海南海德纺织实业股份有限公司1997年年度报告摘要1998-05-04
海南海德纺织实业股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
公司法定中文名称：海南海德纺织实业股份有限公司
公司英文名称：HAINAN HAIDE TEXTILE INDUSTRIAL CO.，LTD
公司英文名称缩写：HDI
公司注册地址：海南省海口市南航路18号
公司法定代表人：马勇
信息披露负责人：姜昌明
公司咨询服务机构：证券部
联系人：罗勇炼
联系地址：海口市金贸区国贸大道银通大厦18楼
联系电话：0898—8540608
传 真：0898—8540608
邮政编码：570125
公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：琼海德
股票代码：0567
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度利润情况：
利润总额： 25，746，606.96元
其中：主营业务利润：11，932，901.27元
其它业务利润： 465，404.67元
投资收益： 7，983，429.01元
补贴收入： 2，884，351.91元
营业外收支净额： －259，152.42元
以前年度损益调整：2，739，672.52元
净资产： 24，327，615.56元
(二)前三年主要会计数据和财务指标：(单位：元)
项目 1997年度 1996年度 1995年度
主营业收入 166，687，391.76 94，435，663.83 130，904，781.17
净利润 24，327，615.56 －27，870，915.20 －38，594，594.75
总资产 606，773，477.88 538，556，515.76 548，339，079.53
股东权益 231，959，049.95 207，631，434.39 235，502，349.59
每股收益 0.241 －0.276 －0.382
每股净资产 2.30 2.06 2.34
净资产收益率(％) 10.49 －13.42 －16.38
调整后的每股净资产 2.19 1.97 2.31
加权净资产收益率 11.07
注：主要财务指标的计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数
加权净资产收益率=净利润/[(年初股东权益＋年末股东权益)/2]×100％
(三)报告期内股东权益变动情况：(单位：元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合计
期初数 100，800，000 158，810，408.13 6，061，974.50 －58，040，948.24 207，631，434.39
本期增加 0 0 0 24，327，615.56 24，327，615.56
本期减少 0 0 0 0 0
期末数 100，800，000 158，810，408.13 6，061，974.50 －33，713，332.68 231，959，049.95
变动原因：本年度未分配利润增加24，327，615.56，为1997年度 净利润。按照公司法和本公司章程，1997年盈利弥补上年度亏损，同时不再提取盈余公积金。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况
本年度公司股份变动情况
数量单位：股
期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 58，240，560 58，240，560
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 58，240，560 58，240，560
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 2，239，440 2，239，440
3.优先股或其他
尚未流通股份合计 60，480，000 60，480，000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 40，320，000 40，320，000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 40，320，000 40，320，000
三、股份总数 100，800，000 100，800，000
注：已流通人民币普通股中含冻结的高管人员期初数为54，000股 ，期末数23，000股。
变动原因：
1997年6月18日公司第六次股东大会选举产生公司第二届董事会和 监事会，换了部分公司董事、监事和高级管理人员，根据有关规定这部分人员离任半年后其所持有本公司股票31，000股，于1997年12月18日 办理解冻，上市流通。
2.截止1997年12月31日，公司股东总数为24472户，其中高管人员 股东3人。
3.公司前10名股东持股情况
数量单位：股、％
股东名称 年末持股数 增减数 持股比例
海南国泰实业投资有限公司 23，064，000 ＋23，064，000 22.88
海口市经济技术开发总公司 9，472，560 －15，000，000 9.40
海口市对外经济发展公司 8，484，080 －8，315，920 8.42
广东华宝集团公司 6，132，000 0 6.08
中行海南省分行 5，124，000 0 5.08
海南国泰实业发展总公司 4，082，400 ＋4，082，400 4.05
海南省联合贸易公司 0 －4，082，400 0
海南省证券公司 1，629，600 0 1.62
海南物业投资公司 1，399，440 0 1.39
海南富南国际信托投资公司 559，440 0 0.55
王业军 502，100 0.50
说明：
(1)海南国泰实业投资有限公司是海南国泰实业发展总公司的全资 子公司。
(2)报告期内发起人股东海口市经济技术开发总公司将其持有的本 公司法人股1500万股(占总股本的14.88％)、海口市对外经济发展公司 将所持有的本公司法人股806.4万股(占总股本的8％)转让给海南国泰实业投资有限公司；海南省联合贸易公司将其所持有的本公司法人股全部股份408.24万股(占总股本的4.05％)转让给海南国泰实业发展总公司，转让后，海南国泰实业发展总公司直接和间接持有本公司法人股2714.64万元，占本公司总股本的26.93％；海口市对外经济发展公司与乌鲁木齐铝厂实业公司发生经济合同纠纷，经有关法院裁决将其所持有的本公司法人股25.192万股股份过户给乌鲁木齐铝厂实业公司，其证券开户名为“新疆五元”。
4.持有公司10％以上的法人股东情况
持有公司10％以上的法人股东一户，即海南国泰实业投资有限公司，持有公司23，064，000股，占公司总股本的22.88％，其法定代表人 马勇，经营范围为投资农业、房地产、旅游业开发、交通运输业、能源、通讯、非融资租赁业务、农产品、水产品、高科技产品、化工、建材、纺织、农用机械、五金工具、电子产品的批发零售及进出口业务、化工产品的生产。 其所持有本公司股份未有质押。
5.公司董事、监事、高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
马 勇 董事长 0 0
刘声奇 副董事长 9000 9000
周沂林 副董事长 7000 7000
马 骧 董事、总经理 0 0
吴家棠 董事 0 0
陈剑蓉 董事 0 0
何 君 董事 0 0
陈少白 董事、常务副总经理 0 0
姜昌明 董事、董事会秘书、副总经理 0 0
马志彪 监事会召集人、党委书记 0 0
郭蜀琴 监事、工会主席 7000 7000
陈德宁 监事 0 0
唐建久 监事 0 0
王人兴 监事 0 0
云 扬 副总经理 0 0
四、募集资金使用情况
在报告年度内没有募集资金，也无报告年度前募集资金的使用延续到报告年度内。
五、重要事项
(一)重要事件：
1.报告期内股东大会、董事会、 监事会会议情况简介：
(1)股东大会简介
1997年6月18日上午9时在海口市海德俱乐部召开第六次股东大会。
出席会议的股东有31人，其代表股权6064万股，占总股本的60.16 ％，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议经海口市公证处现场公证。 会议审议并通过了以下决议：
1)审议通过1996年度《董事会工作报告》；
2)审议通过1996年度《监事会工作报告》；
3)审议通过1996年度财务决算报告；
4)审议通过《1996年度利润分配方案》。因1996年度本公司亏损2787万元，根据《公司法》和《公司章程》规定，1996年度不送派利息， 未弥补亏损由下年度利润弥补；
5)审议通过《公司章程》修改案；
6)审议通过《参与组建海南化纤集团的投资方案》；
7)选举通过马勇、刘声奇、周沂林、马骧、吴家棠、陈庆端、何君 、陈少白、姜昌明等9人为公司第二届董事会董事；
8)选举通过马志彪、郭蜀琴、陈德宁、唐建久、王人兴等5人为第 二届监事会监事。
(2)董事会简介
本报告期内，公司董事会召开了四次会议。
1997年4月25日，召开了第一届董事会第十五次会议，会议审议通 过了公司1996年年度报告及报告摘要；审议通过了1996年度利润分配方案；审议通过了《参与组建海南化纤集团的投资方案》和《更换部分董事》的议案，确定了1996年度股东年会(即第六次股东大会) 的有关事
宜。
1997年6月18日，召开第二届董事会第一次会议，会议一致选举马 勇先生为第二届董事会董事长，刘声奇、周沂林先生为副董事长；会议决定聘任马骧先生为公司总经理；经总经理提名，聘任陈少白先生、姜昌明先生、符坚先生为公司副总经理，聘任邱运起先生为公司总工程师，任命姜昌明先生兼任第二届董事会秘书。
1997年8月25日，召开第二届董事会第二次会议，会议审议通过了 《1997年中期报告》；审议通过了《关于投资海南子午线轮胎项目的议案》和《关于投资海南伟图国际影视俱乐部的议案》；审议通过了《关于更换部分董事的议案》。
1997年11月12日，以通讯方式召开了第二届董事会第三次会议，根据总经理提名，会议决定聘任云扬先生为公司副总经理，解聘符坚先生副总经理职务。
(3)监事会简介
本公司监事会于年度内召开两次会议。
1997年5月25日，在公司办公楼会议室召开会议，审议通过了本公 司1996年度已审财务报表，讨论通过了1996年度监事会报告，讨论分析了董事会提交股东大会的文件。
1997年6月18日，公司监事会召开第二届监事会第一次会议，会议 选举马志彪先生为公司第二届监事会召集人。
此外，监事会还列席了1997年度董事会的历次会议。
2.报告期内公司收购兼并或资产重组、 重大投资事项简介：
1997年6月6日，本公司发起人股东海口市经济技术开发总公司，以协议方式一次性向海南国泰实业投资有限公司转让其所持有的本公司国有法人股1500万股，占总股本的14.88％；本公司发起人股东海口市对 外经济发展公司以协议方式一次性向海南国泰实业投资有限公司转让其所持有的本公司国有法人股806.40万股，占本公司总股本8％；本公司 发起人股东海南省联合贸易公司以协议方式一次性向海南国泰发展总公司转让其所持有的本公司国有法人股408.24万股，占本公司总股本的4. 05％。每股转让价格均为人民币2.05元。本次股权转让后，公司股本总额不变，海南国泰实业投资有限公司受让后持有本公司法人股2306.4万股，占总股本的22.88％，成为本公司第一大股东。以上股权转让公告 已于1997年6月7日刊登在《证券时报》。
1997年8月25日公司第二届董事会第二次会议决定：参股投资海南 国泰子午线轮胎橡胶股份有限公司3000万元，其中作为发起人股东入股1500万元，以现金形式入股，另外1500万元作为项目投资。该公司已被列入海南省1997年度A股上市预选企业之一；投资海南伟图国际影视俱 乐部2000万元，1997年度该项投资收益235万元。
3.报告期内公司注册地址、法定代表人、董事、 监事变动情况：
本报告期内公司注册地址未变。因公司股权变动和第二届董事会、监事会改选及工作变动原因，孔广锡、何东海、柯裕波、张鸿基、王子荣、张苑芳、陈贻谋不再担任董事、改选马勇、刘声奇、周沂林、马骧、吴家棠、陈剑蓉、何君、陈少白、姜昌明等9人为第二届董事会董事 ，马勇当选为董事长，法定代表人变更为马勇。林荣铭、黄茹、文哲、梁李全不再担任监事，改选马志彪、郭蜀琴、陈德宁、唐建久、王人兴等5人为第二届监事会监事，马志彪当选监事会召集人。
4.本公司聘请的会计师事务所未发生变动，仍为海口市会计师事务所。
5.关联交易：海德房地产开发公司是本公司的全资子公司，与本公司第一大股东海南国泰实业投资有限公司(直接和间接持有本公司股份26.93％)双方通过协议定价转让海德B座商住楼项目，交易金额23，648，528. 99元。
6.重大诉讼、仲裁事项
1995年3月被广西南宁市城北物资供应站诈骗原料款783.2万元一案，已追回赃款203.2万元，此案仍未结案，继续追查。
(二)海口会计师事务所对本公司1997年度报告出具了无保留意见的审计报告。
(三)本年度利润分配预案。
本公司1997年实现净利润24，327，615.56元，用于弥补上年度亏 损，弥补后，累计未弥补亏损33，713，332.68元。1998年中期前不分 红派息， 也不进行资本公积金转增股本。
六、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经海口会计师事务所吴齐渊、吴建成审计出具了无保留意见的审计报告(海所字[1998]第 051号)。
(二)会计报表(附后)
1.合并资产负债表
2.合并利润表及利润分配表
3.合并财务状况变动表
(三)会计报表附注
附注一、公司概况
海南海德纺织实业股份有限公司系1992年11月2日经海南省股份制 试点领导小组办公室琼股办字(1992)37号文批准，在原海南海德涤纶厂的基础上改组成立的股份有限公司，公司主要经营涤纶纤维、化学纤维品、纯化纤纱、纺织机械、配件及房地产业。发起股东为海口市经济技术开发总公司、海口市对外经济发展公司、广东华宝集团公司、海南省中行、海南省联合贸易公司、海南省证券公司等。于1994年1月5日经中国证监会批准，公司发行A股股票，于1994年5月25日在深圳证券交易所
挂牌交易。
海南国泰实业发展总公司于1997年5月直接和间接受让股权后，持 有本公司法人股2714.64万股(由海口市经济技术开发总公司出让1500万股，海口市对外经济发展公司出让806.4万股，海南省联合贸易公司转 让408.24万股，合计2714.64万股)，占本公司总股本的26.93％，成为 本公司第一大股东，股权的变更业经海口会计师事务所以海所字[1997]第222号文验证。公司在1997年6月25日经海南省工商行政管理局批准， 更换了企业法人营业执照，法定代表人马勇。注册号琼企A20128947－X 号，注册资本人民币10，080万元。
附注二、主要会计政策
1.会计制度
本公司及合并报表的控股子公司均执行《股份制试点企业会计制度》并结合《工业企业会计制度》、《房地产开发企业会计制度》进行核算。
2.会计期间
采用公历制，即从公历1月1日至12月31日止为1个会计年度。
3.合并报表的范围及编制方法
(1)合并范围
合并范围为如下三个全资子公司：
全资子公司名称 注册地点 注册资本(万元) 持股比例 主营业务
海德涤纶厂 海南省海口市 10，080 100％ 涤纶丝生产、销售
海德房地产公司 海南省海口市 2，000 100％ 房地产开发销售
伊莎贝尔矿泉水公司 海南省海口市 2，000 100％ 矿泉水生产、销售
根据财政部颁发的合并会计报表暂行规定及财政部财会(二)字(1996)2号函精神，合并了本公司及上述三个全资子公司的会计报表。
(2)合并方法
(1)子公司提供给母公司，子公司提供给子公司的产品和劳务等， 在合并报表时将母子公司、子公司之间的营业收入分别与营业成本，费用，存货相抵销。
(2)长期投资与子公司所有者权益相抵销。
(3)内部往来相抵销。
4.记帐原则和计价基础。
采用权责发生制为记帐原则， 以实际成本为计价基础。
5.外币核算方法
外币帐户，按中国人民银行外汇管理局当月一日公布的人民币基准汇价折合人民币记帐，并于期末按基准汇价进行调整，调整的差额按照不同对象分别列入相应的科目。
6.坏帐核算方法
根据财政部1992年财政字第14号《股份制试点企业财务管理的若干问题暂行规定》坏帐准备按期末应收帐款余额3‰计提。
7.存货核算方法
存货按实际成本计价，发出的存货按加权平均法核算，低值易耗品领用时采用一次性摊销法摊销。
8.长期投资核算方法
投资金额占被投资单位资本金20％以下(含20％)的按成本法核算：投资金额占被投资单位资本金20％以上的按权益法核算，50％以上的按权益法核算并合并会计报表。
9.固定资产及其折旧核算方法
固定资产按实际成本计价，使用年限一年以上，单位价值2，000元以上的列为固定资产。
固定资产折旧在预留残值(原值的5％)后，按财产分类，采用直线 法计提折旧。 各类折旧年限及年折旧率如下：
资产类别 残值率 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 5％ 50－55 1.7％－1.9％
专用设备 5％ 14 6.8％
运输设备 5％ 12－15 6.4％－7.9％
通用设备 5％ 5－30 3.16％－19％
其他 5％ 18 5.3％
注：海德涤纶厂固定资产折旧，按上年度折旧额与产量匡算，自今年1月份起改为按产量计提。
10.在建工程核算方法
在建工程采用实际成本核算，在固定资产尚未交付使用或已投入使用但尚未办理竣工决算之前发生的工程借款利息和相关费用计入在建工程，交付使用但尚未办理竣工决算先估价计入固定资产，并提取折旧。 待完工验收并办理好竣工决算时正式转为固定资产。
11.无形资产的核算方法
公司无形资产系土地使用权，按使用权70 年平均摊销。
12.递延资产核算方法
开办费及其他，按5年平均摊销。
13.销售收入的确认
销售收入以产品(商品)已发出，劳务已提供，收到货款或取得货款的权利为确认原则。
14.税项
(1)增值税，产品销售实行增值税，销项税税率为17％，按抵扣购 进货物进项税金后的差额交纳，并享受国家规定的地产地销产品部分免征增值税的优惠政策。
(2)营业税，根据海南省财税厅琼财税(1990)流字第112号，按营业收入的5％计征营业税。
(3)城市维护建设税，按增值税，营业税应纳税额的7％计算交纳。
(4)教育费附加，按增值税，营业税应纳税额的3 ％计算交纳。
(5)副食品调节基金，按增值税，营业税应纳税额的1％计算交纳。
(6)所得税按应纳税所得额的15％计征。
附注三、财务报表主要项目及本年度与上年度相比较，变动幅度30％以上项目附注说明：(金额单位：人民币元)
1.货币资金
项目 币种 金额 汇率 折合人民币 备注
现金 人民币 1，428.00 1，428.00 房地产公司采用
银行存款 人民币 6，239，015.66 现金科目，其余
银行存款 美元 6，773.81 8.2798 56，079.17 采用备用金科目
信用证 2，653，941.84 2，653，941.84 核算，不设现金
合计 8，950，464.67 科目
比年初减少11，668，155.78元，主要是涤纶厂信用证结算存款减 少。
2.短期投资
被投资单位 项目 期初金额 投资变动金额 期末余额
增加 减少
海口市对外经济发展公司 联营投资 12，069，821.30 12，069，824.30 0
海口市经济技术开发总公司 联营投资 17，614，480.82 17，614，480.02 0
海口市麻纺厂 联营投资 792，350.60 792，350.69
海南省联合贸易公司 联营投资 8，368，920.00 8，368，920.00 0
海南国泰实业投资有限公司 联营投资 38，053，225.12 15，000，000.00 23，053，225.12
合计 38，845，575.01 38，053，225.12 53，053，225.12 23，845，575.01
注：(1)、原海南海德纺织实业股份有限公司对海口市经济技术开 发总公司的联营投资累计17，614，480.82元，海口市对外经济发展公 司12，069，824.30元，海南省联合贸易公司8，368，920.00元，三户 合计38，053，225.12元全部转到对海南国泰实业投资有限公司的投资 。附有1997年7月18日海南国泰实业投资有限公司的债务确认书。
(2)、1997年8月9日海南国泰实业投资有限公司归还投资款15，000，000.00元，进帐入市农行国际部，帐号：0108010119937。
本期实现投资收益5，633，429.01元。
3、应收帐款
帐龄 1996.12.31 比重 1997.12.31 比重
一年以内 756，973.06 4.8％ 19，119，224.72 40.27％
一至二年 6，551，258.61 41.2％ 12，215，182.54 25.73％
二至三年 15，171，617.00 31.96％
三年以上 8，579，815.10 54％ 971，285.25 2.04％
合计 15，888，046.77 100％ 47，477，309.51 100％
应收帐款比年初增加31，589，262.74元，主要原因
是化纤产品销售拖欠货款。
应收帐款超过100万元的单位：
(1)、南海锦龙贸易公司 2，677，794.19
(2)、南海西樵供销社 10，228，274.14
(3)、肖山市工业物资供销公司 1，383，856.76
(4)、覃巴兴明针织厂 1，413，121.92
(5)、肖山市瓜力工业公司 5，025，415.82
(6)、广东普宁宝时德有限公司 1，218，815.17
(7)、兴发公司 2，879，411.60
(8)、海南国泰实业投资有限公司 5，648，528.99
持有5％以上股份股东应收款项，在附注“五”中说明
4、预付货款
帐龄 1996.12.31 比重 1997.12.31 比重
一年以内 3，242，376.24 21.92％ 4，633，243.35 25.37％
一至二年 10，948，594.23 74.02％ 13，224，041.19 72.4％
二至三年 318，974.25 2.16％ 276，420.00 1.51％
三年以上 282，216.05 1.90％ 130，938.67 0.72％
合计 14，792，160.77 100％ 18，264，643.21 100％
比年初增加3，472，482.44元，主要是预付购材料及设备款增加。
无预付持有5％以上股份股东款项。
5、其他应收款
帐龄 1996.12.31 比重 1997.12.31 比重
一年以内 12，408，668.37 28.39％ 17，755，646.51 31％
一至二年 24，935，348.03 57.05％ 32，046，497.79 56％
二至三年 4，611，131.80 10.55％ 6，077，048.40 11％
三年以上 1，752，636.16 4.01％ 1，371，998.93 2％
合计 13，543，307.27 100％ 57，251，191.63 100％
比年初增加13，543，307.27元，主要是与海德服务公司，海南国 泰实业投资有限公司往来帐款增加， 其他应收款，主要单位有：
(1)海口保税区开发建设总公司 4，874，298.74
(2)海德服务公司 9，085，507.67
(3)四川省六建海南公司一处 4，050，000.00
(4)海南国泰实业投资有限公司 5，840，522.40
(5)海口市经济技术开发公司 1，111，756.58
持有5％以上股份股东，款项在附注(五)说明。
6、待摊费用
类别 期末金额 备注 期初金额
财产保险 500，533.29 涤纶厂
财产保险 118，943.80 总公司
代付矿泉水质量保险 79，056.20 总公司
矿泉水质量保险 210，000.00 矿泉水厂
排污及薰蒸箱 9，216.07 矿泉水厂
合计 917，749.36 429，972.03
7、存货
项目 期末金额 备注 期初金额
海德新城房地产开发成本 84，317，902.76 70，491，546.12
产成品 7，417，003.00 23，930，435.52
原材料 15，478，567.88 14，700，772.81
低值易耗品 198，548.35 282，463.36
包装物 302，068.03
合计 107，714，090.02 109，720，660.75
比年初减少2，006，570.73元，主要是海德新城房地产开发成本增加，产成品原材料减少。
8、待处理流动资产净损失
类别 金额
矿泉水厂年终盘亏 1，450.52
9、长期投资
项目 被投资单位 股票数量 投资金额 投资比例(％)
股权投资 海南高速公路股份公司 50万股(法人股) 750，000.00 0.4％
联营投资 海口金盘开发建设总公司 土地 1，869，672.00 0.87％
联营投资 海口保税区国泰子午线轮胎厂 30，000，000.00 15％
联营投资 海南伟图国际影视俱乐部 15，000，000.00 25％
债券投资 国库券 185，680.00
合计 47，805，352.00
比年初2，805，352.00元增加45，000，000.00元，主要是对国泰 子午线轮胎厂及伟图国际影视俱乐部投资。
以上投资采用成本法核算，除投资国际影视俱乐部收益235万元外 ，其他本期无收益。
10、固定资产及折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 备注
固定资产原值 313，776，301.42 43，323，627.44 4，207，162.14 352，892，766.72
其 房屋及建筑物 49，923，389.78 13，982，868.12 4，047，162.14 59，859，095.76
机(电)器设备 260，874，205.00 23，038，591.32 160，000.00 289，752，796.32
中 运输工具 2，935，046.64 269，250.00 3，204，296.64
其他 43，660.00 32，918.00 76，578.00
累计折旧 109，848，017.94 10，221，408.55 1，536，471.76 118，532，954.73
其 房屋及建筑物 12，482，610.14 1，487，951.67 1，517，512.12 12，453，049.69
机(电)器设备 96，668，691.12 8，623，872.96 105，292，564.08
中 运输工具 696，716.68 103，507.23 18，959.64 781，264.27
其他 6，076.69 6，076.69
固定资产净值 203，928，283.48 33，102，218.89 2，670，690.38 234359，811.99
注：海德涤纶厂固定资产折旧，按上年度折旧额与年产量匡算，自今年1月份起改为按产量计提。
1997年11月以伊莎贝尔矿泉水公司生产设备计2，000万元作为抵押，向省农行申请伊莎贝尔矿泉水广告费专项贷款400万元。
11、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末余额
伊莎贝尔一期工程项目 56，437，644.85 42，767，390.12 13，670，254.73
伊莎贝尔二期工程项目 102，982.01 33，570，276.26 33，673，258.27
员工宿舍(凤翔路) 36，009.00 36，009.00
废丝再生项目 114，599.50 114，599.50
合计 56，691，235.36 33，570，276.26 42，917，998.62 47，343，513.00
注：1、伊莎贝尔一期工程项目原在建工程56，437，644.85元，1997年10月全面建成投产。在此以前，由于技术指标达不到要求，经过多次调整，于1997年10月才达到要求。公司于1997年10月23日以[海德股 字(1997)第25号]文向海口市工业局申报一期工程42，767，390.12元( 含银行利息)转入固定资产。海口市工业局于1997年10月26日批复：按 有关规定办理转入固定资产。我公司按工业局批示，办理转入固定资产。
2、由于全套罐装生产线系一期工程和二期工程配套成整体且二期 工程尚未交付使用，因此按技术部门要求在建工程年末余额中含一期在建工程13，670，254.73元并入二期工程核算。
12、无形资产
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权(162.4亩) 35，707，174.05 22，229，340.67 510，102.10 12，967，730.90
原征用土地162.4亩，除路实用地面积126.54亩，其中住宅用地46.41亩，工业用地80.13亩。
经董事会决定，将住宅用地46.41亩，计22，229，340.67元划转给海德房地产公司，作为“海德新城项目”的开发。
13、短期借款
贷款单位 利息率％ 币种 借款金额 折合人民币 借款期限 借款条件
中行海南省分行 9.24 美 元 3，490，000.00 28，896，502.00 壹年 信用
中行海南省分行 9.24 人民币 128，000，000.00 壹年 信用
中行海南省分行 9.24 人民币 500，000.00 97.3－97.11 信用
中行海南省分行 9.24 人民币 1，500，000.00 97.4－97.12 信用
中行海南省分行 9.24 人民币 1，000，000.00 97.3－97.11 信用
中行海南省分行 9.24 人民币 2，000，000.00 97.6－98.2 信用
中行海南省分行 12‰ 人民币 2，798，866.40 97.9－98.2 信用
省农行国际业务部7.0125％ 人民币 4，000，000.00 97.11－98.5 抵押
合计 168，695，368.10
比年初数增加26，037，842.57元，主要是总公司及涤纶厂增加银 行贷款。
14、应付票据
项目 依据 出票日 付款日 期末数
海南柏利实业有限公司 Y00013 97.12.19 98.3.19 1，000，000.00
江苏南通瑞兴经贸公司 Y00012 97.12.16 98.3.16 700，000.00
芜湖化纤贸易公司 97信业2114 97.10.20 98.1.20 4，000，000.00
新会市今日发展公司 97信业2115 97.10.22 98.1.22 800，000.00
新会市彩艳化纤母粒股份公司 Y00009 97.11.12 98.2.12 500，000.00
上海市翔刚实业股份公司 Y00010 97.11.12 98.2.12 180，000.00
海南柏利实业有限公司 Y00011 97.12.12 98.3.12 1，000，000.00
芜湖飞马化纤贸易公司 Y00004 97.10.9 98.1.20 4，000，000.00
芜湖飞马化纤贸易公司 Y00008 97.11.10 98.2.10 1，000，000.00
新会彩艳化纤母粒股份公司 Y00008 97.10.17 98.1.31 345，800.00
新会彩艳化纤母粒股份公司 Y00006 97.10.31 98.1.17 985，000.00
新会市今日发展公司 Y00007 97.10.31 98.1.31 300，000.00
新会市今日发展公司 Y00015 97.12.31 98.3.31 500，000.00
江苏南通瑞兴经贸公司 Y00014 97.12.31 98.3.31 800，000.00
合计 16，110，800.00
以上应付票据，均为本期增加数。
15、应付帐款
期初数 16，353，247.36
期末数 9，700，037.05
期末比期初减少6，653，237.31元，主要是承付了部分货到未付款。
应付帐款，主要单位有：
(1)新会市今日发展公司 1，674，477.80元
(2)汕头市中南实业公司 1，516，440.00元
无持有5％以上股份股东欠款情况。
16、预收货款
期初数 16，218，902.77
期末数 11，158，035.38
期末比期初减少5，060，867.39元， 主要是冲抵产品销售收入。
预收货款，金额较大的有：
(1)山东省昌邑县海利针纺有限公司 987，434.95元
(2)肖山市利平纺织物资有限公司 981，916.78元
(3)陈勇超 894，599.34元
无欠持有5％以上股份股东款项。
17.其他应付款：25，582，844.73元比期初数31，236，935.95元 减少5，654，091.22元，主要是结清部分往来款项。
其中：100万元以上的单位有：
(1)应付中行利息 10，073，078.02元
(2)海口海关关税 1，424，605.41元
(3)海星房地产公司 2，730，066.00元
(4)应付设计费 3，400，000.00元
无欠持有5％以上股份股东款项。
18.预提费用
项目 期末数 备注 期初数
财产保险 56，219.46
利息 10，831，075.05 按银行出具欠款余额计提
销售费用 142，955.50
管理费用 1，257，005.00
外电电费 1，406，784.12
合计 13，694，039.13 2，160，522.12
19.长期借款
折合人民币
贷款单位 币种 借款金额 期初数 期末数 借款期限 年率息
中行海南省分行 美元 7,168,573.24 59,406,254.46 59,216,219.27 91.11－97.10 7.5％
中行海南省分行 美元 5,507,252.26 45,700,280.70 45,700,280.70 95.2－2000.2 7.5％
中行海南省分行 美元 2,000,000.00 16,596,400.00 16,596,400.00 96.12－2001.12 7.5％
合计 11,675,825.50 121,782,935.16 121,512,899.97
比年初减少270，035.19元，主要是调整汇率。
20.未交税金
税种 金额 备注
增值税 1，493，923.18
城市维护建设税 589，232.82
付食品调节基金 －127.76
营业税 989，926.45
所得税 5，146，627.81
合计 8，219，582.50
21.股本100，800，000.00元
注：(1)海南国泰实业发展公司受让法人股，董事会于1997年6月7 日在《证券时报》上刊登公告，并在深圳证券登记有限公司办理过户手续。
(2)海南证券交易中心根据乌鲁木齐新市区人民法院(1995)新法执 字第559—2号民事裁定书及执行通知书，向深圳登记证券有限公司申报，依法强制将海口对外经济发展公司的琼海德股份贰拾伍万壹仟玖佰贰拾股过户给新疆五元实业发展中心。
22.资本公积
期初数158，810，408.13元，期末数不变，因本年利润未能完全弥补以前年度亏损，按有关规定， 本期不提取。
23.盈余公积
期初数6，061，974.50元，期末数不变，因本年利润未能完全弥补以前年度亏损，按有关规定， 本期不提取。
24.财务费用
项目 期末金额 备注 期初金额
(1)利息净支出 10,355,865.31 4,955,380.78
减：利息收入 54,005.71
(2)汇兑损失 901.56 －556,274.00
减汇兑收益 320,303.02
(3)金融机构手续费 67,570.88 96,924.53
合计 10,050,029.02 4,496,031.31
财务费用比上年增加的主要原因：1.是增加贷款额；2.是在建工程转入固定资产所致。
25.其他业务利润
项目 金额 备注
海德服务公司业务利润 465，404.67元 终止业务结算
26.投资收益
项目 金额 备注
海口市对外经济发展公司 1，177，573.56
海口市经济技术开发总公司 1，718，523.53
海南省联合贸易公司 549，268.14
海口市麻纺厂 88，063.78
海南伟国国际影视俱乐部 2，350，000.00 按投资协议规定计入
海南国泰实业投资有限公司(药业) 2，100，000.00 按投资协议规定计入
合计 7，983，429.01
注：以上投资收益均已分别在1997年8月9日至1998年4月22日陆续 收到7，895，365.23元，进帐分别入公司开设的：建行南航西分理处，帐号：273062098和市农行国际部，帐号：0108010119937。与海口市麻纺厂联营的投资收益88，063.78元尚挂应收款帐户。
27.营业外收入
项目 金额 备注
盘点溢余 701，480.41 补贴收入系根据海口
固定资产清理收入 76，628.75 市国税局核定的自产
涤纶长丝赔偿款 286，166.89 产品岛内、外销售比
补贴收入 2，884，351.91 例，享受岛内销售免
合计 3，948，627.96 交增值税优惠政策计算入帐。
28.营业外支出
项目 金额 备注
社会保险金 899，523.01
下岗员工工资 364，512.14
滞纳金 59，393.32
合计 1，323，428.47
29.以前年度损益调整
项目 金额 备注
应交房产税借方转入 －120，261.66元
应交水资源税贷方转入 219，590.33元
其他未交款转入 －16，541.50元
以前年度自产产品岛内
销售免交增值税转入 2，656，884.70元 其中：补94年130.9万元、95年134.8万元。
合计 2，739，672.42元
附注四、关联方关系及其交易
1.关联企业
企业名称 经济性质 法定代表人 注册资本 持股(％) 注册地 主营业务
海南国泰实业投资有限公司 国有 马勇 2.2亿元 26.97 海南海口 房地产开发、进出口业务
2.关联交易
企业名称 关联性质 交易类型 交易金额 定价政策 结算方式
海德房地产开发公司 股东企业 B座商住楼项目转让 23,648,528.99 协议定价 转帐
3.持有5％以上股份股东往来款项
(1)应收帐款 备注
海南国泰实业投资有限公司 5，648，528.99 见事后事项
(2)其他应收款
海口市经济技术开发总公司 1，111，756.11
海口市对外经济发展公司 333，676.58
海南国泰实业投资有限公司 5，840，522.40 98年2月25日已收到210万元。入市
建行南航分理处，帐号：273062098
至此所剩部分均系正常业务往来款。
合计 7，285，955.12
注释：
一、期后事项
1.本年度公司转让给海南国泰实业投资有限公司的B1座23层商住楼项目。总价为：23.648，528.99元。根据1997年6月26日项目转让合同 书规定，合同签订后60天内付1500万元；120天内付足2000万元，余款3， 648 ，528.99元在1998年6月30日前付清。
实际收款情况：
1997年8月8日收到15，000，000.00元；
1997年8月11日收到3，000，000.00元；
1998年3月2日收到5，300，000.00元；
按规定，合同付款期尚有余款348，528.99元必须在1998年6月30日前付清。
2.B1座23层商住楼项目的转让过户海口市土地管理局于1998年2月23日通知划拨地补办出让缴交地价款，由于公司向市政府申报减免该项 费用的手续正在办理， 故审计期间有关过户手续尚在办理。
二、本公司无承诺事项
备查文件
(一)董事长亲笔签署的1997年年度报告正本；
(二)法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表；
(三)会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
(四)最近一次股东大会通过的公司章程。
海南海德纺织实业股份有限公司
1998年4月28日
