泰康资产， 具体内容详见公司 2023 年 8
华泰资产，中信建投证券，财通证 公司 2023 年上 月 26 日披露于《中国证券
券研究所，方正证券，富安达基 半年经营情况， 报》《证券时报》《上海证券
2023 年 08 月 22 日 线上会议 网络平台线上交流 机构
金，生命保险，长城财富保险资 以及投资者关注 报》和巨潮资讯网上的《投
管，理成资产，上海环懿基金，建 的事项。 资者关系活动记录表》（编
投资管，智合远见，驼铃资产，英 号：【2023】第 002 号）
菲尼迪资本等投资机构
广发证券、中信证券、中信建投证
券、长江证券、方正证券、国联证
券、安信证券、东方证券、万和证
具体内容详见公司 2023 年 9
券、利位投资、杉树资产、融升基
月 13 日披露于《中国证券
金、海升基金、海金基金、沣兴基 公司经营情况，
报》《证券时报》《上海证券
2023 年 09 月 11 日 线上会议 网络平台线上交流 其他 金、汉云投资、骏骁基金、前海夸 以及投资者关注
报》和巨潮资讯网上的《投
克资产、森佑投资、圆融投资、广 的事项。
资者关系活动记录表》（编
州光弘、君楚资本、谦信基金、国
号：【2023】第 003 号）
中长城资产、世纪前沿基金、汇岭
资本、融裕基金、恒穗资产、诺信
投资等机构投资者和个人投资者
具体内容详见公司 2023 年 9
博时基金、中邮理财、中邮基金、
月 15 日披露于《中国证券
华夏基金、工银瑞信、华商基金、 公司经营情况，
报》《证券时报》《上海证券
2023 年 09 月 13 日 线上会议 网络平台线上交流 其他 源丰基金、华软新动力资产、银网 以及投资者关注
报》和巨潮资讯网上的《投
信联、财通证券等机构和个人投资 的事项。
资者关系活动记录表》（编
者
号：【2023】第 004 号）
具体内容详见公司 2023 年 9
月 25 日披露于《中国证券
公司经营情况，
长城财富保险资管、农银理财、富 报》《证券时报》《上海证券
2023 年 09 月 22 日 投资者及本公司会议室 实地调研 机构 以及投资者关注
国基金、东吴证券 报》和巨潮资讯网上的《投
的事项。
资者关系活动记录表》（编
号：【2023】第 005 号）
32
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 否
33
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司治理
准则》等相关法律、法规以及规范性文件要求，不断优化完善公司法人治理结构，及时修订公司治理制
度。报告期内，为适应新形势、新要求，按照市场化、法治化的原则，公司修订了《公司章程》《公司
证券投资管理制度》《公司关联交易管理制度》《公司委托理财管理制度》多项内部管理制度，进一步
完善了公司内部制度体系，提升规范运作能力，不断提高公司治理水平，促进公司高质量发展，保障公
司及全体股东的利益。
报告期内，公司治理实际情况符合有关上市公司治理规范性文件的要求。公司治理情况具体如下：
（一）关于股东和股东大会
公司严格按照《公司章程》《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表
决程序，平等对待所有股东，股东大会依法履行《公司法》《公司章程》赋予的权利和义务，确保全体
股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。公司股东大会提案审议符合程序，股东大会
就会议通知列明的议案依次进行审议。报告期内，公司召开的股东大会由公司董事会召集召开，经见证
律师进行见证并出具法律意见书。在股东大会上保障各位股东有充分的发言权，确保股东对公司重大事
项的知情权、参与权、表决权，使其充分行使股东合法权利。
（二）关于公司与控股股东
公司控股股东严格根据《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等
有关规定规范行为，通过股东大会依法行使股东权利，未发生超越股东大会干预公司经营与决策和生产
经营的行为。公司具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务
等方面完全分开。公司董事会、监事会和内部机构依法保持独立。报告期内，公司控股股东依法行使股
东权利并承担相应义务，没有超越股东大会、董事会及监事会等决策机构直接或间接干预公司的决策和
经营活动的行为；公司没有为控股股东及其关联方提供担保，也不存在控股股东及其关联方非经营性占
用公司资金的情况，没有利用其特殊地位损害公司及中小股东的利益。
34
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
（三）关于董事与董事会
公司董事会严格按照《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》等相关
规定，开展工作和履行职责。为进一步完善公司治理结构，董事会下设战略委员会、风险管理和审计委
员会、提名委员会和薪酬与考核委员会，按照各自职责和议事规则规范运作，对公司相关业务及重大事
项进行研究、审议，并在董事会上发表相关专业意见，切实履行了勤勉尽责，维护了中小股东的利益，
为董事会的决策提供了科学和专业的意见。
公司非常重视发挥独立董事的作用，聘请财务、法律、企业管理等方面的专家担任公司独立董事，
为公司经营发展提出宝贵意见。在公司管理工作中，独立董事对财务审计、高管聘任等事项进行了认真
审查，发表了相关独立意见，在公司决策中发挥重要作用。
（四）关于监事与监事会
报告期内，监事会严格按照《监事会议事规则》等规定和要求，认真履行职责，出席股东大会，列
席董事会，并按相关规定召开了监事会，监事本着对股东负责的态度，对公司依法运营、定期报告等重
大事项发表了独立意见，对董事和高级管理人员履行职责的合法合规情况进行了监督，维护了公司和股
东的合法权益。
（五）高级管理人员与经营层
公司严格依照有关法律法规和《公司章程》的规定聘任高级管理人员，履行法定程序并及时披露。
公司经营层职责明确，严格执行股东大会决议、董事会决议等相关决议，高级管理人员遵守法律法规和
《公司章程》，忠实、勤勉、谨慎地履行职责。
（六）关于相关利益者与社会责任
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等
各方利益的协调均衡，共同推动公司持续、健康地发展。
（七）信息披露与投资者关系管理
报告期内，公司严格按照有关法律法规和《公司信息披露管理制度》的规定，履行信息披露义务；
公司能真实、准确、及时、完整地披露信息，没有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，确保所有投资者
有平等机会获取公司信息，增加了公司透明度，切实发挥了保护中小投资者知情权的作用。
35
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
报告期内公司高度重视与投资者的沟通与交流，通过业绩说明会、投资者交流会、投资者热线、网
络平台等渠道，积极解答投资者关注的问题，使投资者能够及时了解公司生产经营、重大事项等情况；
同时，认真听取投资者对公司发展的建议和意见，切实保障中小股东的合法权益。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面
的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经
营能力。业务方面：公司在业务方面具有独立、完整的业务体系，自主开展业务经营活动，完全独立于
控股股东。人员方面：公司建立了独立的人事劳动管理体系并制定相应的规章制度，拥有独立的员工队
伍和完整的劳动、人事、工资管理体系，公司的高级管理人员均在本公司工作并领取报酬。公司与控股
股东在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。资产方面：公司资产独立完整，产权清晰，公司与控股
股东之间产权关系明确和清晰。机构方面：公司建立和完善了法人治理结构，设立了完全独立于控股股
东的健全的组织机构体系，机构设置程序和机构职能独立。财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务
人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行开设有独立的账户，依法单独纳税，独立
做出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。
三、同业竞争情况
□适用 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 会议决议
与比例
具体内容详见公司在《证券时报》《中国证
券报》《上海证券报》、巨潮资讯网披露的
2022 年年度股
年度股东大会 76.28% 2023 年 05 月 16 日 2023 年 05 月 17 日 《海南海德资本管理股份有限公司 2022 年
东大会
年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-
030 号）
36
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
具体内容详见公司在《证券时报》《中国证
券报》《上海证券报》、巨潮资讯网披露的
2023 年第一次
临时股东大会 75.60% 2023 年 09 月 01 日 2023 年 09 月 02 日 《海南海德资本管理股份有限公司 2023 年
临时股东大会
第一次临时股东大会决议公告》（公告编
号：2023-049 号）
具体内容详见公司在《证券时报》《中国证
券报》《上海证券报》、巨潮资讯网披露的
2023 年第二次
临时股东大会 75.90% 2023 年 11 月 08 日 2023 年 11 月 09 日 《海南海德资本管理股份有限公司 2023 年
临时股东大会
第二次临时股东大会决议公告》（公告编
号：2023-057 号）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期减
本期增持 其他增 股份增
年 任职 任期起始日 任期终止日 期初持股 持股份 期末持股数
姓名 性别 职务 股份数量 减变动 减变动
龄 状态 期 期 数（股） 数量 （股）
（股） （股） 的原因
（股）
增持、
2018 年 10 2025 年 12 资本公
王广西 男 54 董事长 现任 42,050 104,000 0 65,723 211,773
月 25 日 月 19 日 积转增
股本
增持、
副董事 2019 年 03 2025 年 12 资本公
李镇光 男 57 现任 21,025 68,300 0 40,196 129,521
长 月 29 日 月 19 日 积转增
股本
增持、
2018 年 10 2025 年 12 资本公
郭怀保 男 59 董事 现任 34,375 51,800 0 38,779 124,954
月 25 日 月 19 日 积转增
股本
增持、
董事、 2022 年 12 2025 年 12 资本公
梁译之 男 57 现任 42,050 51,200 0 41,963 135,213
总经理 月 19 日 月 19 日 积转增
股本
独立董 2018 年 11 2025 年 12
黄昌兵 男 55 现任 0 0 0 0 0
事 月 13 日 月 19 日
独立董 2019 年 12 2025 年 12
李格非 男 66 现任 0 0 0 0 0
事 月 23 日 月 19 日
独立董 2022 年 09 2025 年 12
寇日明 男 65 现任 0 0 0 0 0
事 月 01 日 月 19 日
增持、
监事会 2018 年 10 2025 年 12 资本公
朱新民 男 57 现任 42,050 26,300 0 30,758 99,108
主席 月 25 日 月 19 日 积转增
股本
增持、
2022 年 12 2025 年 12 资本公
曹体伦 男 53 监事 现任 0 31,300 0 14,085 45,385
月 19 日 月 19 日 积转增
股本
37
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
增持、
职工代 2022 年 12 2025 年 12 资本公
廖绪文 女 43 现任 42,050 31,200 0 32,963 106,213
表监事 月 19 日 月 19 日 积转增
股本
增持、
常务副 2022 年 07 2025 年 12 资本公
刘文栋 男 42 现任 0 35,800 0 16,110 51,910
总经理 月 11 日 月 19 日 积转增
股本
副总经 增持、
理、董 2022 年 03 2025 年 12 资本公
王磊 男 39 现任 0 28,400 0 12,780 41,180
事会秘 月 03 日 月 19 日 积转增
书 股本
增持、
财务总 2022 年 12 2025 年 12 资本公
马琳 女 39 现任 27,405 13,800 0 18,542 59,747
监 月 19 日 月 19 日 积转增
股本
合计 -- -- -- -- -- -- 251,005 442,100 0 311,899 1,005,004 --
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是 否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 不适用
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（1）王广西先生，1969 年 10 月出生，中共党员，硕士。曾任江苏省投资公司业务经理，中新苏州
工业园区开发有限公司经理，江苏省房地产投资公司副总经理，永泰集团有限公司总经理，本公司第八
届、第九届董事会董事长。现任本公司第十届董事会董事长，海徳资产管理有限公司董事长，为本公司
实际控制人，本公司控股股东永泰集团有限公司董事长，南京永泰企业管理有限公司董事长，永泰科技
投资有限公司董事长，永泰能源集团股份有限公司董事长，澳大利亚永泰能源有限责任公司董事长，北
京中佳良泰科技有限公司董事长。
（2）李镇光先生，1966 年 12 月出生，中共党员，经济学博士，高级经济师。曾任三峡财务有限责
任公司总经理助理、副总经理、党委书记、副董事长、总经理，永泰集团有限公司投融资总监、副总裁、
常务副总裁，本公司第八届、第九届董事会副董事长。现任本公司第十届董事会副董事长，海徳资产管
理有限公司副董事长，本公司控股股东永泰集团有限公司副董事长、总裁，南京永泰企业管理有限公司
董事、总经理，永泰科技投资有限公司副董事长、总经理，北京中佳良泰科技有限公司董事。
（3）郭怀保先生，1964 年 4 月出生，中共党员，硕士。曾任伊犁电力局计财处职员、调度所所长、
生技处挂职副处长，伊犁二电厂筹建处副处长、代厂长、厂长，新疆昌吉热电厂公司总经理，新疆苇湖
38
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
梁发电有限责任公司总经理，中国华电集团财务有限公司党组成员、副总经理，中国华电集团发电运营
有限公司总经理，中国华电集团资本控股有限公司党组成员、执行董事、总经理，烟台银行股份有限公
司董事，华商基金管理有限公司副董事长，永诚财产保险股份有限公司副董事长，中国华电集团财务有
限公司董事，川财证券有限责任公司董事长，本公司第七届董事会董事长、第八届、第九届董事会董事。
现任本公司第十届董事会董事，海南海德投资有限公司执行董事。
（4）梁译之先生，1966 年 8 月出生，中共党员，硕士，高级经济师。曾任黑龙江省火电第二工程公
司技术员、办公室秘书、劳资科科长，黑龙江省火电一公司多经总公司劳资科科长，黑龙江傲立信息产
业有限公司总经部经理，黑龙江省龙电保险代理有限公司总经部经理，华信保险经纪有限公司总经部经
理、总经理助理，华电资本控股公司综合部经理，华信保险经纪有限公司总经理，中国华电集团资本控
股有限公司党组成员，本公司副总经理、董事会秘书。现任本公司第十届董事会董事、总经理，海徳资
产管理有限公司董事、总经理，北京彩虹甜橙资产管理有限公司执行董事。
（5）黄昌兵先生，1968 年 2 月出生，中共党员，博士研究生，注册会计师，高级审计师，审计学研
究员。曾任重庆市审计局职员，重庆市审计局外资处处长支部书记，重庆日报报业集团审计处处长，三
峡人寿保险股份有限公司筹备组工作人员，本公司第八届、第九届董事会独立董事。现任本公司第十届
董事会独立董事，三峡人寿保险股份有限公司审计责任人（高管）兼任审计稽核部总经理。
（6）李格非先生，1957 年 9 月出生，中共党员，博士研究生，教授(二级)。曾任中南财经大学金融
学院教师、团委书记、宣传部部长、党校代理副校长、教务长、国际教育学院院长、港澳台教育中心主
任，湖北省黄冈市人民政府副市长(挂职)，湖北医药学院党委副书记、纪委书记，武汉体育学院党委副书
记、纪委书记，2017 年 10 月退休，历任本公司第九届董事会独立董事。现任本公司第十届董事会独立董
事。
（7）寇日明先生，1958 年 1 月出生，理学博士，高级会计师、高级工程师。曾任国家能源投资公司
水电项目部任高级工程师、副处长，国家开发银行国际金融局资金处处长、局长助理、副局长，国家开
发银行资金局副局长、资金交易室总经理，中国长江三峡工程开发总公司改制办公室主任，中国长江电
力股份有限公司副总经理兼财务总监，瑞银集团（UBS）董事总经理，中国再保险集团公司副总裁、财
务负责人，本公司第九届董事会独立董事。现任本公司第十届董事会独立董事，中美绿色基金副董事长、
创始合伙人、CFO，享受国务院政府特殊津贴专家。
39
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
（8）朱新民先生，1966 年 9 月出生，大学本科，高级会计师，中国注册会计师。曾任职于宝钢集团
南京轧钢总厂、江苏省审计事务所、江苏天华大彭会计师事务所、江苏富华会计师事务所，曾任永泰能
源集团股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书、财务负责人、监事会主席，永泰能源运销集团有限
公司总会计师，本公司董事、总会计师、董事会秘书、副总经理，本公司第八届、第九届监事会主席。
现任本公司第十届监事会主席，海徳资产管理有限公司监事，宁波经远投资管理有限公司监事，杭州华
渡投资管理有限公司监事，海南海德投资有限公司监事，北京彩虹甜橙资产管理有限公司监事，永泰集
团有限公司、永泰能源集团股份有限公司、永泰城建集团有限公司、海南祥源投资有限公司、海南新海
基投资有限公司、北京德泰储能科技有限公司监事，南京永泰企业管理有限公司、永泰科技投资有限公
司职工监事。
（9）曹体伦先生，1971 年 2 月出生，中共党员，大学本科，高级经济师。曾任中煤大屯煤电集团有
限责任公司姚桥矿办公室秘书、副主任、铁路管理处办公室副主任，大屯工贸徐州实业公司科长，中煤
第一建设有限公司矿业公司副总经理，永泰能源集团股份有限公司行政人事部部长、总经理助理、董事
长助理、监事会副主席。现任本公司第十届监事会监事，永泰集团有限公司、永泰科技投资有限公司、
南京永泰企业管理有限公司监事，永泰能源集团股份有限公司监事会主席、党委副书记、纪委书记、工
会主席，华晨电力股份公司、华熙矿业有限公司、灵石银源煤焦开发有限公司、山西康伟集团有限公司、
北京德泰储能科技有限公司监事会主席。
(10)廖绪文女士，1980 年 12 月出生，中共党员，硕士。曾任三峡财务有限责任公司投资银行部研究
员、办公室副主任，永泰集团有限公司投资发展部副总经理，海徳资产管理有限公司总经理助理兼业务
经营四部总经理、东北区总裁、华东区总裁、行政总监，本公司第八届、第九届监事会职工代表监事，
本公司证券事务代表、行政总监。现任本公司第十届监事会职工代表监事、业务总监，海徳资产管理有
限公司业务总监、北京彩虹甜橙资产管理有限公司总经理。
(11)刘文栋先生，1981 年 12 月出生，大学本科。曾任华信保险经纪有限公司高级经理，北京华信保
险公估有限公司公估专家部高级经理，华信保险经纪有限公司水电及新能源部负责人、人寿险部总经理、
电力能源事业部总经理，海徳资产管理有限公司创新业务部总经理、华中区总裁、风控法务部总经理，
本公司风控总监。现任本公司常务副总经理，海徳资产管理有限公司副总经理，山西海德实业有限公司
40
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
执行董事，宁波经远投资管理有限公司执行董事、总经理，北京德泰储能科技有限公司董事，西藏峻丰
数字技术有限公司董事，西藏桂清科技有限公司董事。
(12)王磊先生，1984 年 1 月出生，中共党员，硕士，中级经济师。曾任职于中国科学院行政管理局、
机械工业出版社。现任本公司副总经理、董事会秘书，海徳资产管理有限公司副总经理，北京德泰储能
科技有限公司董事，西藏峻丰数字技术有限公司董事，山东海德经远实业有限公司执行董事，西藏桂清
科技有限公司董事，兼任对外经济贸易大学和西南财经大学校外硕士生导师。
(13)马琳女士，1984 年 1 月出生，大学本科，注册会计师、注册税务师。曾任本公司财务经理、财务
管理部总经理助理、财务管理部副总经理、财务管理部总经理，海徳资产管理有限公司财务经理、财务
管理部总经理助理、财务管理部副总经理。现任本公司财务总监，海徳资产管理有限公司财务总监，山
西海德实业有限公司监事，山东海德经远实业有限公司监事，广州回龙企业管理咨询有限公司监事会主
席，西藏峻丰数字技术有限公司监事，西藏桂清科技有限公司监事。
在股东单位任职情况
适用 □不适用
在股东单位担任 任期终止 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期
的职务 日期 领取报酬津贴
王广西 永泰集团有限公司 董事长 2014 年 03 月 01 日 否
李镇光 永泰集团有限公司 副董事长，总裁 2018 年 05 月 04 日 否
朱新民 永泰集团有限公司 监事 2023 年 01 月 17 日 否
朱新民 海南祥源投资有限公司 监事 2022 年 06 月 01 日 否
朱新民 海南新海基投资有限公司 监事 2022 年 06 月 01 日 否
曹体伦 永泰集团有限公司 监事 2021 年 02 月 02 日 否
在其他单位任职情况
适用 □不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
永泰能源集团股
王广西 董事长 2022 年 12 月 16 日 2025 年 12 月 15 日 是
份有限公司
南京永泰企业管
王广西 董事长 2021 年 11 月 01 日 否
理有限公司
永泰科技投资有
王广西 董事长 2014 年 03 月 26 日 否
限公司
北京中佳良泰科
王广西 董事长 2022 年 05 月 26 日 否
技有限公司
41
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
南京柏海建筑设
王广西 董事 2023 年 08 月 01 日 否
计有限公司
永泰科技投资有 副董事长，
李镇光 2021 年 02 月 01 日 否
限公司 总经理
南京永泰企业管 副董事长，
李镇光 2021 年 11 月 01 日 否
理有限公司 总经理
北京中佳良泰科
李镇光 董事 2022 年 05 月 26 日 否
技有限公司
三峡人寿保险股 审计稽核部
黄昌兵 2017 年 12 月 01 日 是
份有限公司 总经理
副董事长、
中美绿色基金管
寇日明 创始合伙 2017 年 01 月 01 日 是
理有限公司
人、CFO
北京德泰储能科
朱新民 监事 2022 年 09 月 01 日 否
技有限公司
永泰能源集团股
朱新民 监事 2022 年 12 月 16 日 否
份有限公司
永泰科技投资有
朱新民 监事 2022 年 12 月 01 日 否
限公司
南京永泰企业管
朱新民 监事 2021 年 11 月 01 日 否
理有限公司
永泰城建集团有
朱新民 监事 2022 年 06 月 01 日 否
限公司
永泰科技投资有
曹体伦 监事 2021 年 02 月 01 日 否
限公司
南京永泰企业管
曹体伦 监事 2021 年 11 月 01 日 否
理有限公司
永泰能源集团股
曹体伦 监事会主席 2022 年 12 月 16 日 是
份有限公司
华晨电力股份公
曹体伦 监事会主席 2020 年 09 月 01 日 否
司
华熙矿业有限公
曹体伦 监事会主席 2017 年 04 月 01 日 否
司
灵石银源煤焦开
曹体伦 监事会主席 2016 年 12 月 01 日 否
发有限公司
山西康伟集团有
曹体伦 监事会主席 2021 年 03 月 01 日 否
限公司
北京德泰储能科
曹体伦 监事会主席 2022 年 09 月 01 日 否
技有限公司
北京德泰储能科
刘文栋 董事 2022 年 09 月 01 日 否
技有限公司
北京德泰储能科
王磊 董事 2022 年 09 月 01 日 否
技有限公司
对外经济贸易大 校外硕士生
王磊 否
学 导师
校外硕士生
王磊 西南财经大学 否
导师
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
42
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
□适用 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事、监事的报酬方案由公司股东大会审议；独立董事津贴标准由股东大会审议；公司高级管
理人员的报酬方案则由董事会审议。公司 2016 年第七届董事会第二十六次会议审议通过《关于调整公司
董事薪酬方案的议案》和《关于调整公司高级管理人员薪酬方案的议案》；公司 2016 年第七届监事会第
十六次会议审议通过了《关于调整公司监事薪酬方案的议案》；公司 2016 年第二次临时股东大会审议通
过了《关于调整公司董事薪酬方案的议案》和《关于调整公司监事薪酬的方案》；公司 2018 年第八届董
事会第十六次会议和 2017 年年度股东大会审议通过了《关于调整独立董事津贴的议案》。
报酬的确定依据：公司董事、监事和高级管理人员的薪酬分别按照公司薪酬管理相关制度规定，依
据公司业绩、行业水平及各董事、监事、高级管理人员的岗位责任和履职情况综合确定。
报酬的实际支付情况：报告期内，董事、监事和高级管理人员的报酬中基本薪酬按月发放，绩效薪
酬根据与公司年度经营业绩考核和个人年度绩效考核情况确定，于次年根据董事会薪酬与考核委员会审
议确定的金额发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 性别 年龄 职务 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
王广西 男 54 董事长 现任 305 是
李镇光 男 57 副董事长 现任 273 否
郭怀保 男 59 董事 现任 248 否
梁译之 男 57 董事、总经理 现任 273 否
黄昌兵 男 55 独立董事 现任 19.05 否
李格非 男 66 独立董事 现任 19.05 否
寇日明 男 65 独立董事 现任 19.05 否
朱新民 男 57 监事会主席 现任 146 否
曹体伦 男 53 监事 现任 0 是
廖绪文 女 43 职工代表监事 现任 146 否
刘文栋 男 42 常务副总经理 现任 180 否
王磊 男 39 副总经理、董事会秘书 现任 158 否
马琳 女 39 财务总监 现任 115 否
合计 - - - - 1901.15 -
其他情况说明
□适用 不适用
43
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
具体内容详见公司在《证券
时报》《中国证券报》《上海
证券报》、巨潮资讯网披露
第十届董事会第二次会议 2023 年 04 月 24 日 2023 年 04 月 26 日 的《海南海德资本管理股份
有限公司第十届董事会第二
次会议决议公告》（公告编
号：2023-007 号）
具体内容详见公司在《证券
时报》《中国证券报》《上海
证券报》、巨潮资讯网披露
第十届董事会第三次会议 2023 年 05 月 12 日 2023 年 05 月 15 日 的《海南海德资本管理股份
有限公司第十届董事会第三
次会议决议公告》（公告编
号：2023-029 号）
具体内容详见公司在《证券
时报》《中国证券报》《上海
证券报》、巨潮资讯网披露
第十届董事会第四次会议 2023 年 08 月 15 日 2023 年 08 月 16 日 的《海南海德资本管理股份
有限公司第十届董事会第四
次会议决议公告》（公告编
号：2023-041 号）
全体董事审议并通过了《公
第十届董事会第五次会议 2023 年 10 月 17 日
司 2023 年第三季度报告》
具体内容详见公司在《证券
时报》《中国证券报》《上海
证券报》、巨潮资讯网披露
第十届董事会第六次会议 2023 年 10 月 21 日 2023 年 10 月 24 日 的《海南海德资本管理股份
有限公司第十届董事会第六
次会议决议公告》（公告编
号：2023-053 号）
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
王广西 5 0 5 0 0 否 3
李镇光 5 2 3 0 0 否 3
郭怀保 5 0 5 0 0 否 3
梁译之 5 1 4 0 0 否 3
黄昌兵 5 1 4 0 0 否 3
李格非 5 2 3 0 0 否 3
寇日明 5 2 3 0 0 否 3
连续两次未亲自出席董事会的说明：不适用
44
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
是 □否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》
《上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》
等有关规定和要求，依法履行董事职责和诚实守信、勤勉尽责的义务。报告期内，公司董事积极参加有
关培训，提高履职能力，认真审议各项议案，为公司内部控制、经营管理、未来发展等方面提出了宝贵
的意见和建议。公司独立董事充分发挥自身专业知识做出独立、公正的判断，对董事会科学决策和规范
运作起到了积极作用，切实维护了公司和全体股东的合法权益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
召开会 提出的重要意见和 其他履行职 异议事项
委员会名称 成员情况 召开日期 会议内容
议次数 建议 责的情况 具体情况
审议《公司 2022 年度财务决算报告》
《公司内部控制自我评价报告》《公司
2022 年度利润分配及资本公积转增股本
的预案》《公司 2022 年年度报告及摘
要》《关于聘请公司 2023 年度审计机构
2023 年 04 月 24 日 的议案》《关于公司会计政策变更的议 一致同意并通过 无
案》《公司 2023 年第一季度报告》《公
风险管理和 黄昌兵、郭怀
司 2022 年四季度及 2023 年度内部审计
审计委员会 保、李格非 3
工作报告》《公司 2023 年一季度内部审
计工作报告》《公司 2023 年度内部审计
工作计划》。
审议《公司 2023 年半年度报告全文及
2023 年 08 月 15 日 摘要》《公司 2023 年上半年度内控审计 一致同意并通过 无
报告》
审议《公司 2023 年第三季度报告》《公
2023 年 10 月 17 日 一致通过并同意 无
司 2023 年三季度内控审计报告》
薪酬与考核 李格非、李镇 审议《关于 2022 年度董事、监事、高
1 2023 年 04 月 24 日 一致同意并通过 无
委员会 光、寇日明 管薪酬情况的议案》
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 62
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 113
报告期末在职员工的数量合计（人） 175
当期领取薪酬员工总人数（人） 175
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
董事、监事及高级管理人员 8
财务人员 13
运营人员 12
行政人员 8
风控人员 12
业务人员 106
研发人员 16
合计 175
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上 46
本科 93
大专及以下 36
合计 175
2、薪酬政策
公司严格遵守《劳动合同法》等相关法律法规及其他部门规章，不断完善公司人力资源管理制度和
工作流程，严格执行相关政策，切实保障员工在劳动保护、工资支付、社会保险等方面的切身利益。员
工薪酬均依据《薪酬管理办法》的规定按月发放；公司员工薪酬水平综合考虑了同行业的薪酬水平和公
司内部公平性，兼顾岗位价值、工作绩效和个人能力的基础上予以确定，相关薪酬政策充分调动员工工
作积极性，发挥薪酬的保障和激励约束功能，符合国家相关法律规定；公司业务激励政策以“风险可控、
效益优先、正向激励、公平公正”为原则，鼓励公司全体员工以效益为中心，以业绩为导向，积极拓展
业务，促进公司可持续发展。
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
3、培训计划
2023 年，公司通过有计划、有组织、有重点的各类培训，不断提升员工的专业技能和整体素质，从
而使员工和公司共同发展。公司通过内部培训和外部培训相结合的方式，借助海南上市公司协会、海南
自由贸易港金融发展中心平台，组织董监高及核心员工参加廉洁教育等专题培训；为使新入职员工尽快
熟悉公司各项规章制度，明确工作流程及标准，顺利适应工作岗位，年度内组织开展入职培训；组织全
员开展个贷不良业务系列专题培训，帮助员工提升个贷不良业务能力。
2023 年，海德股份党支部以外出参观、主题党课、集中研讨、自主学习等形式组织学习习近平新
时代中国特色社会主义思想等，并组织全体党员前往“香山纪念馆及双清别墅” 学习活动。党支部组织
开展主题党课，传达学习《实施科教兴国战略，强化现代化建设人才支撑——学习党的二十大精神》；
组织参加甘家口街道党工委组织的《“八八战略”：习近平新时代中国特色社会主义思想在浙江的萌发
与实践》《学习传承毛泽东同志的良好家风和学风专题讲座》《全面把握深刻领会习近平新时代中国特
色社会主义思想》等党课学习，扎实推进支部学习教育常态化、制度化，充分发挥了党支部的战斗堡垒
作用和党员的先锋模范作用。
4、劳务外包情况
适用 □不适用
劳务外包的工时总数（小时） 144,160
劳务外包支付的报酬总额（元） 3,612,298.98
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
适用 □不适用
公司实行持续、稳定的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司高质量和长期可持续
发展，有利于公司全体股东整体利益，现金分红政策的制定及执行符合《公司章程》和《关于公司未来
三年（2022－2024 年）股东分红回报规划》的相关规定，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序
和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，公司的利润分配预案均提交到股东大会进行了审
议，中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了充分维护。
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强
不适用
投资者回报水平拟采取的举措：
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得
是
到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
适用 □不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 4.25
每 10 股转增数（股） 4.5
分配预案的股本基数（股） 1,347,994,590
现金分红金额（元）（含税） 572,897,700.75
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 572,897,700.75
可分配利润（元） 755,704,130.57
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证，公司 2023 年度实现归属于母公司所有者的净利润
879,925,242.18 元，每股收益 0.6528 元；2023 年度母公司实现净利润 693,831,679.28 元,提取盈余公积
69,383,167.93 元,向股东分配红利 571,270,778.77 元，加上年初未分配利润 702,526,397.99 元，2023 年末母公
司未分配利润 755,704,130.57 元，资本公积 2,645,823,739.58 元。
综合考虑目前的经营状况，在保证正常经营和持续发展的前提下，根据《公司法》及《公司章程》的相关规
定，为积极回报股东，公司董事会拟制订公司 2023 年度利润分配及资本公积转增股本预案，内容如下：
拟以公司截止 2023 年 12 月 31 日总股本 1,347,994,590 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币
4.25 元（含税），合计派发现金股利 572,897,700.75 元，剩余未分配利润 182,806,429.82 元结转以后年度分
配。同时，以资本公积向全体股东每 10 股转增 4.5 股，转增后公司总股本将增加至 1,954,592,156 股（具体股数
以实施完毕后中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认的股数为准）。若在分配预案实施前公司总股本由于
可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因发生变化的，分配比例将按分派总额不变的
原则相应调整。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等有关法律法规、规范性文件以及《公司章
程》的要求，不断健全完善公司治理结构和公司内部控制体系，公司权力机构、决策机构、监督机构及
经营管理层之间权责明确、运作规范、切实保障了公司和股东的合法权益。公司建立健全内部控制并保
持其有效性，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、
有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要。公司 2023 年度《内部控制自我评价报告》全面、真实、
准确地反映了公司内部控制的实际情况，报告期公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。
公司已按照上市公司规范要求建立了权责明确、相互制衡的公司治理结构和监督有效的内控制度并
严格依法规范运作，公司治理实际状况符合相关法律、法规的要求。公司不断健全内控体系，报告期内
公司修订了多项内控制度，如：《公司章程》《公司证券投资管理制度》《公司关联交易管理制度》
《公司委托理财管理制度》等。同时，为配合公司 2023 年度大力拓展个贷不良业务，在内部控制方面，
公司制定了完备的个贷不良资产管理系统建设方案并上线运行，其中包括资产管理系统、处置作业系统、
呼叫中心系统，资产包数据已顺利导入系统并进入处置作业环节，实现了个贷不良业务流程的闭环操作，
保证了数据安全及有序管理。公司内控运行机制有效，保障了公司及全体股东的利益。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司将持续根据《公司法》《公司章程》《控股子公司管理办法》等的规定，对下属子公司的规范
运作、信息披露、财务资金、运营等事项进行管理和监督，及时跟踪子公司财务状况等重大事项，确保
经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，进一步提升子公司经营管理和风险管理
能力。
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2024 年 04 月 25 日
详见披露于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网上的公司
内部控制评价报告全文披露索引
2023 年度《内部控制自我评价报告》。
纳入评价范围单位资产总额占公司合
100.00%
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
100.00%
并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷
导致不能及时防止或发现并纠正财务
报告中的重大错报。出现下列情形
的，认定为重大缺陷：（1）公司董
事、监事和高级管理人员舞弊并给企
业造成重大损失和不利影响；（2）外
部审计发现当期财务报告存在重大错 出现以下情形的，认定为重大缺陷，
报，公司未能首先发现；（3）已经发 其他情形按影响程度分别确定为重要
现并报告给管理层的重大缺陷在合理 缺陷或一般缺陷。（1）违反国家法
的时间内未加以改正；（4）公司审计 律、法规或规范性文件；（2）重大决
定性标准 委员会和公司内部审计部门对内部控 策程序不科学；（3）制度缺失可能导
制的监督无效。重要缺陷：公司财务 致系统性失效；（4）重大或重要缺陷
报告内部控制重要缺陷的定性标准： 不能得到整改；（5）对公司造成较大
（1）未按公认会计准则选择和应用会 负面影响并以公告形式对外披露；
计政策；（2）未建立反舞弊和重要的 （6）其他对公司影响重大的情形。
制衡制度和控制措施；（3）财务报告
过程中出现单独或多项缺陷，虽然未
达到重大缺陷认定标准，但影响到财
务报告的真实、准确目标。一般缺
陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准
的其他内部控制缺陷。
重大缺陷：错报≧资产总额的 0.5%；
错报≧所有者权益总额的 1.5%；错报 重大缺陷：损失≧利润总额的 10%；
≧归属于母公司所有者的净利润的 损失≧资产总额的 0.4%；损失≧所有
10%；重要缺陷：资产总额的 0.2%≦ 者权益总额的 1%；重要缺陷：利润总
错报﹤资产总额的 0.5%；所有者权益 额的 5%≦损失﹤利润总额的 10%；资
总额的 0.6%≦错报﹤所有者权益总额 产总额的 0.2%≦损失﹤资产总额的
定量标准
的 1.5%；归属于母公司所有者的净利 0.4%；所有者权益总额的 0.5%≦损失
润的 5%≦错报﹤归属于母公司所有者 ﹤所有者权益总额的 1%；一般缺陷：
的净利润的 10%；一般缺陷：错报﹤ 损失﹤利润总额的 5%；损失﹤资产总
资产总额的 0.2%；错报﹤所有者权益 额的 0.2%；损失﹤所有者权益总额的
总额的 0.6%；错报﹤归属于母公司所 0.5%
有者的净利润的 5%
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
2、内部控制审计报告
适用 □不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，海德股份于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财
务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披 露
内部控制审计报告全文披露日期 2024 年 04 月 25 日
详见披露于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网上的《公司
内部控制审计报告全文披露索引
2023 年度内部控制审计报告》
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
为进一步提高公司治理水平，确保公司规范运作，公司对照相关最新法律法规和监管规则，对公司
制度进行了全面梳理、完善和修订。公司整体上治理结构完善、运作规范，不存在重大治理缺陷。
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产经营的影响 公司的整改措施
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
参照重点排污单位披露的其他环境信息：不适用
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因： 不适用
二、社会责任情况
公司始终将为社会、股东、客户、员工创造可持续增长价值作为愿景，秉持合法合规、互利共赢、
创造价值的企业经营管理理念与社会责任履行宗旨，在自身不断发展壮大的同时，时刻不忘企业应承担
的社会责任，在经营活动中践行“企业公民”的职责要求，促进企业与社会的和谐发展。
（一）党建工作常抓不懈，深入引领高质量发展
公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，认真落实
新时代党的建设总要求，将党建工作与经营业务有机融合，提升党组织的政治引导力，深入推进高质量
党建工作。2023 年，公司完成党总支及支部委员改选，严格落实“三会一课”党内生活制度，确保基层
党组织配置科学健全，组织运行规范有序，同时做实做细主题教育宣导，不断巩固主题教育成果，强化
日常学习教育，鼓励广大党员群众深学细悟笃行。
（二）完善法人治理结构，激发企业发展活力
在公司治理结构方面，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股
票上市规则》与《公司章程》要求，公司建立了股东大会、董事会与监事会，分别履行决策、管理与监
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督职能，同时下设风险管理和审计委员会、提名委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会，对董事会直
接负责；完善了股东大会、董事会、监事会、管理层的议事规则和工作制度，形成了权力机构、经营决
策机构、监督机构与管理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。
通过机构间的协调约束和内部监督，使公司成为产权明晰、权责明确、管理科学的法人实体和市场竞争
主体。
在董监高履职方面，公司董监高人员均在符合任职要求的前提下，按规定程序提名或任免，人员全
部到位。历任董监高恪尽职守、勤勉尽责，对各项议案均能做出独立、客观、公正的判断；经营管理层
同心同德、作风正派，不断提升专业水平和决策能力，带领全体员工共谋发展，有力促进了公司各项业
务的平稳健康发展。
（三）推进全面风险管理，健全内控合规体系
在风险管理方面，公司持续优化全面风险管理体系，切实抓好风险管控工作，引导全员提升风险意
识，切实增强风险管理的专业性与前瞻性。2023 年，公司风控进一步前置管理，从项目尽调、方案设计、
法务支持、投资审核及投后管理支持等各个环节跟踪并把控各类风险，实现项目全流程规范管理，为业
务的顺利开展起到保驾护航的作用。
在内控合规方面，公司结合自身经营特点，建立了一套较为完整的内控合规体系，包括公司治理、
风险控制、资金管理、运营管理等共 4 类 40 余项制度，具有较强的指导性和规范性；同时，公司制定年
度内控合规工作计划，按季度开展内审，对发现问题及时做出反馈和整改，对流程存在缺陷、制度内容
不明确及阻碍业务发展的管理漏洞自查自纠，强化流程控制，不断提高公司内控分析管理能力。2023 年，
公司根据最新监管规则和公司实际运行情况，对内控合规实施情况进行了自查，修订完善公司内控制度 4
项，更好的适应公司现行管理要求和发展需要。
在关联交易和公司独立性方面，公司按照上市公司要求建立并完善了关联方交易及对外担保制度，
明确了关联方认定标准及关联交易审批权限和程序等内容并严格执行；2023 年公司在与控股股东及其关
联方的往来中未发现资金占用、违规质押担保等行为。公司严格遵守相关法律法规要求，切实做到与控
股股东、实际控制人及其关联方的人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担
责任和风险，不存在控股股东操纵干预的情况。
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
（四）维护股东与债权人权益，构建良好投资者关系
信息披露方面，公司严格按照规定认真履行信息披露的责任和义务，依法、按时完成各项信息的披
露工作，整个信息披露过程严格遵循公平、公正、真实、准确的原则，保证所有股东与投资者对公司重
大事项和经营情况的知情权，维护股东与投资者的合法权益。2023 年，公司严格按照相关规定积极、主
动履行信息披露义务，及时、准确、完整、公平地披露信息，期间未发生内幕信息泄露事件，也未受到
证券监管部门的处罚，不存在选择性披露信息的情况。
股东和债权人权益方面。作为上市公司，保障股东特别是中小股东的利益，维护债权人的合法权益，
是公司最基本的社会责任。公司根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等的要求，坚持“四
个敬畏”、牢守“四条底线”要求，逐步提高上市公司质量，增强价值创造和价值管理能力。不断完善
治理结构，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系，切实保障全体
股东及债权人的权益。与此同时，公司持续重视债权人合法权益的保护，一方面努力确保财务稳健与公
司资产、资金安全，一方面严格履行与债权人签订的合同，保护债权人的利益。
投资者关系管理方面。公司高度重视投资者关系，严格按照监管部门和公司《投资者关系管理制度》
的相关要求，通过互动交流、诉求处理、信息披露和股东权利维护等工作，加强与投资者之间的沟通，
增进投资者对公司的了解和认同，形成尊重投资者、服务投资者和回报投资者的公司文化。2023 年度，
公司通过举办业绩说明会和机构调研、在互动易平台和投资者热线上回答投资者问题，通过线上线下与
投资机构、个人投资者进行沟通，让广大投资者更加了解公司经营现状和发展前景。报告期内，公司获
得全景网“投资者关系金奖-最佳机构沟通奖”、中国上市公司协会“2022 年报业绩说明会优秀实践”、
水晶球“最具投资价值上市公司”等多个奖项。
（五）完善员工保障体系，充分释放员工活力
公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》相关法律法规，在劳动安全制度、社会保障等方面严格执
行国家规定和标准，营造和谐劳动关系，为促进社会稳定发挥了积极作用。公司与员工建立正规、合法
的劳动关系，为员工提供均等的就业、晋升机会，及时、足额为全员缴纳五险两金，并为员工购置补充
商业保险；每年安排员工体检，开展健步走、插花等员工活动，关注员工身心的健康与安全；结合公司
业务开展与员工成长发展需要，组织全员开展业务专题培训及实操培训，帮助员工提升业务能力；同时，
通过职工大会及工会会员代表大会等多种渠道，鼓励员工参与企业管理，积极采纳员工合理化建议，充
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
分保障员工的知情权、建议权、参与权及监督权，充分体现员工的主人翁意识，促进公司和谐、健康、
稳定发展。
（六）响应国家“双碳”战略，赋能绿色能源产业
2023 年，公司与永泰能源共同投资设立储能科技公司德泰储能积极落实党中央、国务院关于国家能
源安全战略和“碳达峰、碳中和”决策部署，积极布局前景广阔的新能源储能行业，重点推进全钒液流
储能领域全产业链布局和商业化应用，为国家“双碳”战略作出贡献。
（七）聚合资源蓄力发展，防范化解金融风险
受益于国家政策的支持，海德股份及子公司海徳资管作为服务实体经济、化解金融风险的重要市场
参与主体，公司依托“大数据+AI 技术”优势，深耕个贷不良资管业务，同时以产业的思维指导资管方案
的设计，持续强化困境资产机构业务，以金融的特性和优势促进困难企业的脱困升级，在预防债务问题
扩散、提升金融行业的稳健性与促进社会环境安定方面尽一份“企业公民”的力量与责任。
2023 年，一方面公司聚焦个贷不良业务，围绕“处置能力、投资能力、帮扶能力”三大核心能力持
续打磨，秉承“科技赋能、科技提效、科技向善”的发展理念，形成了“资产收购+后端处置”全链条、
专业化、批量化、智能化的个贷不良资产管理能力，并在系统管理、债权维护、处置策略制定、数据安
全、征信报送等方面抢得先发优势，全年管理存量项目涉及债务人 62.52 万户。对于个人困境资产的处置
方面，公司在司法惩戒不诚信债务人的同时，通过多元化、差异化的方式帮助债务人走出债务困境、恢
复信用、重塑人生。帮助债务人解决债务问题，重建经济状况，改善生活质量。另一方面，公司持续深
耕对公困境资产业务，参与上市公司纾困，依托集团产业背景和上市公司管理优势，开展困境资产项目，
综合运用一揽子专业化的重组运作举措，帮助企业尽快恢复经营、改善管理。
（八）推动乡村振兴建设，积极履行社会责任
公司在不断发展的同时以实际行动回馈社会，积极利用自身品牌影响力和社会责任感为更多有需要
的人群提供帮助。全资子公司海徳资管主动融入西藏扶贫工作大局，以实际行动助力西藏地区脱贫攻坚。
海徳资管在完成对口贫困县精准扶贫并取得了良好效果后，继续保持帮扶力度，进一步巩固扶贫攻坚成
果。公司在支持拓展西藏那曲市尼玛县脱贫攻坚成果的基础上，与西藏金融局、西藏证监局共同帮助西
藏古露镇果科村落实乡村振兴战略。2023 年，公司投入 200 万元扶持资金用于西藏那曲市色尼区古露镇
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
旁色、那托 2 个自然村的道路改建工程，同时配合自治区金融监管举办未就业大学生公务员考试暨古露
镇果科村公考公益培训班，持续巩固拓展脱贫攻坚成果上台阶、推动乡村人才振兴见实效。
此外，公司积极承担并履行法定纳税义务，全资子公司海徳资管自 2016 年成立至今，累计为自治区
贡献税收 4.16 亿元，其中 2023 年在西藏纳税 1.06 亿元，有力地支持了国家和地方财政税收，促进和带动
了自身及地方经济的发展。同时，公司努力为当地居民创造就业机会，为人民生活改善做出了应有的贡
献，使社会能够共享企业的发展成果。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司在不断发展的同时以实际行动回馈社会，积极利用自身品牌影响力和社会责任感为更多有需要
的人群提供帮助。公司全资子公司海徳资管作为西藏自治区唯一省级地方资产管理公司，肩负着树立起
先行先试标杆的重要使命，主动融入西藏扶贫工作大局，以实际行动助力西藏地区脱贫攻坚。海徳资管
在完成三年对口贫困县精准扶贫并取得了良好效果后，继续保持帮扶力度，进一步巩固扶贫攻坚成果。
公司在支持拓展西藏那曲市尼玛县脱贫攻坚成果的基础上，与西藏金融局、西藏证监局共同帮助西藏古
露镇果科村落实乡村振兴战略。2023 年 7 月，公司与西藏自治区党委改革办（自治区党委财经办、自治
区金融监管局）、西藏证监局第十二批联合驻村工作队联合举办“西藏那曲市色尼区未就业大学生公务
员考试备考动员暨古露镇果科村公考公益培训班”，提升色尼区高校毕业生就业能力，减轻当地就业压
力，降低返贫致贫风险，以实际行动更好地巩固拓展脱贫攻坚成果上台阶、推动乡村人才振兴见成效。
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
（一）关于避免同业竞争的承诺"考虑到永泰控股及关联方与海德股份在
经营范围上存在同业竞争的可能性，在本次交易过程中及本次交易完成
后，永泰控股将依法采取有效措施，避免与海德股份产生同业竞争。永
泰控股承诺：本次交易完成后，在海德股份仍主要从事房地产业务的情
况下，对于拟开展但尚未签约的房地产开发项目（不包括一级土地开发
及城建开发项目），将及时通知海德股份并给予海德股份优先选择权，由
海德股份依据相关监管规则及其内部决策程序决定是否开展该等项目，
如海德股份在合理期限内作出愿意开展该等项目的决策及肯定答复，则
该房地产开发项目将由海德股份开展。"（二）关于规范关联交易的承诺
"本次权益变动完成后，永泰控股将尽可能地避免和减少与海德股份之间
发生关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，永泰
控股将按照《公司法》等法律法规以及海德股份公司章程的有关规定办
收购报告书或 关于同业竞争、
永泰控股集团 理，决不利用对祥源投资和新海基的控制地位妨碍祥源投资、新海基依
权益变动报告 关联交易、资金 2013 年 05 月 06 日 长期履行 正常履行中
有限公司 法行使股东权利，履行股东义务。在海德股份股东大会对有关涉及祥源
书中所作承诺 占用方面的承诺
投资、新海基或永泰控股的关联交易进行表决时，永泰控股决不利用对
祥源投资、新海基的控制地位妨碍其依法履行回避表决的义务，保证不
通过关联交易损害海德股份其他股东的合法权益。"（三）关于维护上市
公司独立性的承诺"在本次交易完成后，本公司将维护海德股份的独立
性，保证海德股份人员独立、资产独立完整、业务独立、财务独立、机
构独立。具体承诺如下：1.保证海德股份的人员独立本公司保证按照海
德股份公司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所股票上市规则》等
有关规定，保证海德股份的人员独立，保证海德股份的人事关系、劳务
关系独立于本公司、祥源投资、新海基及本公司、祥源投资、新海基的
全资附属企业或控股子公司。2.保证海德股份的财务独立（1）海德股份
继续保持其独立的财务会计部门,继续保持其独立的财务核算体系和财务
管理制度；（2）海德股份继续保持独立在银行开户,本公司、祥源投资、
57
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
新海基及本公司、祥源投资、新海基的全资附属企业或控股子公司等关
联企业不与海德股份共用一个银行账户；（3）海德股份依法独立纳税；
（4）海德股份能够独立作出财务决策。3.保证海德股份的机构独立海德
股份将依法保持和完善法人治理结构,保持独立、完整的组织机构，与本
公司、祥源投资、新海基及本公司、祥源投资、新海基的全资附属企业
或控股子公司等关联企业之间在办公机构和生产经营场所等方面完全分
开。4.保证海德股份的资产独立、完整本公司、祥源投资、新海基及本
公司、祥源投资、新海基的全资附属企业或控股子公司等关联企业将保
证不占用海德股份的资金、资产及其他资源。5.保证海德股份的业务独
立（1）保证海德股份在本次权益变动后拥有独立开展经营活动的资产、
人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力；（2）保证不通过单
独或一致行动的途径，非法干预海德股份的重大决策事项，影响公司资
产、人员、财务、机构、业务的独立性。"
1、公司控股股东承诺并保证《海南海德资本管理股份有限公司重大资产
出售报告书（草案）》的内容真实、准确、完整，并对本报告书中的虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏承担个别和连带的法律责任。2、公司控股
海南祥源投资
其他承诺 股东承诺已及时向各相关方提供了本次重大资产重组的相关信息，并保 2015 年 08 月 31 日 长期履行 正常履行中
有限公司
证根据重组需要进一步提供相关信息，保证所提供的信息真实、准确、
完整，如因提供的该等信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
将依法承担个别和连带的法律责任。
1、公司实际控制人承诺并保证《海南海德资本管理股份有限公司重大资
产出售报告书（草案）》的内容真实、准确、完整，并对本报告书中的虚
资产重组时所 假记载、误导性陈述或重大遗漏承担个别和连带的法律责任。2、公司实
作承诺 王广西 其他承诺 际控制人承诺已及时向各相关方提供了本次重大资产重组的相关信息， 2015 年 08 月 31 日 长期履行 正常履行中
并保证根据重组需要进一步提供相关信息，保证所提供的信息真实、准
确、完整，如因提供的该等信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，将依法承担个别和连带的法律责任。
1、公司实际控制人承诺并保证《海南海德资本管理股份有限公司重大资
产出售报告书（草案）》的内容真实、准确、完整，并对本报告书中的虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏承担个别和连带的法律责任。2、公司实
郭天舒 其他承诺 际控制人承诺已及时向各相关方提供了本次重大资产重组的相关信息， 2015 年 08 月 31 日 长期履行 正常履行中
并保证根据重组需要进一步提供相关信息，保证所提供的信息真实、准
确、完整，如因提供的该等信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，将依法承担个别和连带的法律责任。
（一）截至本承诺出具日，本公司及本公司控股或实际控制的企业不存
首次公开发行 关于同业竞争、
永泰控股集团 在与海德股份（包含海德股份及其控制的企业，下同）构成同业竞争的
或再融资时所 关联交易、资金 2015 年 10 月 30 日 长期履行 正常履行中
有限公司 业务；本公司及本公司控股或实际控制的企业将来也不直接或间接从事
作承诺 占用方面的承诺
与海德股份构成同业竞争的任何活动。（二）本公司将严格控制上述两家
58
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
企业的经营范围及主营业务，保证上述三家企业不会从事任何与海德股
份构成竞争的业务；同时本公司将采取合法、有效的措施，促使本公司
及本公司控股或实际控制的其他企业不直接或间接从事与海德股份构成
竞争业务。（三）如果本公司及本公司实际控制的企业从任何第三方获得
的任何商业机会与海德股份经营的业务有竞争或可能有竞争，则本公司
将立即通知海德股份，并尽力将该商业机会让予海德股份；如最终未能
让予海德股份，将该业务转让给无关联的第三方，保证不从事与海德股
份产生同业竞争的业务。（四）本公司保证不利用与海德股份的关联关系
进行其他任何损害海德股份及海德股份其他股东权益的活动。（五）本公
司愿意对违反上述承诺而给海德股份造成的经济损失承担赔偿责任。
（一）截至本承诺出具日，本人及本人控股或实际控制的企业不存在与
海德股份（包含海德股份及其控制的企业，下同）构成同业竞争的业
务；本人及本人控股或实际控制的企业将来也不直接或间接从事与海德
股份构成同业竞争的任何活动。（二）本人将严格控制上述三家企业的经
营范围及主营业务，保证上述三家企业不会从事任何与海德股份构成竞
争的业务；同时本人将采取合法、有效的措施，促使本人控股或实际控
关于同业竞争、
制的其他企业不直接或间接从事与海德股份构成竞争业务。（三）如果本
王广西 关联交易、资金 2015 年 10 月 30 日 长期履行 正常履行中
人及本人实际控制的企业从任何第三方获得的任何商业机会与海德股份
占用方面的承诺
经营的业务有竞争或可能有竞争，则本人将立即通知海德股份，并尽力
将该商业机会让予海德股份；如最终未能让予海德股份，将该业务转让
给无关联的第三方，保证不从事与海德股份产生同业竞争的业务。四）
本人保证不利用对海德股份的实际控制的关系进行其他任何损害海德股
份及海德股份其他股东权益的活动。（五）本人愿意对违反上述承诺而给
海德股份造成的经济损失承担赔偿责任。
（一）截至本承诺出具日，本人及本人控股或实际控制的企业不存在与
海德股份（包含海德股份及其控制的企业，下同）构成同业竞争的业
务；本人及本人控股或实际控制的企业将来也不直接或间接从事与海德
股份构成同业竞争的任何活动。（二）本人将严格控制上述三家企业的经
营范围及主营业务，保证上述三家企业不会从事任何与海德股份构成竞
争的业务；同时本人将采取合法、有效的措施，促使本人控股或实际控
关于同业竞争、
制的其他企业不直接或间接从事与海德股份构成竞争业务。（三）如果本
郭天舒 关联交易、资金 2015 年 10 月 30 日 长期履行 正常履行中
人及本人实际控制的企业从任何第三方获得的任何商业机会与海德股份
占用方面的承诺
经营的业务有竞争或可能有竞争，则本人将立即通知海德股份，并尽力
将该商业机会让予海德股份；如最终未能让予海德股份，将该业务转让
给无关联的第三方，保证不从事与海德股份产生同业竞争的业务。四）
本人保证不利用对海德股份的实际控制的关系进行其他任何损害海德股
份及海德股份其他股东权益的活动。（五）本人愿意对违反上述承诺而给
海德股份造成的经济损失承担赔偿责任。
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
（一）截至本承诺出具日，本公司及本公司控股或实际控制的企业不存
在与海德股份（包含海德股份及其控制的企业，下同）构成同业竞争的
业务；本公司及本公司控股或实际控制的企业将来也不直接或间接从事
与海德股份构成同业竞争的任何活动。（二）本公司将严格控制上述两家
企业的经营范围及主营业务，保证上述三家企业不会从事任何与海德股
份构成竞争的业务；同时本公司将采取合法、有效的措施，促使本公司
关于同业竞争、
永泰能源股份 及本公司控股或实际控制的其他企业不直接或间接从事与海德股份构成
关联交易、资金 2015 年 10 月 30 日 长期履行 正常履行中
有限公司 竞争业务。（三）如果本公司及本公司实际控制的企业从任何第三方获得
占用方面的承诺
的任何商业机会与海德股份经营的业务有竞争或可能有竞争，则本公司
将立即通知海德股份，并尽力将该商业机会让予海德股份；如最终未能
让予海德股份，将该业务转让给无关联的第三方，保证不从事与海德股
份产生同业竞争的业务。（四）本公司保证不利用与海德股份的关联关系
进行其他任何损害海德股份及海德股份其他股东权益的活动。（五）本公
司愿意对违反上述承诺而给海德股份造成的经济损失承担赔偿责任。
"1、自 2013 年 1 月 1 日至 2016 年 3 月 31 日，海德股份及其子公司未开
展房地产开发业务，不存在违反《中华人民共和国城市房地产管理法》、
《国务院办公厅关于继续做好房地产市场调控工作的通知》（国办发
[2013]17 号）、《闲置土地处置办法》（国土资源部令 53 号）、《关于进一
步加强房地产市场监管完善商品住房预售制度有关问题的通知》（建房
王广西 其他承诺 2016 年 08 月 18 日 长期履行 正常履行中
[2010]53 号）以及中国证券监督管理委员会颁布的《证监会调整上市公
司再融资、并购重组涉及房地产业务监管政策》等相关法律、法规、规
章和规范性文件规定的情形，不存在闲置土地、炒地，捂盘惜售、哄抬
房价等违法违规行为，不存在因上述违法违规行为受到行政处罚或正在
被立案调查的情况。
"1、自 2013 年 1 月 1 日起至 2016 年 3 月 31 日，海德股份及其子公司未
开展房地产开发业务，不存在违反《中华人民共和国城市房地产管理
法》、《国务院办公厅关于继续做好房地产市场调控工作的通知》（国办发
[2013]17 号）、《闲置土地处置办法》（国土资源部令 53 号）、《关于进一
海南祥源投资 步加强房地产市场监管完善商品住房预售制度有关问题的通知》（建房
其他承诺 2016 年 08 月 18 日 长期履行 正常履行中
有限公司 [2010]53 号）以及中国证券监督管理委员会颁布的《证监会调整上市公
司再融资、并购重组涉及房地产业务监管政策》等相关法律、法规、规
章和规范性文件规定的情形，不存在闲置土地、炒地，捂盘惜售、哄抬
房价等违法违规行为，不存在因上述违法违规行为受到行政处罚或正在
被立案调查的情况。
"1、自 2013 年 1 月 1 日起至 2016 年 3 月 31 日，海德股份及其子公司未
永泰控股集团 开展房地产开发业务，不存在违反《中华人民共和国城市房地产管理
其他承诺 2016 年 08 月 18 日 长期履行 正常履行中
有限公司 法》、《国务院办公厅关于继续做好房地产市场调控工作的通知》（国办发
[2013]17 号）、《闲置土地处置办法》（国土资源部令 53 号）、《关于进一
60
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
步加强房地产市场监管完善商品住房预售制度有关问题的通知》（建房
[2010]53 号）以及中国证券监督管理委员会颁布的《证监会调整上市公
司再融资、并购重组涉及房地产业务监管政策》等相关法律、法规、规
章和规范性文件规定的情形，不存在闲置土地、炒地，捂盘惜售、哄抬
房价等违法违规行为，不存在因上述违法违规行为受到行政处罚或正在
被立案调查的情况。
"1、自 2013 年 1 月 1 日至 2016 年 3 月 31 日，海德股份及其子公司未开
展房地产开发业务，不存在违反《中华人民共和国城市房地产管理法》、
《国务院办公厅关于继续做好房地产市场调控工作的通知》（国办发
[2013]17 号）、《闲置土地处置办法》（国土资源部令 53 号）、《关于进一
董事、监事、 步加强房地产市场监管完善商品住房预售制度有关问题的通知》（建房
其他承诺 2016 年 08 月 18 日 长期履行 正常履行中
高级管理人员 [2010]53 号）以及中国证券监督管理委员会颁布的《证监会调整上市公
司再融资、并购重组涉及房地产业务监管政策》等相关法律、法规、规
章和规范性文件规定的情形，不存在闲置土地、炒地，捂盘惜售、哄抬
房价等违法违规行为，不存在因上述违法违规行为受到行政处罚或正在
被立案调查的情况。
本企业为海南海德资本管理股份有限公司（以下简称"公司"）间接控股
永泰控股集团 股东，根据中国证监会对再融资填补即期回报措施能够得到切实履行的
其他承诺 2016 年 12 月 28 日 长期履行 正常履行中
有限公司 相关规定要求，本企业承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司
利益。
本企业为海南海德资本管理股份有限公司（以下简称"公司"）控股股
海南祥源投资 东，根据中国证监会对再融资填补即期回报措施能够得到切实履行的相
其他承诺 2016 年 12 月 28 日 长期履行 正常履行中
有限公司 关规定要求，本企业承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利
益。
本人为海南海德资本管理股份有限公司（以下简称"公司"）实际控制
人，根据中国证监会对再融资填补即期回报措施能够得到切实履行的相
王广西 其他承诺 2016 年 12 月 28 日 长期履行 正常履行中
关规定要求，本人承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利
益。
本人作为海南海德资本管理股份有限公司（以下简称"公司"）董事、高
级管理人员，承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法
权益，并根据中国证监会相关规定对公司填补即期回报措施能够得到切
实履行作出承诺如下：1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或
董事、高级管 者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、本人承诺对职务
其他承诺 2016 年 12 月 28 日 长期履行 正常履行中
理人员 消费行为进行约束；3、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的
投资、消费活动；4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬
制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、若公司后续推出公司股
权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回
报措施的执行情况相挂钩。
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
海南祥源投资 海南祥源投资有限公司作为海南海德资本管理股份有限公司控股股东承
其他承诺 2018 年 01 月 22 日 长期履行 正常履行中
有限公司 诺：本公司在二级市场规范运行，不以任何方式操纵、影响股价。
海南新海基投 海南新海基投资有限公司作为海南海德资本管理股份有限公司的股东承
其他承诺 2018 年 01 月 22 日 长期履行 正常履行中
资有限公司 诺：本公司在二级市场规范运行，不以任何方式操纵、影响股价。
王广西作为海南海德资本管理股份有限公司实际控制人承诺：本人在二
王广西 其他承诺 2018 年 01 月 22 日 长期履行 正常履行中
级市场规范运行，不以任何方式操纵、影响股价。
海南海德资本管理股份有限公司控股股东海南祥源投资有限公司承诺：
海南祥源投资 海德股份本次非公开发行 A 股股票募集资金不投向房地产业务、亦不变
其他承诺 2018 年 01 月 22 日 长期履行 正常履行中
有限公司 相投向房地产业务，海德股份及其控股子公司未来不再从事房地产业
务。
海南海德资本管理股份有限公司股东海南新海基投资有限公司承诺：海
海南新海基投
其他承诺 德股份本次非公开发行 A 股股票募集资金不投向房地产业务、亦不变相 2018 年 01 月 22 日 长期履行 正常履行中
资有限公司
投向房地产业务，海德股份及其控股子公司未来不再从事房地产业务。
公司实际控制人王广西先生承诺：海德股份本次非公开发行 A 股股票募
王广西 其他承诺 集资金不投向房地产业务、亦不变相投向房地产业务，海德股份及其控 2018 年 01 月 22 日 长期履行 正常履行中
股子公司未来不再从事房地产业务。
永泰控股集团有限公司承诺：本公司控制的海南祥源投资有限公司及海
永泰控股集团 南新海基投资有限公司现持有的海南海德资本管理股份有限公司总计 2023 年 4
股份限售承诺 2018 年 04 月 13 日 履行完毕
有限公司 41,908,137 股 A 股股票，自海德股份本次非公开发行 A 股股票完成之 月 12 日
日起六十个月内不进行转让。
海南祥源投资有限公司（以下简称"本公司"）现持有海南海德资本管理
海南祥源投资 股份有限公司（以下简称"海德股份"）33,793,137 股 A 股股票，现承 2023 年 4
股份限售承诺 2018 年 04 月 13 日 履行完毕
有限公司 诺：自海德股份本次非公开发行 A 股股票完成之日起六十个月内，本公 月 12 日
司所持上述海德股份 33,793,137 股 A 股股票不进行转让。
海南新海基投资有限公司（以下简称"本公司"）现持有海南海德资本管
海南新海基投 理股份有限公司（以下简称"海德股份"）8,115,000 股 A 股股票，现承 2023 年 4
股份限售承诺 2018 年 04 月 13 日 履行完毕
资有限公司 诺：自海德股份本次非公开发行 A 股股票完成之日起六十个月内，本公 月 12 日
司所持上述海德股份 8,115,000 股 A 股股票不进行转让。
承诺是否按时
是
履行
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□适用 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的
说明
□适用 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□适用 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
适用 □不适用
1、2023 年 9 月，海德股份与全资子公司海徳资管共同出资设立山东海德经远实业有限公司，注册资
本金 50,000 万元，海德股份出资 25,500 万元，持股 51%，海徳资管出资 24,500 万元，持股 49%。
2、2023 年 10 月，公司与北京宿道科技有限公司共同出资设立西藏桂清科技有限公司，注册资本金
2,000 万元，海德股份认缴出资 1,200 万元，持股 60%，为其控股股东。
3、2023 年，为开展机构类和个贷不良类资产管理业务，海徳资管作为合伙人出资参与设立济南海金
投资合伙企业（有限合伙）、济南海沐投资合伙企业（有限合伙）、南京海冠投资合伙企业（有限合伙）
等结构化主体。公司作为劣后级参与结构化主体的经营，并通过处置决策对其实施控制，故将其纳入公
司合并财务报表的合并范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
63
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 210
境内会计师事务所审计服务的连续年限 11
境内会计师事务所注册会计师姓名 刘泽波、石慧龄
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 刘泽波 2 年，石慧龄 1 年
当期是否改聘会计师事务所
□是 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
适用 □不适用
报告期内，公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度内部控制审计机构。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 不适用
十、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
适用 □不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
适用 □不适用
公司全资子公司海徳资管于 2022 年通过司法竞拍取得位于北京市海淀区西三环北路 100 号光耀东方
中心部分商业房产，按照公平、合理、等价原则，将二、三层部分房产出租给德泰储能，租赁面积合计
4,658 ㎡，租赁期限 5 年，双方就此签署《房屋租赁合同》，租金合计 127,512,750 元，物业管理费合
计 12,576,600 元，合同金额总计 140,089,350 元。海徳资管与德泰储能的实际控制人均为本公司实际控
制人王广西先生，按照《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，本次交易构成关联交易。本公司
于 2023 年 5 月 12 日召开第十届董事会第三次会议，审议并通过了《关于房产租赁暨关联交易的议案》，
公司关联董事王广西先生、李镇光先生回避表决。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于房产租赁暨关联交易的议案 2023 年 05 月 15 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
第十届董事会第三次会议决议公告 2023 年 05 月 15 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
66
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
2、重大担保
适用 □不适用 单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相关公告 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保物 反担保情况 担保期
披露日期 完毕 联方担保
公司对子公司的担保情况
担保额度相关公告 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保物 反担保情况 担保期
披露日期 完毕 联方担保
2022 年 10 月 26 日 19,975 质押、连带责任保证 海徳资管 20%股权 无 3年 否 否
海徳资产管理有限公司
2022 年 11 月 05 日 40,000 2022 年 11 月 03 日 17,977.5 质押、连带责任保证 无 3年 否 否
2023 年 02 月 27 日 1,998.75 连带责任保证、质押 无 3年 否 否
海徳资产管理有限公司 2021 年 12 月 07 日 39,000 2022 年 01 月 18 日 23,400 质押、连带责任保证 海徳资管 20%股权 无 3年 否 否
海徳资产管理有限公司 2022 年 11 月 22 日 30,000 2022 年 12 月 01 日 29,200 抵押、连带责任保证 房产项目抵押 无 10 年 否 否
海徳资产管理有限公司 2022 年 07 月 19 日 10,000 2022 年 07 月 29 日 3,500 质押、连带责任保证 海徳资管 7%股权 无 3年 否 否
海徳资管西南分公司 2023 年 09 月 15 日 87,600 2023 年 09 月 13 日 73,000 连带责任保证 无 无 5年 否 否
2021 年 03 月 16 日 50,800 连带责任保证 无 无 3年 否 否
海徳资产管理有限公司 2020 年 11 月 14 日 84,000
2021 年 04 月 14 日 16,900 连带责任保证 无 无 3年 否 否
2023 年 09 月 11 日 46,173 连带责任保证 无 无 4.5 年 否 否
海徳资产管理有限公司 2023 年 08 月 26 日 50,000 2023 年 09 月 28 日 2,580 连带责任保证 无 无 4.5 年 否 否
2023 年 10 月 26 日 1,247 连带责任保证 无 无 4.5 年 否 否
海徳资产管理有限公司 2023 年 05 月 24 日 5,000 2023 年 05 月 22 日 5,000 连带责任保证 无 无 1年 否 否
海徳资产管理有限公司 2023 年 05 月 24 日 7,000 2023 年 05 月 25 日 7,000 连带责任保证 无 无 1年 否 否
67
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
海徳资产管理有限公司 2023 年 12 月 30 日 2,500 2024 年 01 月 02 日 2,500 连带责任保证 无 无 1年 否 否
海徳资产管理有限公司 2023 年 10 月 24 日 46,000 2023 年 10 月 24 日 46,000 连带责任保证 无 无 5年 否 否
海徳资产管理有限公司 2023 年 10 月 24 日 48,000 2023 年 10 月 24 日 48,000 连带责任保证 无 无 5年 否 否
报告期内对子公司担保实际发生额合计
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 740,200 230,998.75
（B2）
报告期末对子公司实际担保余额合计
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 449,100 392,751.25
（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度相关公告 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保物 反担保情况 担保期
披露日期 完毕 联方担保
2023 年 09 月 11 日 46,173 质押 应收账款 无 4.5 年 否 否
海徳资产管理有限公司 2023 年 08 月 26 日 50,000 2023 年 09 月 28 日 2,580 质押 无 否 否
2023 年 10 月 26 日 1,247 质押 无 否 否
南京海冠投资合伙企业
2023 年 12 月 07 日 9,800 2023 年 12 月 07 日 9,800 连带责任保证 无 无 7年 否 否
（有限合伙）
报告期内对子公司担保实际发生额合计
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） 59,800 9,800
（C2）
报告期末对子公司实际担保余额合计
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） 9,800 9,800
（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内担保实际发生额合计
报告期内审批担保额度合计（B1+C1） 800,000 240,798.75
（B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计（B3+C3） 458,900 报告期末实际担保余额合计（B4+C4） 402,551.25
实际担保总额（即 B4+C4）占公司净资产的比例 73.67%
采用复合方式担保的具体情况说明：不适用
68
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
适用 □不适用
基于对海德股份未来发展前景的信心和对其长期投资价值的认可，为更好地促进海德股份持续高质
量发展，提高员工的凝聚力和向心力，增强投资者信心，促进业绩持续稳步增长，为股东特别是中小股
东创造更大的价值，海德股份董监高及员工和控股股东及所属企业核心管理人员对公司股票进行了增持，
并已按照公开披露的增持计划完成增持，增持主体通过二级市场集中竞价的方式合计增持公司股份
3,328,300 股，累计增持金额人民币 59,280,483 元（其中港币已根据成交时的实际汇率换算成人民币）；
其中，公司非独立董事、监事、高级管理人员共 10 人，增持股份金额 7,799,722 元；公司其他员工共 45
人，增持股份金额 9,437,421 元；公司控股股东及所属其他企业核心管理人员共 220 人，增持股份金额
42,043,340 元。本次增持超过增持计划金额下限，增持计划已实施完成。上述事项详见公司 2023 年 1 月
31 日、2 月 22 日、3 月 14 日披露的《关于公司董事、监事、高管及员工和控股股东及所属企业核心管理
人员增持公司股票计划的公告》（公告编号：2023-003 号）、《关于公司部分董事、高级管理人员增持
公司股份计划时间过半的进展公告》（公告编号：2023-004 号）、《关于公司董事、监事、高管及员工
和控股股东及所属企业核心管理人员增持公司股票已完成的公告》（公告编号：2023-006 号）。
十七、公司子公司重大事项
□适用 不适用
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
项目 发行
数量 比例 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
新股
一、有限售条
2,020,917 0.22% 913,626 280,350 1,193,976 3,214,893 0.24%
件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资
2,020,917 0.22% 913,626 280,350 1,193,976 3,214,893 0.24%
持股
其中：境内法
1,764,334 0.19% 793,950 793,950 2,558,284 0.19%
人持股
境内自然人持
256,583 0.03% 119,676 280,350 400,026 656,609 0.05%
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
二、无限售条
927,630,525 99.78% 417,429,522 -280,350 417,149,172 1,344,779,697 99.76%
件股份
1、人民币普
927,630,525 99.78% 417,429,522 -280,350 417,149,172 1,344,779,697 99.76%
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 929,651,442 100.00% 418,343,148 418,343,148 1,347,994,590 100.00%
股份变动的原因
适用 □不适用
报告期内，公司实施了 2022 年年度权益分派方案，以公司截至 2022 年 12 月 31 日的总股本
929,651,442 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 6.145 元（含税），同时，以资本公积金
向全体股东每 10 股转增 4.5 股，转增后总股本由 929,651,442 股增加至 1,347,994,590 股。
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
股份变动的批准情况
适用 □不适用
公司于 2023 年 4 月 24 日召开公司第十届董事会第二次会议、第十届监事会第二次会议，于 2023 年
5 月 16 日召开公司 2022 年年度股东大会，审议通过了《公司 2022 年度利润分配及资本公积转增股本的
预案》。
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
适用 □不适用
公司 2022 年年度权益分派完成后，公司总股本由 929,651,442 股增加至 1,347,994,590 股，公司最
近一年和最近一期的基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产相应摊薄。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期增加限 本期解除 期末限售
股东名称 期初限售股数 限售原因 解除限售日期
售股数 限售股数 股数
海南富南国际
1,764,334 793,950 0 2,558,284 首发前限售股 暂无
信托投资公司
作为董事，每年可解锁其所持
王广西 31,537 127,292 0 158,829 高管锁定股
股份总数的 25%。
作为董事，每年可解锁其所持
李镇光 15,768 81,373 0 97,141 高管锁定股
股份总数的 25%。
作为董事，每年可解锁其所持
郭怀保 25,781 67,934 0 93,715 高管锁定股
股份总数的 25%。
作为董事、高管，每年可解锁
梁译之 31,537 69,872 0 101,409 高管锁定股
其所持股份总数的 25%。
作为监事，每年可解锁其所持
朱新民 31,537 42,793 0 74,330 高管锁定股
股份总数的 25%。
作为监事，每年可解锁其所持
曹体伦 0 34,039 0 34,039 高管锁定股
股份总数的 25%。
作为监事，每年可解锁其所持
廖绪文 31,537 48,122 0 79,659 高管锁定股
股份总数的 25%。
作为高管，每年可解锁其所持
刘文栋 0 38,932 0 38,932 高管锁定股
股份总数的 25%。
作为高管，每年可解锁其所持
王磊 0 30,885 0 30,885 高管锁定股
股份总数的 25%。
作为高管，每年可解锁其所持
马琳 20,554 24,257 0 44,811 高管锁定股
股份总数的 25%。
合计 1,952,585 1,359,449 0 3,312,034 -- --
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
适用 □不适用
报告期初，公司总股本为 929,651,442 股，资产负债率为 34.66%。报告期内，公司实施了 2022 年年
度权益分派方案，其中以公司截至 2022 年 12 月 31 日的总股本 929,651,442 股为基数，以资本公积金向全
体股东每 10 股转增 4.5 股，转增后总股本由 929,651,442 股增加至 1,347,994,590 股。截至报告期末，公司
总股本为 1,347,994,590 股，资产负债率为 41.97%。
3、现存的内部职工股情况
□适用 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告
披露日前 报告期末表决 年度报告披露日前上一月末
报告期末普通股股
19,953 上一月末 20,552 权恢复的优先 0 表决权恢复的优先股股东总 0
东总数
普通股股 股股东总数 数
东总数
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售 质押、标记或冻结情况
报告期末持股 报告期内增减 持有无限售条
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份
数量 变动情况 件的股份数量 股份状态 数量
数量
永泰集团有限公司 境内非国有法人 65.80% 887,042,492 275,289,049 0 887,042,492 质押 884,526,094
海南祥源投资有限
境内非国有法人 7.64% 103,022,603 31,972,532 0 103,022,603 质押 103,020,775
公司
海南新海基投资有
境内非国有法人 1.84% 24,739,589 7,677,803 0 24,739,589 质押 24,722,519
限公司
香港中央结算有限
境外法人 0.76% 10,295,553 3,789,996 0 10,295,553
公司
关闭海南发展银行
境内非国有法人 0.72% 9,659,234 2,997,693 0 9,659,234
清算组
敬祥友 境内自然人 0.45% 6,128,053 1,927,013 0 6,128,053
崔云川 境内自然人 0.28% 3,823,347 1,521,387 0 3,823,347
北京华盛天佑有限
境内非国有法人 0.24% 3,170,144 2,990,144 0 3,170,144
公司
崔笋 境内自然人 0.21% 2,792,000 - 0 2,792,000
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
太原市宏展房地产
境内非国有法人 0.20% 2,630,000 1,030,000 0 2,630,000
开发有限公司
战略投资者或一般法人因配售新股成
无
为前 10 名股东的情况
上述股东中，永泰集团有限公司、海南祥源投资有限公司与海南新海基投资有限公司均为公司实际控制人下属
上述股东关联关系或一致行动的说明 企业，存在关联关系属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系
或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃
无
表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的特别说
无
明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
永泰集团有限公司 887,042,492 人民币普通股 887,042,492
海南祥源投资有限公司 103,022,603 人民币普通股 103,022,603
海南新海基投资有限公司 24,739,589 人民币普通股 24,739,589
香港中央结算有限公司 10,295,553 人民币普通股 10,295,553
关闭海南发展银行清算组 9,659,234 人民币普通股 9,659,234
敬祥友 6,128,053 人民币普通股 6,128,053
崔云川 3,823,347 人民币普通股 3,823,347
北京华盛天佑有限公司 3,170,144 人民币普通股 3,170,144
崔笋 2,792,000 人民币普通股 2,792,000
太原市宏展房地产开发有限公司 2,630,000 人民币普通股 2,630,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以及 上述股东中，永泰集团有限公司、海南祥源投资有限公司与海南新海基投资有限公司均为公司实际控制人下属
前 10 名无限售流通股股东和前 10 名 企业，存在关联关系属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系
股东之间关联关系或一致行动的说明 或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
敬祥友通过信用交易担保证券账户持有公司股票 6,128,053 股；崔云川通过信用交易担保证券账户持有公司股
前 10 名普通股股东参与融资融券业务 票 3,823,347 股；北京华盛天佑有限公司通过信用交易担保证券账户持有公司股票 3,170,144 股；崔笋通过信
情况说明 用交易担保证券账户持有公司股票 2,792,000 股；太原市宏展房地产开发有限公司通过信用交易担保证券账户
持有公司股票 2,630,000 股。
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 不适用
前十名股东较上期发生变化
适用 □不适用
单位：股
前十名股东较上期末发生变化情况
期末股东普通账户、信用账户持股及转
期末转融通出借股份且尚未归还数量
股东名称（全称） 本报告期新增/退出 融通出借股份且尚未归还的股份数量
数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例
王赤平 退出 0 0.00% 0 0.00%
马斌 退出 0 0.00% 0 0.00%
杨琼兰 退出 0 0.00% 0 0.00%
北京华盛天佑有限公司 新增 0 0.00% 0 0.00%
崔笋 新增 0 0.00% 0 0.00%
太原市宏展房地产开发有
新增 0 0.00% 0 0.00%
限公司
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
位负责人
企业管理；技术推广、技术
服务；房地产开发；组织文
化艺术交流活动（不含演
出）；销售建筑材料、电子设
备、金属材料、贵金属。（市
场主体依法自主选择经营项
永泰集团有限公司 王广西 2002 年 04 月 15 日 911100007370600402
目，开展经营活动；依法须
经批准的项目，经相关部门
批准后依批准的内容开展经
营活动；不得从事国家和本
市产业政策禁止和限制类项
目的经营活动。）
控股股东报告期内
控股和参股的其他 自 2007 年 12 月起控股永泰能源集团股份有限公司（证券代码：600157、证券简称：永泰能源）；
境内外上市公司的 自 2016 年 7 月起控股广泰国际控股有限公司（证券代码 00844.HK、证券简称：广泰国际控股）
股权情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
王广西 本人 中国 否
王广西先生，中共党员。现任本公司第十届董事会董事长，海徳资产管理有限公司董事
长，为本公司实际控制人，本公司控股股东永泰集团有限公司董事长，南京永泰企业管
主要职业及职务
理有限公司董事长，永泰科技投资有限公司董事长，永泰能源集团股份有限公司董事
长。
自 2013 年 9 月起控股本公司；自 2007 年 12 月起控股永泰能源集团股份有限公司（证券
过去 10 年曾控股的境内外
代码：600157、证券简称：永泰能源）；自 2016 年 7 月起控股广泰国际控股有限公司
上市公司情况
（证券代码 00844.HK、证券简称：广泰国际控股）
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
适用 □不适用
股票质押融资 还款资金来 是否存在偿债 是否影响公司
名称 股东类别 具体用途 偿还期限
总额（万元） 源 或平仓风险 控制权稳定
永泰集团有
控股股东 390,799 补充流动性资金 2024 年 12 月 16 日 经营收入 否 否
限公司
海南祥源投 第一大股东一
50,680 补充流动性资金 2024 年 12 月 16 日 经营收入 否 否
资有限公司 致行动人
海南新海基
第一大股东一
投资有限公 12,162 补充流动性资金 2024 年 12 月 16 日 经营收入 否 否
致行动人
司
5、其他持股在 10%以上的法人股东
□适用 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
第九节 债券相关情况
□适用 不适用
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2024 年 04 月 23 日
审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 信会师报字[2024]第 ZA11774 号
注册会计师姓名 刘泽波、石慧龄
审计报告正文
海南海德资本管理股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了海南海德资本管理股份有限公司（以下简称海德股份）财务报表，包括 2023 年 12 月 31
日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母
公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海德股份
2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审
计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于
海德股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发
表审计意见提供了基础。
78
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以
对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
收入的确认
海德股份收入确认的会计政策请参阅财务报 我们对收入确认实施的审计程序主要包括：
表附注“五、重要会计政策及会计估计之 1、了解和测试与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行
（十九）收入”所述 ；收入披露请参阅财务 有效性；
报表附注“七、合并财务报表项目注释 34、 2、选取样本，检查收入确认所依据的支持性文件，如收款凭
营业收入和营业成本”。 证、合同、发票等，复核收入确认的时点；
海德股份及其子公司主营业务为收购和受托 3、选取样本对公司主要客户实施函证、与客户相关人员实施
经营不良资产，债务重组及企业重组等。本 访谈，确认收入的真实性；
年度营业收入 1,229,643,410.55 元。 4、就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，结合收
收入是海德股份重要业绩指标之一，收入是 款情况，判断收入是否存在跨期；
否基于真实的交易以及是否记入恰当的会计 5、通过网上公开信息查询渠道对主要客户的公司信息、主要
期间可能存在潜在的错报。因此，我们将收 管理人员进行了检索，对主要客户与海德股份是否存在关联
入的确认作为关键审计事项。 方关系进行判断；
6、复核财务报表中对收入的相关披露是否符合相关会计准则
的披露要求。
四、 其他信息
海德股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括海德股份 2023 年年度报告中
涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务
报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要
的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估海德股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适
用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督海德股份的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包
含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大
错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务
报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行
以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些
风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意
遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错
误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对
海德股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论
认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；
如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致海德股份不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
（六）就海德股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计
中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为
影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计
事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如
果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在
审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：刘泽波
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：石慧龄
中国上海 2024 年 4 月 23 日
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：海南海德资本管理股份有限公司
2023 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 200,642,638.59 81,534,306.97
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,103,686,304.49 671,472,700.21
衍生金融资产
应收票据
应收账款 110,488,318.77 24,957,349.34
应收款项融资
预付款项 60,013,876.70 2,322,221.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 22,971,675.47 12,412,248.90
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产 36,715,687.93 2,203,866.83
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 718,897,186.89 551,861,516.55
其他流动资产 418,169,083.44 511,780,945.48
流动资产合计 3,671,584,772.28 1,858,545,155.55
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 4,555,395,502.68 5,040,719,034.71
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 106,356,221.17 59,013,185.20
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 949,102,300.00 779,736,595.46
固定资产 5,013,174.51 5,308,996.56
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,281,126.10 3,474,998.61
无形资产 25,273,494.05 28,525,258.37
开发支出
商誉 6,395,000.00 6,395,000.00
长期待摊费用
递延所得税资产 7,641,373.91 7,840,199.53
其他非流动资产 146,709,105.12 152,209,834.99
非流动资产合计 5,804,167,297.54 6,083,223,103.43
资产总计 9,475,752,069.82 7,941,768,258.98
流动负债：
短期借款 813,576,766.11 955,901,249.99
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 7,316,244.10 16,209,743.00
预收款项 12,339,993.99
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 15,563,683.09 21,942,704.53
应交税费 44,685,219.61 40,122,882.65
其他应付款 204,542,647.37 20,009,585.75
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 598,504,348.12 491,688,829.95
其他流动负债
流动负债合计 1,696,528,902.39 1,545,874,995.87
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,959,050,000.00 1,193,325,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 1,163,427.53 2,452,092.44
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 45,599,217.23 11,041,102.01
其他非流动负债 274,218,000.00
非流动负债合计 2,280,030,644.76 1,206,818,194.45
负债合计 3,976,559,547.15 2,752,693,190.32
所有者权益：
股本 1,347,994,590.00 929,651,442.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,645,823,739.58 3,064,166,887.58
减：库存股
其他综合收益 690,927.87
专项储备
盈余公积 191,706,849.14 122,323,681.21
一般风险准备
未分配利润 1,278,111,575.57 1,038,840,280.09
归属于母公司所有者权益合计 5,464,327,682.16 5,154,982,290.88
少数股东权益 34,864,840.51 34,092,777.78
所有者权益合计 5,499,192,522.67 5,189,075,068.66
负债和所有者权益总计 9,475,752,069.82 7,941,768,258.98
法定代表人：王广西 主管会计工作负责人：马琳 会计机构负责人：马琳
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 13,184,585.15 1,071,165.91
交易性金融资产 31,291,400.00 46,698,267.10
衍生金融资产
应收票据
应收账款 62,619,590.64
应收款项融资
预付款项 3,590,000.00 20,000.00
其他应收款 700,812,011.10 552,449,743.72
其中：应收利息
应收股利 700,000,000.00 550,000,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 1,541,095.95 1,541,095.93
其他流动资产 590,277.64 589,428.47
流动资产合计 813,628,960.48 602,369,701.13
非流动资产：
债权投资 296,984,589.04 296,984,589.04
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 5,541,447,474.72 5,508,392,207.82
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 4,197,273.61 4,551,311.16
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 818,537.50 818,537.50
其他非流动资产
非流动资产合计 5,843,447,874.87 5,810,746,645.52
资产总计 6,657,076,835.35 6,413,116,346.65
流动负债：
短期借款 30,050,416.67
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 1,839,202.68 10,333,967.26
应交税费 3,669,279.01 10,275,397.18
其他应付款 1,289,131,619.01 922,842,427.34
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 289,728,490.75 363,196,146.09
其他流动负债
流动负债合计 1,614,419,008.12 1,306,647,937.87
非流动负债：
长期借款 98,500,000.00 287,800,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 2,237,590.07
其他非流动负债
非流动负债合计 100,737,590.07 287,800,000.00
负债合计 1,715,156,598.19 1,594,447,937.87
所有者权益：
股本 1,347,994,590.00 929,651,442.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,645,823,739.58 3,064,166,887.58
减：库存股
其他综合收益 690,927.87
专项储备
盈余公积 191,706,849.14 122,323,681.21
未分配利润 755,704,130.57 702,526,397.99
所有者权益合计 4,941,920,237.16 4,818,668,408.78
负债和所有者权益总计 6,657,076,835.35 6,413,116,346.65
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度
一、营业总收入 1,229,643,410.55 1,062,882,496.33
其中：营业收入 1,229,643,410.55 1,062,882,496.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 418,745,763.68 296,316,310.05
其中：营业成本 65,978,596.90 26,943,896.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 16,020,522.28 5,754,675.02
销售费用
管理费用 145,130,284.69 136,706,203.27
研发费用 8,360,599.95 2,183,614.18
财务费用 183,255,759.86 124,727,920.95
其中：利息费用 186,132,678.78 133,394,328.45
利息收入 1,730,574.70 3,503,568.16
加：其他收益 452,869.87
投资收益（损失以“－”号填列） -17,236,627.37 3,544,209.56
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -20,018,916.47 5,113,185.20
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 172,308,320.12 23,740,303.76
信用减值损失（损失以“-”号填列） -3,693,507.12 -25,090,170.44
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 962,728,702.37 768,760,529.16
加：营业外收入 23,209,196.56 10,646,327.57
减：营业外支出 4,008,259.07 4,075,283.18
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 981,929,639.86 775,331,573.55
减：所得税费用 105,040,628.52 72,993,237.66
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 876,889,011.34 702,338,335.89
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 876,889,011.34 702,338,335.89
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 879,925,242.18 700,140,558.11
2.少数股东损益 -3,036,230.84 2,197,777.78
六、其他综合收益的税后净额 690,927.87
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 690,927.87
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 690,927.87
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 690,927.87
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 877,579,939.21 702,338,335.89
归属于母公司所有者的综合收益总额 880,616,170.05 700,140,558.11
归属于少数股东的综合收益总额 -3,036,230.84 2,197,777.78
八、每股收益
（一）基本每股收益 0.6528 0.5194
（二）稀释每股收益 0.6528 0.5194
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：王广西 主管会计工作负责人：马琳 会计机构负责人：马琳
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度
一、营业收入 99,199,081.63 76,957,222.63
减：营业成本 15,434,996.74
税金及附加 585,884.01 647,235.65
销售费用
管理费用 33,133,423.56 52,395,699.30
研发费用
财务费用 29,747,137.71 31,671,059.69
其中：利息费用 29,872,404.19 32,962,796.50
利息收入 137,422.09 1,308,852.31
加：其他收益 337,982.81
投资收益（损失以“－”号填列） 680,301,339.03 555,113,185.20
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -19,698,660.97 5,113,185.20
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -4,868,407.10 -813,093.66
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 696,068,554.35 546,543,319.53
加：营业外收入 715.00 184,385.35
减：营业外支出 60,159.29
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 696,069,269.35 546,667,545.59
减：所得税费用 2,237,590.07 160,362.95
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 693,831,679.28 546,507,182.64
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 693,831,679.28 546,507,182.64
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 690,927.87
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 690,927.87
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 690,927.87
3.其他权益工具投资公允价值变动
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 694,522,607.15 546,507,182.64
七、每股收益
（一）基本每股收益 0.5147 0.4054
（二）稀释每股收益 0.5147 0.4054
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,048,638,311.91 1,476,800,752.08
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 851,298,049.07 806,592,192.86
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 210,593,202.40 299,386,243.87
经营活动现金流入小计 2,110,529,563.38 2,582,779,188.81
购买商品、接受劳务支付的现金 1,711,368,020.18 2,762,787,371.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金 75,426,751.17 10,852,092.32
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 106,771,635.82 81,725,803.17
支付的各项税费 131,318,823.25 126,157,707.09
支付其他与经营活动有关的现金 181,617,590.06 373,084,013.38
经营活动现金流出小计 2,206,502,820.48 3,354,606,987.43
经营活动产生的现金流量净额 -95,973,257.10 -771,827,798.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 63,060,306.92 130,402,463.77
取得投资收益收到的现金 5,366,370.57 6,281,727.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 362,392.90 738,220.34
投资活动现金流入小计 68,789,070.39 137,422,411.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 691,346.17 256,724.46
投资支付的现金 132,961,308.29 185,832,350.55
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 31,942.60 66,883.96
投资活动现金流出小计 133,684,597.06 186,155,958.97
投资活动产生的现金流量净额 -64,895,526.67 -48,733,547.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,040,000,000.00 1,374,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 275,247,865.42 744,540.69
筹资活动现金流入小计 2,315,247,865.42 1,374,744,540.69
偿还债务支付的现金 1,247,537,500.00 542,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 747,194,192.95 411,656,214.65
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,559,105.97
筹资活动现金流出小计 2,000,290,798.92 953,906,214.65
筹资活动产生的现金流量净额 314,957,066.50 420,838,326.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -468,130.01 2,477,928.18
五、现金及现金等价物净增加额 153,620,152.72 -397,245,091.50
加：期初现金及现金等价物余额 83,738,173.80 480,983,265.30
六、期末现金及现金等价物余额 237,358,326.52 83,738,173.80
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6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 115,814,885.33 425,075,580.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 542,781,786.27 1,220,218,346.84
经营活动现金流入小计 658,596,671.60 1,645,293,926.84
购买商品、接受劳务支付的现金 130,000,000.00 481,698,267.10
支付给职工以及为职工支付的现金 41,484,095.82 44,928,997.78
支付的各项税费 4,403,040.57 4,372,148.41
支付其他与经营活动有关的现金 152,245,869.58 858,602,879.66
经营活动现金流出小计 328,133,005.97 1,389,602,292.95
经营活动产生的现金流量净额 330,463,665.63 255,691,633.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 550,000,000.00 350,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 33.00 157,153.94
投资活动现金流入小计 550,000,033.00 350,157,153.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 15,000.00
投资支付的现金 55,633,000.00 354,800,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 15,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 5,134.18
投资活动现金流出小计 55,633,000.00 369,820,134.18
投资活动产生的现金流量净额 494,367,033.00 -19,662,980.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 130,000,000.00 54,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 130,000,000.00 54,000,000.00
偿还债务支付的现金 341,050,000.00 13,750,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 601,108,173.42 314,158,434.51
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金 559,105.97
筹资活动现金流出小计 942,717,279.39 327,908,434.51
筹资活动产生的现金流量净额 -812,717,279.39 -273,908,434.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 12,113,419.24 -37,879,780.86
加：期初现金及现金等价物余额 1,071,165.91 38,950,946.77
六、期末现金及现金等价物余额 13,184,585.15 1,071,165.91
95
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
减
项目 工具 专 般 少数股东权 所有者权益合
：
其他综合 项 风 其 益 计
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计
其 收益 储 险 他
先 续 存
他 备 准
股 债 股
备
一、上年期末余额 929,651,442.00 3,064,166,887.58 122,323,681.21 1,038,840,280.09 5,154,982,290.88 34,092,777.78 5,189,075,068.66
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 929,651,442.00 3,064,166,887.58 122,323,681.21 1,038,840,280.09 5,154,982,290.88 34,092,777.78 5,189,075,068.66
三、本期增减变动金额
418,343,148.00 -418,343,148.00 690,927.87 69,383,167.93 239,271,295.48 309,345,391.28 772,062.73 310,117,454.01
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 690,927.87 879,925,242.18 880,616,170.05 -3,036,230.84 877,579,939.21
（二）所有者投入和减
3,808,293.57 3,808,293.57
少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 3,808,293.57 3,808,293.57
（三）利润分配 69,383,167.93 -640,653,946.70 -571,270,778.77 -571,270,778.77
1．提取盈余公积 69,383,167.93 -69,383,167.93
96
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2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-571,270,778.77 -571,270,778.77 -571,270,778.77
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
418,343,148.00 -418,343,148.00
结转
1．资本公积转增资本
418,343,148.00 -418,343,148.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,347,994,590.00 2,645,823,739.58 690,927.87 191,706,849.14 1,278,111,575.57 5,464,327,682.16 34,864,840.51 5,499,192,522.67
97
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
上期金额
单位：元
2022 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
减
项目 具 他 专 般
： 少数股东权益 所有者权益合计
综 项 风 其
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计
其 合 储 险 他
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上年期末余额 641,138,926.00 3,352,679,403.58 67,672,962.95 679,939,520.59 4,741,430,813.12 4,741,430,813.12
加：会计政策
变更
前期差错
更正
其他
二、本年期初余额 641,138,926.00 3,352,679,403.58 67,672,962.95 679,939,520.59 4,741,430,813.12 4,741,430,813.12
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 288,512,516.00 -288,512,516.00 54,650,718.26 358,900,759.50 413,551,477.76 34,092,777.78 447,644,255.54
号填列）
（一）综合收益总
700,140,558.11 700,140,558.11 2,197,777.78 702,338,335.89
额
（二）所有者投入
31,895,000.00 31,895,000.00
和减少资本
1．所有者投入的
31,895,000.00 31,895,000.00
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 54,650,718.26 -341,239,798.61 -286,589,080.35 -286,589,080.35
98
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
1．提取盈余公积 54,650,718.26 -54,650,718.26
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-286,589,080.35 -286,589,080.35 -286,589,080.35
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
288,512,516.00 -288,512,516.00
内部结转
1．资本公积转增
288,512,516.00 -288,512,516.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存收
益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 929,651,442.00 3,064,166,887.58 122,323,681.21 1,038,840,280.09 5,154,982,290.88 34,092,777.78 5,189,075,068.66
99
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年度
其他权益工 减
具 专
项目 ：
其他综合收 项 其
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 益 储 他
先 续 存
他 备
股 债 股
一、上年期末余额 929,651,442.00 3,064,166,887.58 122,323,681.21 702,526,397.99 4,818,668,408.78
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 929,651,442.00 3,064,166,887.58 122,323,681.21 702,526,397.99 4,818,668,408.78
三、本期增减变动金额（减少以“－”
418,343,148.00 -418,343,148.00 690,927.87 69,383,167.93 53,177,732.58 123,251,828.38
号填列）
（一）综合收益总额 690,927.87 693,831,679.28 694,522,607.15
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 69,383,167.93 -640,653,946.70 -571,270,778.77
1．提取盈余公积 69,383,167.93 -69,383,167.93
2．对所有者（或股东）的分配 -571,270,778.77 -571,270,778.77
3．其他
（四）所有者权益内部结转 418,343,148.00 -418,343,148.00
1．资本公积转增资本（或股本） 418,343,148.00 -418,343,148.00
100
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,347,994,590.00 2,645,823,739.58 690,927.87 191,706,849.14 755,704,130.57 4,941,920,237.16
101
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
上期金额
单位：元
2022 年度
其他权益工 其
减
具 他 专
项目 ：
综 项 其
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 合 储 他
先 续 存
他 收 备
股 债 股
益
一、上年期末余额 641,138,926.00 3,352,679,403.58 67,672,962.95 497,259,013.96 4,558,750,306.49
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 641,138,926.00 3,352,679,403.58 67,672,962.95 497,259,013.96 4,558,750,306.49
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 288,512,516.00 -288,512,516.00 54,650,718.26 205,267,384.03 259,918,102.29
（一）综合收益总额 546,507,182.64 546,507,182.64
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 54,650,718.26 -341,239,798.61 -286,589,080.35
1．提取盈余公积 54,650,718.26 -54,650,718.26
2．对所有者（或股东）的分配 -286,589,080.35 -286,589,080.35
3．其他
（四）所有者权益内部结转 288,512,516.00 -288,512,516.00
1．资本公积转增资本（或股本） 288,512,516.00 -288,512,516.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
102
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 929,651,442.00 3,064,166,887.58 122,323,681.21 702,526,397.99 4,818,668,408.78
103
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
三、公司基本情况
（一）公司概况
海南海德资本管理股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”，曾用名：海南海德实业股份有限
公司）系于 1992 年 11 月 2 日经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字[1992]37 号文批准，
由原海南省海德涤纶厂改组设立为规范化股份有限公司。1992 年 12 月 30 日经海南省工商行政管
理局核准登记注册，注册资本人民币 13,500.00 万元。1993 年 12 月 29 日经中国证券监督管理委
员会证监发审字[1993]116 号文批准，首次向社会公众发行境内上市人民币普通股 1,500.00 万股，
并于 1994 年 5 月 25 日在深圳证券交易所上市。2018 年 3 月 12 日，公司收到中国证券监督管理委
员会证监许可【2018】295 号《关于核准海南海德实业股份有限公司非公开发行股票的批复》，本
次非公开发行人民币普通股股票 29,096.4777 万股，于 2018 年 4 月 13 日在深证证券交易所上市；
本次发行完成后公司股本增至 44,216.4777 万股。2019 年 5 月 20 日公司召开 2018 年年度股东大
会审议通过 2018 年年度权益分派方案：以公司截止 2018 年 12 月 31 日总股本 44,216.4777 万股为
基数，向全体股东每 10 股派 0.48 元人民币现金，同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4.5
股；分红后总股本增至 64,113.8926 万股。2022 年 5 月 18 日公司召开 2021 年年度股东大会审议通
过 2021 年年度权益分派方案：以公司截止 2021 年 12 月 31 日总股本 64,113.8926 万股为基数，向
全体股东每 10 股派 4.47 元人民币现金，同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4.5 股；分红
后总股本增至 92,965.1442 万股。2023 年 5 月 16 日公司召开 2022 年年度股东大会审议通过 2022
年年度权益分派方案：以公司截止 2022 年 12 月 31 日总股本 929,651,442 股为基数，向全体股东
每 10 股派 6.145 元人民币现金，同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 4.5 股；分红后总股本增
至 134,799.4590 万股。
截 至 2023 年 12 月 31 日 ， 公 司 累 计 发 行 股 本 总 数 134,799.4590 万 股 ， 公 司 注 册 资 本 ：
134,799.4590 万元。统一社会信用代码：9146000020128947X0；法定代表人：王广西；公司注册
地址：海口市海德路 5 号。
公司经营范围：资本运作及管理；投融资研究、咨询；企业重组、并购经营业务。（一般经营项
目自主经营，许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营）
2016 年 7 月 1 日，经西藏自治区人民政府 藏政函【2016】97 号《西藏自治区人民政府关于同意
设立海徳资产管理有限公司的批复》，海徳资产管理有限公司于 2016 年 7 月 4 日在拉萨市工商行
政管理局柳梧新区分局登记设立。其经营范围为收购、受托经营不良资产，对不良资产进行管理、
投资和处置；资产置换、转让与销售；债务重组及企业重组；资产管理范围内的非融资性担保；
投资、财务及法律咨询与顾问（不含证券、保险、金融业务）；项目评估。
104
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
2016 年 10 月 8 日，中国银行业监督管理委员会办公厅 银监办便函【2016】1692 号《中国银监会
办公厅关于公布湖南省、山西省、西藏自治区地方资产管理公司名单的通知》，自此通知印发之
日起，金融企业可以按照有关法律、法规和《金融企业不良资产批量转让管理办法》的规定，向
海徳资产管理有限公司批量转让不良资产。
本公司的母公司为永泰集团有限公司，本公司的实际控制人为王广西先生。
本财务报表业经公司董事会于 2024 年 4 月 23 日批准报出。
（二）合并财务报表范围
本公司子公司的相关信息详见本附注“十、在其他主体中的权益”。
本报告期合并范围变化情况详见本附注“九、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准
则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督
管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的相关规
定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。公司自报告期末起 12 个月内具备持续经营能力，无导致对持
续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附
注五、（十九）收入。
（一）遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2023 年 12 月 31
日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
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（二）会计期间
自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
（三）营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
（四）记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而
形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础
计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差
额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、
负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性
证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
（六）合并报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公
司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被
投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业
集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的
影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的
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会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期
间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中
所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股
东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减
少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告
期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关
项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的
股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已
确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、
负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方
的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期
投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益
法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照
其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减
去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之
和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益
的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易
的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
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ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；
在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财
务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司
的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本
公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，
调整留存收益。
（七）合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、（十一）长期股权投资”。
（八）现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期
限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
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（九）外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处
理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生
日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当
期损益。
（十）金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分
类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分
类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分
类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投
资从发行者的角度符合权益工具的定义。
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除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其
余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如
果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本
计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融
资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以
及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债
权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值
进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，
均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计
量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
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终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非
流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价
值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公
允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允
价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付
债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是未保留对金融资产的控制。
本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同
时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金
融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件
的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
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（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工
具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债
权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将
该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确认方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债
特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得
不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
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6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生
违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加
权金额，确认预期信用损失。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含
重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相
当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变
动情况。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确
定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是
否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确
凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认
后并未显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期
内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，
本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损
失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或
利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提
减值准备。
除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组
合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：
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项目 组合类别 确定依据
按账龄划分的具有类似信用风险特征
账龄计算方法为：
账龄 1 年以内预期信用损失率为：5%
账龄 1 至 2 年预期信用损失率为：10%
应收账款、其他应收款 账龄组合
账龄 2 至 3 年预期信用损失率为：20%
账龄 3 至 4 年预期信用损失率为：40%
账龄 4 至 5 年预期信用损失率为：80%
账龄 5 年以上预期信用损失率为：100%
应收账款、其他应收款 关联方组合 纳入合并财务报表范围的内部应收款项不计提坏账准备
（十一）长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被
投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公
司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者
权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股
权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中
的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施
控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值
加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲
减的，冲减留存收益。
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对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为
长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，
按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时
实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单
位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期
股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益
和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合
收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的
账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时
被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位
的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的
部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单
位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
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公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面
价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联
营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他
综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权
益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能
够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即
采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变
动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为
金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单
位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与
所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合
收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易
分别进行会计处理。
（十二）投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于
出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计
入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
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本公司对现有投资性房地产采用公允价值模式计量，以资产负债表日该投资性房地产的公允价值
为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。期末以经评估后的价
格作为公允价值分析计量的参考依据。
（十三）固定资产
1、确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入
固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期
损益。
2、折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定
折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可
使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利
益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 直线法 40 5 2.38
运输设备 直线法 10－12 5 7.92-9.50
其他设备 直线法 5 5 19.00
3、固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（十四）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
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符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状
态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期
损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款
费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借
款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资
产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
（十五）无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。
（2）后续计量
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在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业
带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
4、研发支出的归集范围
公司进行研究与开发过程中发生的支出包括从事研发活动的人员的相关职工薪酬、耗用材料、相
关折旧摊销费用等相关支出，并按以下方式进行归集：
从事研发活动的人员的相关职工薪酬主要指直接从事研发活动的人员以及与研发活动密切相关的
管理人员和直接服务人员的相关职工薪酬。
5、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资
产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
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（十六）长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资
产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价
值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收
回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无
论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法
分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产
组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵
减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外
的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（十七）职工薪酬
1、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在
职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金
额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，
非货币性福利按照公允价值计量。
2、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
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本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的
会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划。本公司按职工工资总
额的一定比例向年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务
的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益
计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项
的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义
务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司
债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资
产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会
计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部
结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认
结算利得或损失。
3、 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当
期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（十八）预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
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在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于
货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围
内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当
前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
（十九）收入
1、收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关
商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服
务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义
务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取
的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价
格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户
对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大
转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在
取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率
法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义
务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今
已完成的履约部分收取款项。
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对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进
度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当
履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金
额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判
断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主
要风险和报酬。
客户已接受该商品或服务等。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本
公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务
的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预
期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
2、按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法
本公司处置待处置不良资产时，取得的价款与该待处置不良资产账面价值的差额，计入当期损益。
已将该不良资产所有权上的几乎所有风险和报酬转移给买方；本公司既没有保留通常与所有权相
联系的继续管理权，也没有对已售出的不良资产实施有效控制；与交易相关的经济利益很可能流
入本公司；相关的收入金额和已发生或将发生的成本能够可靠计量时，确认当期损益的实现。
（二十）政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助
和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的、用于购建或以其他方式形成
长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息
等。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
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2、确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关
资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；
与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发
生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与
本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公
司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款
费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（二十一）递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的
交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计
算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵
扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
商誉的初始确认；
既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本
公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子
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公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可
能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产
或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉
及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
（二十二）租赁
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，
本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项
已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1、作为承租方租赁的会计处理方法
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资
产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本公司发生的初始直接费用；
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预
计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
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本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使
用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、（十六）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对
已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按
照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增
量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相
关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若
使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与
原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负
债；
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或
比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，
租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额
在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，
租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资
产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
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（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的
对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负
债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分
终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，
本公司相应调整使用权资产的账面价值。
2、作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转
移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融
资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行
分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营
租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期
损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，
公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收
款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应
收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额
为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止
确认和减值按照本附注“五、(十)金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
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融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行
处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其
作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、(十)金融工
具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
3、售后租回交易
公司按照本附注“五、(十九)收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用
权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或
损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确
认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、(十)金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述
“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售
的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会
计处理详见本附注“五、(十)金融工具”。
（二十三）重要会计政策和会计估计变更
1、重要会计政策变更
本公司本报告期无重要会计政策变更事项。
2、重要会计估计变更
本期无重要会计估计变更。
（二十四）重要性标准确定方法和选择依据
本公司在编制和披露财务报表时遵循重要性原则，本财务报表附注中披露事项涉及 重要性标准判
断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下:
项目 重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项 金额≥人民币 500 万元
本期重要的应收款项坏账准备收回或转回 金额≥人民币 500 万元
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
项目 重要性标准
本期重要的应收款项核销 金额≥人民币 500 万元
重要的账龄超过一年或逾期的应付款项 金额≥人民币 500 万元
重要的债权投资 金额≥期末资产总额的 0.5%
重要的投资活动项目 金额≥期末资产总额的 0.5%
非全资子公司收入金额占集团总收入比例或资产总 额
重要的非全资子公司
占集团总资产的比例≥10%
对合营企业或联营企业的长期股权投资账面价值≥期
重要的合营企业或联营企业
末资产总额的 0.5%
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础
增值税 计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额 9%、6%、5%、3%
后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按应交流转税额计征 7%
25%、15%、9%、
企业所得税 按应纳税所得额计缴
8.25%、16.5%
教育费附加 按应交流转税额计征 3%
地方教育附加 按应交流转税额计征 2%
从租计征 12%、从价
房产税 房屋原值扣除 30%的余值或房租收入
计征 1.2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
海徳资产管理有限公司 9%
海德资本（香港）有限公司 应纳税所得额 200 万元港币以内 8.25%，超过 200 万元港币的部分 16.5%
西藏峻丰数字技术有限公司 15%
2、税收优惠
根据藏政发[2022]11 号文，海徳资产管理有限公司继续执行企业所得税 15%的税率同时暂免征收应缴
纳的企业所得税中属于地方分享的部分。
根据藏政发[2022]11 号文，西藏峻丰数字技术有限公司执行企业所得税 15%的税率。
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金
银行存款 200,527,576.42 44,090,907.50
其他货币资金 115,062.17 37,443,399.47
存放财务公司款项
合计 200,642,638.59 81,534,306.97
其中：存放在境外的款项总额 80,029.48 45,630,201.01
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
1,476,276,703.21 256,934,213.65
的金融资产
其中：债权工具（自金融机构购入） 273,050,030.71 165,768,632.53
债权工具（自非金融机构购入） 1,203,226,672.50 87,151,567.10
其他 4,014,014.02
指定以公允价值计量且其变动计入当期
627,409,601.28 414,538,486.56
损益的金融资产
其中：
合计 2,103,686,304.49 671,472,700.21
3、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 116,299,341.18 26,270,894.04
合计 116,299,341.18 26,270,894.04
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计 计
提 账面价值 比 提 账面价值
金额 比例 金额 金额 金额
比 例 比
例 例
按组合计
提坏账准
116,299,341.18 100% 5,811,022.41 5% 110,488,318.77 26,270,894.04 100% 1,313,544.70 5% 24,957,349.34
备的应收
账款
其中：
账龄组合 116,299,341.18 100% 5,811,022.41 5% 110,488,318.77 26,270,894.04 100% 1,313,544.70 5% 24,957,349.34
合计 116,299,341.18 100% 5,811,022.41 5% 110,488,318.77 26,270,894.04 100% 1,313,544.70 5% 24,957,349.34
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 116,299,341.18 5,811,022.41 5%
合计 116,299,341.18 5,811,022.41
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
损失
值） 值）
2023 年 1 月 1 日余额 1,313,544.70 1,313,544.70
2023 年 1 月 1 日余额在本期
本期计提 5,811,022.41 5,811,022.41
本期转回 1,313,544.70 1,313,544.70
2023 年 12 月 31 日余额 5,811,022.41 5,811,022.41
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
账龄组合 1,313,544.70 5,811,022.41 1,313,544.70 5,811,022.41
合计 1,313,544.70 5,811,022.41 1,313,544.70 5,811,022.41
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 末余额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
西藏源耀环保科技有限公司 110,000,000.00 110,000,000.00 94.58% 5,500,000.00
上海龚臣科技有限公司 2,371,038.86 2,371,038.86 2.04% 118,551.94
山东国融开泰不良资产处置
1,735,572.95 1,735,572.95 1.49% 86,778.65
有限公司
上海法溯科技有限公司 745,619.97 745,619.97 0.64% 37,281.00
大湾区联合资产管理（青
562,123.19 562,123.19 0.48% 28,106.16
岛）有限公司
合计 115,414,354.97 115,414,354.97 99.23% 5,770,717.75
4、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 22,971,675.47 12,412,248.90
合计 22,971,675.47 12,412,248.90
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金 18,643,369.82 13,789,252.15
备用金 29,516.54 29,516.54
往来款 1,902,085.80 2,903,234.96
业绩承诺补偿款 7,772,027.68
其他 2,330,086.20 891,025.84
合计 30,677,086.04 17,613,029.49
132
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2） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 21,845,668.04 9,525,738.63
1至2年 1,729,234.31 965,781.65
2至3年 19,325.52
3 年以上 7,102,183.69 7,102,183.69
3至4年 4,055,555.51
4至5年 4,055,555.51 224,000.00
5 年以上 3,046,628.18 2,822,628.18
合计 30,677,086.04 17,613,029.49
3） 按坏账计提方法分类披露
适用 □不适用
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比 计提比 账面价值 比 计提 账面价值
金额 金额 金额 金额
例 例 例 比例
按组合计提
30,677,086.04 100% 7,705,410.57 25.12% 22,971,675.47 17,613,029.49 100% 5,200,780.59 29.53% 12,412,248.90
坏账准备
其中：
账龄组合 30,677,086.04 100% 7,705,410.57 25.12% 22,971,675.47 17,613,029.49 100% 5,200,780.59 29.53% 12,412,248.90
合计 30,677,086.04 100% 7,705,410.57 25.12% 22,971,675.47 17,613,029.49 100% 5,200,780.59 29.53% 12,412,248.90
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 合计
未来 12 个月预 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损
期信用损失 失（未发生信用减值） 失（已发生信用减值）
2023 年 1 月 1 日余额 2,378,152.41 2,822,628.18 5,200,780.59
2023 年 1 月 1 日余额在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提 2,504,629.98 2,504,629.98
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023 年 12 月 31 日余额 4,882,782.39 2,822,628.18 7,705,410.57
133
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
账龄组合 5,200,780.59 2,504,629.98 7,705,410.57
合计 5,200,780.59 2,504,629.98 7,705,410.57
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
张天乐 补偿款 7,772,027.68 1 年以内 25.33% 388,601.38
云南国际信托有限公司 保证金 6,770,000.00 1 年以内 22.07% 338,500.00
厦门国际信托有限公司 保证金 5,000,000.00 1 年以内 16.30% 250,000.00
海口农商行营业部 保证金 4,055,555.51 4-5 年 13.22% 3,244,444.41
伊莎贝尔矿泉水公司 往来款 1,833,479.80 5 年以上 5.98% 1,833,479.80
合计 25,431,062.99 82.90% 6,055,025.59
5、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 60,012,076.70 100.00% 2,322,221.27 100.00%
1至2年 1,800.00 0.00%
合计 60,013,876.70 2,322,221.27
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项期末余额合计数
预付对象 期末余额
的比例
西藏发展股份有限公司临时管理人 55,000,000.00 91.65%
四川豪诚企业清算事务所有限公司 3,570,000.00 5.95%
成都市华天物业管理有限公司新都分公司 580,797.32 0.97%
华昇辅助生殖香港有限公司 360,358.38 0.60%
张磊 247,678.56 0.41%
合计 59,758,834.26 99.58%
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6、买入返售金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
国债回购 2,002,000.00 2,002,000.00
货币基金 34,713,687.93 201,866.83
合计 36,715,687.93 2,203,866.83
7、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的债权投资
718,897,186.89 551,861,516.55
（自非金融机构购入）
合计 718,897,186.89 551,861,516.55
8、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
债权投资（自金融机构购入） 342,089,958.79 511,149,122.28
催收业务保证金 74,962,992.05
预缴税费 793,023.59 340,350.11
待抵扣进项税 323,109.01 291,473.09
合计 418,169,083.44 511,780,945.48
9、债权投资
（1） 债权投资的情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
不良债权资产（自
金融机构购入）
不良债权资产（自
4,625,119,730.63 69,724,227.95 4,555,395,502.68 5,113,582,157.96 72,863,123.25 5,040,719,034.71
非金融机构购入）
合计 4,625,119,730.63 69,724,227.95 4,555,395,502.68 5,113,582,157.96 72,863,123.25 5,040,719,034.71
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
（2） 期末重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
逾 逾
债权项目 票面利 实际利 期 票面利 实际 期
面值 到期日 面值 到期日
率 率 本 率 利率 本
金 金
A 不良资
2029 年 10 13.00 2029 年 10
产管理项 1,600,000,000.00 13.00% 13.00% 1,700,000,000.00 13.00%
月 20 日 % 月 20 日
目
B 不良资
2031 年 03 15.00 2031 年 03
产管理项 2,100,000,000.00 15.00% 15.00% 2,100,000,000.00 15.00%
月 20 日 % 月 20 日
目
C 不良资
3.72%- 2030 年 12 3.72%- 2030 年 12
产管理项 435,066,024.62 8.00% 460,658,143.72 8.00%
5.115% 月 21 日 5.115% 月 21 日
目
D 不良资
2028 年 02 15.00 2028 年 02
产管理项 1,070,000,000.00 15.00% 15.00% 1,270,000,000.00 15.00%
月 20 日 % 月 20 日
目
合计 5,205,066,024.62 5,530,658,143.72
（3） 减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失（未发生信用减值） 失（已发生信用减值）
2023 年 1 月 1 日余额 55,455,123.25 17,408,000.00 72,863,123.25
2023 年 1 月 1 日余额在本期
本期转回 3,138,895.30 3,138,895.30
2023 年 12 月 31 日余额 52,316,227.95 17,408,000.00 69,724,227.95
136
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10、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 减值准 减值准
权益法下确 宣告发放 计提 期末余额（账
被投资单位 （账面价 备期初 减少 其他综合 其他权益变 其 备期末
追加投资 认的投资损 现金股利 减值 面价值）
值） 余额 投资 收益调整 动 他 余额
益 或利润 准备
一、合营企业
芜湖长城维海投资中
16,998,623.51 -326,664.76 16,671,958.75
心（有限合伙）
济南海德逸航投资合
5,139,000.00 319.85 5,139,319.85
伙企业（有限合伙）
小计 22,137,623.51 -326,344.91 21,811,278.60
二、联营企业
北京德泰储能科技有
59,013,185.20 14,063,000.00 -19,698,660.97 690,927.87 54,068,452.10
限公司
广州回龙企业管理咨
30,000,000.00 30,000,000.00
询有限公司
HUATAI ASSET
MANAGEMENT 470,401.06 6,089.41 476,490.47
PTE.LTD
小计 59,013,185.20 44,533,401.06 -19,692,571.56 690,927.87 84,544,942.57
合计 59,013,185.20 66,671,024.57 -20,018,916.47 690,927.87 106,356,221.17
137
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11、投资性房地产
（1） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
单位：元
项目 房屋、建筑物 合计
一、期初余额 779,736,595.46 779,736,595.46
二、本期变动 169,365,704.54 169,365,704.54
加：外购 750,375.55 750,375.55
存货\固定资产\在建工程转入
企业合并增加
减：处置
其他转出 0
公允价值变动 168,615,328.99 168,615,328.99
三、期末余额 949,102,300.00 949,102,300.00
12、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 5,013,174.51 5,308,996.56
固定资产清理
合计 5,013,174.51 5,308,996.56
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 4,255,487.50 5,072,716.96 877,802.31 10,206,006.77
2.本期增加金额 273,049.77 273,049.77
（1）购置 273,049.77 273,049.77
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 74,101.56 74,101.56
（1）处置或报废 74,101.56 74,101.56
4.期末余额 4,255,487.50 5,072,716.96 1,076,750.52 10,404,954.98
二、累计折旧
138
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
1.期初余额 1,303,518.72 3,135,902.34 457,589.15 4,897,010.21
2.本期增加金额 101,067.84 332,419.92 127,425.02 560,912.78
（1）计提 101,067.84 332,419.92 127,425.02 560,912.78
3.本期减少金额 66,142.52 66,142.52
（1）处置或报废 66,142.52 66,142.52
4.期末余额 1,404,586.56 3,468,322.26 518,871.65 5,391,780.47
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,850,900.94 1,604,394.70 557,878.87 5,013,174.51
2.期初账面价值 2,951,968.78 1,936,814.62 420,213.16 5,308,996.56
13、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
项目 房屋建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 5,211,060.43 5,211,060.43
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 5,211,060.43 5,211,060.43
二、累计折旧
1.期初余额 1,736,061.82 1,736,061.82
2.本期增加金额 1,193,872.51 1,193,872.51
（1）计提 1,193,872.51 1,193,872.51
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 2,929,934.33 2,929,934.33
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
139
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,281,126.10 2,281,126.10
2.期初账面价值 3,474,998.61 3,474,998.61
14、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 30,378,133.32 30,378,133.32
2.本期增加金额 556,741.26 556,741.26
（1）购置 556,741.26 556,741.26
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 30,934,874.58 30,934,874.58
二、累计摊销
1.期初余额 1,852,874.95 1,852,874.95
2.本期增加金额 3,808,505.58 3,808,505.58
（1）计提 3,808,505.58 3,808,505.58
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 5,661,380.53 5,661,380.53
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 25,273,494.05 25,273,494.05
2.期初账面价值 28,525,258.37 28,525,258.37
140
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
15、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
本期增加 本期减少
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
西藏峻丰数字
6,395,000.00 6,395,000.00
技术有限公司
合计 6,395,000.00 6,395,000.00
（2） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
所属资产组或组合的构成及
名称 所属经营分部及依据 是否与以前年度保持一致
依据
合并西藏峻丰数字技术有限
固定资产、无形资产、商
公司所形成与商誉及相关资 西藏峻丰数字技术有限公司 一致
誉；经营性的长期资产
产组
（3） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定：
单位：元
减
稳定期的关
值 预测期的关 稳定期的关
项目 账面价值 可收回金额 预测期的年限 键参数的确
金 键参数 键参数
定依据
额
营业收入增 营业收入增
合并西藏峻 稳定期营业
长率（2%- 长率
丰数字技术 收入增长率
31%）、毛利 （0%）、毛
有限公司所 5 年（2024- 为 0%，稳
37,371,219.67 41,000,000.00 率（30%- 利率
形成与商誉 2028） 定期毛利率
30.5%）、税 （30%）、税
及相关资产 等于预测期
前折现率 前折现率
组 最后一年。
（11.23%） （11.23%）
合计 37,371,219.67 41,000,000.00
（4） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
西藏峻丰数字技术有限公司（以下简称：西藏峻丰）原实际控制人张天乐承诺：在业绩承诺期内（即自
2022 年 7 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日），系统存量案件产生的经营利润不低于人民币 2000 万元。业绩
141
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
承诺期满，若系统存量案件产生的经营利润低于 2000 万元，则张天乐就未完成部分进行补偿，补偿方式
为现金补偿至西藏峻丰。因西藏峻丰本年度进行业务转型，清收方式由以保全为主的司法手段转为以属
地诉讼为主，在约定到期日前存量案件业绩未达预期，业绩承诺期实际系统存量案件产生的经营利润为
12,227,972.32 元，张天乐应对未完成部分进行现金补偿 7,772,027.68 元，该业绩补偿款尚未支付。
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 56,854,496.48 7,641,373.91 58,136,700.36 7,840,199.53
合计 56,854,496.48 7,641,373.91 58,136,700.36 7,840,199.53
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
24,687,500.00 3,703,125.00 28,437,500.00 4,265,625.00
资产评估增值
交易性金融资产公允
265,331,517.58 25,311,894.23 54,236,131.19 5,366,658.62
价值变动
投资性房地产公允价
184,268,866.66 16,584,198.00 15,653,537.67 1,408,818.39
值变动
合计 474,287,884.24 45,599,217.23 98,327,168.86 11,041,102.01
（3） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 108,522,623.65 191,756,683.15
合计 108,522,623.65 191,756,683.15
142
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（4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2023 77,375,089.12
2024 40,571,392.06 40,580,379.46
2025 1,813,066.73 8,028,023.39
2026 27,106,170.34 27,106,170.34
2027 17,912,379.60 38,667,020.84
2028 21,119,614.92
合计 108,522,623.65 191,756,683.15
17、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
抵债资产 146,709,105.12 146,709,105.12 152,209,834.99 152,209,834.99
其中：房屋及建筑物 146,709,105.12 146,709,105.12 152,209,834.99 152,209,834.99
合计 146,709,105.12 146,709,105.12 152,209,834.99 152,209,834.99
18、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
期末 期初
项目
受限类 受限情 受限类 受限情
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
型 况 型 况
抵押借 抵押借
投资性房地产 806,964,800.00 806,964,800.00 抵押 619,721,295.46 619,721,295.46 抵押
款 款
质押借
交易性金融资产 492,105,600.00 492,105,600.00 质押
款
质押借
债权投资 3,300,000,000.00 3,267,000,000.00 质押
款
合计 4,599,070,400.00 4,566,070,400.00 619,721,295.46 619,721,295.46
19、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 813,576,766.11 955,901,249.99
合计 813,576,766.11 955,901,249.99
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
20、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付手续费及佣金 7,316,244.10 16,209,743.00
合计 7,316,244.10 16,209,743.00
21、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 204,542,647.37 20,009,585.75
合计 204,542,647.37 20,009,585.75
（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
办证费（代收款） 1,136,866.14 1,136,866.14
中介机构费 3,691,600.00 2,552,400.00
保证金 121,368,012.55 2,879,507.22
借款 50,158,219.18
代收项目回款 11,094,449.35
契税款 6,400,000.00
其他 17,093,500.15 7,040,812.39
合计 204,542,647.37 20,009,585.75
22、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收租金 12,339,993.99
合计 12,339,993.99
144
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
23、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 20,638,652.27 84,366,814.61 90,092,813.79 14,912,653.09
二、离职后福利-设定提存计划 1,304,052.26 7,915,218.86 8,568,241.12 651,030.00
合计 21,942,704.53 92,282,033.47 98,661,054.91 15,563,683.09
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 19,539,493.80 74,622,804.06 80,575,518.03 13,586,779.83
2、职工福利费 2,516,494.37 2,516,494.37
3、社会保险费 148,425.47 3,428,096.43 3,368,486.14 208,035.76
其中：医疗保险费 143,846.53 3,323,158.16 3,264,016.45 202,988.24
工伤保险费 4,578.94 94,472.02 94,003.44 5,047.52
生育保险费 10,466.25 10,466.25
4、住房公积金 145,509.00 3,272,232.00 3,262,689.00 155,052.00
5、工会经费和职工教育经费 805,224.00 527,187.75 369,626.25 962,785.50
合计 20,638,652.27 84,366,814.61 90,092,813.79 14,912,653.09
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 234,081.78 5,118,639.46 5,022,895.00 329,826.24
2、失业保险费 7,315.16 160,207.33 157,215.32 10,307.17
3、企业年金缴费 1,062,655.32 2,636,372.07 3,388,130.80 310,896.59
合计 1,304,052.26 7,915,218.86 8,568,241.12 651,030.00
24、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 15,068,057.03 14,975,622.50
企业所得税 27,893,740.02 15,958,394.46
个人所得税 842,782.40 8,323,682.77
城市维护建设税 345,700.70 454,165.60
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房产税 8,478.36 8,478.36
教育费附加 175,653.89 194,642.40
地方教育费附加 117,102.60 129,761.60
土地使用税 17,761.64 17,761.64
印花税 215,942.97 60,373.32
合计 44,685,219.61 40,122,882.65
25、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 597,180,134.49 490,457,423.86
一年内到期的租赁负债 1,324,213.63 1,231,406.09
合计 598,504,348.12 491,688,829.95
26、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 1,959,050,000.00 1,193,325,000.00
合计 1,959,050,000.00 1,193,325,000.00
27、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
房屋建筑物 1,163,427.53 2,452,092.44
合计 1,163,427.53 2,452,092.44
28、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合伙企业优先级份额 274,218,000.00
合计 274,218,000.00
其他说明：该款项系本公司与合作方共同成立合伙企业，合作方认缴优先级份额，且收取实缴出资的 5%/
年、7%/年、9.5% /年的固定收益，海徳资管认缴劣后级份额，同时对优先级份额的实缴出资本金及固定
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收益承担差额补足义务，具体情况详见附注十、1。
29、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 929,651,442.00 418,343,148.00 418,343,148.00 1,347,994,590.00
其他说明：本期增加系 2023 年 5 月 16 日公司召开 2022 年年度股东大会审议通过 2022 年度利润分配及资
本公积转增股本预案：以公司截止 2022 年 12 月 31 日总股本 929,651,442 股为基数向全体股东每 10 股派
发现金股利人民币 6.145 元（含税），同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4.5 股。
30、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 3,046,261,817.00 418,343,148.00 2,627,918,669.00
其他资本公积 17,905,070.58 17,905,070.58
合计 3,064,166,887.58 418,343,148.00 2,645,823,739.58
31、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
一、不能重分类进损
690,927.87 690,927.87 690,927.87
益的其他综合收益
权益法下不能转
690,927.87 690,927.87 690,927.87
损益的其他综合收益
其他综合收益合计 690,927.87 690,927.87 690,927.87
32、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 122,323,681.21 69,383,167.93 191,706,849.14
合计 122,323,681.21 69,383,167.93 191,706,849.14
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33、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,038,840,280.09 679,939,520.59
调整后期初未分配利润 1,038,840,280.09 679,939,520.59
加：本期归属于母公司所有者的净利润 879,925,242.18 700,140,558.11
减：提取法定盈余公积 69,383,167.93 54,650,718.26
应付普通股股利 571,270,778.77 286,589,080.35
期末未分配利润 1,278,111,575.57 1,038,840,280.09
34、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,171,906,819.15 65,978,596.90 1,061,814,864.01 26,943,896.63
其他业务 57,736,591.40 1,067,632.32
合计 1,229,643,410.55 65,978,596.90 1,062,882,496.33 26,943,896.63
营业收入明细：
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 1,171,906,819.15 1,061,814,864.01
其中：不良债权资产净收益 875,366,424.81 998,546,365.28
手续费及佣金收入 60,341,640.54 35,777,615.34
公允价值变动损益 236,198,753.80 27,490,883.39
其他说明：公允价值变动损益系公司持有的困境资产管理业务相关的资产公允价值变动损益。
35、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,788,885.11 3,195,531.11
教育费附加 1,663,865.72 1,369,444.76
房产税 8,511,861.75 42,551.15
土地使用税 326,975.44 71,046.56
车船使用税 15,500.00 15,500.00
印花税 334,007.57 147,638.26
地方教育费附加 1,109,243.83 912,963.18
土地增值税 270,182.86
合计 16,020,522.28 5,754,675.02
148
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36、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 88,443,901.41 85,533,223.16
办公费用 26,948,963.83 24,657,887.77
差旅费用 8,589,212.10 5,993,755.60
聘请中介机构费 13,866,591.57 15,847,112.86
折旧、摊销费用 5,590,387.27 3,908,649.43
其他 1,691,228.51 765,574.45
合计 145,130,284.69 136,706,203.27
37、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 7,443,288.16 1,871,345.23
办公费用 366,692.46 273,202.46
差旅费用 417,239.96 38,415.61
聘请中介机构费 126,698.11 0.00
折旧、摊销费用 6,681.26 650.88
合计 8,360,599.95 2,183,614.18
38、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 186,132,678.78 133,394,328.45
其中：租赁负债利息费用 189,124.79 312,663.62
利息收入 -1,730,574.70 -3,503,568.16
汇兑损益 -1,232,283.68 -5,280,949.98
其他 85,939.46 118,110.64
合计 183,255,759.86 124,727,920.95
149
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39、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
代扣个人所得税手续费 452,869.87
40、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 3,692,991.13 8,086,766.09
按公允价值计量的投资性房地产 168,615,328.99 15,653,537.67
合计 172,308,320.12 23,740,303.76
41、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -20,018,916.47 5,113,185.20
交易性金融资产在持有期间的投资收
42,013.61
益
处置交易性金融资产取得的投资收益 2,782,289.10 -1,610,989.25
合计 -17,236,627.37 3,544,209.56
42、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 -4,497,477.71 2,536,455.30
其他应收款坏账损失 -2,504,153.10 -1,013,649.68
债权投资减值损失 3,308,123.69 -26,612,976.06
合计 -3,693,507.12 -25,090,170.44
43、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 19,156,113.23 10,421,180.03 19,156,113.23
150
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业绩承诺补偿款 3,963,734.11 3,963,734.11
其他 89,349.22 225,147.54 89,349.22
合计 23,209,196.56 10,646,327.57 23,209,196.56
计入当期损益的政府补助：
补贴是否
发放 是否特殊 与资产相关/与收
补助项目 发放主体 性质类型 影响当年 本期发生金额 上期发生金额
原因 补贴 益相关
盈亏
因符合地方政府
拉萨市柳梧
产业发展扶持 招商引资等地方
新区管理委 奖励 否 否 19,156,113.23 10,421,180.03 与收益相关
专项奖励资金 性扶持政策而获
员会
得的补助
44、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 4,000,000.00 4,049,080.00 4,000,000.00
非流动资产毁损报废损失 7,959.04 26,203.18 7,959.04
其他 300.03 300.03
合计 4,008,259.07 4,075,283.18 4,008,259.07
其他说明：对外捐赠支出主要系:1、根据《海徳资产管理有限公司 西藏自治区那曲市尼玛县人民政府 共
同实施巩固脱贫攻坚成果、对接乡村振兴行动协议书》本公司全资子公司海徳资产管理有限公司对尼玛
县荣玛多生态搬迁点进行巩固脱贫攻坚成果对接乡村振兴，本期应向西藏那曲尼玛县提供巩固脱贫攻坚
成果、对接乡村振兴款项 2,000,000.00 元。
2、根据《海徳资产管理有限公司 西藏自治区那曲市色尼区古露镇人民政府 共同实施乡村振兴行动协议
书》本公司全资子公司海徳资产管理有限公司对那曲市色尼区古露镇实行乡村振兴，本期向西藏那曲市
色尼区古露镇提供乡村振兴款项 2,000,000.00 元。
45、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 70,295,795.86 70,822,963.34
递延所得税费用 34,744,832.66 2,170,274.32
合计 105,040,628.52 72,993,237.66
151
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（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 981,929,639.86
按法定/适用税率计算的所得税费用 245,482,409.97
子公司适用不同税率的影响 -145,778,188.36
调整以前期间所得税的影响 -67,184.52
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,877,209.32
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -5,444,289.89
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
3,970,672.00
亏损的影响
所得税费用 105,040,628.52
46、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金及备用金 164,929,718.53 71,767,390.70
往来款 23,614,879.04 213,946,853.35
政府补助 19,166,384.72 10,421,180.03
利息收入 1,412,021.78 2,612,690.13
其他 1,470,198.33 638,129.66
合计 210,593,202.40 299,386,243.87
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金及备用金 120,359,753.90 70,009,844.68
管理费用等 55,030,362.63 52,864,734.51
往来款 2,948,874.65 245,713,249.56
营业外支出 300.00 2,049,080.00
其他 3,278,298.88 2,447,104.63
合计 181,617,590.06 373,084,013.38
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（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
国债逆回购、货币基金收益 362,392.90 738,220.34
合计 362,392.90 738,220.34
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
债券投资 59,206,453.06 116,579,782.64
合计 59,206,453.06 116,579,782.64
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
国债逆回购、货币基金手续费 31,942.60 66,883.96
合计 31,942.60 66,883.96
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
债券投资 63,190,684.78 131,932,350.55
对外股权投资 66,200,623.51 53,900,000.00
合计 129,391,308.29 185,832,350.55
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收回信托借款保证金及利息 1,029,865.42 744,540.69
合并范围内合伙企业优先级资金 274,218,000.00
合计 275,247,865.42 744,540.69
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支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付信托借款保证金 5,000,000.00
其他 559,105.97
合计 5,559,105.97
154
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筹资活动产生的各项负债变动情况
单位：元
本期增加 本期减少
项目 期初余额 期末余额
现金变动 非现金变动 现金变动 非现金变动
短期借款 955,901,249.99 690,000,000.00 56,734,502.58 838,900,767.28 50,158,219.18 813,576,766.11
应付股利 571,270,778.77 571,270,778.77
一年内到期的非流动负债 491,688,829.95 598,504,348.12 491,688,829.95 598,504,348.12
长期借款 1,193,325,000.00 1,350,000,000.00 128,641,091.64 92,871,316.95 620,044,774.69 1,959,050,000.00
其他非流动负债 274,218,000.00 274,218,000.00
合计 2,640,915,079.94 2,314,218,000.00 1,355,150,721.11 1,994,731,692.95 670,202,993.87 3,645,349,114.23
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47、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 876,889,011.34 702,338,335.89
加：资产减值准备 3,693,507.12 25,090,170.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 560,912.78 552,232.90
使用权资产折旧 1,193,872.51 1,736,061.82
无形资产摊销 3,808,505.58 1,621,005.59
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 7,959.04 26,203.18
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -408,507,073.92 -51,231,187.15
财务费用（收益以“－”号填列） 186,132,678.78 133,394,328.45
投资损失（收益以“－”号填列） 17,236,627.37 -3,544,209.56
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 198,825.62 -2,691,564.33
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 34,558,115.22 9,361,838.66
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -951,212,541.00 -663,318,312.70
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 134,715,988.14 -8,869,809.03
其他 4,750,354.32 -916,292,892.78
经营活动产生的现金流量净额 -95,973,257.10 -771,827,798.62
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 200,642,638.59 81,534,306.97
减：现金的期初余额 81,534,306.97 478,783,542.55
加：现金等价物的期末余额 36,715,687.93 2,203,866.83
减：现金等价物的期初余额 2,203,866.83 2,199,722.75
现金及现金等价物净增加额 153,620,152.72 -397,245,091.50
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（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 200,642,638.59 81,534,306.97
可随时用于支付的银行存款 200,527,576.42 44,090,907.50
可随时用于支付的其他货币资金 115,062.17 37,443,399.47
二、现金等价物 36,715,687.93 2,203,866.83
其中：三个月内到期的债券投资 36,715,687.93 2,203,866.83
三、期末现金及现金等价物余额 237,358,326.52 83,738,173.80
48、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 79,923.53
其中：美元 3,662.10 7.0793 25,925.24
欧元
港币 59,586.29 0.9062 53,998.29
应收账款
其中：美元
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
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49、租赁
（1） 本公司作为承租方
项目 本期金额 上期金额
租赁负债的利息费用 189,124.79 312,663.62
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 8,581,249.74 7,249,744.85
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁
费用（低价值资产的短期租赁费用除外）
计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付
款额
其中：售后租回交易产生部分
转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出 10,541,134.31 7,756,697.72
售后租回交易产生的相关损益
售后租回交易现金流入
售后租回交易现金流出
（2） 本公司作为出租方
单位：元
其中：未计入租赁收款额的可变租赁
项目 租赁收入
付款额相关的收入
经营租赁收入 57,736,591.40 1,067,632.32
合计 57,736,591.40 1,067,632.32
于资产负债表日后将收到的未折现的租赁收款额如下：
单位：元
每年未折现租赁收款额
项目
期末金额 期初金额
1 年以内 65,121,729.76 1,737,641.07
1至2年 60,289,508.12 1,737,641.07
2至3年 60,905,186.19 1,079,936.91
3至4年 60,525,245.86 907,060.34
4至5年 36,752,135.08 560,239.26
5 年以上 65,809,374.77 -
合计 349,403,179.78 6,022,518.65
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八、研发支出
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 7,443,288.16 1,871,345.23
办公费用 366,692.46 273,202.46
差旅费用 417,239.96 38,415.61
聘请中介机构费 126,698.11
折旧、摊销费用 6,681.26 650.88
合计 8,360,599.95 2,183,614.18
其中：费用化研发支出 8,360,599.95 2,183,614.18
资本化研发支出
九、合并范围的变更
1、新设子公司
公司名称 注册资本 注册地址 注册时间 股东名称
海南海德资本管理股份有限公司
山东海德经远实业有限公司 50000 万人民币 山东省青岛市 2023 年 9 月 8 日 持股 51%
海徳资产管理有限公司持股 49%
海南海德资本管理股份有限公司
西藏桂清科技有限公司 2000 万人民币 西藏自治区拉萨市 2023 年 10 月 11 日 持股 60%
北京宿道科技有限公司持股 40%
西藏桂清科技有限公司持股
北京桂兴科技有限公司 100 万人民币 北京市 2023 年 11 月 23 日
100%
山东铁路发展基金有限公司持股
79.9973%
海徳资产管理有限公司持股
19.9993%
济南海金投资合伙企业（有限合伙） 60002 万人民币 山东省济南市 2023 年 10 月 31 日
山东铁发资产管理有限公司持股
0.0017%
北京彩虹甜橙资产管理有限公司
持股 0.0017%
山东铁发资产管理有限公司
79.9986%
济南海沐投资合伙企业（有限合伙） 57501 万人民币 山东省济南市 2023 年 11 月 13 日 海徳资产管理有限公司 19.9997%
杭州华渡投资管理有限公司
0.0017%
苏州资产管理有限公司持股 70%
南京海冠投资合伙企业（有限合伙） 14000 万人民币 江苏省南京市 2023 年 12 月 12 日
海徳资产管理有限公司持股 30%
159
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十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
持股比例
子公司名称 注册资本 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
海南海德投资有限 信息产业投资
50,000,000.00 海南省海口市 海口市 100.00% 设立
公司 等
海徳资产管理有限 西藏自治区拉 不良资产管理
4,721,270,000.00 拉萨市 100.00% 设立
公司 萨市 业务
杭州华渡投资管理 投资管理、资
10,000,000.00 浙江省杭州市 杭州市 100.00% 设立
有限公司 产管理
杭州华徳股权投资 股权投资、投
合伙企业（有限合 5,000,000.00 浙江省杭州市 杭州市 资管理、资产 100.00% 设立
伙） 管理服务
宁波经远投资管理 投资管理、资
10,000,000.00 浙江省宁波市 宁波市 100.00% 设立
有限公司 产管理
北京彩虹甜橙资产 投资管理、资 非同一控制下
600,000,000.00 北京市 北京市 51.00% 49.00%
管理有限公司 产管理 企业合并
海德资本（香港） 投资管理、资
1,000,000.00 香港 香港 51.00% 49.00% 设立
有限公司 产管理
西藏峻丰数字技术 西藏自治区拉 软件开发、技 非同一控制下
20,408,200.00 拉萨市 51.00%
有限公司 萨市 术服务 企业合并
山西海德实业有限 创业投资、企
700,000,000.00 山西省晋中市 晋中市 51.00% 49.00% 设立
公司 业管理
山东海德经远实业 创业投资、企
500,000,000.00 山东省青岛市 青岛市 51.00% 49.00% 设立
有限公司 业管理
西藏桂清科技有限 西藏自治区拉 软件开发、技
20,000,000.00 拉萨市 60.00% 设立
公司 萨市 术服务
北京桂兴科技有限
1,000,000.00 北京市 北京市 科技推广服务 60.00% 设立
公司
济南海金投资合伙
600,020,000.00 山东省济南市 济南市 投资管理 20.00% 设立
企业（有限合伙）
济南海沐投资合伙
575,010,000.00 山东省济南市 济南市 投资管理 20.00% 设立
企业（有限合伙）
南京海冠投资合伙
140,000,000.00 江苏省南京市 南京市 投资管理 30.00% 设立
企业（有限合伙）
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
1、南京海冠投资合伙企业（有限合伙），系本公司的全资子公司海徳资管与苏州资产管理有限公司共同
成立的合伙企业，苏州资产管理有限公司作为有限合伙人认缴 70%的优先级份额，且收取固定收益，海
徳资管作为普通合伙人认缴 30%劣后级份额。
2、济南海金投资合伙企业（有限合伙），系本公司的全资子公司海徳资管、北京彩虹甜橙资产管理有限
公司（以下简称：我方）与山东铁发资产管理有限公司、山东铁路发展基金有限公司（以下简称：铁发
方）共同成立的合伙企业，铁发方认缴 80%的优先级份额，且收取固定收益，我方认缴 20%劣后级份额。
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3、济南海沐投资合伙企业（有限合伙），系本公司的全资子公司海徳资管、杭州华渡投资管理有限公司
（以下简称：我方）与山东铁发资产管理有限公司（以下简称：铁发方）共同成立的合伙企业，铁发方
认缴 80%的优先级份额，且收取固定收益，我方认缴 20%劣后级份额。
上述三个合伙企业均由本公司的全资子公司作为执行事务合伙人，合作方均认缴优先级份额及获取实缴
出资对应的固定收益，且均由我方对合作方实缴出资投资期间的固定收益以及投资期限届满时对优先级
份额的实缴出资本金承担差额补足义务。
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
主要经 持股比例 对合营企业或联营企业投资
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质
营地 直接 间接 的会计处理方法
北京德泰储能科技有限公司 北京市 北京市 储能技术服务 49.00% 权益法核算
161
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（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
北京德泰储能科技有限公司 北京德泰储能科技有限公司
流动资产 17,601,137.27 7,714,858.73
非流动资产 845,186,250.48 585,055,755.21
资产合计 862,787,387.75 592,770,613.94
流动负债 396,322,602.22 227,704,371.28
非流动负债 240,318,015.12 134,410,875.00
负债合计 636,640,617.34 362,115,246.28
少数股东权益 115,802,990.61 109,399,211.39
归属于母公司股东权益 110,343,779.80 121,256,156.27
按持股比例计算的净资产份额 54,068,452.10 59,415,516.57
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 54,068,452.10 59,013,185.20
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入 3,018,124.71
净利润 -39,798,306.14 10,435,808.28
终止经营的净利润
其他综合收益 589,708.89 820,347.99
综合收益总额 -39,208,597.25 11,256,156.27
本年度收到的来自联营企业的股利
（3） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 21,811,278.60
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -326,344.91
--其他综合收益
--综合收益总额 -326,344.91
联营企业：
投资账面价值合计 30,476,490.47
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 6,089.41
--其他综合收益
--综合收益总额 6,089.41
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十一、政府补助
1、计入当期损益的政府补助
单位：元
会计科目 本期发生额 上期发生额
营业外收入 19,156,113.23 10,421,180.03
其他说明：
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
产业发展扶持专项奖励资金 19,156,113.23 营业外收入 19,156,113.23
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险
和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理
措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对
特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估
市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风
险管理和审计委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理和审计委员会通过与本公司其他业务部门的
紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，
并将审核结果上报本公司的风险管理和审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集
中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
1、信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生
于货币资金、应收账款、其他应收款、债权投资等。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存
款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收账款、其他应收款、债权投资等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基
于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户
163
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的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本
公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司谨慎选择具备适当信用水平和偿债能力的交易对手、平衡信用风险与投资回报；要求交易对手提
供足值抵押物进行风险缓释。
2、流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务
部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所
有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金
融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
期末余额
即
项目 时 未折现合同金额
1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 账面价值
偿 合计
还
短期借款 813,576,766.11 813,576,766.11 813,576,766.11
应付账款 7,316,244.10 7,316,244.10 7,316,244.10
其他应付
204,542,647.37 204,542,647.37 204,542,647.37
款
长期借款 597,180,134.49 516,225,000.00 1,300,825,000.00 142,000,000.00 2,556,230,134.49 2,556,230,134.49
其他非流
274,218,000.00 274,218,000.00 274,218,000.00
动负债
合计 1,622,615,792.07 516,225,000.00 1,575,043,000.00 142,000,000.00 3,855,883,792.07 3,855,883,792.07
上年年末余额
即
项目 时 未折现合同金额
1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 账面价值
偿 合计
还
短期借款 955,901,249.99 955,901,249.99 955,901,249.99
应付账款 16,209,743.00 16,209,743.00 16,209,743.00
其他应付
20,009,585.75 20,009,585.75 20,009,585.75
款
长期借款 490,457,423.86 531,700,000.00 484,125,000.00 177,500,000.00 1,683,782,423.86 1,683,782,423.86
其他非流
动负债
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上年年末余额
即
项目 时 未折现合同金额
1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 账面价值
偿 合计
还
合计 1,482,578,002.60 531,700,000.00 484,125,000.00 177,500,000.00 2,675,903,002.60 2,675,903,002.60
3、市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括
汇率风险、利率风险和其他价格风险。本公司面临的主要是汇率风险、利率风险。
（1）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司
根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利
率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。
（2）汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
十三、公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
165
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1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（一）交易性金融资
658,527,315.80 0.00 1,445,158,988.69 2,103,686,304.49
产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益 31,117,714.52 0.00 1,445,158,988.69 1,476,276,703.21
的金融资产
（1）债务工具投资 31,117,714.52 1,445,158,988.69 1,476,276,703.21
2.指定以公允价值计
量且其变动计入当期 627,409,601.28 0.00 0.00 627,409,601.28
损益的金融资产
（2）权益工具投资 627,409,601.28 627,409,601.28
（二）投资性房地产 949,102,300.00 949,102,300.00
持续以公允价值计量
658,527,315.80 2,394,261,288.69 3,052,788,604.49
的资产总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司持有的二级市场股票，以期末收盘价作为市价。
公司持有的私募基金份额，以期末单位净值作为市价。
公司持有的资产管理计划基金，以期末基金资产估值作为市价。
公司持有的债券，以期末市值作为市价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司持有的不良债权资产，以期末经评估公司评估后的价格作为公允价值分析计量的参考依据。
公司持有的投资性房地产，以期末经评估公司评估后的价格作为公允价值分析计量的参考依据。
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5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
1、持续的第三层次公允价值计量项目的调节信息
转 转
当期利得或损失总额 购买、发行、出售和结算 对于在报告期
入 出
末持有的资
第 第 计入
项目 上年年末余额 期末余额 产，计入损益
三 三 其他 发
计入损益 购买 出售 结算 的当期未实现
层 层 综合 行 利得或变动
次 次 收益
交易性金融资产 227,986,437.77 91,860,844.98 1,397,531,188.69 207,938,076.57 64,281,406.18 1,445,158,988.69 23,327,639.08
以公允价值计量且
其变动计入当期损 227,986,437.77 91,860,844.98 1,397,531,188.69 207,938,076.57 64,281,406.18 1,445,158,988.69 23,327,639.08
益的金融资产
—债务工具投资 227,986,437.77 91,860,844.98 1,397,531,188.69 207,938,076.57 64,281,406.18 1,445,158,988.69 23,327,639.08
投资性房地产 779,736,595.46 168,615,328.99 750,375.55 949,102,300.00 168,615,328.99
—出租的建筑物 779,736,595.46 168,615,328.99 750,375.55 949,102,300.00 168,615,328.99
合计 1,007,723,033.23 260,476,173.97 1,398,281,564.24 207,938,076.57 64,281,406.18 2,394,261,288.69 191,942,968.07
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十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
永泰集团有限公司 北京 企业管理 626,500.00 万元 75.28% 75.28%
本企业最终控制方是王广西先生。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“十、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“十、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
济南海德逸航投资合伙企业（有限合伙） 合营企业
芜湖长城维海投资中心（有限合伙） 合营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
海南祥源投资有限公司 持公司 7.64%股份之股东，同一母公司
海南新海基投资有限公司 持公司 1.84%股份之股东，同一母公司
永泰能源集团股份有限公司 同一实际控制人
北京新旅程餐饮有限公司 同一实际控制人
北京新旅程汽车租赁有限公司 同一实际控制人
北京宝丰鑫悦汽车租赁有限公司 同一实际控制人
灵石银源煤焦开发有限公司 同一实际控制人
海南广迅国际投资有限公司 同一实际控制人
灵石银源煤焦开发有限公司海南分公司 同一实际控制人
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5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
北京新旅程餐饮
餐饮 2,503,308.00 否 2,004,607.00
有限公司
北京宝丰鑫悦汽
汽车租赁 534,550.00 否 19,300.00
车租赁有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京德泰储能科技有限公司 物业服务 1,581,962.27
（2） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
北京德泰储能科技有限公司 房屋租赁 15,597,889.87
灵石银源煤焦开发有限公司
房屋租赁 4,800.00
海南分公司
海南广迅国际投资有限公司 房屋租赁 4,800.00
本公司作为承租方：
单位：元
未纳入租赁
承担的
简化处理的短期租赁和低价 负债计量的 增加的
租赁负
值资产租赁的租金费用（如 可变租赁付 支付的租金 使用权
债利息
适用） 款额（如适 资产
租赁 支出
用）
出租方名称 资产
种类 本 上 本 上 本 上
期 期 期 期 期 期
本期发生额 上期发生额 发 发 本期发生额 上期发生额 发 发 发 发
生 生 生 生 生 生
额 额 额 额 额 额
灵石银源煤
房屋
焦开发有限 5,146,433.47 4,805,293.18 5,609,612.50 5,237,769.58
租赁
公司
北京新旅程
车辆
汽车租赁有 1,350,000.00 1,424,000.00 1,350,000.00 1,424,000.00
租赁
限公司
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（3） 关联担保情况
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
永泰集团有限公司 121,600,000.00 2022 年 12 月 23 日 2024 年 12 月 23 日 是
王广西先生 200,000,000.00 2024 年 12 月 04 日 2026 年 12 月 04 日 否
王广西先生 100,000,000.00 2023 年 05 月 14 日 2026 年 05 月 14 日 是
王广西先生 100,000,000.00 2026 年 05 月 15 日 2029 年 05 月 15 日 否
王广西先生 100,000,000.00 2024 年 04 月 20 日 2027 年 04 月 20 日 否
王广西先生 90,000,000.00 2024 年 01 月 12 日 2026 年 01 月 12 日 否
王广西先生 30,000,000.00 2024 年 06 月 04 日 2027 年 06 月 04 日 否
王广西先生 100,000,000.00 2023 年 06 月 01 日 2026 年 06 月 01 日 是
王广西先生 100,000,000.00 2024 年 06 月 04 日 2027 年 06 月 04 日 否
王广西先生 150,000,000.00 2023 年 03 月 31 日 2024 年 09 月 30 日 是
王广西先生 270,000,000.00 2024 年 06 月 12 日 2024 年 12 月 12 日 否
王广西先生 180,000,000.00 2025 年 11 月 03 日 2028 年 11 月 03 日 否
王广西先生 200,000,000.00 2025 年 10 月 26 日 2028 年 10 月 26 日 否
王广西先生 20,000,000.00 2026 年 02 月 27 日 2029 年 02 月 27 日 否
王广西先生 390,000,000.00 2024 年 12 月 10 日 2027 年 12 月 10 日 否
永泰集团有限公司、
海南祥源投资有限公
司、海南新海基投资 98,000,000.00 2023 年 01 月 20 日 2025 年 01 月 20 日 是
有限公司、王广西先
生
永泰集团有限公司、
海南祥源投资有限公
司、海南新海基投资 518,000,000.00 2023 年 03 月 16 日 2025 年 03 月 16 日 否
有限公司、王广西先
生
永泰集团有限公司、
海南祥源投资有限公
司、海南新海基投资 179,000,000.00 2023 年 04 月 14 日 2025 年 04 月 14 日 否
有限公司、王广西先
生
王广西先生 50,000,000.00 2024 年 05 月 22 日 2024 年 11 月 22 日 否
王广西先生 90,000,000.00 2024 年 06 月 13 日 2024 年 12 月 13 日 否
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（4） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 18,447,131.84 22,090,000.00
（5）其他关联交易
本公司与永泰能源集团股份有限公司（以下简称“永泰能源”）于 2022 年 9 月 21 日共同成立北京德泰储
能科技有限公司（以下简称“北京德泰”），北京德泰注册资本 100,000.00 万元人民币，其中永泰能源
出资 51,000.00 万元，持股比例 51%，本公司出资 49,000.00 万元，持股比例 49%。截止 2023 年 12 月 31
日，北京德泰实收资本 13,870.00 万元，永泰能源实缴 7,073.70 万元，持股比例 51%，本公司实缴
6,796.30 万元，持股比例 49%。本公司对北京德泰采用权益法核算。
北京德泰 2022 年向新疆汇友控股集团股份有限公司收购其持有的敦煌市汇宏矿业开发有限公司的 65%股
权，敦煌市汇宏矿业开发有限公司的核心资产系其持有的平台山磷钒矿采矿权。
6、关联方应收应付款项
（1） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 北京新旅程餐饮有限公司 70,360.00 100,619.00
北京宝丰鑫悦汽车租赁有限
其他应付款 7,000.00
公司
其他应付款 北京德泰储能科技有限公司 2,125,212.50
济南海德逸航投资合伙企业
其他应付款 1,348,770.55
（有限合伙）
芜湖长城维海投资中心（有
其他应付款 38,371.44
限合伙）
预收款项 北京德泰储能科技有限公司 1,949,736.23
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十五、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
2023 年 9 月 22 日，公司全资子公司海南海德投资有限公司（以下简称“海德投资”）及公司控股子公司
西藏峻丰数字技术有限公司（以下简称“西藏峻丰”）与广州回龙企业管理咨询有限公司（目标公司，
以下简称“广州回龙”）、广东京册企业管理有限公司（目标公司股东）、深圳恒森天盛信息咨询有限
公司（目标公司股东）、广东盈河企业管理咨询有限公司（目标公司股东）、杨国才（目标公司实际控
制人）签署了《股权转让及增资认购协议》及其补充协议，约定海德投资以自有资金 1,000 万元收购目标
公司现有股东 10%股权， 同时海德投资与西藏峻丰以自有资金向目标公司增资人民币 8,367.34696 万元，
其中海德投资增资 8000 万元，西藏峻丰增资 367.34696 万元。本次股权转让及增资后，目标公司新增注
册资本 1195.33534 万元，均由海德投资与西藏峻丰认购，其中：海德投资持有目标公司 49%股权，西藏
峻丰持有目标公司 2%股权。截止 2023 年 12 月 31 日，海德投资与西藏峻丰已支付股权转让款及增资款
共计 3,000.00 万元。
2、或有事项
海徳资管诉北京光耀食宝街商业管理有限公司（以下简称“食宝街”）、北京唱歌文化传媒有限公司、
北京梦想蜂连锁商业有限公司阜成路店、汉堡王（北京）餐饮管理有限公司西三环北路第二分公司、中
广核铀业发展有限公司、北京潇湘壹品餐饮管理有限公司、北京京都苏氏餐饮管理有限公司航天桥牛肉
面店返还原物纠纷一案（案号:(2023)京 0108 民初 32944），简要事实：海徳资管为北京市海淀区西三环
北路 100 号-1 层至 4 层部分商业、办公用途房地产所有权人，因食宝街等承租人拒不腾退涉案房屋，海
徳资管以返还原物纠纷为由将食宝街等承租人诉至北京市海淀区人民法院，要求各被告腾退并支付占有
使用费，诉请要求支付的占有使用费（截止 2023 年 5 月 20 日）暂计为人民币 3,644,446.15 元，2023 年 9
月 22 日，法院通知已向各被告进行送达。2024 年 3 月 18 日，因被告之一汉堡王（北京）餐饮管理有限
公司西三环北路第二分公司与海徳资管重新签署租赁合同并支付费用，海徳资管向法院提交申请，撤回
对汉堡王公司的起诉，上述诉请金额不变。截止本财务报告公告披露日，该案件尚未安排开庭审理。
十六、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
2024 年 4 月 23 日，公司第十届董事会第七次会议审议通过了《2023 年度利润分配及资本公积转增股本的
预案》，以 1,347,994,590 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 4.25 元（含税），送红股 0
股（含税），同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 4.5 股。上述利润分配预案尚需本公司股东大会批
准。
172
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
2、其他资产负债表日后事项说明
公司基于购入的不良债权资产，通过推动诉讼程序于 2024 年 3 月 27 日取得法院查封资产建元信托股份有
限公司（股票简称：建元信托，股票代码：600816）共计 38,145,856 股股份，每股市价约 2.74 元，取得
股份市价共计 104,532,164.81 元，对应债权已完成以物抵债。
十七、其他重要事项
1、年金计划
2017 年 11 月 24 日，公司制定《海南海德实业股份有限公司企业年金方案》及《海南海德实业股份有限
公司企业年金方案实施细则》（简称年金计划），从 2018 年 1 月 1 日起执行。年金计划单位缴费总额不
超过国家规定的企业上年度工资总额缴费比例，年度基础暂定为职工个人缴费基础的 5%；个人缴费为职
工个人缴费基数的 5%。公司与长江养老保险股份有限公司签订了《长江金色晚晴（集合型）企 业年金计
划受托管理合同》。2020 年 7 月 8 日，公司向海南省人力资源和社会保障厅申请变更企业年金方案名称，
变更后的名称为《海南海德资本管理股份有限公司企业年金方案》，同时部分内容变更为：单位年缴费
总额为上一年度工资总额的 5%，单位月缴费分为基础缴费和激励缴费，单位月缴费为职工个人缴费基数
的 5%，其中 4%作为基础缴费，1%作为激励缴费，个人缴费为本人缴费基数的 2%。2023 年 12 月 31 日
参加年金计划职工共 80 人，企业年金计划账户余额 2,413.32 万元。
2、控股股东及其控制的公司所持公司股本质押情况
截止本财务报告公告披露日，控股股东永泰集团有限公司持有公司股份 887,042,492 股，占公司总股本的
65.80%，其中 884,526,094 股已被质押；控股股东一致行动人海南祥源投资有限公司持有公司股份
103,022,603 股，占公司总股本的 7.64%，其中 103,020,775 股已被质押；控股股东一致行动人海南新海基
投资有限公司持有公司股份 24,739,589 股，占公司总股本的 1.84%，其中 24,722,519 股已被质押。
173
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
3、公司全资子公司股权质押情况
担保措施
签订日期 借款人 出借人 借款金额 借款期限
股权质押 其他抵、质押
海口农村商业 海徳资管所有股权
2021/4/20 至
2021/1/12 本公司 银行股份有限 90,000,000.00 472,127.00 万元中的 5%（对
2024/1/12
公司 应注册资本 23,606.35 万元）
海徳资管所有股权
海南银行股份 2021/4/20 至
2021/4/15 本公司 100,000,000.00 472,127.00 万元中的 5%（对
有限公司 2024/4/20
应注册资本 23,606.35 万元）
海徳资管所有股权
西藏银行股份 2022/1/18 至 472,127.00 万元中的 20%
2021/12/2 海徳资管 390,000,000.00
有限公司 2024/12/10 （对应注册资本 94,425.40 万
元）
1、以公司在海口市龙华区龙昆南路 72 号耀江商
厦综合楼 03 层办公室，产权证书号：琼
海徳资管所有股权 （2021）海口市不动产权第 0044233 号，建筑面
海口农村商业
2021/12/13 至 472,127.00 万元中的 10% 积 980.69 平方米，分摊土地使用权面积 297.88
2021/12/3 本公司 银行股份有限 200,000,000.00
2024/12/3 （对应注册资本 47,212.70 万 平方米的房屋及其分摊土地使用权设定抵押。
公司
元） 2、将公司与应收账款债务人签订的编号 HDZG-
YW.2-2021-PDYCZ-001《债务偿还协议》项下对
该债务人享有的不少于 6 亿元的债权设定质押。
海南银行股份 2022/10/26 至 海徳资管所有股权 将公司与应收账款债务人签订的编号为 HDZG-
2022/10/21 海徳资管 400,000,000.00
有限公司 2025/10/26（2 472,127.00 万元中的 20% YM2-2021-PDYCZ-001、HDZG-YM2-2021-
174
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
担保措施
签订日期 借款人 出借人 借款金额 借款期限
股权质押 其他抵、质押
亿） （对应注册资本 94,425.40 万 PDYCZ-002《债务偿还协议》项下对该债务人享
2022/11/3 至 元） 有的 8 亿元的债权设定质押。
2025/11/3（1.8
亿）
2023/2/27 至
2026/2/27（0.2
亿）
中国光大银行 海徳资管所有股权
2023/6/5 至
2022/7/28 海徳资管 股份有限公司 100,000,000.00 472,127.00 万元中的 7%（对
2024/6/4
海口分行 应注册资本 33,048.89 万元）
广发银行股份 45,000,000.00 元 海徳资管所有股权 将公司与应收账款债务人签订的编号为 HDZG-
2022/12/28 至
2022/12/26 本公司 有限公司海口 （已提款 472,127.00 万元中的 3%（对 YM2-2021-PDYCZ-001《债务偿还协议》项下对
2024/12/28
分行 37,000,000.00 元） 应注册资本 14,163.81 万元） 该债务人享有的 1 亿元的债权设定质押。
海徳资管所有股权
中国光大银行
2023/6/5 至 472,127.00 万元中的 2.5%
2023 年 本公司 股份有限公司 30,000,000.00
2024/6/4 （对应注册 11,803.175 万
海口分行
元）
200,000,000.00 元 将与应收账款债务人签订的编号为 HDZG-YM2-
海徳资管所有股权
海南银行股份 （已提款 2023/5/15 至 2021-PDYCZ-001、HDZG-YM2-2021-PDYCZ-
2023 年 本公司 472,127.00 万元中的 5%（对
有限公司 100,000,000.00 2026/5/15 002《债务偿还协议》项下对该债务人享有的 2
应注册资本 23,606.35 万元）
元） 亿元的债权设定质押。
175
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
4、抵、质押资产获取贷款事项
项目 借款本金余额 抵、质押资产情况
短期借款 70,000,000.00 公司持有的徐州海伦哲专用车辆股份有限公司（股票简
称:海伦哲，股票代码:300201）共计 9764 万股股份设定
质押
其他应付款 50,000,000.00
1、将公司与应收账款债务人签订的编号为 HDZG-
一年内到期的非流动负
58,000,000.00
债 YW2-2021-BJGCZ-001《债务偿还协议》及其补充协议
等相关协议项下对该债务人享有的债权设定质押（该债
权截止 2023 年 12 月 31 日剩余本金 16 亿元）。
长期借款 734,000,000.00
2、以公司持有的北京市海淀区西三坏北路 100 号部分
房产设定抵押。
5、执行《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定（2023 年修订）》的
主要影响
本公司在编制本财务报表时，按照中国证券监督管理委员会于 2023 年 12 月 22 日发布的《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定（2023 年修订）》的要求披露有关财务信息，
除金融工具、长期资产减值、营业收入、现金流量、股份支付、研发支出、政府补助等项目外，执行该
规定没有对其他项目的可比会计期间主要财务数据披露格式产生重大影响。
十八、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 65,869,590.64
合计 65,869,590.64
176
海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计 账面
计提 账面价值 金 比 金 提
金额 比例 金额 价值
比例 额 例 额 比
例
按单项计
提坏账准
备的应收
账款
其中：
1 年以内
按组合计
提坏账准
65,869,590.64 100.00% 3,250,000.00 4.93% 62,619,590.64
备的应收
账款
其中：
账龄组合 65,000,000.00 98.68% 3,250,000.00 5% 61,750,000.00
关联方组
869,590.64 1.32% 869,590.64
合
合计 65,869,590.64 100.00% 3,250,000.00 62,619,590.64
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
账龄组合 3,250,000.00 3,250,000.00
合计 3,250,000.00 3,250,000.00
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
西藏源耀环保科
65,000,000.00 65,000,000.00 98.68% 3,250,000.00
技有限公司
西藏峻丰数字技
869,590.64 869,590.64 1.32%
术有限公司
合计 65,869,590.64 65,869,590.64 100.00% 3,250,000.00
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 700,000,000.00 550,000,000.00
其他应收款项 812,011.10 2,449,743.72
合计 700,812,011.10 552,449,743.72
（1） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目（或被投资单位） 期末余额 期初余额
海徳资产管理有限公司 700,000,000.00 550,000,000.00
合计 700,000,000.00 550,000,000.00
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 4,056,555.51 4,056,555.51
备用金 10,191.02 29,516.54
往来款 1,921,411.32 1,921,411.32
其他 891,025.84 891,025.84
合计 6,879,183.69 6,898,509.21
2） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 1,000.00
1至2年 1,000.00 -
2至3年 - 19,325.52
3 年以上 6,878,183.69 6,878,183.69
3至4年 4,055,555.51
4至5年 4,055,555.51
5 年以上 2,822,628.18 2,822,628.18
合计 6,879,183.69 6,898,509.21
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
其中：
按组合计提坏账准备 6,879,183.69 100% 6,067,172.59 88.20% 812,011.10 6,898,509.21 100.00% 4,448,765.49 64.49% 2,449,743.72
其中：
账龄组合 6,879,183.69 100% 6,067,172.59 88.20% 812,011.10 6,898,509.21 100.00% 4,448,765.49 64.49% 2,449,743.72
合计 6,879,183.69 100% 6,067,172.59 88.20% 812,011.10 6,898,509.21 100.00% 4,448,765.49 64.49% 2,449,743.72
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
4）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失（未发生信用减值） 失（已发生信用减值）
2023 年 1 月 1 日余额 1,626,137.31 2,822,628.18 4,448,765.49
2023 年 1 月 1 日余额在
本期
本期计提 1,618,407.10 1,618,407.10
本期转回
2023 年 12 月 31 日余额 3,244,544.41 2,822,628.18 6,067,172.59
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
款项的性 坏账准备期末余
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
质 额
比例
海口农商行营业部 保证金 4,055,555.51 4-5 年 58.95% 3,244,444.41
伊莎贝尔矿泉水公司 往来款 1,833,479.80 5 年以上 26.65% 1,833,479.80
浙江快达安全工程有限公司 其他 185,544.62 5 年以上 2.70% 185,544.62
海南甘泉实业有限公司 其他 180,321.60 5 年以上 2.62% 180,321.60
海南源创文化传媒有限公司 其他 113,649.00 5 年以上 1.65% 113,649.00
合计 6,368,550.53 92.57% 5,557,439.43
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投
5,487,379,022.62 5,487,379,022.62 5,449,379,022.62 5,449,379,022.62
资
对联营、合
54,068,452.10 54,068,452.10 59,013,185.20 59,013,185.20
营企业投资
合计 5,541,447,474.72 5,541,447,474.72 5,508,392,207.82 5,508,392,207.82
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
（1） 对子公司投资
单位：元
本期增减变动
减值准备期 期末余额（账面价 减值准备期末余
被投资单位 期初余额（账面价值） 减少 计提减值准 其
初余额 追加投资 值） 额
投资 备 他
海南海德投资有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
海徳资产管理有限公司 4,721,277,022.62 4,721,277,022.62
北京彩虹甜橙资产管理有限公司 306,102,000.00 306,102,000.00
山西海德投资有限公司 357,000,000.00 357,000,000.00
西藏峻丰数字技术有限公司 15,000,000.00 35,000,000.00 50,000,000.00
西藏桂清科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 5,449,379,022.62 38,000,000.00 5,487,379,022.62
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
减 本期增减变动
值
准
期初余额（账面 备 其他 宣告发 期末余额（账 减值准备
被投资单位 减少 权益法下确认 综合 其他权益变 放现金 计提减
价值） 期 追加投资 其他 面价值） 期末余额
初 投资 的投资损益 收益 动 股利或 值准备
余 调整 利润
额
一、联营企业
北京德泰储能科技
59,013,185.20 14,063,000.00 -19,698,660.97 690,927.87 54,068,452.10
有限公司
小计 59,013,185.20 14,063,000.00 -19,698,660.97 690,927.87 54,068,452.10
合计 59,013,185.20 14,063,000.00 -19,698,660.97 690,927.87 54,068,452.10
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 99,189,481.63 15,434,996.74 76,885,241.67
其他业务 9,600.00 71,980.96
合计 99,199,081.63 15,434,996.74 76,957,222.63
营业收入明细：
单位：元
项目 本期金额 上期金额
不良债权资产收益 99,189,481.63 76,885,241.67
房租收入 9,600.00 71,980.96
合计 99,199,081.63 76,957,222.63
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 700,000,000.00 550,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -19,698,660.97 5,113,185.20
合计 680,301,339.03 555,113,185.20
十九、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照确
19,156,113.23
定的标准享有、对公司损益产生持续影响的
政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，非金融企业持有金融资产和金融负
6,475,280.23
债产生的公允价值变动损益以及处置金融资
产和金融负债产生的损益
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海南海德资本管理股份有限公司 2023 年年度报告全文
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
168,615,328.99
地产公允价值变动产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 497,694.13
小计 194,744,416.58
减：所得税影响额 16,885,223.51
少数股东权益影响额（税后） 74,244.67
合计 177,784,948.40
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 16.57% 0.6528 0.6528
扣除非经常性损益后归属于公司
13.22% 0.5209 0.5209
普通股股东的净利润
海南海德资本管理股份有限公司
法定代表人：王广西
二〇二四年四月二十五日
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