海南海德实业股份有限公司2008年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司所有董事均已出席公司第五届董事会第十四次会议。
1.4 公司第一季度财务报告未经审计
1.5 公司负责人纪道林、主管会计工作负责人周启金及会计机构负责人吕建新声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 283,031,887.38 287,844,960.04 -1.67%
所有者权益（或股东权益） 131,863,211.29 129,413,015.47 1.89%
每股净资产 0.87 0.86 1.16%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
净利润 2,450,195.82 1,530,735.19 60.07%
经营活动产生的现金流量净额 6,136,845.82 14,947,520.52 -58.94%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.041 0.099 -58.59%
基本每股收益 0.0162 0.0101 60.40%
稀释每股收益 0.0162 0.0101 60.40%
净资产收益率 1.86% 1.44% 增加了0.42个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.84% 1.41% 增加了0.43个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收支净额 19,966.69
所得税影响 -1,098.00
合计 18,868.69
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 12,294
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
海南海基投资有限公司 7,560,000 人民币普通股
中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基金(LOF) 3,600,000 人民币普通股
关闭海南发展银行清算组 3,168,390 人民币普通股
裕隆证券投资基金 1,632,310 人民币普通股
尹作慧 1,168,863 人民币普通股
赵金堂 1,053,600 人民币普通股
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 974,001 人民币普通股
招商银行股份有限公司企业年金计划－招商银行 900,000 人民币普通股
北京亿盛达丰咨询有限公司 582,311 人民币普通股
北京益兆宏科贸有限公司 576,050 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应付账款较上年末减少了45.63%，系报告期公司按工程结算进度支付工程款所致；2、预收款项较上年末增加了75.60%，系报告期新增销售所预收的房款所致；2、营业税金及附加较上年同期减少了41.53%，系报告期收入减少使营业税金及附加相应减少；3、财务费用较上年同期减少了40.76%，系报告期银行借款减少使借款利息相应减少所致；4、资产减值损失较上年同期减少了503.96%，系报告期收回部分应收款项，冲回坏帐准备使资产减值准备减少所致；5、所得税费用较上年同期增加了70.82%，系报告期执行新的所得税税率使所得税费用增加所致；6、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了58.94%，系报告期公司按工程结算进度支付工程款，使经营活动的现金流出增加所致；7、投资活动产生的现金流量净额的负值较上年同期减少92.01%，系报告期购建固定资产的支出减少使投资活动的现金流出减少所致；8、筹资活动产生的现金流量净额的负值较上年同期减少98.13%，系报告期尚未到债务偿还期，偿还债务所支付的现金减少使筹资活动的现金流出减少所致；9、利润总额、净利润较上年同期有一定幅度增长的原因主要系报告期销售毛利率增加和营业税金及附加减少使利润总额及净利润增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2006年12月11日，公司第五届董事会第四次会议审议了《关于公司向特定对象发行股份购买资产的预案》，公司拟向浙江省耀江实业集团有限公司(以下简称"耀江集团)非公开发行约7,700万股流通A股以购买耀江集团持有的平湖耀江房地产开发有限公司（以下简称"平湖耀江"）100%股权，本次发行股份的价格按照市场化原则，参照本次董事会决议公告日（2006年12月12日）前二十个交易日收盘价的算术平均值确定为3.97元/股。2007年4月26日，公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于公司2007年向特定对象发行股份购买资产的议案》及相关议案。公司拟向耀江集团以非公开发行方式发行7740万股流通A股股份，按照相关规定，将上述发行价调整为4.07元/股，折算为31501.8万元，作为购买耀江集团持有的平湖耀江100%股权的股票对价，差额部分将由本公司支付现金对价予以补足。2007年5月16日下午14时30分，公司2007年度第一次临时股东大会以现场会议和网络投票的方式表决通过了向特定对象发行股份购买资产的相关议案。本次重大资产购买的交易总额超过公司截至2006年12月31日经审计报表总资产的50%，按照中国证监会《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》（证监公司字[2001]105 号），属于重大资产购买行为，须经中国证监会核准。本报告期内，相关申请核准工作尚在进行中。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、海南祥源投资有限公司为了股改工作的顺利进行，承诺自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不得上市交易或转让；三十六个月至四十八个月期间在交易所出售或转让的价格不得低于6元/股（公司因分红、配股、转增等导致股份或权益变化时，上述价格除权计算），此承诺不包括拟实施的股权激励计划所涉及的股份。目前该承诺尚在履行中，2009年2月16日承诺期结束；2、海南祥源投资有限公司为保证本公司长期稳定发展，承诺在公司完成股权分置改革后，将从其持有的公司股份中划出600万股，根据中国证监会的相关法规规定设置股权激励计划，自 2007 年开始分三年实施，并授权委托公司董事会制定相关的实施细则。目前尚在制定中；_3、海南海基投资有限公司为了股改工作的顺利进行，承诺自获得上市流通权之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十，其共持有限售股份13115000股，其中7560000股已于2007年3月8日上市流通。报告期内，未减持股份。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：海南海德实业股份有限公司 2008年03月31日 单位：（人民币）元
资 产 2008年3月31日 2007年12月31日
流动资产：
货币资金 45,774,164.79 40,130,307.78
交易性金融资产
应收票据
应收帐款 11,107,358.92 12,244,685.76
预付款项 6,834,341.88 5,647,003.08
应收利息
应收股利
其他应收款 5,345,460.23 5,034,312.96
存货 97,348,001.81 106,915,250.42
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 166,409,327.63 169,971,560.00
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 45,000.00 45,000.00
投资性房地产
固定资产 79,219,075.47 80,245,437.46
在建工程 370,593.91 347,218.07
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 36,478,176.74 36,700,153.46
开发支出
商 誉
长期待摊费用
递延所得税资产 509,713.63 535,591.05
其他非流动资产
非流动资产合计 116,622,559.75 117,873,400.04
资 产 总 计 283,031,887.38 287,844,960.04
法定代表人：纪道林 主管会计工作负责人：周启金 会计机构负责人：吕建新
资 产 负 债 表 （续）
编制单位：海南海德实业股份有限公司 2008年03月31日 单位：（人民币）元
负债及股东权益 2008年3月31日 2007年12月31日
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 27,552,896.66 50,678,533.59
预收款项 29,930,296.46 17,045,058.05
应付职工薪酬 967,433.62 1,088,161.78
应交税费 9,412,870.28 8,892,781.02
应付利息
应付股利
其他应付款 22,293,917.72 20,235,893.80
一年内到期的非流动负债 41,150,246.24 40,630,501.22
其他流动负债 9,861,015.11 9,861,015.11
流动负债合计 141,168,676.09 148,431,944.57
非流动负债：
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 10,000,000.00 10,000,000.00
负 债 合 计 151,168,676.09 158,431,944.57
股东权益：
股 本 151,200,000.00 151,200,000.00
资本公积 116,728,278.03 116,728,278.03
减：库存股
盈余公积 597,313.57 597,313.57
未分配利润 -136,662,380.31 -139,112,576.13
股东权益合计 131,863,211.29 129,413,015.47
负债和股东权益总计 283,031,887.38 287,844,960.04
法定代表人：纪道林 主管会计工作负责人：周启金 会计机构负责人：吕建新
4.2 利润表
编制单位：海南海德实业股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项 目 2008年1-3月份 2007年1-3月份
一、营业收入 23,998,926.45 27,670,881.72
减：营业成本 11,650,707.14 15,904,164.35
营业税金及附加 1,324,674.46 2,265,494.31
销售费用 2,807,477.59 2,641,049.78
管理费用 4,389,775.33 3,886,185.40
财务费用 486,759.13 821,718.63
资产减值损失 -145,815.64 36,096.37
加：公允价值变动收益
投资收益
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润 3,485,348.44 2,116,172.88
加：营业外收入 19,966.69 42,872.45
减：营业外支出 - 10,646.00
其中：非流动资产处置损失 -
三、利润总额 3,505,315.13 2,148,399.33
减：所得税费用 1,055,119.31 617,664.14
四、净利润 2,450,195.82 1,530,735.19
五、每股收益
（一）基本每股收益 0.0162 0.0101
（二）稀释每股收益 0.0162 0.0101
法定代表人：纪道林 主管会计工作负责人：周启金 会计机构负责人：吕建新
4.3 现金流量表
编制单位：海南海德实业股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项 目 2008年1-3月份 2007年1-3月份
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 38,689,356.13 38,238,841.52
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,772,545.41 3,015,521.45
经营活动现金流入小计 40,461,901.54 41,254,362.97
购买商品、接受劳务支付的现金 25,769,251.39 15,371,534.90
支付给职工以及为职工支付的现金 3,086,262.06 2,207,244.97
支付的各项税费 2,502,242.00 1,360,537.31
支付的其他与经营活动有关的现金 2,967,300.27 7,367,525.27
经营活动现金流出小计 34,325,055.72 26,306,842.45
经营活动产生的现金流量净额 6,136,845.82 14,947,520.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 54,231.03 43,648.85
投资活动现金流入小计 54,231.03 43,648.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 156,829.84 1,328,426.00
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 156,829.84 1,328,426.00
投资活动产生的现金流量净额 -102,598.81 -1,284,777.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 20,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 390,390.00 922,680.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 390,390.00 20,922,680.00
筹资活动产生的现金流量净额 -390,390.00 -20,922,680.00
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 5,643,857.01 -7,259,936.63
加：期初现金及现金等价物余额 40,130,307.78 34,742,163.35
六、期末现金及现金等价物余额 45,774,164.79 27,482,226.72
法定代表人：纪道林 主管会计工作负责人：周启金 会计机构负责人：吕建新
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
此页无正文，为海南海德实业股份有限公司2008年第一季度报告签署页。
海南海德实业股份有限公司
董事长：纪道林
二00八年四月二十四日
