海南海德实业股份有限公司2007年半年度报告
海南海德实业股份有限公司
董事长：
二○○七年八月二日
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
董事陈金弟先生因公出差未能亲自出席董事会，委托董事纪道林代为出席并行使表决权。
公司中期财务报告未经审计。
公司董事长兼总经理纪道林先生、总会计师周启金女士、财务部经理吕建新先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
一、公司基本情况………………………………………3
二、股本变动和主要股东持股情况……………………6
三、董事、监事、高级管理人员情况…………………9
四、董事会报告…………………………………………10
五、重要事项……………………………………………13
六、财务报告……………………………………………18
七、备查文件目录………………………………………40
一、 公司基本情况
一、公司基本情况介绍
（一）公司法定名称：
中文名称：海南海德实业股份有限公司
英文名称：HAINAN HAIDE INDUSTRIAL CO.,LTD
英文名称缩写：HDI
（二）法定代表人：纪道林
（三）公司董事会秘书：姚谨
联系电话：0898-68535693 传真：0898-68535942
电子信箱：board@000567.com
电子信箱：board@000567.com
联系地址：海南省海口市滨海大道67号黄金海景大酒店11楼公司董秘办公室
（四）公司注册地址：海南省海口市海德路5号
公司办公地址：海南省海口市滨海大道67号黄金海景大酒店11楼
邮政编码：570106
公司网址：http://www.000567.com
电子信箱：board@000567.com
（五）信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》
公司半年度报告国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董秘办公室
（六）股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：海德股份
股票代码：000567
（七）公司其他有关资料
公司首次注册日期：1992年12月30日
公司首次注册地址：海南省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：4600001003467
税务登记号码：46010020128947X
公司聘请的会计师事务所名称：中准会计师事务所有限责任公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市首体南路1号国兴大厦四楼
二、公司主要财务数据和指标（单位：人民币元）
1、主要财务数据和指标
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财务指标 本报告期末 上年度期末 本报告期比年初数增减（%
）
调整前 调整后
总资产 323,331,653.14 354,387,844.82 354,813,749.18 -8.87%
所有者权益（或股东权益） 113,363,978.41 104,177,739.36 104,603,643.72 8.37%
每股净资产 0.750 0.689 0.692 8.38%
项目 报告期（1-6） 上年同期 本报告期比年初数增减（%
）
调整前 调整后
营业利润 10,320,188.93 9,981,073.16 9,981,073.16 3.40%
利润总额 10,662,279.41 9,884,695.19 10,005,053.36 6.57%
净利润 8,760,334.69 9,884,695.19 10,018,082.34 -12.55%
扣除非经营性损益后的净利润 8,418,242.21 9,860,714.99 9,994,102.14 -15.77%
基本每股收益 0.0579 0.0660 0.0661 -12.41%
稀释每股收益 0.0579 0.0660 0.0661 -12.41%
净资产收益率（%） 7.73% 9.47% 10.74% -3.01%
经营活动产生的现金流量净额 49,595,934.49 33,829,324.42 46.61%
每股经营活动产生的现金流量净 0.33 0.22 50.00%
额
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非经常性损益项目 金额
营业外收入 352,738.48
其中：担保债务重组利得 300,000.00
其他收入 52,738.48
营业外支出 10,646.00
其中：支付违约金 10,646.00
合计 342,092.48
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根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》要求计算的净资产收益率和每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
2007年1-6月份 2006年1-6月份 2007年1-6月份 2006年1-6月份
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 基本每股 稀释每股 基本每股 稀释每股
收益 收益 收益 收益
归属于公司普通股股东的 9.10% 9.47% 10.72% 11.33% 0.068 0.068 0.066 0.066
营业利润
归属于公司普通股股东的 7.73% 8.04% 10.76% 11.37% 0.058 0.058 0.066 0.066
净利润
扣除非经常性损益后归属 7.43% 7.72% 10.74% 11.34% 0.056 0.056 0.066 0.066
于公司普通股股东的的净
利润
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二、 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内，股份总数未发生变化。因2007年3月8日有限售条件流通股上市，公司的股本结构发生变化，具体情况见下表：
股份变动情况表 数量单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
股 股
一、有限售条件股份 75600000 50.00% -30364220 -30364220 45235780 29.92%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 75600000 50.00% -30364220 -30364220 45235780 29.92%
其中：境内非国有法人持股 75600000 50.00% -30364220 -30364220 45235780 29.92%
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股境外自
然人持股
二、无限售条件股份 75600000 50.00% 30364220 30364220 105964220 70.08%
1、人民币普通股 75600000 50.00% 30364220 30364220 105964220 70.08%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 151200000 100% 0 0 151200000 100%
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2007年7月13日，有限售条件流通股1,755,093股上市。目前尚余四家持有限售流通股股东未归还海南祥源投资有限公司股改垫付的股份，其持有有限售条件流通股合计4,791,228股（其应垫付偿还股份数量为798,538股）。
二、有限售条件股份可上市时间
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售 可上市交易 新增可上市交 限售条件
条件股份数量 时间 易股份数量
1 海南祥源投资有限公司 33,134,459 2009年2月16 33,134,459 其持有的股份自获得上市流通权之日
日 起，在三十六个月内不得上市交易或
转让；三十六个月至四十八个月期间
在交易所出售或转让的价格不得低于
6元/股（公司因分红、配股、转增等
导致股份或权益变化时，上述价格除
权计算），此承诺不包括拟实施的股
权激励计划所涉及的股份。
2 海南海基投资有限公司 13,115,000 2007年2月16 7,560,000 其持有的股份自获得上市流通权之日
日 起，在十二个月内不得上市交易或转
2008年2月16 5,555,000 让，在前项规定期满后，通过证券交
日 易所挂牌交易出售原非流通股股份，
出售数量占公司股份总数的比例在十
二个月内不得超过百分之五，在二十
四个月内不得超过百分之十。
3 关闭海南发展银行清算组 3,802,068 2007年2月16 3,802,068 其持有的股份自获得上市流通权之日
日 起，在十二个月内不得上市交易或转
4 海南富南国际信托投资公司 839,160 2007年2月16 839,160 让。（因未偿还股改垫付股份，未上
日 市）
5 上海德兴电器实业有限公司 100,000 2007年2月16 100,000
日
6 海门市恒发金属材料有限公司 50,000 2007年2月16 50,000
日
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三、报告期末公司股东数量和持股情况
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股东总数 14909户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件股 质押或冻结的
份数量 股份数量
海南祥源投资有限公司 境内非国有法人 21.91 33,134,459 33,134,459 0
海南海基投资有限公司 境内非国有法人 8.67 13,115,000 13,115,000 0
关闭海南发展银行清算组 境内非国有法人 2.51 3,802,068 3,802,068 0
杭州盛裕贸易有限公司 境内非国有法人 2.32 3,509,725 0 0
中国工商银行－博时第三产业成长股票 境内非国有法人 1.98 3,000,000 0 0
证券投资基金
全国社保基金一零八组合 境内非国有法人 1.98 3,000,000 0 0
杭州华茂经济信息咨询有限公司 境内非国有法人 1.24 1,871,050 0 0
裕隆证券投资基金 境内非国有法人 1.08 1,632,310 0 0
罗承 境内自然人 0.77 1,171,380 0 0
中国工商银行－博时精选股票证券投资 境内非国有法人 0.76 1,149,988 0 0
基金
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
海南海基投资有限公司 7,560,000 人民币普通股
杭州盛裕贸易有限公司 3,509,725 人民币普通股
中国工商银行－博时第三产业成长股票证券投资基金 3,000,000 人民币普通股
全国社保基金一零八组合 3,000,000 人民币普通股
杭州华茂经济信息咨询有限公司 1,871,050 人民币普通股
裕隆证券投资基金 1,632,310 人民币普通股
罗承 1,171,380 人民币普通股
中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 1,149,988 人民币普通股
陈君 1,023,745 人民币普通股
钟清 928,700 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，海南祥源投资有限公司与其他股东之间不存在
关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法
》规定的一致行动人；中国工商银行－博时第三产业成长股
票证券投资基金、全国社保基金一零八组合、裕隆证券投资
基金、中国工商银行－博时精选股票证券投资基金存在关联
关系，同受博时基金管理公司管理。未知其他股东是否存在
关系关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法
》规定的一致行动人。
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四、报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况。
报告期内，公司公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司的股票。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
2007年3月29日，公司第五届董事会第五次会议聘任高靖桓先生为公司副总经理。
四、董事会报告
一、管理层讨论与分析
2007年上半年，海口市房地产投资规模总体上趋于紧缩，投资增速比全市固定资产投资增速低12.8%，但存量房市场交易活跃，二手房价同比增长20.14%。自去年下半年以来，海口市房地产投资一直呈现增长乏力趋势，房屋施工面积、新开工面积、销售面积都有不同程度的下降。海口全市房地产施工面积、住宅施工面积均呈现下降态势。同时，海口地区房地产价格继续稳步上升，但涨幅低于全国平均水平。上半年，房屋销售价格同比上涨3.7%，涨幅比去年同期升高1.5个百分点。与去年同期比，一月上涨1.8%，二月上涨3.6%，三月上涨4.5%，四月上涨3.9%，五月上涨3.1%，六月涨到最高达5.2%。在各类房屋中，新建商品房价格涨幅高于二手房，新建商品房同比上涨4.2%。新建商品住宅中，价格涨幅居前的是高档公寓，同比上涨6.7%，其次是别墅上涨5.3%，第三是普通高层住宅上涨3.7%。
公司开发、销售的“海口耀江花园”项目已基本竣工，凭借其优越的地理位置、精美的整体设计，优异的施工质量，在海口地区逐渐树立起良好的品牌形象，赢得了市场及投资者的认同，在项目一期销售率创92%的情况下，二期销售形势依然较好。
二、2007年上半年公司经营活动总体状况
（一）公司主营业务范围及其经营情况
1、公司的经营范围
公司的经营范围为：信息产业，高新技术产业，房地产开发经营，房地产销售代理服务，工业产品、农副产品的销售，进出口贸易（凭许可证经营），旅游业，汽车维修服务，酒店管理与咨询服务，餐饮服务，会议服务，娱乐业，住宿，含下属分支机构的经营范围。
2、公司主要经营情况
报告期内，公司房地产开发完成竣工面积48,112.9平方米，实现销售面积29,525.18平方米，销售收入10,984.92万元。结算楼宇面积17,658.89平方米，实现结算收入6,304.47万元。公司所属的杭州耀江大酒店实现收入773.98万元。
2007年1-6月，公司共实现营业收入70,784,556.61元，实现营业利润10,320,188.93元，实现净利润8,760,334.69元，分别比去年同期增加了4.69%、4.41%、-12.55%。
营业收入、营业利润及净利润同比增减变动情况及原因分析
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月 增减幅度（%）
营业收入 70,784,556.61 67,614,183.56 4.69%
营业利润 10,320,188.93 9,884,695.19 4.41%
净利润 8,760,334.69 10,018,082.34 -12.55%
现金及现金等价物净增加额 -3,584,020.14 15,322,176.95 -123.39%
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原因分析：
（1）公司净利润略有下降，其原因为：至2006年末，以前年度未弥补亏损已超过弥补期，从2007年起，公司应按规定计算交纳企业所得税，报告期内，公司增加企业所得税费用使净利润有所下降。
（2）现金及现金等价物净增加额大幅下降的原因：报告期内，公司按期归还项目借款4800万元使现金及现金等价物净增加额大幅下降。
3、报告期内，占公司营业收入或营业利润总额10%以上的行业或产品具体情况如下：
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产品 产品销售收入(元) 产品销售成本(元) 毛利率（%）
房地产销售 63,044,742.40 37,894,918.21 39.89
酒店服务业 7,739,814.21 1,967,875.73 74.57
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（三）报告期内，公司的营业利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力与上一报告期末相比未发生重大变化。
（四）报告期内没有对净利润产生重大影响的其他经营业务。
（五）报告期内，无单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响达到10%以上（含10%）的情况。
（六）经营中的问题与困难
1、随着海口耀江花园项目的基本竣工和销售工作的顺利进展，公司迫切需要利用良好的市场形象进行下一步项目的储备和开发，但随着房地产价格的不断上涨使公司获取新项目的难度增加；
2、公司所属杭州耀江大酒店受行业整体状况及自身档次的影响，经营状况、盈利能力一般，而该酒店占公司总资产的比例较高，进而直接影响公司整体的盈利状况及净资产收益率。
3、公司房地产开发规模偏小，导致公司的品牌和管理资源不能充分发挥作用，规模效益不能充分体现。
公司经营班子将按照公司董事会2007年度业务发展计划，充分发挥在品牌效应、人力资源、融资能力、治理结构、成本控制、政府支持等多方面的竞争优势，加大项目发展力度，使公司快速发展并能参与到更激烈的市场竞争之中。
二、报告期公司的投资情况
（一）募集资金的使用情况
报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
（二）重大非募集资金投资项目
报告期内，公司非募集资金投资项目“海口耀江花园”项目的建设、销售正在按计划进行，目前已基本竣工。报告期内，公司房地产实现销售收入10,984.92万元，实现结算收入6,304.47万元。
三、公司对本年初至下一报告期期末业绩的预测
公司管理层预测，公司本年初至下一报告期的净利润较去年同期无重大变化。
五 重要事项
一、公司治理情况说明
公司严格按照中国证监会等部门关于加强上市公司治理、提高上市公司质量的各项要求，在治理结构和内部控制制度的各个方面不断改进和完善，公司独立性显著增强，日常运作化的规范程度不断改善，透明度明显提高。公司目前的治理结构情况符合中国证监会的相关要求，公司治理规范工作正在进一步深化中。公司严格按照有关法律法规的规定，保证“三会”和公司的规范运作，切实发挥“三会”的职能和责任。认真履行信息披露义务，真实、准确、完整地披露信息，确保所有股东有平等的机会公平获得信息。
（一）公司治理存在的问题及原因：
公司尚需对下列内部控制制度进行建立、修订和完善
1、对《信息披露管理制度》进行重新修订；
2、依据《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》，将制定《对外担保制度》、《控股子公司管理制度》、《对外投资活动管理制度》、《内部审计工作制度》，修订《关联交易内部控制制度》；
3、董事会个别专门委员会未能定期全面开展工作。
（二）整改措施及整改情况：
1、修订《信息披露事务管理制度》已于2007年6月30日前提交公司第五届董事会第八次会议审议通过。
2、根据深圳证券交易所《上市公司内控指引》等要求，公司将专门制定相关管理制度和实施细则，已于2007年6月30日前提交公司第五届董事会第八次会议审议通过。
3、将按照公司的发展要求，积极推进董事会专门委员会工作职能的发挥。
相关制度的制定和修订的具体情况参见公司分别于2007年6月30日《中国证券报》、《证券时报》上发布第五届董事会第八次会议决议公告，有关制度内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
二、报告期内，公司不存在以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或新股发行方案的执行情况。
2007年半年度报告期，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、报告期内发生及以前期间发生并持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项
公司为湖南湘财信息产业有限公司300万元贷款提供保证担保案，该案已判决公司承担连带担保责任。2007年3月8日，中国东方资产管理公司长沙办事处和鱼晓玲女士签定《资产转让合同》，将该笔债权本金267万元及相应利息转让给鱼晓玲。经与债权人鱼晓玲女士协商，本公司在偿付270万元后，债权人同意免除本公司为该笔债权履行担保责任的剩余部分，并保证不再向法院申请恢复强制执行，同时放弃对主债务人剩余债权的追索，并保证本公司享有对主债权人的所有追索权。该诉讼事项已处理完毕。
相关公告内容详见2007年5月30日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
四、公司持有股权及参股情况
公司目前仅持有拟上市公司海南机场股份有限公司3万股法人股，最初投资成本45000元、持股比例较小、期末账面值45000元。
五、报告期内，公司发生的重大资产收购、出售及资产重组事项。
2006年12月12日，公司拟向浙江省耀江实业集团有限公司非公开发行7,740万股流通A股以购买耀江集团持有的平湖耀江房地产开发有限公司100%股权。上述股份以每股4.07元的价格折算为31,501.80万元购买资金，该股票对价不足以支付本次购买价款的部分（合人民币18,782.87元），将由本公司支付现金对价予以补足。
2007年4月26日，公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于公司2007年向特定对象发行股份购买资产的议案》及相关议案。2007年5月16日下午14时30分，公司2007年度第一次临时股东大会以现场会议和网络投票的方式表决通过了向特定对象发行股份购买资产的相关议案。
本次重大资产购买的交易总额超过公司截至2006年12月31日经审计报表总资产的50%，按照中国证监会《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》（证监公司字[2001]105 号），属于重大资产购买行为，须经中国证监会核准。
本报告期内，相关申请核准工作尚在进行中，对公司业务连续性、管理层稳定性未产生影响、对报告期经营成果与财务状况未产生影响。
相关议案、决议及财务资料等相关内容详见2006年12月12日、2007年4月27日、2007年5月17日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
六、报告期内，公司未发生重大关联交易事项。
七、重大合同及其履行情况
（一）报告期内，公司不存在发生或以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
（二）重大担保：报告期内，公司未发生对外重大担保事项，也不存在以前发生的延伸至报告期的重大担保事项。
（三）报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。
（四）其他重大合同
1、2002年，公司与中国银行海南省分行、海南海莱实业有限公司、浙江省耀江实业集团有限公司签定的《债务重组协议》，公司应于2008年前偿还协议生效前累计欠贷款本息合计80,114,380.61元及新产生的利息，截止本报告期末，公司尚欠该借款本息45,801,655.70元。
2、公司于2005年1月28日在海口与中国建设银行海南省分行签订了合同编号为房金2005（房开）001号的《人民币资金借款合同》。借款金额为人民币2500万元；借款期限两年，从2005年1月28日至2007年1月27日；贷款利率为年利率6.336%。该项借款已用于公司开发的海口"耀江花园"项目一期工程建设。该借款已于报告期内按期偿还。
3、2005年6月13日公司与中国银行股份有限公司海南省分行签定了《人民币借款合同》，由海南祥海投资有限责任公司以其房产作为抵押物，并由浙江省耀江实业集团有限公司为公司提供连带责任保证担保，取得“海口耀江花园”项目借款2000万元，借款期限2年。该项借款已用于公司开发的“海口耀江花园”项目工程建设。该借款已于报告期内按期偿还。
4、2006年5月29日公司与中国建设银行股份有限公司海南省分行签定建琼公房开[2006]003号人民币资金借款合同，公司取得借款2800万元，同时，公司承诺在按照规定的还款期限归还借款的同时按照“耀江花园”项目二期所有商品房销售进度的一定比例归还借款；如公司出现拖欠借款本息时，其随时有权对公司所有的其他资产进行追偿。该项借款已用于公司开发的海口"耀江花园"项目工程建设。该借款已于报告期内按期偿还800万元。
（五）重要事项
1．2005年3月10日公司与中国建设银行股份有限公司海南省分行个人住房贷款中心（以下简称乙方）签定2005-085号《中国建设银行商品房销售贷款合作协议书》，乙方对符合贷款条件的购房人购买本公司开发的“耀江花园”发放最长贷款期限25年的个人住房贷款。协议约定公司同意在乙方贷款额度内，对每一购房人向乙方借款提供无条件、不可撤销的连带责任保证，保证金额为借款人贷款本金、利息（包括罚息）及乙方为实现债权而发生的有关费用（包括处分抵押物费用等）；并随着借款人逐期还款而相应递减。保证期限从乙方与借款人签订的借款合同生效之日起，至公司为购房人办妥所购住房的《房屋所有权证》、并办妥房屋抵押登记，将《房屋他项权证》等房屋权属证明文件交乙方保管之日再延长二年。
2．2005年3月10日公司与中国建设银行股份有限公司海南省分行个人住房贷款中心（以下简称乙方）签定2005-023号《中国建设银行商品房销售贷款合作协议书》，乙方对符合贷款条件的购房人购买本公司开发的“耀江花园”发放最长贷款期限10年的个人住房贷款。协议约定公司同意在乙方贷款额度内，对每一购房人向乙方借款提供无条件、不可撤销的连带责任保证，保证金额为借款人贷款本金、利息（包括罚息）及乙方为实现债权而发生的有关费用（包括处分抵押物费用等）；并随着借款人逐期还款而相应递减。保证期限从乙方与借款人签订的借款合同生效之日起，至公司为购房人办妥所购住房的《房屋所有权证》、并办妥房屋抵押登记，将《房屋他项权证》等房屋权属证明文件交乙方保管之日再延长三年止。
3．2006年5月29日公司与中国建设银行股份有限公司海南省分行（以下简称乙方）签定建琼公房开[2006]003号人民币资金借款合同，公司取得借款2800万元，同时，公司承诺在按照规定的还款期限归还借款的同时按照“耀江花园”项目二期所有商品房销售进度的一定比例归还借款；如公司出现拖欠借款本息时，乙方随时有权对公司所有的其他资产进行追偿。
八、报告期及持续到报告期内，持有公司5%以上（含5%）的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的承诺事项的承诺事项。
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股东名称 承诺事项 承诺履行 备注
情况
海南祥源投资有限公司 为了股改工作的顺利进行，承诺自获得上市流通权 尚在履行 2009年2月16日承诺期结束。
之日起，在三十六个月内不得上市交易或转让；三 中
十六个月至四十八个月期间在交易所出售或转让的
价格不得低于6元/股（公司因分红、配股、转增等
导致股份或权益变化时，上述价格除权计算），此
承诺不包括拟实施的股权激励计划所涉及的股份。
海南海基投资有限公司 为了股改工作的顺利进行，承诺自获得上市流通权 部分履行 共持有限售股份13115000股，其中
之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；在 完毕 7560000股已于2007年3月8日上市
前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原 流通。报告期内，未减持股份。
非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在
十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不
得超过百分之十。
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九、报告期内其他对公司产生重大影响的重要事项
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人未发生受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层有关人员未发生被采取司法强制措施的情况。
十、报告期内，公司控股股东及其子公司占用公司资金的情况
报告期内，公司不存在控股股东及其子公司违规占用公司资金的情况。
十一、报告期内，公司对控股子公司的担保情况和违规担保情况
截至报告期末，公司不存在为控股子公司提供担保情况及违规担保情况。
六、财务报告（未经审计）
会计报表（附后）
二、会计报表附注
附注一：公司简介
本公司于1992年11月2日经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字[1992]37号文批准，由原海南省海德涤纶厂改组设立为规范化股份有限公司。1992年12月30日经海南省工商行政管理局核准登记注册，注册资本RMB13,500万元。1993年12月29日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]116号文批准，首次向社会公众发行境内上市人民币普通股1,500万股，并于1994年5月25日在深圳证券交易所上市。公司目前主要经营房地产开发与销售、酒店业等。
公司在海南省工商行政管理局登记注册，注册号：4600001003467，法定代表人：纪道林。
公司注册地址：海口市海德路5号。
公司经营范围：信息产业、高新技术产业，房地产开发经营、房地产销售代理服务，工业产品、农副产品的销售，进出口贸易，旅游业，汽车维修服务，酒店管理与咨询服务，餐饮服务，会议服务，娱乐业，住宿，含下属分支机构的经营范围（凡需行政许可的项目凭许可证经营）。
附注二：公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1．遵循企业会计准则的声明
公司自2007年1月1日起执行企业会计准则及应用指南。
公司全体董事、公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人声明，公司原来执行的是原企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。在编报本财务报告时，根据中国证券监督管理委员会证监发[2006]136号《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》及《公开发行证券公司信息披露规范问答第7号》的规定，依照《企业会计准则第38号-----首次执行会计企业准则》及其应用指南，对财务报表相关项目进行追溯调整，并按照《企业会计准则第30号-------财务报表列报》予以列报。
2．财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
3．会计期间
公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
4．记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5．现金等价物的确定标准
公司现金等价物是指公司持有的期限短（不超过3个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6．应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
A．坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务，且具有确凿证据表明不能收回或收回可能性不大的应收款项。
B．坏账准备的计提方法：公司坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的账龄分析计提，其中：账龄在一年以内的应收款项，计提比例为1%，一至二年的应收款项计提比例为6%，二至三年的应收款项计提比例为20%，三年以上的应收款项计提比例为40%，对有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大的应收款项可加大计提比例直至100%。
7．存货核算方法
A．存货的分类：公司存货分为原材料、库存商品、包装物、开发成本、开发产品、低值易耗品等。
B．发出存货的计价方法：除低值易耗品和包装物在领用时一次摊销外，其他存货发出时采用加权平均法结转成本，。
C．公司为开发房地产所支付的土地出让金、拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和建安工程费等支出直接计入有关成本核算对象的“开发成本”中；相关的不能转让的配套设施费先在“开发成本”科目归集，月末再按一定的标准分配计入有关项目的开发成本。
D. 公司为开发房地产而用于安置拆迁居民周转使用的周转房，于建成交付使用时一次计入相关开发成本项目中。
E．质量保证金的核算方法：公司预留的施工单位工程质量保证金计入开发成本，同时计入施工单位“应付账款”。
F．为开发房地产借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品没有完工交付前，计入开发成本；开发产品完工后，计入当期“财务费用”。
G．存货跌价准备的确认标准：对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。
H．存货跌价准备的计提方法：期末，公司在对存货盘点的基础上，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
I．存货盘存方法：永续盘存制。
8．固定资产
A．固定资产的确认条件：固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用期限超过一个会计年度的有形资产。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且固定资产的成本能够可靠计量时，才能确认为固定资产。
B．固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备四类。
C．固定资产折旧方法：固定资产采用“直线法”计提折旧。
各类固定资产预计使用寿命、净残值率、年折旧率如下：
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资产类别 估计使用寿命 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 5 2.38-4.75
机器设备 10-20 5 4.75-9.50
运输设备 5-12 5 7.92-19.00
其他设备 5-10 5 9.50-19.00
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9．在建工程核算方法
A．公司在建工程的核算范围包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。
B．在建工程在已达到预定可使用状态时，转入固定资产。
10．无形资产
A．公司的无形资产按成本进行初始计量。
B．公司无形资产为土地使用权。土地使用权采用“直线法”摊销，摊销期限为法律规定的土地使用权年限。
11．资产减值准备
公司对各项资产（包括长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等主要资产）的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面值。当有迹象表明资产可能发生减值时，公司便对其进行减值测试。如果出现减值情况，即按照可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备。
可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
本公司按照单项资产计提资产减值准备。
本公司对资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
12．长期股权投资
A．初始计量：（1）同一控制下企业合并形成的长期股权投资，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；（2）非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，购买方在购买日应当按照《企业会计准则第20号—企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；（3）以其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益证券取得的长期股权，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外；通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。
B．后续计量：（1）投资企业能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及投资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，公司采用成本法核算；（2）投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
C．收益确认方法：（1）采用成本法核算的长期股权投资于被投资单位宣告分派现金股利或利润时，确认投资收益，投资收益的确认仅限于被投资单位接受投资后产生的累计净利润的分配额。（2）采用权益法核算的长期股权投资按照应享有或分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资收益。上述净损益应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
D．共同控制和重大影响的确认依据：共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共同的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不构成控制或与其他一方共同控制这些政策的制定。
13．投资性房地产
公司将为赚取租金或资本增值、或两者兼有而持有的房地产归集为投资性房地产核算。
投资性房地产如果有确凿证据表明公允价值能够持续可靠取得的采用公允价值模式进行后续计量，否则，采用成本模式进行后续计量。
14．借款费用的核算方法
A．借款费用资本化的确认原则：公司发生的借款费用在同时具备（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，借款费用予以资本化。
B．借款费用资本化的期间：是从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
C．暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间超过3个月的，应当暂停借款费用资本化。
D．借款费用资本化金额的计算方法：（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款时，按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，确定一般借款费用的资本化金额。
15．股份支付
公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
A．以权益结算的股份支付，应当以授予职工权益工具的公允价值计量；
（1）授予后可立即行权的以权益结算的股份支付，按授予日权益工具的公允价值计入相关成本费用，同时，增加资本公积；
（2）等待期内的每个资产负债表日，以可行权权益工具数量的最佳估计数为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本费用和资本公积；
B．以现金结算的股份支付，按公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
（1）授予后可立即行权的以现金结算的股份支付，按授予日企业承担负债的公允价值计入相关成本费用，同时增加负债；
（2）等待期内的每个资产负债表日，以可行权权益工具数量的最佳估计数为基础，按企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本费用和负债。
16．收入确认原则
A．销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认：
（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益和可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
B．提供劳务的收入：
（1）在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当采用完工百分比法确认提供劳务收入；
（2）在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠计量的，如果已发生的劳务成本预计能够得到补偿，则按照已经发生的劳务成本确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，则将劳务成本记入当期损益，不确认提供劳务收入。
C．资产（资金）使用费收入在下列条件均能满足时按合同约定的时间和方法确认：
（1）与交易相关的经济利益很可能流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
D．完工进度的确认方法以及让渡资产使用权收入确认的依据：公司根据发生的具体经济业务，采用能够反映经济业务合同实质或业务流程的方法确定。
17．递延所得税资产
本公司所得税采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产的确认以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
附注三：税 项
1．增值税
本公司增值税按销售收入的17%计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后缴纳。
2．营业税
房地产业按商品房销售收入的5%计缴，房地产销售代理服务按代理收入的5%计缴，酒店业按餐饮服务，会议服务，娱乐业，住宿等收入的3%-20%计缴。
3．土地增值税：按公司开发商品房增值额，采用四级超率累进税率。
4．城市维护建设税与教育费附加
以公司应纳流转税额为计算基础，按国家规定的计税（费）比率计缴。
5．所得税
本公司按应纳税所得额的15%计缴所得税；本公司所属的海南海德实业股份有限公司杭州耀江大酒店和海南海德实业股份有限公司上海分公司按应纳税所得额的33%计缴所得税。
附注四：会计政策、会计估计变更
根据财政部财会[2006]3号文件规定，公司自2007年1月1日起执行《企业会计准则—基本准则》及《企业会计准则第1号—存货》等38项具体准则。其中，对公司现在或者可预计未来可能产生重大影响的主要会计政策变更如下：
1．投资性房地产
公司将为赚取租金或资本增值、或两者兼有而持有的房地产归集为投资性房地产核算。
投资性房地产如果有确凿证据表明公允价值能够持续可靠取得的采用公允价值模式进行后续计量，否则，采用成本模式进行后续计量。
2．资产减值
公司对资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
3．借款费用
A．借款费用资本化的确认原则：公司发生的借款费用在同时具备（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时；借款费用予以资本化。
B．借款费用资本化的期间：是从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
C．暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间超过3个月的，应当暂停借款费用资本化。
D．借款费用资本化金额的计算方法：（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款时，按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，确定一般借款费用的资本化金额。
4．所得税
公司所得税原采用应付税款法核算，现变更为采用资产负债表债务法核算。公司在取得资产、负债时，确认计税基础，当账面价值与计税基础存在差异时，确认递延所得税资产或递延所得税负债。
5．长期股权投资
A．初始计量：（1）同一控制下企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；（2）非同一控制下的企业合并，购买方在购买日应当按照《企业会计准则第20号—企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；（3）以其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益证券取得的长期股权，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外；通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。
B．后续计量：（1）投资企业能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；投资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，公司采用成本法核算；（2）投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
C．收益确认方法：（1）采用成本法核算的长期股权投资于被投资单位宣告发放现金股利或利润时，确认投资收益，投资收益的确认仅限于被投资单位接受投资后产生的累计净利润的分配额。（2）采用权益法核算的长期股权投资按照应享有或分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资收益。上述净损益应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
6．股份支付
公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
A．以权益结算的股份支付，应当以授予职工权益工具的公允价值计量；
（1）授予后可立即行权的以权益结算的股份支付，按授予日权益工具的公允价值计入相关成本费用，同时，增加资本公积；
（2）等待期内的每个资产负债表日，以可行权权益工具数量的最佳估计数为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本费用和资本公积；
B．以现金结算的股份支付，按公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
（1）授予后可立即行权的以现金结算的股份支付，按授予日企业承担负债的公允价值计入相关成本费用，同时增加负债；
（2）等待期内的每个资产负债表日，以可行权权益工具数量的最佳估计数为基础，按企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本费用和负债。
公司上述会计政策变更，采用追溯调整法调整了公司期初留存收益，上述会计政策变更的累积影响数为425,904.36元，均为所得税核算方法变更的影响数。上述累计影响数可能因财政部对新企业会计准则的进一步讲解而进行调整。
附注五：会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
注释1．货币资金
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
现金 33,016.69 174,572.44
银行存款 31,117,902.82 34,517,555.14
其他货币资金 7,223.70 50,035.77
合计 31,158,143.21 34,742,163.35
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注释2．应收账款
本公司应收账款均为其他不重大应收款项。
账龄百分比分析
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 应收 坏账 坏账准备 账面净额 金额 应收 坏账 坏账准备 账面净额
账款 准备 账款 准备
余额 计提 余额 计提
比例 比例 比例 比例
1年以内 7,081,273.2 99.58 1% 71,212.73 7,010,260.52 2,911,876.1 98.72 1% 29,118.77 2,882,757.3
5 % 3 % 6
1—2年 29,951.00 0.42% 6% 1,797.06 28,153.94 37,696.99 1.28% 6% 2,261.82 35,435.17
2—3年
3年以上
合计 7,111,224.2 100% 73,009.79 7,038,414.46 2,949,573.1 100% 31,380.59 2,918,192.5
5 2 3
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（2）欠款金额前五名单位金额合计1,461,293.59元，占应收账款总额的比例为20.55%。
（3）期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注释3． 预付款项
（1）账龄百分比分析
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 5,212,801.74 77.25 4,121,636.42 96.03
1—2年 1,511703.54 22.40 157,400.00 3.67
2—3年 10,656.00 0.16 13,065.60 0.30
3年以上 13,065.60 0.19
合计 6,748,226.88 100.00 4,292,102.02 100.00
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（2）期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（3）期末余额中账龄超过1年的预付款，系由于公司“海口耀江花园”项目分期开发，施工期跨越了会计期间，部分工程尚未结算所致。
注释4．其他应收款
本公司其他应收款均为其他不重大其他应收款。
账龄百分比分析
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 其他 坏账 坏账准备 账面净额 金额 其他 坏账 坏账准备 账面净额
应收 准备 应收 准备
款余 计提 款余 计提
额比 比例 额比 比例
例 例
1年以内 1,430,556.2 16.05 1% 14,305.56 1,416,250.68 1,096,645.8 13.31 1% 10,966.46 1,085,679.3
4 % 5 % 9
1—2年 1,303,449.8 14.65 6% 78,386.99 1,228,062.86 1,094,623.1 13.28 6% 65,677.39 1,028,945.7
5 % 7 % 8
2—3年 76,851.99 0.86% 20% 15,370.40 61,481.59 21,110.00 0.25% 20% 4,222.00 16,888.00
3年以上 6,101,796.9 68.44 40% 2,440,718.7 3,661,078.17 6,029,516.5 73.16 40% 2,411,806.61 3,617,709.9
6 % 9 3 % 2
合计 8,912,655.0 100% 2,548,781.7 6,366,873.30 8,241,895.5 100% 2,492,672.46 5,749,223.0
4 4 5 9
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（2）欠款金额前五名单位金额合计7,121,577.10元，占其他应收款总额的比例为79.90%。
（3） 期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注释5．存 货
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值
原材料 214,138.07 214,138.07 276,396.42 276,396.42
库存商品 345.15 345.15
低值易耗品 7,756.46 7,756.46 53,390.46 53,390.46
开发产品 48,048,484.19 48,048,484.19 85,905,981.46 85,905,981.46
开发成本 104,256,433.59 104,256,433.59 100,546,329.91 100,546,329.91
合计 152,526,812.31 152,526,812.31 186,782,443.40 186,782,443.40
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（1） 公司本期无应计提跌价准备的存货。
（2） 期末，公司根据存货成本与可变现净值的差额按单项计提存货跌价准备，可变现净值以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
（3） 公司存货期末余额中含有的借款费用资本化金额，系公司为开发海口耀江花园而借入的专门借款发生的利息支出。
注释6．长期股权投资
（1）长期投资分类 单位：人民币元
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账面余额 减值 账面净额 账面余额 减值 账面净额
准备 准备
长期股权投资 45,000.00 45,000.00 45,000.00 45,000.00
成本法长期股权投资 45,000.00 45,000.00 45,000.00 45,000.00
其中：长期股票投资 45,000.00 45,000.00 45,000.00 45,000.00
合计 45,000.00 45,000.00 45,000.00 45,000.00
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（2）长期股票投资 单位：人民币元
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被投资单位名 股份类别 股票数 占被投资公司 初始金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
称 量 注册资本比例
（%）
海南机场股份 法人股 3万股 45,000.00 45,000.00 45,000.00
有限公司
合计 3万股 45,000.00 45,000.00 45,000.00
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（3）公司无未确认的投资损失金额。
（4）公司本期无应计提减值准备的长期投资。
注释7．固定资产
固定资产原值
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 83,952,297.12 429,024.72 84,381,321.84
机器设备 14,174,962.00 38,341.00 14,213,303.00
运输设备 2,657,512.05 858,925.00 3,516,437.05
其他设备 256,198.47 91,184.70 347,383.17
合计 101,040,969.64 1,417,475.42 102,458,445.06
（2）累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 10,208,693.60 1,340,702.34 11,549,395.94
机器设备 6,203,152.75 523,748.61 6,726,901.36
运输设备 1,803,081.28 143,477.31 1,946,558.59
其他设备 133,775.13 339,303.83 473,078.96
合计 18,348,702.76 2,347,232.09 - 20,695,934.85
（3）固定资产减值准备累计金额
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 421,606.79 421,606.79
机器设备
运输设备
其他设备
合计 421,606.79 421,606.79
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（4） 固定资产账面价值
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 73,321,996.73 72,410,319.11
机器设备 7,971,809.25 7,486,401.64
运输设备 854,430.77 1,237,878.46
其他设备 122,423.34 206,304.21
合计 82,270,660.09 81,340,903.42
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※上述固定资产中用于抵押和担保的资产原值合计76,309,102.08元。
注释8．无形资产
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类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 本期转出 期末数 剩余摊销年限
土地使用权 41,213,680.1 37,588,060 443,953.44 4,069,573.2 37,144,106 41年10个月
0 .34 0 .90
合计 41,213,680.1 37,588,060 443,953.44 4,069,573.2 37,144,106
0 .34 0 .90
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（1）土地使用权系公司持有的浙江省杭州市秋涛北路451号土地使用权。
（2）公司期末无应计提减值准备的无形资产。
（3）上述土地使用权已设定抵押。
注释9．递延所得税资产
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
应收款项 385,724.17 369,690.11
固定资产 55,335.88 56,214.25
合计 441,060.05 425,904.36
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注释10．应付账款
账龄百分比分析
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 3,096,305.55 6.50 60,222,750.34 86.34
1—2年 38,159,424.28 80.10 9,525,453.42 13.66
2—3年 6,381,690.67 13.40
3年以上
合计 47,637,420.50 100.00 69,748,203.76 100.00
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（2）期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）账龄超过1年的大额应付账款，主要系公司在计算开发产品成本时对部分成本项目进行了预估入账，而工程尚未最终决算所致。
注释11．预收款项
（1）账龄百分比分析
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 50,301,213.05 76.55 28,620,224.72 83.80
1—2年 13,802,565.65 21.00 5,534,647.20 16.20
2—3年 1,608,452.00 2.45
3年以上
合计 65,712,230.70 100.00 34,154,871.92 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）账龄超过1年的预收款项，主要系公司收取的尚未办理入住手续以及购买预售商品房客户的款项。
注释12．应交税费
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税种 2007年6月30日 2006年12月31日
增值税 9,260,344.15 9,260,344.15
营业税 1,327,847.31 2,257,819.07
企业所得税 238,491.84
个人所得税 -861.23 8,569.22
城建税 1,276,547.45 1,341,645.49
房产税 2,014.59 2,014.58
土地使用税 54,611.29 48,002.29
土地增值税 -2,699,424.65 -2,699,424.65
教育费附加 538,860.00 566,831.61
合计 9,998,430.75 10,785,801.76
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注释13．其他应付款
（1）账龄百分比分析
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账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 7,239,259.54 45.85 10,673,512.36 67.68
1—2年 6,032,089.60 38.20 1,390,729.56 8.82
2—3年 557,512.58 3.53 465,037.99 2.95
3年以上 1,961,185.66 12.42 3,240,881.45 20.55
合计 15,790,047.38 100.00 15,770,161.36 100.00
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（2） 欠款金额前五名合计14,360,604.16元，占其他应付款余额比例为90.95%。
（3）期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（4）账龄超过1年的其他应付款，主要系公司代收的应付待付商品房办证相关费用，该费用需在办证时予以支付。
注释14．一年内到期的非流动负债
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种类 借款起始日 借款终止日 2007年6月30日 2006年12月31日
利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额
抵押 2005年1月 2007年1月 6.336% 人民币 20,000,000.00
担保 2005年6月 2007年6月 6.336% 人民币 20,000,000.00
抵押 2006年5月 2007年5月 6.633% 人民币 8,000,000.00
合计 48,000,000.00
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注释15．其他流动负债
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
土地增值税准备金 5,722,750.20 4,001,853.61
合计 5,722,750.20 4,001,853.61
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注释16．长期借款
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种类 借款起始日 借款终止日 2007年6月30日 2006年12月31日
利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额
抵押 2006年7月 2009年5月 6.633% 人民币 20,000,000.00 6.633% 人民币 20,000,000.00
抵押 2002年1月 2008年12月 7.524% 人民币 45,801,655.70 7.524% 人民币 47,098,276.04
合计 65,801,655.70 67,098,276.04
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注释17．预计负债
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
对外提供担保 1,600,000.00
合计 1,600,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
※1999年12月29日公司为湖南湘财信息产业有限公司贷款300万元提供保证担保，因该公司未能按期偿还借款被提起诉讼，判决公司承担连带担保责任，该案已进入执行程序。公司根据诉讼进展情况，计提预计负债1,600,000.00元。本报告期内，公司履行上述担保责任后使预计负债减少1,600,000.00元。
注释18．股 本
报告期股份变动情况 单位：人民币元
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股份类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1．有限售条件的流通股份 75,600,000.00 30364220.00 45,235,780.00
其中：国有法人股份
社会法人股份 75,600,000.00 30364220.00 45,235,780.00
2．无限售条件的流通股份 75,600,000.00 30364220.00 105,964,220.00
其中：人民币普通股 75,600,000.00 30364220.00 105,964,220.00
境内上市的外资股
境外上市的外资股
已流通股份合计 151,200,000.00 30364220.00 30364220.00 151,200,000.00
3．股本总额 151,200,000.00 151,200,000.00
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因2007年3月8日有限售条件流通股上市，公司的股本结构发生变化。
注释19．资本公积
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 98,978,332.45 30364220.00 98,978,332.45
评估增值 9,432,075.68 9,432,075.68
债务重组收益 7,017,179.47 7,017,179.47
其他资本公积 1,300,690.43 1,300,690.43
合计 116,728,278.03 116,728,278.03
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注释20．盈余公积
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
盈余公积 597,313.57 597,313.57
合计 597,313.57 597,313.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释21．未分配利润
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
期初未分配利润 -163,921,947.88 -185,702,411.76
加：本期净利润 8,760,334.69 21,780,463.88
递延所得税影响
减：提取盈余公积
向股东分配
未分配利润 -155,161,613.19 -163,921,947.88
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注释22．营业收入和营业成本
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行业 营业收入 营业成本 营业毛利
本期金额 上年同期金额 本期金额 上年同期金额 本期金额 上年同期金额
房地产销售 63,044,742.40 59,768,671.74 37,894,918.21 38,283,722.07 25,149,824.19 21,484,949.67
酒店服务业 7,739,814.21 7,845,511.82 1,967,875.73 1,920,390.92 5,771,938.48 5,925,120.90
合计 70,784,556.61 67,614,183.56 39,862,793.94 40,204,112.99 30,921,762.67 27,410,070.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司前五名销售客户销售金额合计3,088,326.00元，占销售总额的比例为4.36 %。
（2）分行业资料
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行业 营业收入 营业毛利
本期金额 比例（%） 本期金额 比例（%）
房地产业 63,044,742.40 89.07 25,149,824.19 81.33
酒店服务业 7,739,814.21 10.93 5,771,938.48 18.67
合计 70,784,556.61 100.00 30,921,762.67 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）分地区资料
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地区 营业收入 营业毛利
本期金额 比例（%） 本期金额 比例（%）
海南 63,044,742.40 89.07 25,149,824.19 81.33
浙江 7,739,814.21 10.93 5,771,938.48 18.67
合计 70,784,556.61 100.00 30,921,762.67 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释23．营业税金及附加
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税种 计缴标准 本期金额 上年同期金额
营业税 房地产代理、房地产销售、住宿、餐饮等服务收 3,544,784.26 3,385,351.36
入的3%-20%
城建税 应缴流转税额的7% 248,134.90 236,974.58
教育费附加 应缴流转税额的3%-5% 114,189.16 105,517.84
土地增值税 按已实现销售收入扣除可扣除金额及适用税率预 1,720,896.59
计
合计 5,628,004.91 3,727,843.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释24．财务费用
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类别 本期金额 上年同期金额
利息支出 1,703,379.66 2,470,784.94
减：利息收入 93,282.79 73,107.89
加：其他 69,186.10 55,798.04
合计 1,679,282.97 2,453,475.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释25．营业外收入
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项目 本期金额 上年同期金额
担保债务重组利得 300,000.00
其他收入 52,736.48 23,980.20
合计 352,736.48 23,980.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保债务利得系公司1999年12月29日为湖南湘财信息产业有限公司300万元借款提供担保，因该公司未能按期偿还借款被提起诉讼，并判决公司承担连带担保责任；该笔借款公司使用了其中的140万元，并根据诉讼进展情况计提预计负债160万元；本报告期内，公司与主债权人协商，在支付270万元后公司不再承担剩余未付债务的担保责任，由此产生担保债务重组利得30万元。
注释26．营业外支出
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项目 本期金额 上年同期金额
支付违约金 10,646.00
合计 10,646.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释27．所得税费用
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项目 本期金额 上年同期金额
当期所得税费用 1,917,100.41
递延税项 -15,155.69 -13,028.98
合计 1,901,944.72 -13,028.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释28．收到的其他与经营活动有关的现金
公司收到的其他与经营活动有关的现金的主要项目为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
代收客户办理房屋权证等相关费用 3,431,570.00
海南祥海投资有限责任公司 1,600,000.00
韩世华 200,000.00
小计 5,231,570.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释29．支付的其他与经营活动有关的现金
公司支付的其他与经营活动有关的现金的主要项目为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
海南祥海投资有限责任公司 5,630,000.00
韩世华 500,000.00
吕建新 200,000.00
小计 6,330,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注六：关联方关系及其交易
1．存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 企业类型 法定代表人
海南祥源投资有限公 海口市 投资咨询、工业、农业、旅游 第一大股东 有限责任 夏桂荣
司 项目投资，房地产业，资源管
理服务等
海南祥海投资有限责 海口市 工业、农业、旅游、房地产业 第一大股东之母公司 有限责任 夏桂荣
任公司 项目投资和投资咨询等
浙江省耀江实业集团 杭州市 实业投资开发，金属材料，机 实际控制人 有限责任 汪曦光
有限公司 电设备，建筑材料，化工原料
（不含危险品），电子产品，
轻纺原料，五金交电，水产品
，干鲜蔬菜，粮食及制品，蛋
及制品的销售，设备租赁，经
营进出口业务等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．存在控制关系的关联方的注册资本及变化（单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
海南祥源投资有限公司 1680 1680
海南祥海投资有限责任公司 2000 2000
浙江省耀江实业集团有限公司 8500 8500
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．存在控制关系的关联方所持股份或权益的变化（单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
海南祥源投资有限公司 4,071.96 26.93% 678.66 4.53% 3,393.30 22.40%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4．本公司与关联方的交易事项
提供担保：
A、2005年1月28日公司与中国建设银行海南省分行签定了《人民币资金借款合同》，公司以海口“耀江花园”项目的土地作为抵押物，取得借款2500万元，借款期限2年，浙江省耀江实业集团有限公司为上述借款提供连带责任保证担保。该借款已于报告期内按期偿还。
B、2005年6月13日公司与中国银行股份有限公司海南省分行签定了《人民币资金借款合同》，由海南祥海投资有限责任公司以其房产作为抵押物，取得借款2000万元，借款期限2年，浙江省耀江实业集团有限公司为上述借款提供连带责任保证担保。该借款已于报告期内按期偿还。
（2）本公司与关联方期末往来款项余额（单位：人民币元）
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
①其他应付款
海南祥海投资有限责任公司 56,524.24 1,314,840.21
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附注七：或有事项
截至本财务报告签发日，公司无或有事项。
附注八：承诺事项
1．2005年3月10日公司与中国建设银行股份有限公司海南省分行个人住房贷款中心（以下简称乙方）签定2005-085号《中国建设银行商品房销售贷款合作协议书》，乙方对符合贷款条件的购房人购买本公司开发的“耀江花园”发放最长贷款期限25年的个人住房贷款。协议约定公司同意在乙方贷款额度内，对每一购房人向乙方借款提供无条件、不可撤销的连带责任保证，保证金额为借款人贷款本金、利息（包括罚息）及乙方为实现债权而发生的有关费用（包括处分抵押物费用等）；并随着借款人逐期还款而相应递减。保证期限从乙方与借款人签订的借款合同生效之日起，至公司为购房人办妥所购住房的《房屋所有权证》、并办妥房屋抵押登记，将《房屋他项权证》等房屋权属证明文件交乙方保管之日再延长二年。
2．2005年3月10日公司与中国建设银行股份有限公司海南省分行个人住房贷款中心（以下简称乙方）签定2005-023号《中国建设银行商品房销售贷款合作协议书》，乙方对符合贷款条件的购房人购买本公司开发的“耀江花园”发放最长贷款期限10年的个人住房贷款。协议约定公司同意在乙方贷款额度内，对每一购房人向乙方借款提供无条件、不可撤销的连带责任保证，保证金额为借款人贷款本金、利息（包括罚息）及乙方为实现债权而发生的有关费用（包括处分抵押物费用等）；并随着借款人逐期还款而相应递减。保证期限从乙方与借款人签订的借款合同生效之日起，至公司为购房人办妥所购住房的《房屋所有权证》、并办妥房屋抵押登记，将《房屋他项权证》等房屋权属证明文件交乙方保管之日再延长三年止。
3．2006年5月29日公司与中国建设银行股份有限公司海南省分行（以下简称乙方）签定建琼公房开[2006]003号人民币资金借款合同，公司取得借款2800万元，同时，公司承诺在按照规定的还款期限归还借款的同时按照“耀江花园”项目二期所有商品房销售进度的一定比例归还借款；如公司出现拖欠借款本息时，乙方随时有权对公司所有的其他资产进行追偿。
附注九：资产负债表日后事项
截至本财务报告签发日，公司无影响阅读本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项。
附注十：其他重要事项
经公司2007年度第一次临时股东大会会议决议，公司拟向浙江省耀江实业集团有限公司（以下简称“耀江集团”）发行约7740万股股份，用以购买耀江集团持有的平湖耀江房地产开发有限公司100%股权。此项相关事宜已在2007年5月17日的《证券时报》、《中国证券报》上予以公告。截至本报告期末，上述交易尚在进行中。
附注十一：净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
2007年1-6月份 2006年1-6月份 2007年1-6月份 2006年1-6月份
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 基本每股收 稀释每股 基本每股 稀释每
益 收益 收益 股收益
归属于公司普通股股东的 9.10% 9.47% 10.72% 11.33% 0.068 0.068 0.066 0.066
营业利润
归属于公司普通股股东的 7.73% 8.04% 10.76% 11.37% 0.058 0.058 0.066 0.066
净利润
扣除非经常性损益后归属 7.43% 7.72% 10.74% 11.34% 0.056 0.056 0.066 0.066
于公司普通股股东的的净
利润
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附注十二：非经常性损益
公司2007年1-6月份非经常性损益项目及金额如下：
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项目 金额
营业外收入 352,738.48
其中：担保债务重组利得 300,000.00
其他收入 52,738.48
营业外支出 10,646.00
其中：支付违约金 10,646.00
合计 342,092.48
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附注十三：净利润差异调节表
执行新准则后,公司2006年1-6月份净利润按新准则调节差异情况如下：
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项目 金额
2006年1月1日至6月30日净利润（原会计准则） 9,884,695.19
加：追溯调整项目影响合计数 133,387.15
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益 120,358.17
所得税 13,028.98
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006年1月1日至6月30日归属于母公司的净利润（新会计准则） 10,018,082.34
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006年1月1日至6月30日模拟净利润 10,018,082.34
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利润表调整项目表
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2006年1-6月单位：人民币元
项目 调整前 调整后
营业成本 40,204,112.99 40,204,112.99
销售费用 4,695,741.54 4,695,741.54
管理费用 6,551,937.00 6,551,937.00
公允价值变动收益
投资收益 -120,358.17
净利润 9,884,695.19 10,018,082.34
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七、备查文件
(一)载有法定代表人签名的半年度报告文本；
(二)载有董事长、总会计师、财务部经理签名并盖章的财务报告正文；
(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
(四) 其他有关资料。
海南海德实业股份有限公司董事会
董事长：
二00七年八月二日
资 产 负 债 表
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编制单位：海南海德实业股份有限公司 单位：人民币元
资产 注释 2007年6月30日 2006年12月31日
流动资产：
货币资金 1 31,158,143.21 34,742,163.35
交易性金融资产
应收票据
应收帐款 2 7,038,614.46 2,918,192.53
预付款项 3 6,748,226.88 4,292,102.02
应收利息
应收股利
其他应收款 4 6,366,873.30 5,749,223.09
存货 5 152,526,812.31 186,782,443.40
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 273,844.16
流动资产合计 204,112,514.32 234,484,124.39
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6 45,000.00 45,000.00
投资性房地产
固定资产 7 81,340,903.42 82,270,660.09
在建工程 248,068.45
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8 37,144,106.90 37,588,060.34
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 9 441,060.05 425,904.36
其他非流动资产
非流动资产合计 119,219,138.82 120,329,624.79
资产总计 323,331,653.14 354,813,749.18
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※所附附注系财务报表的重要组成部分
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资 产 负 债 表 （续）
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编制单位：海南海德实业股份有限公司 单位：人民币元
负债及股东权益 注释 2007年6月30日 2006年12月31日
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 10 47,637,420.50 69,748,203.76
预收款项 11 65,712,230.70 34,154,871.92
应付职工薪酬 -694,860.50 -949,062.99
应交税费 12 9,998,430.75 10,785,801.76
应付利息
应付股利
其他应付款 13 15,790,047.38 15,770,161.36
一年内到期的非流动负债 14 48,000,000.00
其他流动负债 15 5,722,750.20 4,001,853.61
流动负债合计 144,166,019.03 181,511,829.42
非流动负债：
长期借款 16 65,801,655.70 67,098,276.04
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 17 1,600,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 65,801,655.70 68,698,276.04
负债合计 209,967,674.73 250,210,105.46
股东权益：
股本 18 151,200,000.00 151,200,000.00
资本公积 19 116,728,278.03 116,728,278.03
减：库存股
盈余公积 20 597,313.57 597,313.57
未分配利润 21 -155,161,613.19 -163,921,947.88
股东权益合计 113,363,978.41 104,603,643.72
负债和股东权益总计 323,331,653.14 354,813,749.18
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※所附附注系财务报表的重要组成部分
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利 润 表
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编制单位：海南海德实业股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 2007年1-6月份 2006年1-6月份
一、营业收入 22 70,784,556.61 67,614,183.56
减：营业成本 22 39,862,793.94 40,204,112.99
营业税金及附加 23 5,628,004.91 3,727,843.78
销售费用 5,226,869.66 4,695,741.54
管理费用 8,067,416.20 6,551,937.00
财务费用 24 1,679,282.97 2,453,475.09
资产减值损失
加：公允价值变动收益
投资收益
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润 10,320,188.93 9,981,073.16
加：营业外收入 25 352,736.48 23,980.20
减：营业外支出 26 10,646.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额 10,662,279.41 10,005,053.36
减：所得税费用 27 1,901,944.72 -13,028.98
四、净利润 8,760,334.69 10,018,082.34
五、每股收益
（一）基本每股收益 0.0579 0.0650
（二）稀释每股收益 0.0579 0.0650
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※所附附注系财务报表的重要组成部分
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现 金 流 量 表
2007年1-6月份
编制单位：海南海德实业股份有限公司 单位：人民币元
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项目 注释 本期金额 上年同期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 98,480,963.35 91,244,152.27
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 28 5,811,306.85 5,026,395.54
现金流入小计 104,292,270.20 96,270,547.81
购买商品、接受劳务支付的现金 29,916,569.10 50,432,422.47
支付给职工以及为职工支付的现金 3,689,292.93 3,275,156.97
支付的各项税费 7,608,904.99 2,876,913.75
支付的其他与经营活动有关的现金 29 13,481,568.69 5,856,730.20
现金流出小计 54,696,335.71 62,441,223.39
经营活动产生的现金流量净额 49,595,934.49 33,829,324.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,500,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 93,282.79
现金流入小计 93,282.79 1,500,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 763,905.42 62,987.47
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 763,905.42 62,987.47
投资活动产生的现金流量净额 -670,622.63 1,437,012.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 51,000,000.00 18,630,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 1,509,332.00 1,304,160.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 52,509,332.00 19,934,160.00
筹资活动产生的现金流量净额 -52,509,332.00 -19,934,160.00
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -3,584,020.14 15,332,176.95
加：期初现金及现金等价物余额 37,339,058.46 22,006,881.51
六、期末现金及现金等价物余额 33,755,038.32 37,339,058.46
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※所附附注系财务报表重要组成部分
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现 金 流 量 表 补 充 资 料
2007年1-6月份
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编制单位：海南海德实业股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 本期金额 上年同期金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 8,745,379.02 10,018,082.34
加：资产减值准备 97,138.48 -78,633.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,347,232.09 2,195,614.85
无形资产摊销 443,953.44 443,953.44
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
公允价值变动损失
财务费用 1,559,891.01 2,453,475.09
投资损失（减：收益）
递延所得税资产减少（减：增加） -15,155.64 -13,028.98
递延所得税负债增加（减：减少）
存货的减少（减：增加） 35,764,963.09 35,671,128.77
经营性应收项目的减少（减：增加） -11,223,439.60 -4,422,027.08
经营性应付项目的增加（减：减少） 11,875,972.60 -12,439,240.70
其他
经营活动产生的现金流量净额 49,595,934.49 33,829,324.42
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 31,158,143.21 37,339,058.46
减：现金的期初余额 34,742,163.35 22,006,881.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3,584,020.14 15,332,176.95
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※所附附注系财务报表重要组成部分
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资 产 减 值 准 备 明 细 表
2007年1-6月份
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编制单位：海南海德实业股份有限公司 单位：人民币元
项目 行 年初账面余额 本期计提数 本年减少数 期末账面余额
次 转回 转销 合计
一、坏帐准备合计 1 2,524,253.05 97,138.48 2,621,391.53
其中：应收帐款 2 31,380.59 41,229.20 72,609.79
其他应收款 3 2,492,872.46 55,909.28 2,492,872.46
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
开发产品 9
四、长期投资减值准备 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备 13 421,606.79 421,606.79
其中：房屋、建筑物 14 421,606.79 421,606.79
机器设备 15
六、无形资产减值准备 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
九、总计 21 2,945,859.84 97,138.48 - 3,042,998.32
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法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
股东权益变动表
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编制单位：海南海德实业股份有限公司2007年1-6月份单位：人民币元
项目 本年金额 上年金额
股本 资本公 减 盈余 未分配 股东权 股本 资本公 减 盈余 未分配 股东权
积 ： 公积 利润 益合计 积 ： 公积 利润 益合计
库 库
存 存
股 股
一、上年年末余额 151,20 116,72 597,3 -163,92 104,60 151,20 116,72 597,3 -185,70 82,823
0,000. 8,278. 13.57 1,947.8 3,643. 0,000. 8,278. 13.57 2,411.7 ,179.8
00 03 8 72 00 03 6 4
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 151,20 116,72 597,3 -163,92 104,60 151,20 116,72 597,3 -185,70 82,823
0,000. 8,278. 13.57 1,947.8 3,643. 0,000. 8,278. 13.57 2,411.7 ,179.8
00 03 8 72 00 03 6 4
三、本年增减变动金额 8,760,3 8,760, 21,780, 21,780
34.69 334.69 463.88 ,463.8
8
（一）净利润 8,760,3 8,760, 21,780, 21,780
34.69 334.69 463.88 ,463.8
8
（二）直接计入所有者权益的
利得和损失
1、可供出售金融资产公允价
值变动净额
2、权益法下被投资单位其他
所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相 -
关的所得税影响
4、其他
上述(一）和（二）小计 8,760,3 8,760, 21,780, 21,780
34.69 334.69 463.88 ,463.8
8
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益
的金额
3、其他
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分
配
3、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本
2、盈余公积转增资本
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 151,20 116,72 597,3 -155,16 113,36 151,20 116,72 597,3 -163,92 104,60
0,000. 8,278. 13.57 1,613.1 3,978. 0,000. 8,278. 13.57 1,947.8 3,643.
00 03 9 41 00 03 8 72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━