海南海德实业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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海南海德实业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人纪道林、主管会计工作负责人周启金及会计机构负责人(会计主管人员)吕建新声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 242,424,503.73 241,654,078.36 0.32%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 199,571,665.42 172,686,922.47 15.57%
股本（股） 151,200,000.00 151,200,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
1.32 1.14 15.79%
2010 年7-9 月 比上年同期增减（%） 2010 年1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 29,350,817.00 189.45% 83,798,504.00 131.89%
归属于上市公司股东的净利润（元） 9,979,447.45 472.63% 26,884,742.95 257.84%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 27,269,414.36 -9.11%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
- - 0.18 -9.11%
基本每股收益（元/股） 0.0660 473.91% 0.1778 257.75%
稀释每股收益（元/股） 0.0660 473.91% 0.1778 257.75%
加权平均净资产收益率（%） 5.36% 14.44%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%）
5.31% 14.33%
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 210,282.57
合计 210,282.57 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 33,921
前十名无限售条件流通股股东持股情况海南海德实业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
海南祥源投资有限公司 15,120,000 人民币普通股
海南新海基投资有限公司 8,115,000 人民币普通股
海南海华投资咨询有限公司 4,141,000 人民币普通股
关闭海南发展银行清算组 3,168,390 人民币普通股
湖北金环股份有限公司 763,478 人民币普通股
王楚宜 624,740 人民币普通股
楼建芳 562,739 人民币普通股
傅元华 524,591 人民币普通股
成都泵类应用技术研究所 515,889 人民币普通股
黄志鹏 463,812 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金较上年末增加了32.52%，系报告期收到海口耀江花园和耀江商厦售房款所致；
2、应收账款较上年末减少了65.44%，系报告期公司房产项目的客户按揭房款到账增加所致；
3、预付款项较上年末增加了45.21%，系报告期开发项目完工后续结算付款增加所致；
4、存货较上年末减少了50.35%，系报告期公司开发项目销售接近尾盘，可售房源减少所致；
5、投资性房地产较期初增加了4,454,956.93 元，系报告期公司将自主开发的海口耀江商厦05 层写字楼对外出租，由存货—开
发产品结转至投资性房地产科目核算。
6、应付账款较上年末减少了35.78%，系报告期公司房地产项目完工陆续结算付款所致；
7、预收款项较上年末减少了80.47%，系报告期公司房产项目交房较多，预收房款结转本期收入所致；
8、应付职工薪酬较上年末减少了35.68%，系报告期结算支付跨年度的应付职工薪酬所致；
9、应交税费较上年末增加了203.53%，系报告期房产销售的结算收入增加，按规定所计提的营业税金及附加、企业所得税增
加所致；
10、其他应付款较上年末减少了61.47%，系报告期公司归还平湖耀江房地产开发有限公司往来款及支付代收的交房办证费用
所致；
11、其他流动负债较上年末增加了93.90%，系报告期房产销售的结算收入增加，按规定所计提的土地增值税准备金增加所致；
12、营业收入较上年同期增加了131.89%，系报告期海口耀江花园项目尾盘销售及交房情况较好，确认收入高于上年同期所
致；
13、营业成本较上年同期增加了98.65%，系报告期随营业收入增加相应增加所致；
14、营业税金及附加较上年同期增加了733.45%，系报告期收入增加使营业税及附加、土地增值税相应增加所致；
15、销售费用较上年同期减少了68.01%，系报告期房地产项目销售已近尾声，广告费等营销费用相应减少所致；
16、财务费用较上年同期减少了887.56%，系报告期公司偿还银行借款后报告期无新增借款使相应的利息支出减少，同时因
银行存款增加使利息收入相应增加所致；
17、资产减值损失较上年同期增加了99.62%，系报告期上年同期收回部分三年以上的往来款，对应冲回坏帐准备额度大于本
期额度所致；
18、投资收益较上年同期增加了889.43%，系报告期公司参股24%的平湖耀江房地产开发有限公司实现收益而上年同期尚未
实现盈利所致；
19、所得税费用较上年同期增加了263.39%，系报告期利润总额增加及企业所得税优惠过渡期的税率提高，相应所得税费用
增加所致；
20、利润总额、净利润、归属于母公司所有者的净利润较上年同期分别增加了259.13%、257.84%、257.84%，系报告期集中
交房，确认收入较上年同期大幅增加所致；
21、基本每股收益较、稀释每股收益、综合收益总额、归属于母公司所有者的综合收益总额均较上年同期增加了257.84%，
系报告期净利润增加所致；
22、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了93.29%，系报告期银行存款增加，相应的利息收入增加使投资活动的其
他现金流入增加，而上年同期收到转让杭州耀江大酒店整体实物资产转让款2500 万元，同时向浙江省耀江实业集团有限公司海南海德实业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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支付了股权收购余款2536.98 万元导致投资活动现金净流出增加所致；
23、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了100%，系报告期无筹资活动的现金流入与流出，而上年同期因归还银行
借款及偿付利息有筹资活动的现金净流出所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺
海南祥源投资有
限公司
1、承诺自获得上市流通
权之日起，在三十六个
月内不得上市交易或转
让；三十六个月至四十
八个月期间在交易所出
售或转让的价格不得低
于6 元/股（公司因分红、
配股、转增等导致股份
或权益变化时，上述价
格除权计算），此承诺不
包括拟实施的股权激励
计划所涉及的股份。2、
保证本公司长期稳定发
展，承诺在公司完成股
权分置改革后，将从其
持有的公司股份中划出
600 万股，根据中国证监
会的相关法规规定设置
股权激励计划，自2007
年开始分三年实施，并
授权委托公司董事会制
定相关的实施细则。
1、海南祥源投资有限公司三十六个月内不
上市交易或转让，三十六个月至四十八个月
期间在交易所出售或转让的价格不得低于6
元/股的承诺已履行完毕，其持有的股份已
有1512 万办理了解除限售手续，截止报告
期末未进行减持；2、股权激励计划的具体
实施方案尚在讨论，该承诺仍在履行当中。
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 无 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无 无海南海德实业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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发行时所作承诺 无 无 无
其他承诺（含追加承诺） 无 无 无
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况 同向大幅上升
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%）
累计净利润的预计数（万元） 2,500.00 -- 2,800.00 1,419.19 增长 76.16% -- 97.30%
基本每股收益（元/股） 0.1653 -- 0.1852 0.0939 增长 76.16% -- 97.30%
业绩预告的说明
受海南获批国际旅游岛政策的影响，报告期海口耀江花园及耀江商厦尾盘销售及交房情况较好，
可以确认的收入与上年同期比有大幅度的增加。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：海南海德实业股份有限公司 2010 年09 月30 日 单位：
元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 114,467,833.64 64,464,204.08 86,374,909.42 86,374,909.42
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据海南海德实业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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应收账款 774,824.23 774,824.23 2,241,927.68 2,241,927.68
预付款项 1,552,891.24 1,552,891.24 1,069,396.24 1,069,396.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 2,092,500.62 2,119,220.62 2,187,728.14 2,187,728.14
买入返售金融资产
存货 36,943,287.76 36,943,287.76 74,409,338.24 74,409,338.24
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 155,831,337.49 105,854,427.93 166,283,299.72 166,283,299.72
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 72,922,822.76 122,922,822.76 65,838,384.44 65,838,384.44
投资性房地产 4,393,237.23 4,393,237.23
固定资产 8,909,754.30 8,909,754.30 9,162,771.91 9,162,771.91
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 367,351.95 367,351.95 369,622.29 369,622.29
其他非流动资产
非流动资产合计 86,593,166.24 136,593,166.24 75,370,778.64 75,370,778.64
资产总计 242,424,503.73 242,447,594.17 241,654,078.36 241,654,078.36
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 3,369,244.25 3,369,244.25 5,246,360.05 5,246,360.05
预收款项 7,460,363.00 7,460,363.00 38,201,495.00 38,201,495.00海南海德实业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 462,332.22 462,332.22 718,851.03 718,851.03
应交税费 1,619,356.67 1,619,356.67 -1,564,087.84 -1,564,087.84
应付利息
应付股利
其他应付款 5,252,742.63 5,252,742.63 13,632,083.76 13,632,083.76
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 24,688,799.54 24,688,799.54 12,732,453.89 12,732,453.89
流动负债合计 42,852,838.31 42,852,838.31 68,967,155.89 68,967,155.89
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 42,852,838.31 42,852,838.31 68,967,155.89 68,967,155.89
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 151,200,000.00 151,200,000.00 151,200,000.00 151,200,000.00
资本公积 116,728,278.03 116,728,278.03 116,728,278.03 116,728,278.03
减：库存股
专项储备
盈余公积 597,313.57 597,313.57 597,313.57 597,313.57
一般风险准备
未分配利润 -68,953,926.18 -68,930,835.74 -95,838,669.13 -95,838,669.13
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计199,571,665.42 199,594,755.86 172,686,922.47 172,686,922.47
少数股东权益
所有者权益合计 199,571,665.42 199,594,755.86 172,686,922.47 172,686,922.47
负债和所有者权益总计 242,424,503.73 242,447,594.17 241,654,078.36 241,654,078.36
4.2 本报告期利润表
编制单位：海南海德实业股份有限公司 2010 年7-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司海南海德实业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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一、营业总收入 29,350,817.00 29,350,817.00 10,140,240.00 10,140,240.00
其中：营业收入 29,350,817.00 29,350,817.00 10,140,240.00 10,140,240.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 20,252,488.45 20,229,398.01 7,363,442.13 7,363,442.13
其中：营业成本 14,537,051.84 14,537,051.84 4,576,834.07 4,576,834.07
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,359,922.49 4,359,922.49 557,713.20 557,713.20
销售费用 75,963.35 75,963.35 498,555.60 498,555.60
管理费用 1,657,074.78 1,630,354.78 1,925,867.23 1,925,867.23
财务费用 -347,063.12 -343,433.56 -50,682.06 -50,682.06
资产减值损失 -30,460.89 -30,460.89 -144,845.91 -144,845.91
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
3,838,718.74 3,838,718.74 -255,533.54 -255,533.54
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
12,937,047.29 12,960,137.73 2,521,264.33 2,521,264.33
加：营业外收入 124,700.00 124,700.00
减：营业外支出 22.80 22.80
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
13,061,724.49 13,084,814.93 2,521,264.33 2,521,264.33
减：所得税费用 3,082,277.04 3,082,277.04 778,522.57 778,522.57
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
9,979,447.45 10,002,537.89 1,742,741.76 1,742,741.76
归属于母公司所有者的净
利润
9,979,447.45 10,002,537.89 1,742,741.76 1,742,741.76
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0660 0.0662 0.0115 0.0115
（二）稀释每股收益 0.0660 0.0662 0.0115 0.0115
七、其他综合收益海南海德实业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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八、综合收益总额 9,979,447.4500 10,002,537.89 1,742,741.7600 1,742,741.76
归属于母公司所有者的综
合收益总额
9,979,447.4500 10,002,537.89 1,742,741.7600 1,742,741.76
归属于少数股东的综合收
益总额
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：海南海德实业股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 83,798,504.00 83,798,504.00 36,137,945.00 36,137,945.00
其中：营业收入 83,798,504.00 83,798,504.00 36,137,945.00 36,137,945.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 56,004,305.75 55,981,215.31 25,559,153.41 25,559,153.41
其中：营业成本 33,517,885.10 33,517,885.10 16,872,694.24 16,872,694.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 16,565,403.80 16,565,403.80 1,987,581.76 1,987,581.76
销售费用 397,028.15 397,028.15 1,241,124.19 1,241,124.19
管理费用 6,345,463.49 6,318,743.49 5,894,425.53 5,894,425.53
财务费用 -820,142.71 -816,513.15 -83,047.80 -83,047.80
资产减值损失 -1,332.08 -1,332.08 -353,624.51 -353,624.51
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
7,084,438.32 7,084,438.32 -897,407.15 -897,407.15
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
34,878,636.57 34,901,727.01 9,681,384.44 9,681,384.44
加：营业外收入 285,541.00 285,541.00 107,224.85 107,224.85
减：营业外支出 10,661.82 10,661.82 10.80 10.80
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
35,153,515.75 35,176,606.19 9,788,598.49 9,788,598.49海南海德实业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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减：所得税费用 8,268,772.80 8,268,772.80 2,275,463.90 2,275,463.90
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
26,884,742.95 26,907,833.39 7,513,134.59 7,513,134.59
归属于母公司所有者的净
利润
26,884,742.95 26,907,833.39 7,513,134.59 7,513,134.59
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1778 0.1780 0.0497 0.0497
（二）稀释每股收益 0.1778 0.1780 0.0497 0.0497
七、其他综合收益
八、综合收益总额 26,884,742.9500 26,907,833.39 7,513,134.5900 7,513,134.59
归属于母公司所有者的综
合收益总额
26,884,742.9500 26,907,833.39 7,513,134.5900 7,513,134.59
归属于少数股东的综合收
益总额
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：海南海德实业股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
55,135,434.00 55,135,434.00 56,506,239.18 56,506,239.18
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
的现金
78,250,579.37 78,250,579.37 41,189,295.21 41,189,295.21
经营活动现金流入小计133,386,013.37 133,386,013.37 97,695,534.39 97,695,534.39
购买商品、接受劳务支付的
现金
2,725,464.08 2,725,464.08 19,172,259.83 19,172,259.83
客户贷款及垫款净增加额海南海德实业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
10
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
3,112,960.10 3,112,960.10 2,524,987.84 2,524,987.84
支付的各项税费 10,051,182.96 10,051,182.96 9,624,914.48 9,624,914.48
支付其他与经营活动有关
的现金
90,226,991.87 90,226,621.37 36,371,342.91 36,371,342.91
经营活动现金流出小计106,116,599.01 106,116,228.51 67,693,505.06 67,693,505.06
经营活动产生的现金
流量净额
27,269,414.36 27,269,784.86 30,002,029.33 30,002,029.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额 38,100,000.00 38,100,000.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
840,853.86 836,853.80 150,167.58 150,167.58
投资活动现金流入小计840,853.86 836,853.80 38,250,167.58 38,250,167.58
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
17,344.00 17,344.00 615,600.00 615,600.00
投资支付的现金 50,000,000.00 25,369,787.11 25,369,787.11
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计17,344.00 50,017,344.00 25,985,387.11 25,985,387.11
投资活动产生的现金
流量净额
823,509.86 -49,180,490.20 12,264,780.47 12,264,780.47
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00海南海德实业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
11
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
39,270.00 39,270.00
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 10,039,270.00 10,039,270.00
筹资活动产生的现金
流量净额
-10,039,270.00 -10,039,270.00
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额28,092,924.22 -21,910,705.34 32,227,539.80 32,227,539.80
加：期初现金及现金等价物
余额
86,374,909.42 86,374,909.42 49,979,047.01 49,979,047.01
六、期末现金及现金等价物余额114,467,833.64 64,464,204.08 82,206,586.81 82,206,586.81
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计海南海德实业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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此页无正文，为海南海德实业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文签署页。
海南海德实业股份有限公司
董事长：纪道林
二0 一0 年十月三十日
