海南海德实业股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人纪道林先生、主管会计工作负责人周启金女士及财务部经理吕建新先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1 公司基本信息
股票简称 海德股份
股票代码 000567
董事会秘书
姓 名 陈金弟(代)
联系地址 海口市滨海大道67号黄金海景大酒店11楼
电 话 0898-18535600
传 真 0898-18550955
电子邮箱 Chenjindi9999@163.com
2.2主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 320,592,169.21 354,813,749.18 -1.64%
所有者权益（或股东权益） 115,050,602.40 104,603,643.72 9.99%
每股净资产 0.761 0.692 9.97%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 63,778,090.98 111.91%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.422 112.06%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 1,686,623.99 10,446,958.68 -16.56%
基本每股收益 0.011 0.069 -17.69%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -1.066
稀释每股收益 0.011 0.069 -17.69%
净资产收益率 1.47% 9.08% -18.39%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.36% 8.68% -10.63%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收支净额 462,054.37
合计 462,054.37
2.3报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 19,711
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
海南海基投资有限公司 7,560,000 人民币普通股
中国农业银行—大成创新成长混合型证券投
6,865,087 人民币普通股
资基金
中国工商银行—博时第三产业成长股票证券
3,000,000 人民币普通股
投资基金
中国工商银行—博时精选股票证券投资基金 2,052,038 人民币普通股
中国农业银行—益民创新优势混合型证券投
1,849,177 人民币普通股
资基金
裕隆证券投资基金 1,632,310 人民币普通股
国信证券有限责任公司 1,198,254 人民币普通股
交通银行—国泰金鹰增长证券投资基金 1,133,682 人民币普通股
光大证券—光大—光大阳光集合资产管理计
955,337 人民币普通股
划
大连德隆金泰咨询有限公司 833,330 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、应付账款较年初减少3041.60万元，下降43.60%，其主要原因是海口耀江花园项目工程款结算予以支付所致；
2、预收账款较年初增加4,662.24万元，增加136.50%，其主要原因是海口耀江花园项目销售情况较好，加上二期预售房因尚未交房不能结转收入所致；
3、一年内到期的非流动负债较年初减少4,800.00万元，其主要原因是公司按期偿还银行借款所致；
4、营业税金及附加较上年同期增加224.91万元，42.07%，其主要原因是海口耀江花园项目按税法规定计提土地增值税所致；
5、所得税费用较上年同期增加286.61万元，增加1,167.93%，其主要原因是公司未弥补亏损已超过补亏期，从2007年起应计缴企业所得税所致；
6、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加3,368.11万元，增加111.91%，其主要原因是海口耀江花园销售资金回笼情况较好，加上报告期支付的工程款减少所致，每股经营活动产生的现金流量净额也相应增加；
7、净利润较上年同期下降219.62万元，下降56.56%，其主要原因是房地产行业周期性特点，报告期海口耀江花园一期交房确认收入已处于中后期，二期尚未交房，使报告期收入及净利润下降，同时，因公司未弥补亏损已超过补亏期，从2007年起应计缴企业所得税，报告期增加所得税费用所致；与净利润相关的财务指标如基本每股收益、净资产收益率等也相应下降。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
2006年12月12日，公司拟向浙江省耀江实业集团有限公司非公开发行7,740万股流通A股以购买耀江集团持有的平湖耀江房地产开发有限公司100%股权。上述股份以每股4.07元的价格折算为31,501.80万元购买资金，该股票对价不足以支付本次购买价款的部分（合人民币18,782.87元），将由本公司支付现金对价予以补足。
2007年4月26日，公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于公司2007年向特定对象发行股份购买资产的议案》及相关议案。2007年5月16日下午14时30分，公司2007年度第一次临时股东大会以现场会议和网络投票的方式表决通过了向特定对象发行股份购买资产的相关议案。
本次重大资产购买的交易总额超过公司截至2006年12月31日经审计报表总资产的50%，按照中国证监会《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》（证监公司字[2001]105号），属于重大资产购买行为，须经中国证监会核准。
本报告期内，相关申请核准工作尚在进行中。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
1、控股股东海南祥源投资有限公司承诺所持有的股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不得上市交易或转让；三十六个月至四十八个月期间在交易所出售或转让的价格不得低于6元/股（公司因分红、配股、转增等导致股份或权益变化时，上述价格除权计算），此承诺不包括拟实施的股权激励计划所涉及的股份。至今，该承诺尚在履行中，到2009年2月16日承诺期结束。
2、股东海南海基投资有限公司承诺所持有股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十，该承诺部分履行完毕。该股东共持有限售股份13115000股，其中7560000股已于2007年3月8日上市流通。报告期内，未减持股份。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
4附录
4.1资产负债表
编制单位：海南海德实业股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 33,858,046.47 33,858,046.47 34,742,163.35 34,742,163.35
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 11,899,957.79 11,899,957.79 2,918,192.53 2,918,192.53
预付款项 7,520,764.68 7,520,764.68 4,292,102.02 4,292,102.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 5,862,035.58 5,862,035.58 5,749,223.09 5,749,223.09
买入返售金融资产
存货 143,263,489.00 143,263,489.00 186,782,443.40 186,782,443.40
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 133,617.58 133,617.58
流动资产合计 202,537,911.10 202,537,911.10 234,484,124.39 234,484,124.39
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 45,000.00 45,000.00 45,000.00 45,000.00
投资性房地产
固定资产 80,349,834.45 80,349,834.45 82,270,660.09 82,270,660.09
在建工程 300,288.07 300,288.07
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 36,922,130.18 36,922,130.18 37,588,060.34 37,588,060.34
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 437,005.41 437,005.41 425,904.36 425,904.36
其他非流动资产
非流动资产合计 118,054,258.11 118,054,258.11 120,329,624.79 120,329,624.79
资产总计 320,592,169.21 320,592,169.21 354,813,749.18 354,813,749.18
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 39,342,208.47 39,342,208.47 69,748,203.76 69,748,203.76
预收款项 80,447,260.00 80,447,260.00 34,154,871.92 34,154,871.92
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 -146,718.91 -146,718.91 -149,062.99 -149,062.99
应交税费 8,269,581.42 8,269,581.42 10,785,801.76 10,785,801.76
应付利息
其他应付款 16,196,089.97 16,196,089.97 15,770,161.36 15,770,161.36
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 48,000,000.00 48,000,000.00
其他流动负债 6,387,537.09 6,387,537.09 4,001,853.61 4,001,853.61
流动负债合计 149,995,958.04 149,995,958.04 181,511,829.42 181,511,829.42
非流动负债：
长期借款 55,545,608.77 55,545,608.77 67,098,276.04 67,098,276.04
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 1,600,000.00 1,600,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 55,545,608.77 55,545,608.77 68,698,276.04 68,698,276.04
负债合计 205,541,566.81 205,541,566.81 250,210,105.46 250,210,105.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 151,200,000.00 151,200,000.00 151,200,000.00 151,200,000.00
资本公积 116,728,278.03 116,728,278.03 116,728,278.03 116,728,278.03
减：库存股
盈余公积 597,313.57 597,313.57 597,313.57 597,313.57
一般风险准备
未分配利润 -153,474,989.20 -153,474,989.20 -163,921,947.88 -163,921,947.88
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 115,050,602.40 115,050,602.40 104,603,643.72 104,603,643.72
少数股东权益
所有者权益合计 115,050,602.40 115,050,602.40 104,603,643.72 104,603,643.72
负债和所有者权益总计 320,592,169.21 320,592,169.21 354,813,749.18 354,813,749.18
4.2本报告期利润表
编制单位：海南海德实业股份有限公司 2007年7-1 月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 23,509,996.39 23,509,996.39 29,620,040.59 29,620,040.59
其中：营业收入 23,509,996.39 23,509,996.39 29,620,040.59 29,620,040.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 21,224,554.82 21,224,554.82 26,440,261.22 26,440,261.22
其中：营业成本 12,081,031.31 12,081,031.31 18,255,942.24 18,255,942.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,967,065.05 1,967,065.05 1,637,283.51 1,637,283.51
销售费用 2,398,041.14 2,398,041.14 2,722,022.54 2,722,022.54
管理费用 4,069,514.88 4,069,514.88 2,857,851.38 2,857,851.38
财务费用 708,902.44 708,902.44 967,161.55 967,161.55
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-1号填列）
投资收益（损失以“-1号
454,955.86 454,955.86
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-1号填
列）
三、营业利润（亏损以“-1 号填
2,285,441.57 2,285,441.57 3,634,735.23 3,634,735.23
列）
加：营业外收入 124,311.85 124,311.85 15,692.40 15,692.40
减：营业外支出 4,347.96 4,347.96
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-1
2,405,405.46 2,405,405.46 3,650,427.63 3,650,427.63
号填列）
减：所得税费用 718,781.47 718,781.47 -132,402.14 -132,402.14
五、净利润（净亏损以“-1 号填
1,686,623.99 1,686,623.99 3,882,829.77 3,882,829.77
列）
归属于母公司所有者的净
1,686,623.99 1,686,623.99 3,882,829.77 3,882,829.77
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.011 0.011 0.026 0.026
（二）稀释每股收益 0.011 0.011 0.026 0.026
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：海南海德实业股份有限公司 2007年1-1 月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 94,294,553.00 94,294,553.00 97,234,224.15 97,234,224.15
其中：营业收入 94,294,553.00 94,294,553.00 97,234,224.15 97,234,224.15
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 81,688,922.50 81,688,922.50 84,073,371.62 84,073,371.62
其中：营业成本 51,943,825.25 51,943,825.25 58,460,055.23 58,460,055.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,595,069.96 7,595,069.96 5,365,127.29 5,365,127.29
销售费用 7,624,910.80 7,624,910.80 7,417,764.08 7,417,764.08
管理费用 12,136,931.08 12,136,931.08 9,409,788.38 9,409,788.38
财务费用 2,388,185.41 2,388,185.41 3,420,636.64 3,420,636.64
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-1号填列）
投资收益（损失以“-1号
454,955.86 454,955.86
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-1号填
列）
三、营业利润（亏损以“-1 号填
12,605,630.50 12,605,630.50 13,615,808.39 13,615,808.39
列）
加：营业外收入 477,048.33 477,048.33 39,672.60 39,672.60
减：营业外支出 14,993.96 14,993.96
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-1
13,067,684.87 13,067,684.87 13,655,480.99 13,655,480.99
号填列）
减：所得税费用 2,620,726.19 2,620,726.19 -145,431.12 -145,431.12
五、净利润（净亏损以“-1 号填
10,446,958.68 10,446,958.68 13,900,912.11 13,900,912.11
列）
归属于母公司所有者的净
10,446,958.68 10,446,958.68 13,900,912.11 13,900,912.11
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.069 0.069 0.091 0.091
（二）稀释每股收益 0.069 0.069 0.091 0.091
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：海南海德实业股份有限公司 2007年1-1 月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
131,430,024.99 131,430,024.99 120,717,290.18 120,717,290.18
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
7,132,190.13 7,132,190.13 6,826,364.95 6,826,364.95
的现金
经营活动现金流入小计 138,562,215.12 138,562,215.12 127,543,655.13 127,543,655.13
购买商品、接受劳务支付的
41,439,869.93 41,439,869.93 75,299,575.81 75,299,575.81
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
5,396,682.64 5,396,682.64 4,879,278.23 4,879,278.23
付的现金
支付的各项税费 12,365,673.58 12,365,673.58 6,518,887.63 6,518,887.63
支付其他与经营活动有关
15,581,897.99 15,581,897.99 10,748,909.44 10,748,909.44
的现金
经营活动现金流出小计 74,784,124.14 74,784,124.14 97,446,651.11 97,446,651.11
经营活动产生的现金
63,778,090.98 63,778,090.98 30,097,004.02 30,097,004.02
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 8,072,000.00 8,072,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
143,727.42 143,727.42
的现金
投资活动现金流入小计 143,727.42 143,727.42 8,072,000.00 8,072,000.00
购建固定资产、无形资产和
922,493.28 922,493.28 6,876,422.47 6,876,422.47
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 922,493.28 922,493.28 6,876,422.47 6,876,422.47
投资活动产生的现金
-178,765.86 -178,765.86 1,195,577.53 1,195,577.53
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 28,000,000.00 28,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 28,000,000.00 28,000,000.00
偿还债务支付的现金 62,000,000.00 62,000,000.00 30,630,000.00 30,630,000.00
分配股利、利润或偿付利息
1,883,442.00 1,883,442.00 2,470,000.00 2,470,000.00
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 63,883,442.00 63,883,442.00 33,100,000.00 33,100,000.00
筹资活动产生的现金
-13,883,442.00 -13,883,442.00 -1,100,000.00 -1,100,000.00
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -184,116.88 -184,116.88 26,192,581.55 26,192,581.55
加：期初现金及现金等价物
34,742,163.35 34,742,163.35 22,006,881.51 22,006,881.51
余额
六、期末现金及现金等价物余额 33,858,046.47 33,858,046.47 48,199,463.06 48,199,463.06
4.5审计报告
审计意见：未经审计