海南海德实业股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席公司第五届董事会第十八次会议。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人纪道林、主管会计工作负责人周启金及会计机构负责人吕建新声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 254,708,502.80 287,844,960.04 -11.51%
所有者权益（或股东权益） 140,325,246.13 129,413,015.47 8.43%
每股净资产 0.93 0.86 8.14%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 12,140,154.67 -80.97%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.080 -81.04%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 561,246.87 10,912,230.66 -66.72%
基本每股收益 0.0037 0.0722 -66.96%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.0725 -
稀释每股收益 0.0037 0.0722 -66.96%
净资产收益率 0.40% 7.78% -1.07%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.39% 7.81% -0.97%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收支净额 -57,420.75
所得税影响数 10,335.74
合计 -47,085.01
.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 25,769
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
海南海基投资有限公司 13,115,000 人民币普通股
关闭海南发展银行清算组 3,168,390 人民币普通股
尹作慧 1,220,263 人民币普通股
北京亿盛达丰咨询有限公司 654,310 人民币普通股
北京益兆宏科贸有限公司 576,050 人民币普通股
方志嘉 569,400 人民币普通股
邱堂泉 530,000 人民币普通股
郑毅仁 526,604 人民币普通股
北京正信创业投资咨询有限公司 470,000 人民币普通股
欧阳四和 424,499 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收账款较上年末减少了85.57%，系报告期收回原结欠的应收房款所致；2、应付账款较上年末减少了67.49%，系报告期海口耀江花园项目按工程进度结算支付部分工程款所致；3、预收账款较上年末增加了255.59%,系报告期转让杭州耀江大酒店实物资产预收首期款及预收海口耀江花园售房款的客户尚未办理交房手续而未结转确认收入所致；4、应交税费较上年末减少了87.49%，系报告期汇算清缴2007年度企业所得税，并预缴2008年一季度的企业所得税所致；5、营业收入较上年同期减少了44.25%，系报告期可售存量商品房数量相对较少所致；6、营业成本较上年同期减少了53.25%，系随营业收入减少相应减少所致；7、营业税金及附加较上年同期减少了56.27%，一是报告期收入减少使营业税等流转税相应减少；二是根据海口耀江花园清算前的预测资料，至报告期末，已售房源的土地增值税提足，本报告期未提土地增值税所致；8、财务费用较上年同期减少了41.29%，系报告期借款本金减少使相应的利息支出减少所致；9、资产减值损失较上年同期减少323.30%，系本报告期收回部分三年以上的往来款，对应冲回坏帐准备使资产减值损失减少所致；10、营业外收入较上年同期减少了89.77%，系上年同期公司被豁免了应承担的部分未付债务的担保责任，由此产生担保债务重组利得30 万元而本报告期不存在该因素所致；11、所得税费用较上年同期减少了80.67%，系主要是2008年执行新的企业所得税法，根据国税发[2008]28号文件规定："总机构和分支机构2007年及以前年度按独立纳税人计缴所得税尚未弥补完的亏损，允许在法定剩余年限内继续弥补。"报告期，公司在弥补下属分公司杭州耀江大酒店和上海分公司的亏损后计提所得税费用，使本报告期计提的企业所得税费用较上年同期减少所致；12、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了80.97%，系报告期公司按工程结算进度支付工程款，使经营活动的现金流出增加所致；13、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了4568.07%，系报告期转让杭州耀江大酒店整体实物资产预收首期款；14、筹资活动产生的现金流量净额的负值较上年同期减少了32.59%，系报告期偿还债务金额减少使筹资活动现金流出减少所致；15、利润总额、净利润较上年同期原因的原因主要系报告期可售存量商品房减少，营业收入相应减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2008年9月5日在上海与浙江瑞兴投资管理有限公司（以下简称"浙江瑞兴"）签署了《资产转让合同》，将下属分公司杭州耀江大酒店整体实物资产以12,800万元的价格转让给浙江瑞兴，本次交易不构成关联交易。 浙江勤信资产评估有限公司对公司本次转让资产进行了评估，并出具（浙勤报(2008)143号）《海南海德实业股份有限公司杭州耀江大酒店除存货以外的整体实物资产评估项目资产评估报告》，截止2008年7月31日，本次转让资产的账面价值9539.58万元，评估价值12761.11万元，经双方协商，确认本次交易价格为12800万元。本次交易已经公司第五届董事会第十七次会议和公司2008年第一次临时股东大会审议通过。截止报告期末，上述转让资产的抵押已经全部注销，资产转让所涉人员安置和相关产权过户工作正在进行当中，尚未完成交割。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、海南祥源投资有限公司为了股改工作的顺利进行，承诺自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不得上市交易或转让；三十六个月至四十八个月期间在交易所出售或转让的价格不得低于6元/股（公司因分红、配股、转增等导致股份或权益变化时，上述价格除权计算），此承诺不包括拟实施的股权激励计划所涉及的股份。目前该承诺尚在履行中，2009年2月16日承诺期结束；2、海南祥源投资有限公司为保证本公司长期稳定发展，承诺在公司完成股权分置改革后，将从其持有的公司股份中划出600万股，根据中国证监会的相关法规规定设置股权激励计划，自 2007 年开始分三年实施，并授权委托公司董事会制定相关的实施细则。目前尚在制定中；3、海南海基投资有限公司为了股改工作的顺利进行，承诺自获得上市流通权之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十，其共持有限售股份13115000股。上述承诺已履行完毕，其持有的全部限售流通股已于2008年7月23日上市流通。报告期内，未减持股份。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：海南海德实业股份有限公司 单位：（人民币）元
资 产 2008年9月30日 2007年12月31日
流动资产：
货币资金 44,001,360.56 40,130,307.78
交易性金融资产
应收票据
应收帐款 1,767,442.14 12,244,685.76
预付款项 7,412,772.06 5,647,003.08
应收利息
应收股利
其他应收款 3,967,298.55 5,034,312.96
存货 83,559,624.76 106,915,250.42
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 140,708,498.07 169,971,560.00
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 45,000.00 45,000.00
投资性房地产
固定资产 77,023,864.80 80,245,437.46
在建工程 548,904.54 347,218.07
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 36,034,223.30 36,700,153.46
开发支出
商 誉
长期待摊费用
递延所得税资产 348,012.09 535,591.05
其他非流动资产
非流动资产合计 114,000,004.73 117,873,400.04
资 产 总 计 254,708,502.80 287,844,960.04
法定代表人：纪道林 主管会计工作负责人：周启金 会计机构负责人：吕建新
资 产 负 债 表 （续）
编制单位：海南海德实业股份有限公司 单位：（人民币）元
负债及股东权益 2008年9月30日 2007年12月31日
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 16,475,733.25 50,678,533.59
预收款项 60,610,668.00 17,045,058.05
应付职工薪酬 1,134,374.85 1,088,161.78
应交税费 1,112,236.22 8,892,781.02
应付利息
应付股利
其他应付款 15,189,229.24 20,235,893.80
一年内到期的非流动负债 40,630,501.22
其他流动负债 9,861,015.11 9,861,015.11
流动负债合计 104,383,256.67 148,431,944.57
非流动负债：
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 10,000,000.00 10,000,000.00
负 债 合 计 114,383,256.67 158,431,944.57
股东权益：
股 本 151,200,000.00 151,200,000.00
资本公积 116,728,278.03 116,728,278.03
减：库存股
盈余公积 597,313.57 597,313.57
未分配利润 -128,200,345.47 -139,112,576.13
股东权益合计 140,325,246.13 129,413,015.47
负债和股东权益总计 254,708,502.80 287,844,960.04
法定代表人：纪道林 主管会计工作负责人：周启金 会计机构负责人：吕建新
4.2 本报告期利润表
编制单位：海南海德实业股份有限公司 单位：（人民币）元
项 目 2008年7-9月份 2007年7-9月份
一、营业收入 13,106,825.62 23,509,996.39
减：营业成本 5,647,377.06 12,081,031.31
营业税金及附加 860,236.91 1,967,065.05
销售费用 2,515,341.85 2,398,041.14
管理费用 3,051,542.69 4,037,565.07
财务费用 416,180.52 708,902.44
资产减值损失 -71,343.70 31,949.81
加：公允价值变动收益
投资收益
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润 687,490.29 2,285,441.57
加：营业外收入 12,715.61 124,311.85
减：营业外支出 4,347.96
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额 700,205.90 2,405,405.46
减：所得税费用 138,959.03 718,781.47
四、净利润 561,246.87 1,686,623.99
五、每股收益
（一）基本每股收益 0.0037 0.0112
（二）稀释每股收益 0.0037 0.0112
法定代表人：纪道林 主管会计工作负责人：周启金 会计机构负责人：吕建新
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：海南海德实业股份有限公司 单位：（人民币）元
项 目 2008年1-9月份 2007年1-9月份
一、营业收入 61,458,580.46 94,294,553.00
减：营业成本 28,135,763.82 51,943,825.25
营业税金及附加 3,392,423.51 7,595,069.96
销售费用 7,324,126.17 7,624,910.80
管理费用 10,484,835.22 12,007,842.79
财务费用 1,410,616.39 2,388,185.41
资产减值损失 -1,100,864.03 129,088.29
加：公允价值变动收益
投资收益
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润 11,811,679.38 12,605,630.50
加：营业外收入 42,579.25 477,048.33
减：营业外支出 100,000.00 14,993.96
其中：非流动资产处置损失 -
三、利润总额 11,754,258.63 13,067,684.87
减：所得税费用 842,027.97 2,620,726.19
四、净利润 10,912,230.66 10,446,958.68
五、每股收益
（一）基本每股收益 0.0722 0.0691
（二）稀释每股收益 0.0722 0.0691
法定代表人：纪道林 主管会计工作负责人：周启金 会计机构负责人：吕建新
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：海南海德实业股份有限公司 单位：（人民币）元
项 目 2008年1-9月份 2007年1-9月份
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 80,205,245.98 131,430,024.99
收到的税费返还 547,688.32
收到的其他与经营活动有关的现金 9,482,267.89 7,132,190.13
经营活动现金流入小计 90,235,202.19 138,562,215.12
购买商品、接受劳务支付的现金 42,129,231.74 41,439,869.93
支付给职工以及为职工支付的现金 6,737,751.63 5,396,682.64
支付的各项税费 17,360,894.21 12,365,673.58
支付的其他与经营活动有关的现金 11,867,169.94 15,581,897.99
经营活动现金流出小计 78,095,047.52 74,784,124.14
经营活动产生的现金流量净额 12,140,154.67 63,778,090.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 35,000,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 211,962.64 143,727.42
投资活动现金流入小计 35,211,962.64 143,727.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 416,166.47 922,493.28
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 416,166.47 922,493.28
投资活动产生的现金流量净额 34,795,796.17 -778,765.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 10,000,000.00 62,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 33,064,898.06 1,883,442.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 43,064,898.06 63,883,442.00
筹资活动产生的现金流量净额 -43,064,898.06 -63,883,442.00
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 3,871,052.78 -884,116.88
加：期初现金及现金等价物余额 40,130,307.78 34,742,163.35
六、期末现金及现金等价物余额 44,001,360.56 33,858,046.47
法定代表人：纪道林 主管会计工作负责人：周启金 会计机构负责人：吕建新
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
海南海德实业股份有限公司
董事长：纪道林
二00八年十月二十八日
